蒙草生态：募集资金置换鉴证报告（截止2020年1月15日）2020-01-16
内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司
募集资金置换鉴证报告
截止 2020 年 1 月 15 日
募集资金置换鉴证报告
信会师报字[2020]第ZA10018号
内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限
公司（以下简称“贵公司”）编制的截止日为2020年1月15日《关于以
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行鉴证。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（ 2015
年修订）》等相关规定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投
项目自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原
始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大
遗漏，是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的
《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表
鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-
历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，
以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》
是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第
2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引（ 2015 年修订）》等相关规定，对贵
公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
的专项说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料
与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，在此基础上依据
所取得的资料做出职业判断，我们相信，我们的鉴证工作为发表依据
提供了合理的基础。
鉴证报告 第 1 页
三、鉴证意见
经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的专项说明》与实际情况相符。
四、报告适用范围
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的
自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后
果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本事务所无关。
立信会计师事务所 中国注册会计师：胡敬东
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：龚小山
中国上海 二 O 二 O 年一月十五日
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内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
截止2020年1月15日
内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金的专项说明
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（ 2015 年修订）》及相关指引的
规定，本公司现将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
公司经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准内蒙古蒙草生态环境（集团）股份
有限公司非公开发行优先股的批复》（证监许可[2019]1947 号）》核准“公司非公开发
行不超过 1,550 万股优先股。本次优先股采用分次发行方式，首次发行不少于 775 万
股，自中国证监会核准发行之日起 6 个月内完成；其余各次发行，自中国证监会核准
发行之日起 24 个月内完成。”公司本次非公开发行优先股首次发行 800 万股，发行价
格为每股人民币 100 元，面值总额 80,000 万元，募集资金总额为 80,000 万元，扣除
发行费用（包括承销费用、保荐费用、律师费用、验资费用等）1,115 万元后，公司
本次非公开发行优先股首次发行实际募集资金净额为人民币 78,885 万元。以上募集
资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 12 月 30 日出具“信会师报
字[2019]第 ZA15905 号”《验资报告》验证确认。
二、 募集资金投资项目情况
《内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司 2018 年度非公开发行优先股股票方案
（修订稿三）》及《内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司和国信证券股份有限
公司关于内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司创业板非公开发行优先股股票申
请文件反馈意见的回复（修订稿二）》载明的本次非公开发行优先股募集资金投资项
目及募集资金使用计划如下：
序号 募投项目名称 募集资金投资金额（亿元）
1 偿还银行贷款及其他有息负债 8.00
7.50
2 补充流动资金
（尚未扣除本次发行费用）
合计 15.50
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募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
截止2020年1月15日
其中 8 亿元用于偿还银行贷款及其他有息负债的明细如下：
单位：万元
项目 借款主体 贷款机构 贷款额度 拟偿还金额 放款日 到期日 借款用途
1 蒙草生态 3,600.00 3,600.00 2018.5.10 2019.5.10 日常经营
中信银行股份有限公司
2 蒙草生态 7,400.00 7,400.00 2018.3.15 2019.5.15 日常经营
3 蒙草生态 内蒙古金融投资集团有限公司 20,000.00 20,000.00 2018.8.21 2019.8.20 日常经营
4 蒙草生态 包商银行股份有限公司 20,000.00 20,000.00 2018.8.27 2019.8.26 日常经营
5 蒙草生态 长生资产有限责任公司 19,850.00 19,000.00 2018.10.1 2019.9.30 日常经营
6 蒙草生态 内蒙古银行股份有限公司 10,000.00 10,000.00 2018.10.31 2019.10.30 日常经营
合计 80,850.00 80,000.00 - - -
三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
为顺利推进募集资金投资项目，在此次募集资金到账前，公司已以自筹资金预先投入
募集资金投资项目。2018 年 12 月 21 日公司 2018 年第四次临时股东大审议通过了
《2018 年度非公开发行优先股股票预案》、《关于非公开发行优先股方案的议案》
等相关议案，自 2018 年 12 月 21 日至 2020 年 1 月 15 日止，本公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目的实际金额为 80,000.00 万元，具体情况如下：
承诺募集资金投 非公开发行预案公 本次以募集资金置换预
项目名称 入金额 告后投入的自筹资 先投入募投项目的部分
（万元） 金金额（万元） 自筹资金金额（万元）
偿还银行贷款及其他
80,000.00 80,000.00 5,085.00
有息负债
四、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（ 2015 年修订）》等有关法律、
法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金，尚
须经公司董事会审议通过，注册会计师出具审核报告及独立董事、监事会、保荐人发
表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
特此说明
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二O二O年一月十五日
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