内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司
           2016 年度内部控制自我评价报告

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和其他内部控
制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合内蒙古蒙
草生态环境（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制
度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公
司 2016 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效
性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。

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    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控
制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部
控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    公司通过对经营风险的分析，结合公司实际情况，遵循内部控制
的合法、全面、重要、有效、制衡、成本效益等原则，建立了合理、
有效的法人治理结构和内部控制体系，符合现代管理要求的内部组织
架构，形成了科学的决策机制、执行机制、监督机制。内部控制制度
涵盖公司治理、机构设置、权责分配、内部审计、人力资源政策等，
在资产管理、对外投资、对外担保、工程项目、财务报告、质量管控、
信息披露等重大方面已建立了相应的控制政策和程序，保证了公司经
营方针、策略和管理制度、措施的贯彻执行。
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。
    1、纳入评价范围的主要单位包括：公司各职能部门、内蒙古蒙
草草产业有限公司、内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司、宁夏蒙
草植物研发有限公司、内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司、
内蒙古蒙草草原生态恢复有限公司、内蒙古蒙草植物营养科技有限公
司、内蒙古蒙草生态牧场（通辽）有限公司、内蒙古呼伦贝尔蒙草牧
草科技有限公司、内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司、呼伦贝尔
新宝力格蒙草牧草科技有限公司、呼伦贝尔蒙草宝格德山牧草科技有
限公司、内蒙古锡林郭勒蒙草牧草科技有限公司、北京蒙草节水园林
科技有限公司、内蒙古蒙草锡林郭勒草原修复有限公司、内蒙古蒙草
草牧高科有限公司、内蒙古蒙草草原生态大数据研究院有限公司、内
蒙古和信汇通投资管理有限公司、内蒙古蒙草种业科技研究院有限公
司、内蒙古蒙草土壤修复与盐碱地改良科技有限公司、内蒙古蒙草阿
拉善荒漠生态修复有限公司、蒙草（天津）国际贸易有限公司、内蒙
                               2
古蒙草贺斯格乌拉草牧业科技服务有限公司、通辽市蒙草沙地治理与
林草牧业发展研究院有限公司、M GRASS INTERNASIONAL (S) PTE LTD、
西藏藏草生态科技有限公司、浙江普天园林建筑发展有限公司、明光
市普天农林有限公司、浙江普天建筑市政规划设计有限公司、桐庐普
天农林科技有限公司、东阳市普天农林科技有限公司、浙江优普投资
管理有限公司、包头蒙草普天园林建筑发展有限公司、厦门鹭路兴绿
化工程建设有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报
表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总
额的 100%。
    2、纳入评价范围的主要业务和事项包括:治理结构、组织架构、
内部审计、人力资源、采购管理、资金活动、资产管理、销售管理、
工程项目、子公司管理、信息系统管理、关联交易、对外担保、募集
资金使用和管理、信息披露、对外投资管理等业务。
    3、重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、重大投资、对
外担保、关联交易、生产环节、募集资金使用和管理、信息披露等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    具体包括：
    1、公司治理结构
    公司严格按照《公司法》等相关法律法规和现代企业制度要求，
不断完善股东大会、董事会、监事会、管理层制度和相应的议事规则、
工作细则、工作制度。形成权力机构、经营决策机构、监督机构与经
理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法
人治理结构。董事会由 9 名董事组成，其中聘请了 3 名独立董事，董
事会下设了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员
会四个专门委员会，并制定了相应的工作细则；监事会由 3 名监事
组成，其中 1 名监事为职工监事；公司设立了审计部中心，审计中心
对董事会审计委员会负责。各治理机构依《公司法》、《公司章程》
等法律、法规和公司制定赋予的权利按程序行使权力，参与和监督公
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司的经营活动，使公司成为产权明晰、权责明确、管理科学的法人实
体和市场竞争主体。
    2、公司组织架构
    公司经营管理为董事会领导下的总经理负责制，总经理由董事会
选聘，副总经理、财务负责人等高级管理人员由总经理提名、董事会
选聘，公司设总经理 1 名，副总经理 6 名；公司设立了财务中心、
审计中心、人力行政中心、金融中心、品牌部、信息中心、科研技术
中心、工程管理中心、产品开发中心、总经办、标准部等管理部门，
各部门在主管副总经理领导下对公司日常经营进行管理，公司根据实
际情况，合理设置部门和岗位的权责分配，并贯彻不相容职务相分离、
授权审批和监督等原则，各职能部门分工明确、相互协调、相互促进、
相互监督、相互制衡。
    各个职能部门和下属子公司按照公司制订的管理制度规范运作，
形成了与公司实际情况相适应的、有效的经营管理模式，组织架构分
工明确、职能健全清晰。确保了公司生产经营活动的有序健康运行,
保障了控制目标的实现。
    3、内部审计
    公司设审计中心负责公司内部审计。审计中心受董事会领导，在
业务上接受审计委员会的监督、检查及指导，独立开展工作。审计中
心负责人由董事会审计委员会提名，董事会任免，并配备专职审计人
员，对公司内控执行、经营管理、财务状况等情况进行监督检查，对
其经济效益的真实性、合理性、合法性作出合理评价。对监督检查中
发现的内控缺陷，按照内部审计工作程序向董事会及其审计委员会、
监事会报告。公司审计中心通过对公司财务报表相关的内部控制制度
的执行情况进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施。
    4、人力资源
    经多年建设，公司逐步建立了一套符合公司情况的可持续发展的
人力资源管理政策，规范了公司人员聘用、调岗、辞职、薪酬、保险、
休假、培训实务，并制定了完善的《薪酬管理制度》和《绩效管理办
                              4
法》，以及相应的员工晋升通道管理办法，以加强上下级员工之间的
沟通，进一步引导、激励和管理员工，实现公司整体素质的提升，公
司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，
并重视员工培训和继续教育，不断提升员工素质。公司对有重大贡献
人员及优秀团队制定了特别的奖励措施并在公司年会上进行公开表
彰，充分调动了相关人员的积极性。公司每年对公司职位进行了全面
的梳理，使每一位员工都进一步明确了的职责及发展前景，对提高员
工工作积极性起到了良好的作用。通过不断加强企业文化建设和实施
有效的激励措施，加强员工的专业培训极大的激发了员工积极性，提
高了办事办公效率。
    5、采购管理
    公司建立并完善了采购付款流程:由采购部根据使用单位已审批
的采购需求制订年度采购计划，各部门在采购政策和计划的约束下，
负责提出采购申请和具体要求，公司建立并完善了供应商采购管理平
台，采购部门专门负责建立和处理单位与货物供应单位之间的采购合
同关系，同时完善供应商信息库的管理，规范公司在采购过程中的招
投标程序，在采购管理过程中针对工程实际情况为应对工程采购出现
紧急意外情况，相应的制定了工程紧急采购的相应流程等。财会部门
负责采购款项的结算、支付、记录和监督管理等。各部门相互监督，
相互促进，使得采购数据透明化。
    6、资金活动
    针对资金管理工作，公司及各重要业务子公司均建立了完善的管
理制度，包括资金使用申请、审批、对外投资、对外担保、货币资金
管理、募集资金的使用和管理等方面。公司严格按照相关管理制度做
好资金管理工作，明确了各部门、各中心负责人的财务使用权限，确
保公司资金使用符合合理性、效率性、安全性的原则，确保为公司发
展提供充足的资金支持。
    7、资产管理

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    公司对货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产等主要
资产建立了管理制度和相关管理程序，通过上述制度的执行，以及定
期的检查工作，保证公司的各项资产有确定的管理部门和完善的记录。
公司通过定期盘点与清查各项资产、与往来单位定期函证等措施确保
公司资产安全。公司审计中心也将定期或不定期对公司资产进行检查
管理，及时发现存在的问题，商议解决办法。
    8、销售管理
    公司制定相关销售制度流程，对于合同签订、销售定价、物流管
理、收款政策均进行了相应的规定，可以保证销售与收款的真实性、
合法性，同时建立了相应的客户档案，以及售后服务体系。
    9、工程项目
    公司制订了《工程项目管理制度》等相关制度并严格执行。在项
目工程的立项、设计、招标、建设、验收等环节相关控制流程均得到
了严格的贯彻实施，确保企业项目管理符合国家法律、法规和和相关
监管机构的要求，保证项目管理体系高效运行，保证工程进度，控制
工程造价，促进企业生产经营健康发展和战略目标的实现。
    10、子公司管理
    为加强对子公司的管理，确保子公司规范、高效、有序地运作，
依照公司各项管理制度，各分子公司结合现有发展阶段的实际情况，
制定了相应的人事管理、现场管理、财务管理、生产管理等相关管理
制度、流程，规范了分子公司内部运作机制，同时，各子公司的重大
业务事项、重大财务事项等在第一时间报送公司，并定期提交财务报
告。此外，公司加强对控股子公司人员的考核，建立起较为完善的薪
酬管理制度、绩效考核制度、责任状制度、质量管理负责制，根据考
核结果实施奖惩，在公司充分放权的基础上加强了日常监督维护了全
体投资者的利益。
    11、信息系统管理
    公司全面推行办公自动化，运用信息技术手段建立内部控制系统，
通过实施 OA 办公平台减少和消除人为操纵因素，确保内部控制的有
                             6
效实施；建立健全工程信息系统、人力信息系统、财务信息系统，保
证了各信息系统数据的真实性、准确性、及时性、完整性。加强了对
信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面的控
制,保证信息系统安全稳定运行，公司配有专门的网络管理及维护人
员。
       12、对外投资管理控制
       公司制定了《对外投资管理办法》，办法详细规定了对外投资实
施的全过程，办法要求在有重大投资项前应进行有效全面的可行性论
证，并对股东大会、董事会或总经理办公会的审批权限进行了规定，
以保证投资决策的科学性。
       13、对外担保管理
       为规范公司对外担保行为，控制公司运营风险，公司制定了《对
外担保管理制度》，明确了股东大会、董事会为对外担保事项的审批
机构，并对审批权限与金额进行了明确划分。对外担保由公司统一管
理，未经公司批准，子公司不得相互提供或对外提供担保。公司对外
担保的内部控制遵循合法、审慎、安全的原则，严格控制担保风险。
       14、募集资金使用控制
       为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，公司制定了
《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、变更、管理与监
督等内容进行了明确的规定。公司 2016 年度的募集资金存放和使用
均符合《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市公司规范运作
指引》（2015 年修订）等有关法律、法规的规定，并按照公司制定
的《募集资金管理制度》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，
不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形。
       15、关联交易管理
       为保证关联交易符合公平、公开、公正的原则，不损害公司和中
小股东利益，通过制度建设和行为约束加强了对关联交易的控制。《公
司章程》明确规定股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应
当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。
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公司已根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等规定
制定了《关联交易决策制度》，该制度进一步明确了处理关联交易的
原则、关联方及关联交易的界定、关联交易具体的控制措施等。保证
公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性，保护
广大投资者特别是中小投资者的合法权益。
    16、信息披露及内幕信息知情人登记、报备和保密制度
    公司建立了内幕信息知情人登记备案制度，从信息披露机构和人
员、信息披露文件、信息披露事务管理、披露程序、信息报告、保密
措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。为加强公司内幕信
息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《公司法》《证券法》、
《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》（2014 年修订）等相关法律法规以及《公司章程》的规定，
并结合本公司实际情况，制定并完善了《内幕信息知情人登记备案制
度》。该制度对内幕信息知情人做出了明确的定义，具体规定了需要
办理登记、备案的情况与流程，规定了公司内幕信息流转、审批程序，
明确了保密责任与追究办法。
    17、投资者关系管理
    公司制定了《投资者关系管理制度》，规范了与投资者之间的沟
通与联系。公司证券部负责与投资者沟通，接待机构投资者的来访。
设立了专门的投资者咨询电话，互动易网络咨询平台、电子邮箱等沟
通渠道，投资者可利用咨询电话、投资者互动平台、业绩说明会、电
子邮箱等多种渠道向公司询问、了解其关心的问题，公司工作人员积
极耐心回复解答投资者的问题。
    公司按照内部控制评价相关规定的，有序开展内部控制评价工作，
综合运用个别访谈、调查问卷、比较分析等方法，广泛收集各项资料。
经过详细全面的调查，上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高
风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及深交所《上市公司内部控制指
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引》和公司内部控制制度等相关规定组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 缺陷分类                           缺陷影响

 一般缺陷               利润总额潜在错报＜利润总额*3%

 重要缺陷        利润总额*3%≤利润总额潜在错报＜利润总额*5%

 重大缺陷               利润总额潜在错报≥利润总额*5%

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    2、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    1）重大缺陷的认定
    a.董事、监事和高级管理人员舞弊；
    b.公司在财务会计、资产管理、资本运营、信息披露、产品质量、
安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，给公
司造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；
    c.注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运
行过程中未能发现该错报；
    d.公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
    2）重要缺陷的认定
    a.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    b.未建立反舞弊程序和控制措施；
    c.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制
或没有实施且没有相应的补偿性控制；
    d.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
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  理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
       3)一般缺陷
       除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可认定为一般
  缺陷。2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
  缺陷分类                            直接财产损失金额

  一般缺陷                           小于人民币 500 万元

  重要缺陷           人民币 500 万元（含 500 万元）——人民币 1000 万元

  重大缺陷                          人民币1000万元及以上

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷分类   公司声誉       安全                运营                  环境
         负面消息在某                   减慢营业运作，      对环境造成中等影
         区域流传，对 严重影响（特定    受到法规惩罚，      响，需要（特定时间）
一般缺陷 公司声誉造成 数目）职工或公    在时间、人力或      才能恢复，出现个别
         （特定程度） 民健康            成本方面超出        投诉事件，需要执行
         的损害                         预算                一定程度的补救措施
                                        无法达到部分
                                        营运目标或关        造成主要环境损害，
         负面消息在全
                                        键业绩指标，受      需要相当长的时间才
         国各地流传， 导 致 一 位 职 工
重要缺陷                                到监管者的限        能恢复，大规模公众
         对企业声誉造 或公民死亡
                                        制，在时间、人      投诉，应执行重大的
         成重大损害
                                        力或成本方面        补救措施
                                        大幅超出预算
         负面消息流传                   无法达到所有
         世界各地，政                   营运目标或关
         府或监管机构                   键业务指标，违      无法弥补的灾难性环
         进行调查，引 引 致 多 位 职 工 规 操 作 使 业 务   境损害，激起公众的
重大缺陷
         起公众关注， 或公民死亡        受到中止，在时      愤怒，潜在大规模的
         对企业声誉造                   间、人力或成本      公众法律投诉
         成无法弥补的                   方面严重超出
         损害                           预算
       （三）内部控制缺陷认定及整改情况
       1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
       根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
  在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
       2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

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    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关重大事项说明。
    综上述，公司已经建立起的内部控制体系在合规性、有效性等方
面不存在重大缺陷，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合
理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及贯彻执行国家有关法
律、法规和公司内部规章制度提供保证，能够保护公司资产的安全、
完整。但由于内部控制固有的局限性、内部环境和宏观政策等的不断
变化，可能导致现有的控制活动不适用或出现较大偏差，对此，公司
将及时进行评估、补充、完善，为公司经营目标和战略的实现提供合
理保障。




                             董事长：王召明
                    内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司
                           二〇一七年四月二十四日




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