上海安硕信息技术股份有限
公司
审 计 报 告
大信审字[2019]第 4-00157 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
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审计报告
大信审字[2019]第 4-00157 号
上海安硕信息技术股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海安硕信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括
2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
贵公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果
和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
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（一）采用完工百分比法确认收入
1、事项描述
贵公司定制软件业务采用软件主要功能通过测试时点后开始按照完工百分比法确认收
入，本期定制软件业务确认收入的金额为 3.07 亿元，占贵公司营业收入总额的 56.11%，采用
完工百分比确认收入的金额及比例均较为重大。
项目收入具体确认原则是，在获取项目测试报告后，根据项目已发生的成本占合同预计
总成本的比例确定完工百分比；采用完工百分比法确认收入涉及管理层的重大判断和估计，
该估计受项目执行经验、项目后期风险、项目人力安排等多种因素的影响，上述事项均影响
贵公司财务报表相关科目的列报，因此我们将采用完工百分比法确认收入确定为关键审计事
项。
2、审计应对
①了解并测试贵公司与完工百分比法确认收入相关的关键内部控制的设计和运行是否有
效。
②获取项目收入成本明细表，并选取样本进行抽样，检查相应的合同关键条款、测试报
告等项目相关资料，通过询问了解项目进展，向抽样客户发询证函确认合同金额、测试报告
的情况。
③复核抽样样本项目的预计总成本及实际成本发生情况，同时检查预计成本和实际投入
成本之间是否有重大差异，重新计算完工百分比，测算收入计算的准确性。
（二）投资者诉讼事项会计处理
1、事项描述
2016 年 12 月 15 日，贵公司公告收到中国证券监督管理委员会（以下简 称“中国证监会”）
作出的《行政处罚决定书》（【2016】138 号），由于中国证监会认为贵公司行为存在误导
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性陈述，被中国证监会予以行政处罚，部分投资者诉贵公司信息披露违法行为致使原告在证
券交易中遭受经济损失，要求贵公司及相关责任人给予赔偿。2018 年度，贵公司累计收到上
海市第二中级人民法院与上海金融法院送达的应诉通知书及传票等诉讼材料，诉讼金额累计
为人民币 3,541.30 万元；截至审计报告日，上述案件已全部结案并及时对外公告。贵公司已
在 2018 年度财务报表中进行了相应会计处理，报告期内，因诉讼产生的赔偿金额为人民币
1,234,530.56 元。期后，贵公司累计收到上海金融法院送达的应诉通知书及传票等诉讼材料，
累计涉案金额人民币 932.17 万元，截至审计报告日，上述案件尚未审理。
基于贵公司涉诉案件较多，金额较大，贵公司对相关会计处理依据和处理方法是否合理，
可能对财务报表产生重大影响，因此我们将其确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对诉讼事项，我们实施的审计程序包括：
①了解贵公司对于涉诉案件方面的内部管理制度，评估贵公司内部控制的有效性。
②与管理层及贵公司法务部进行沟通，了解诉讼应对措施以及诉讼结果处理情况，评估
管理层对相关诉讼处理是否恰当。
③获取贵公司涉案的诉讼清单，法院送达贵公司的所有判决或裁定书，查阅贵公司对诉
讼的临时信息披露情况，复核贵公司账面记载的诉讼赔偿款与法院审理结果是否相符。
④向贵公司外聘律师事务所函证截至函证回函日贵公司的未决诉讼清单，以及在可能范
围内，对可能发生损失的可能性及金额的专业估计；结合律师询证函的回函，对企业财务记
录的预计负债进行重新测算与核对，评估公司对诉讼事项的会计处理是否合理。
⑤检查有关诉讼信息在财务报表及附注中的列报和披露情况，评估相关信息的列报与披
露是否恰当。
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四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现
实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
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错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经
营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
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上海安硕信息技术股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
上海安硕信息技术股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
上海安硕信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 2011 年 3 月由上
海安硕信息技术有限公司（以下简称“安硕有限”）整体改制设立的股份有限公司。公司股
票于 2014 年 1 月 28 日在深圳证券交易所上市，股票代码为 300380；统一社会信用代码
913100007294735903；注册地址为上海市杨浦区国泰路 11 号 2308 室；法人代表为高勇；注
册资本为人民币 13,744.00 万元。
本公司主营业务为计算机软件的开发、设计、制作；销售自产产品及提供售后服务，相
关技术咨询，技术服务；网络技术的开发与设计。
本财务报告由董事会于 2019 年 4 月 23 日批准报出。
本公司报告期内合并范围包括母公司上海安硕信息技术股份有限公司，子公司上海安硕
数据科技有限公司、上海安硕计算机系统集成有限公司、苏州安硕软科软件有限公司、北京
安硕信息技术有限公司、北京宏远贵德科技有限公司、上海安硕企业征信服务有限公司、上
海安硕金融信息服务有限公司、上海安硕畅达信息管理咨询有限公司、西昌安硕易民互联网
金融服务股份有限公司、上海腾华软件技术有限公司、苏州安硕数科数据技术有限公司等。
详见本附注“六、合并范围的变更”、“七、在其他主体中的权益”
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按
照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准
则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营
能力的重大事项。
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上海安硕信息技术股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018
年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标
准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表
中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具
作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企
业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允
价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
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财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被
本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，
在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长
期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项
目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制
时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。
单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体
资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和
情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排
的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企
业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有
的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出
售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
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财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该
共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合
营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 金融工具
1.金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，
确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本
公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性
金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持
有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
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财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金
融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照
如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变
动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其
他综合收益。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足
终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5.金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按照该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准
备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直
接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量
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财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，
持续下跌期间的确定依据
反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
(十) 应收款项
本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债
表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
差额确认减值损失。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
损失。
2.按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
1、单项金额重大并经单独测试后未减值的非关联方应收款项
账龄组合
2、单项金额非重大并不需单项计提坏账准备的非关联方应收款项
关联往来组合 对关联方的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联往来组合 经单独测试后计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 5 5
1至2年 10 10
2至3年 30 30
3至4年 50 50
4至5年 80 80
5 年以上 100 100
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
单项计提坏账准备的理由 上述两种情况以外但有客观证据表明应收款项发生减值的单项应收款
坏账准备的计提方法 账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失
(十一) 存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括低值易耗品、在产品、库存商
品等。
在产品是履行劳务合同过程中尚未达到收入确认时点的相关支出。库存商品是系统集成
业务中持有以备出售的硬件商品和软件商品。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价
准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十二) 长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所
取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过
债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的
有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则
第 7 号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和
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合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通
过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论
以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入
损益，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资
产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持
有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条
件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投
资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技
术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十三) 固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平
均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在
年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，
本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 5 4.75
电子设备 3-5 5 19～31.67
运输设备 5 5 19
其他设备 5 5 19
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(十四) 借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算
确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定
每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十五) 无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有
确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确
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定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他
法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍
无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条
件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确
认为无形资产条件的转入无形资产核算。
(十六) 长期资产减值
长期股权投资、固定资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值
准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值
测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十七) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八) 职工薪酬
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职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬
或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发
生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公
允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住
房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据
规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益
或相关资产成本。
2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生
的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定
提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职
工福利净负债或净资产。
(十九) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所
需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能
结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实
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反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十) 股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股
份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照
活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，
修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计
期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例
进行分摊。
(二十一) 收入
1、销售商品
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入的实现。本公司销售的商品主要是指系统集成，系统集成业务主要系销售外部采购 IT
产品，在产品交付并经客户验收合格后确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发
生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务
成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司提供的劳务主要有软件开发、技术服务和
咨询业务，其收入的具体确认原则：
1）软件开发：是指本公司在自主研发的软件功能模块或技术的基础上，按照客户的个性
化需求开发应用软件。具体包括定制开发、定期开发、定量开发。
①定制开发是指合同签订时有明确开发需求。在软件主要功能通过测试时点并经客户确
认后，开始按照完工百分比法确认收入，完工进度按已经发生的成本占预计总成本的比例确
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定。
②定期开发是指合同签订时无明确开发需求但有明确开发期间。本公司按照合同约定期
间，在提供劳务后，分期确认收入。
③定量开发是指合同约定按照开发工作量结算。在提供相应工作量的开发劳务并经客户
确认后，确认对应工作量劳务的收入。
2）技术服务：是指本公司为客户提供的后续技术支持或维护等服务。具体包括定期维护
服务和结果导向的服务。
①定期维护服务是指按期提供劳务并计价收费的技术服务。本公司在按照合同约定内容
提供了劳务后，分期确认收入。
②结果导向的服务是指按次提供劳务量并计价收费的技术服务。本公司在劳务已经提供，
并取得客户的服务确认单据后确认收入。
3）咨询业务：是指本公司为客户提供咨询方案，以咨询成果作为交付标的物，不需进行
软件开发。
咨询业务收入在劳务已经提供,标的已经交付时,确认对应合同收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时
确认让渡资产使用权收入。
(二十二) 政府补助
1、政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为
所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿
命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收
益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失
的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相
关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
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3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的
政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断
依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日
进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，
作为与收益相关的政府补助。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与
子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十四) 租赁
1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产
成本或当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确
认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额
作为长期应付款列示。
(二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格
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式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要
求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。
本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下：
会计政策变更内容和原 受影响的报 本期受影响的报
上期重述金额 上期列报的报表项目及金额
因 表项目名称 表项目金额
1.应收票据和应收账款 应收票据及 应收票据：246,000.00
90,440,611.18 117,728,519.59
合并列示 应收账款 应收账款：117,482,519.59
2.应收利息、应收股利并
其他应收款 6,571,255.27 7,230,104.72 其他应收款：7,230,104.72
其他应收款项目列示
3.固定资产清理并入固
固定资产 22,456,699.07 25,807,573.62 固定资产：25,807,573.62
定资产列示
4.应付票据和应付账款 应付票据及
4,872,299.25 6,035,459.31 应付账款：6,035,459.31
合并列示 应付账款
5.应付利息、应付股利计 应付利息：41,868.75
其他应付款 4,235,478.00 1,685,006.75
入其他应付款项目列示 其他应付款：24,657.53
6.管理费用列报调整 管理费用 57,434,267.33 51,609,685.38 管理费用：134,663,268.58
7.研发费用单独列示 研发费用 86,698,300.63 83,053,583.20 —
四、 税项
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 产品销售收入、现代服务业收入 3、6、16、17
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5、7
企业所得税 应纳税所得额 15、25
注：2018 年度母公司上海安硕信息技术股份有限公司、上海腾华软件技术有限公司适用 15%的所得税税
率；苏州安硕软科软件有限公司适用 15%的所得税税率；上海安硕计算机系统集成有限公司、上海安硕数据
科技有限公司、北京宏远贵德科技有限公司、北京安硕信息技术有限公司、上海安硕企业征信服务有限公司、
西昌安硕易民互联网金融服务股份有限公司、上海安硕益盛商务咨询有限公司、贵州安硕金融大数据服务有
限公司、苏州安硕数科数据技术有限公司适用 25%的所得税税率。
(二) 重要税收优惠及批文
1、2017 年 11 月母公司上海安硕信息技术股份有限公司、子公司上海腾华软件技术有限
公司分别获得高新技术企业证书（证书编号分别为：GR201731003236、GR201731001126），
有效期为三年；2016 年 11 月苏州安硕软科软件有限公司获得高新技术企业证书（证书编号分
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别为：GR201632001558），有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《高新
技术企业认定管理办法》的相关规定，在高新技术企业有效期内，公司享受国家规定的 15%
企业所得税税率的优惠政策， 2018 年度，上海安硕信息技术股份有限公司、上海腾华软件技
术有限公司、苏州安硕软科软件有限公司在高新技术企业证书有效期内企业所得税税率为 15%
2、北京宏远贵德科技有限公司：2014 年 5 月 12 日北京宏远贵德科技有限公司获得北京
市经济和信息化委员会颁发的《软件企业认定证书》（证书编号：京 R-2014-0301）,北京宏
远贵德科技有限公司被认定为软件企业；根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励
软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）、国家税务总
局《国家税务总局关于软件企业和高新技术企业所得税优惠政策有关规定执行口径等问题的
通知》（国税发[2003]82 号）的相关规定，软件企业自开始获利年度起，第一年和第二年可
免征企业所得税，第三年至第五年可减半征收企业所得税的优惠政策。本年度为公司获利年
度的第二年。
五、 合并财务报表重要项目注释
(一) 货币资金
类 别 期末余额 期初余额
现金 77,957.99 40,815.83
银行存款 281,650,490.60 233,991,435.87
其他货币资金 20,000,000.00 6,278,000.00
合 计 301,728,448.59 240,310,251.70
注：其他货币资金期末余额人民币 20,000,000.00 元，为银行承兑汇票保证金。
(二) 应收票据及应收账款
类 别 期末余额 期初余额
应收票据 246,000.00
应收账款 107,332,140.78 135,760,714.47
减：坏账准备 16,891,529.60 18,278,194.88
合 计 90,440,611.18 117,728,519.59
1.应收票据
类 别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 246,000.00
合 计 246,000.00
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2.应收账款
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 99,874,658.60 93.05 10,208,047.42 10.22
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
7,457,482.18 6.95 6,683,482.18 89.62
的应收账款
合 计 107,332,140.78 100.00 16,891,529.60 15.74
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 131,676,232.29 96.99 14,193,712.70 10.78
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
4,084,482.18 3.01 4,084,482.18 100.00
的应收账款
合 计 135,760,714.47 100.00 18,278,194.88 13.46
（1）按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
1 年以内 78,257,792.92 5 3,912,889.64 101,769,142.79 5 5,088,457.14
1至2年 12,972,499.41 10 1,297,249.94 12,394,635.83 10 1,239,463.58
2至3年 4,153,996.27 30 1,246,198.88 11,172,322.45 30 3,351,696.73
3至4年 1,194,695.17 50 597,347.59 3,291,399.58 50 1,645,699.79
4至5年 444,443.19 80 355,554.55 489,556.81 80 391,645.45
5 年以上 2,798,806.82 100 2,798,806.82 2,476,750.01 100 2,476,750.01
合 计 99,822,233.78 — 10,208,047.42 131,593,807.47 — 14,193,712.70
②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况
期末数 期初数
组合名称 账面 计提比例 账面 计提比例 坏账
坏账准备
余额 % 余额 % 准备
关联往来组合 52,424.82 82,424.82
合 计 52,424.82 82,424.82
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为-1,386,665.28 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额的比例
单位名称 期末余额 坏账准备余额
(%)
晋城银行股份有限公司 5,011,966.17 4.67 749,393.85
上海农村商业银行股份
3,960,700.00 3.69 366,210.00
有限公司
贵阳银行股份有限公司 3,401,400.00 3.17 255,575.00
天津银行股份有限公司 3,158,250.84 2.94 239,893.22
重庆银行股份有限公司 2,965,097.88 2.76 148,254.89
合 计 18,497,414.89 17.23 1,759,326.96
(三) 其他应收款
类 别 期末余额 期初余额
其他应收款项 7,774,074.78 7,871,690.68
减：坏账准备 1,202,819.51 641,585.96
合 计 6,571,255.27 7,230,104.72
其他应收款项
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项 7,372,074.78 94.83 800,819.51 10.86
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 402,000.00 5.17 402,000.00 100.00
合 计 7,774,074.78 100.00 1,202,819.51 15.47
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项 7,871,690.68 100.00 641,585.96 8.15
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
合 计 7,871,690.68 100.00 641,585.96 8.15
（1）按组合计提坏账准备的其他应收款项
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项
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期末数 期初数
账 龄 计提比 计提比
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
例(%) 例(%)
1 年以内 5,597,657.03 5 279,882.85 6,386,594.76 5 319,329.74
1至2年 993,536.00 10 99,353.60 988,111.15 10 98,811.12
2至3年 386,911.56 30 116,073.47 125,236.44 30 37,570.93
3至4年 32,221.86 50 16,110.93 371,748.33 50 185,874.17
4至5年 361,748.33 80 289,398.66
合 计 7,372,074.78 — 800,819.51 7,871,690.68 — 641,585.96
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为 561,233.55 元。
（3）其他应收款项按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
保证金 6,707,507.27 5,167,178.80
备用金 1,066,567.51 2,300,083.43
其他 404,428.45
合 计 7,774,074.78 7,871,690.68
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款
债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 项期末余额合 坏账准备余额
计数的比例(%)
浙江绍兴瑞丰农村商业
履约保证金 663,000.00 2 年以内 8.53 43,050.00
银行股份有限公司
重庆银行股份有限公司 履约保证金 472,455.00 1 年以内 6.08 23,622.75
天津滨海农村商业银行
履约保证金 425,000.00 3 年以内 5.47 81,250.00
股份有限公司
上海复旦科技园股份有
租房保证金 349,290.56 4-5 年 4.49 279,432.45
限公司
乌鲁木齐市商业银行 履约保证金 341,400.00 2 年以内 4.39 20,040.00
合 计 — 2,251,145.56 — 28.96 447,395.20
(四) 存货
1.存货的分类
期末数 期初数
存货类别
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 148,421,077.71 3,761,588.73 144,659,488.98 123,670,984.61 2,861,136.46 120,809,848.15
库存商品 195,897.44 195,897.44
合计 148,421,077.71 3,761,588.73 144,659,488.98 123,866,882.05 2,861,136.46 121,005,745.59
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2.存货跌价准备的增减变动情况
本期减少额
存货类别 期初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
在产品 2,861,136.46 2,835,237.28 1,934,785.01 3,761,588.73
合 计 2,861,136.46 2,835,237.28 1,934,785.01 3,761,588.73
(五) 其他流动资产
项 目 期末余额 期初余额
预交税费 530,049.18
预付房租 769,757.50 207,678.00
待抵扣进项税 24,893.67 70,799.32
待认证进项税 5,618,958.13 141,550.24
合 计 6,943,658.48 420,027.56
(六) 可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 50,750,000.00 50,750,000.00 50,750,000.00 50,750,000.00
其中：按公允价值计量的
按成本计量的 50,750,000.00 50,750,000.00 50,750,000.00 50,750,000.00
合 计 50,750,000.00 50,750,000.00 50,750,000.00 50,750,000.00
2.期末以成本计量的重要权益工具投资明细
账面余额 跌价准备 在被 本
投资 期
单位 现
被投资单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 持股 金
增加 减少 增加 减少 比例 红
(%) 利
安徽省征信股份
50,000,000.00 50,000,000.00 10.00
有限公司
上海安硕首道信
750,000.00 750,000.00 15.00
息服务有限公司
合 计 50,750,000.00 50,750,000.00 — —
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(七) 长期股权投资
本期增减变动
减值准
其他综 其他 宣告发放现 计提
被投资单位 期初余额 权益法下确认 期末余额 备期末
追加投资 减少投资 合收益 权益 金股利或利 减值 其他
的投资损益 余额
调整 变动 润 准备
一、合营企业
上海助居信息技术有限公司 200,959.73 200,000.00 -959.73
小 计 200,959.73 200,000.00 -959.73
二、联营企业
上海综安金融信息服务有限公司 1,719,394.40 2,000,000.00 108,342.70 172,262.90
上海复之硕投资管理合伙企业
977,191.24 293,630.26 1,270,821.50
（有限合伙）
上海复之硕创业投资合伙企业
18,290,874.46 2,319,495.18 3,000,000.00 17,610,369.64
（有限合伙）
江西联合互联网金融信息服务有
2,687,071.50 -60,018.26 2,627,053.24
限公司
广西安融金融服务外包有限公司 1,398,514.21 -116,956.32 1,281,557.89
江苏兀峰信息科技有限公司 2,078,866.51 -69,371.89 2,009,494.62
小 计 27,151,912.32 2,000,000.00 2,475,121.67 3,000,000.00 172,262.90 24,799,296.89
合 计 27,352,872.05 2,200,000.00 2,475,121.67 3,000,000.00 171,303.17 24,799,296.89
注：上海安硕织信网络信息科技有限公司系公司的联营企业，该公司发生超额亏损，长期股权投资账面期末余额为零。
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(八) 固定资产
类 别 期末余额 期初余额
固定资产 22,456,699.07 25,807,573.62
减：减值准备
合 计 22,456,699.07 25,807,573.62
固定资产情况
项 目 房屋建筑物 电子设备 运输设备 其他设备 合 计
一、账面原值
1.期初余额 31,186,525.17 18,975,928.68 4,415,768.01 596,980.62 55,175,202.48
2.本期增加金额 1,523,106.34 359,737.93 3,845.30 1,886,689.57
购置 1,523,106.34 359,737.93 3,845.30 1,886,689.57
3.本期减少金额 1,051,510.78 380,245.44 1,431,756.22
处置或报废 1,051,510.78 380,245.44 1,431,756.22
4.期末余额 31,186,525.17 19,447,524.24 4,395,260.50 600,825.92 55,630,135.83
二、累计折旧
1.期初余额 12,230,175.53 13,414,535.74 3,301,505.23 421,412.36 29,367,628.86
2.本期增加金额 1,495,357.76 3,136,611.82 478,598.34 54,329.16 5,164,897.08
计提 1,495,357.76 3,136,611.82 478,598.34 54,329.16 5,164,897.08
3.本期减少金额 997,856.01 361,233.17 1,359,089.18
处置或报废 997,856.01 361,233.17 1,359,089.18
4.期末余额 13,725,533.29 15,553,291.55 3,418,870.40 475,741.52 33,173,436.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,460,991.88 3,894,232.69 976,390.10 125,084.40 22,456,699.07
2.期初账面价值 18,956,349.64 5,561,392.94 1,114,262.78 175,568.26 25,807,573.62
注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为人民币 11,353,511.89 元。
(九) 无形资产
项 目 财务软件 工具软件 软件著作权 合 计
一、账面原值
1.期初余额 18,000.00 2,588,288.02 3,140,000.00 5,746,288.02
2.本期增加金额 705,474.16 705,474.16
购置 705,474.16 705,474.16
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项 目 财务软件 工具软件 软件著作权 合 计
3.本期减少金额
处置
4.期末余额 18,000.00 3,293,762.18 3,140,000.00 6,451,762.18
二、累计摊销
1.期初余额 18,000.00 1,889,082.28 1,884,000.00 3,791,082.28
2.本期增加金额 303,693.66 628,000.00 931,693.66
计提 303,693.66 628,000.00 931,693.66
3.本期减少金额
处置
4.期末余额 18,000.00 2,192,775.94 2,512,000.00 4,722,775.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,100,986.24 628,000.00 1,728,986.24
2.期初账面价值 699,205.74 1,256,000.00 1,955,205.74
(十) 商誉
1.商誉账面原值
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
北京宏远贵德科技有限公司 13,712,456.20 13,712,456.20
上海腾华软件技术有限公司 4,229,093.98 4,229,093.98
合 计 17,941,550.18 17,941,550.18
2.商誉减值准备
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
北京宏远贵德科技有限公司 13,712,456.20 13,712,456.20
注：本公司管理层对因收购上海腾华软件技术有限公司产生的商誉进行减值测试，考虑上海腾华软件技
术有限公司主营业务明确并且单一，同时其主营业务或产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相
关要件，同时企业内不再存在其他与上海腾华软件技术有限公司相同条件的经营业务，因此将上海腾华软件
技术有限公司认定为一个资产组，并以该资产组为基础进行商誉的减值测试。本公司采用收益法对 2018 年
12 月 31 日资产组未来五年预计产生的现金流量现值进行估算，确定依据是预算期间之前的历史情况、对市
场发展的预测及对应的折现率。经减值测试后，未发现商誉需要计提减值的情况。
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(十一) 长期待摊费用
类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
办公场所装修 3,246,708.29 371,092.02 1,125,981.82 2,491,818.49
合 计 3,246,708.29 371,092.02 1,125,981.82 2,491,818.49
(十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
期末余额 期初余额
项 目 可抵扣/应纳税暂 递延所得税 可抵扣/应纳
递延所得税资产/负债
时性差异 资产/负债 税暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备 3,368,301.99 21,620,092.22 3,324,744.41 21,639,212.89
小 计 3,368,301.99 21,620,092.22 3,324,744.41 21,639,212.89
注：北京宏远贵德科技有限公司本期享受软件企业税收优惠（详见本附注“四、税项”中的“（二）重
要税收优惠及批文 2”），本年度免征企业所得税，其期末资产减值准备 235,845.62 元，未确认递延所得税
资产。
2.未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 49,990,745.50 33,018,191.61
合 计 49,990,745.50 33,018,191.61
3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况
年 度 期末余额 期初余额 备 注
2018 年度 5,596,139.36
2019 年度 445,399.33 479,427.28
2020 年度 1,004,606.94 2,955,253.96
2021 年度 4,017,509.89 5,635,416.75
2022 年度 13,493,492.02 18,351,954.26
2023 年度 8,498,066.59
2025 年度 14,293.87
2026 年度 6,559,998.65
2027 年度 6,234,600.70
2028 年度 9,722,777.51
合 计 49,990,745.50 33,018,191.61
注：上海腾华软件技术有限公司、苏州安硕软科软件有限公司 2018 年度系高新技术企业，依据《关于延
长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税〔2018〕76 号），上述两家公司发生的尚未
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弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由 5 年延长至 10 年。
(十三) 短期借款
短期借款分类
借款条件 期末余额 期初余额
信用借款 30,000,000.00 20,000,000.00
合 计 30,000,000.00 20,000,000.00
(十四) 应付票据及应付账款
项 目 期末余额 期初余额
应付账款 4,872,216.24 6,035,459.31
合 计 4,872,216.24 6,035,459.31
应付账款
（1）按账龄分类
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 4,493,600.25 3,750,811.87
1 年以上 378,615.99 2,284,647.44
合 计 4,872,216.24 6,035,459.31
（2）账龄超过 1 年的大额应付账款
债权单位名称 期末余额 未偿还原因
上海综安金融信息服务有限公司 352,358.51 暂未结算
合 计 352,358.51 —
(十五) 预收款项
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 70,217,473.59 57,603,065.19
1 年以上 4,766,467.17 10,368,877.33
合 计 74,983,940.76 67,971,942.52
账龄超过 1 年的大额预收账款
债权单位名称 期末余额 未结转原因
中新金科股份有限公司 1,358,490.57 合同尚未到达收入确认条件时点
光大金融租赁股份有限公司 501,792.45 合同尚未到达收入确认条件时点
天津信托投资有限责任公司 452,830.19 合同尚未到达收入确认条件时点
深圳中兴飞贷金融科技有限公司 449,056.60 合同尚未到达收入确认条件时点
青岛农村商业银行股份有限公司 403,949.07 合同尚未到达收入确认条件时点
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债权单位名称 期末余额 未结转原因
华泰证券股份有限公司 372,641.51 合同尚未到达收入确认条件时点
济宁儒商村镇银行股份有限公司 283,018.87 合同尚未到达收入确认条件时点
光大证券股份有限公司 133,018.87 合同尚未到达收入确认条件时点
合 计 3,954,798.13 —
(十六) 应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
短期薪酬 56,174,490.36 423,684,656.50 408,096,942.31 71,762,204.55
离职后福利-设定提存计划 2,588,244.44 50,237,997.49 50,129,950.97 2,696,290.96
辞退福利 200,000.00 200,000.00
合 计 58,762,734.80 474,122,653.99 458,426,893.28 74,458,495.51
2.短期职工薪酬情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 54,642,139.85 372,200,744.27 356,691,176.99 70,151,707.13
职工福利费 2,248,198.07 2,248,198.07
社会保险费 1,408,973.87 27,837,752.71 27,784,914.54 1,461,812.04
其中：医疗保险费 1,260,410.18 25,087,398.42 25,033,282.96 1,314,525.64
工伤保险费 30,052.84 562,036.75 565,909.31 26,180.28
生育保险费 118,510.85 2,188,317.54 2,185,722.27 121,106.12
住房公积金 123,376.64 20,610,900.25 20,585,591.51 148,685.38
工会经费和职工教育经费 787,061.20 787,061.20
合 计 56,174,490.36 423,684,656.50 408,096,942.31 71,762,204.55
3.设定提存计划情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 2,505,328.36 48,800,077.99 48,696,095.90 2,609,310.45
失业保险费 82,916.08 1,437,919.50 1,433,855.07 86,980.51
合 计 2,588,244.44 50,237,997.49 50,129,950.97 2,696,290.96
(十七) 应交税费
税 种 期末余额 期初余额
增值税 8,687,409.33 9,404,235.12
个人所得税 833,714.24 1,675,814.30
企业所得税 353,753.96 584,588.77
城市维护建设税 563,236.03 652,254.67
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税 种 期末余额 期初余额
教育费附加 389,009.16 470,787.98
房产税 19,237.20 78,540.08
其他税费 48,119.81 56,433.74
合 计 10,894,479.73 12,922,654.66
(十八) 其他应付款
类 别 期末余额 期初余额
应付利息 41,868.75 24,657.53
其他应付款项 4,114,767.99 1,660,349.22
合计 4,156,636.74 1,685,006.75
1.应付利息
类别 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 41,868.75 24,657.53
2.其他应付款项
（1）按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
应付诉讼赔偿款 1,234,530.56 117,649.29
代扣代缴社保及公积金 993,774.94
残疾人保障金 943,192.60
应付报销款 315,348.57 883,026.58
代扣代缴个税手续费 294,153.77 653,140.77
其他 333,767.55 6,532.58
合 计 4,114,767.99 1,660,349.22
（2）账龄超过 1 年的大额其他应付款项情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
代扣代缴个税手续费 200,160.88 尚未支付
合 计 200,160.88 ——
(十九) 其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
待转销销项税 1,816,496.05 2,433,215.93
合 计 1,816,496.05 2,433,215.93
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(二十) 股本
本次变动增减（+、-）
项 目 期初余额 发行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新股 股 转股
股份总数 137,440,000.00 137,440,000.00
(二十一) 资本公积
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、资本溢价 142,544,384.63 142,544,384.63
二、其他资本公积 713,585.03 713,585.03
合 计 143,257,969.66 143,257,969.66
(二十二) 盈余公积
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 22,287,924.05 2,671,337.06 24,959,261.11
合 计 22,287,924.05 2,671,337.06 24,959,261.11
(二十三) 未分配利润
期末余额
项 目
金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 100,953,649.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 100,953,649.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 29,216,884.58
减：提取法定盈余公积 2,671,337.06
应付普通股股利 2,748,800.00
期末未分配利润 124,750,396.70
(二十四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务小计 547,136,456.74 345,458,540.59 513,570,969.38 332,978,955.11
信贷管理类系统 404,419,042.72 260,870,765.38 358,987,489.72 231,265,685.52
风险管理类系统 48,073,165.66 38,807,523.54 62,141,972.92 48,118,419.61
数据仓库和商业智能类系统及服务 24,429,250.08 8,325,999.48 27,888,217.67 14,855,298.50
非银行金融机构及其他系统 68,033,909.42 35,667,579.12 63,135,815.43 37,608,377.64
系统集成产品 2,181,088.86 1,786,673.07 1,417,473.64 1,131,173.84
合 计 547,136,456.74 345,458,540.59 513,570,969.38 332,978,955.11
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(二十五) 税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,761,124.25 2,047,226.11
教育费附加 1,780,221.73 1,474,506.43
房产税 270,292.67 270,867.36
土地使用税 3,905.52 4,082.28
印花税 274,577.40 257,648.78
其他 31,199.13
合 计 5,090,121.57 4,085,530.09
(二十六) 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,104,164.47 13,259,486.36
业务招待费 4,317,919.32 3,824,438.58
质保期维护费 3,716,639.85 3,903,538.51
差旅费 3,495,478.70 3,057,552.81
会务咨询费 921,449.30 1,147,744.90
办公费 890,901.58 890,711.98
其他 1,185,637.84 906,498.98
合 计 30,632,191.06 26,989,972.12
(二十七) 管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,477,462.15 26,562,131.21
差旅费 2,940,059.54 2,917,232.79
折旧摊销 4,085,448.17 4,108,404.85
办公费 6,027,243.00 5,842,381.27
物业管理费 1,975,855.73 1,870,230.27
车辆使用费 286,242.96 296,586.48
业务招待费 645,682.96 439,268.37
审计咨询费等中介机构费 7,840,571.53 3,760,294.49
数据服务费 2,734,259.27 1,812,505.60
残疾人保障金 3,933,937.34 1,667,473.96
其他 2,587,291.78 2,333,176.09
合 计 57,534,054.43 51,609,685.38
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(二十八) 研发费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 82,952,705.55 77,265,665.76
差旅费 2,194,372.51 2,696,691.06
折旧摊销 761,656.95 791,860.38
办公费 347,580.87 503,664.84
物料消耗 4,635.04 54,833.89
测试检测费 23,773.58 59,622.63
其他 413,576.13 1,681,244.64
合 计 86,698,300.63 83,053,583.20
(二十九) 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,547,340.78 1,621,609.35
减：利息收入 1,933,519.43 1,480,141.94
汇兑损失 5,461.16
手续费支出 65,682.93 90,671.61
合 计 -315,034.56 232,139.02
(三十) 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -825,431.73 7,503,867.23
存货跌价损失 2,835,237.28 2,150,323.22
合 计 2,009,805.55 9,654,190.45
(三十一) 其他收益
项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
科技专项扶持资金 2,558,000.00 与收益相关
软件产品增值税退税 1,910,423.77 543,655.89 与收益相关
财政局配套扶持资金 1,092,000.00 与收益相关
稳岗补贴 97,130.01 275,291.80 与收益相关
火炬计划资助资金 1,988,000.00 与收益相关
其他政府补助 57,353.57 200,000.00 与收益相关
合 计 5,714,907.35 3,006,947.69 —
注：本期其他收益计入非经常性损益的政府补助 3,804,483.58 元，计入经常性损益的政府补助系软件产
品增值税退税。
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(三十二) 投资收益
类 别 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,475,121.67 -1,571,402.44
处置长期股权投资产生的投资收益 372,684.63 925,404.32
银行理财产品产生的投资收益 663,356.76
合 计 2,847,806.30 17,358.64
(三十三) 营业外收入
1.营业外收入分项列示
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
与日常活动无关的政府补助 42,000.00 1,487,791.97 42,000.00
非流动资产损坏报废收益 406.60 406.60
其 他 336,000.00 9,736.00 336,000.00
合 计 378,406.60 1,497,527.97 378,406.60
2.计入营业外收入的政府补助
项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
杨浦区国库收付中心扶持资金 1,051,000.00 与收益相关
苏州高新区国库中心支付款项 177,756.26 与收益相关
其 他 42,000.00 259,035.71 与收益相关
合 计 42,000.00 1,487,791.97 -
(三十四) 营业外支出
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产损坏报废损失 12,301.40 12,301.40
对外捐赠 50,000.00 200,000.00 50,000.00
诉讼赔偿款 1,234,530.56 851,868.76 1,234,530.56
其他 3,697.00 2,184.81 3,697.00
合 计 1,300,528.96 1,054,053.57 1,300,528.96
(三十五) 所得税费用
1.所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 835,927.43 1,156,223.08
递延所得税费用 -43,557.58 -1,108,229.05
合 计 792,369.85 47,994.03
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2.会计利润与所得税费用调整过程
项 目 金额
利润总额 27,684,337.92
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,152,650.69
适用不同税率的影响 -627,937.66
非应税收入的影响 -346,633.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 323,103.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -640,726.35
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
3,582,933.28
扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -5,651,019.83
所得税费用 792,369.85
(三十六) 现金流量表
收到或支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金 12,474,037.00 9,085,224.26
其中：利息收入 1,933,519.43 1,480,141.94
收到政府补助款 3,846,483.58 4,494,739.66
收回保证金 4,135,960.37 2,797,530.00
支付其他与经营活动有关的现金 72,457,421.77 64,704,057.97
其中：差旅费 22,298,191.26 23,067,282.64
办公费及会务费 7,324,945.01 7,434,118.70
投标及履约等保证金 5,718,753.87 3,773,553.00
银行承兑汇票保证金 13,722,000.00 6,278,000.00
房屋租赁相关费用 8,269,098.54 8,117,681.39
业务招待费 4,963,602.28 4,263,706.95
中介机构费 3,206,384.99 5,131,745.50
诉讼赔偿支出 101,411.29 750,457.47
车辆交通费 286,242.96 296,586.48
手续费 65,682.93 90,671.61
(三十七) 现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 26,891,968.07 8,383,918.92
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项 目 本期发生额 上期发生额
加：资产减值准备 2,009,805.55 9,654,190.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,164,897.08 6,316,298.59
无形资产摊销 931,693.66 950,638.21
长期待摊费用摊销 1,125,981.82 974,150.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -15,269.16 2,781.79
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 11,894.80
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,547,340.78 1,621,609.35
投资损失（收益以“－”号填列） -2,847,806.30 -17,358.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -43,557.58 -1,108,229.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -26,488,980.67 -21,963,688.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 43,758,694.26 -8,986,913.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,114,158.77 17,612,323.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 37,932,503.54 13,439,720.22
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 281,728,448.59 234,032,251.70
减：现金的期初余额 234,032,251.70 268,884,369.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 47,696,196.89 -34,852,117.70
2.现金及现金等价物
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 281,728,448.59 234,032,251.70
其中：库存现金 77,957.99 40,815.83
可随时用于支付的银行存款 281,650,490.60 233,991,435.87
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 281,728,448.59 234,032,251.70
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(三十八) 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 20,000,000.00 银行承兑汇票保证金
合 计 20,000,000.00 --
六、 合并范围的变更
本期合并范围未发生变化。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
企业集团的构成
持股比例
子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海安硕计算机系
上海市 上海市 系统集成 100% 设立
统集成有限公司
上海安硕数据科技
上海市 上海市 软件开发 33.33% 33.33% 设立
有限公司
苏州安硕软科软件
苏州市 苏州市 软件开发 100% 设立
有限公司
北京宏远贵德科技 非同一控制
北京市 北京市 软件开发 60%
有限公司 下企业合并
北京安硕信息技术
北京市 北京市 软件开发 100% 设立
有限公司
上海安硕企业征信
上海市 上海市 企业征信服务 100% 设立
服务有限公司
西昌安硕易民互联
金融类软件及
网金融服务股份有 西昌市 西昌市 51% 设立
产品服务等
限公司
上海安硕金融信息 金融业务服务
上海市 上海市 51% 设立
服务有限公司 等
贵州安硕金融大数 金融数据及信
贵阳市 贵阳市 51% 设立
据服务有限公司 息服务等
苏州安硕数科数据 数据收集、整理
苏州市 苏州市 51% 设立
技术有限公司 与运用等
上海安硕畅达信息
上海市 上海市 咨询服务 100% 设立
管理咨询有限公司
上海安硕益盛商务
上海市 上海市 咨询服务 51% 设立
咨询有限公司
上海腾华软件技术 非同一控制
上海市 上海市 软件开发 51.35%
有限公司 下企业合并
注：上海安硕软件有限公司于 2018 年 6 月更名为上海安硕数据科技有限公司。
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(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
一、合营企业
投资账面价值合计 200,959.73
下列各项按持股比例计算的合计数：
净利润 386.17
其他综合收益
综合收益总额 386.17
二、联营企业
投资账面价值合计 24,799,296.89 27,151,912.32
下列各项按持股比例计算的合计数：
净利润 2,475,121.67 -1,556,323.04
其他综合收益
综合收益总额 2,475,121.67 -1,556,323.04
2.合营企业或联营企业发生的超额亏损
联营企业名称 本期未确认的损失 本期末累计未确认的损失
上海安硕织信网络信息科技
100,467.19 154,193.64
有限公司
八、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本
附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管
理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。管理层已
审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主
要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评
估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一
客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
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的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公
司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财
务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现
金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司
母公司对本
母公司对本公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的表决
的持股比例(%)
权比例(%)
上海安硕科技 电子、光电、数码
上海市 领域的技术开发
800 万元 31.41 31.41
发展有限公司
高勇担任本公司董事长、总经理，持有上海安硕科技发展有限公司 30.09%的股份；高鸣
持有上海安硕科技发展有限公司 28.67%的股份，担任上海安硕科技发展有限公司的董事长；
高勇、高鸣合计持有上海安硕科技发展有限公司 58.76%的股份，高勇、高鸣兄弟二人为本公
司的实际控制人。
(二) 本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业的合营和联营企业情况
合营或联营企业名称 其他关联方与本公司关系
上海复之硕投资管理合伙企业（有限合伙） 公司直接持股 49.50%企业
上海复之硕创业投资合伙企业（有限合伙） 公司直接持股 30.00%企业
上海安硕织信网络信息科技有限公司 公司直接持股 21.11%企业
广西安融金融服务外包有限公司 子公司上海安硕金融信息服务有限公司直接持股 30.00%企业
江西联合互联网金融信息服务有限公司 子公司上海安硕金融信息服务有限公司直接持股 30.00%企业
江苏兀峰信息科技有限公司 子公司上海安硕金融信息服务有限公司直接持股 20.00%企业
注：上海综安金融信息服务有限公司系公司本期处置的联营企业，处置前持有 20.00%的股权。
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(四)本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
上海易一代网络信息技术有限公司 受同一控制人控制
上海易助融投资管理有限公司 受同一控制人控制
上海复数爱申商务咨询有限公司 受同一控制人控制
安徽省征信股份有限公司 公司持股 10.00%的企业
上海安硕首道信息服务有限公司 子公司上海安硕畅达信息管理咨询公司持股 15.00%企业
王和忠 董事、财务总监、董秘
高蓉娴 实际控制人高勇、高鸣之胞姐
翟涛 股东、董事、副总经理
祝若川 股东、董事、副总经理
侯小东 股东、董事、技术总监
陆衍 股东
张怀 股东、监事会主席
赵孟全 监事、子公司北京宏远贵德科技有限公司执行董事
(五) 关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交 定价方式
关联方名称 占同类交 占同类交
类型 易内容 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例（%） 比例（%）
安徽省征信股 软件开
提供劳务 协议定价 1,428,301.89 0.26 6,339,064.15 1.23
份有限公司 发服务
江西联合互联
软件开
网金融信息服 提供劳务 协议定价 603,773.58 0.11 688,679.25 0.13
发服务
务有限公司
上海安硕首道
软件开
信息服务有限 提供劳务 协议定价 148,584.91 0.03
发服务
公司
广西安融金融
软件开
服务外包有限 提供劳务 协议定价 675,188.68 0.12 1,132,075.47 0.22
发服务
公司
上海综安金融
软件开
信息服务有限 接受劳务 协议定价 515,566.10 0.15 3,133,018.81 0.94
发服务
公司
江 苏兀峰信息 软件开
接受劳务 协议定价 44,832.40 0.01
科技有限公司 发服务
2．关键管理人员报酬
单位：人民币万元
关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额
合 计 429.47 415.83
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(六)关联方应收应付款项
1.应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
安徽省征信
应收账款 股份有限公 10,102.00 10,102.00
司
江苏兀峰信
应收账款 息科技有限 42,322.82 42,322.82
公司
上海安硕首
应收账款 道信息服务 30,000.00
有限公司
合 计 — 52,424.82 82,424.82
2.应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
上海综安金融信息服务
应付账款 867,924.61 1,005,660.38
有限公司
十、 股份支付
(一)股份支付总体情况
公司前期授予的各项权益工具总额 1,083.70 万份
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 571.72 万份
公司期末发行在外的股份期权行权价格
期权的行权价格为每股 34.99 元；剩余合同期限为 16 个月
的范围和合同剩余期限
注：根据公司 2017 年 3 月 17 日召开的 2017 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于<上海安
硕信息技术股份有限公司 2017 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司拟授予激励对象 1370
万份股票期权，公司将通过向激励对象定向发行人民币普通股（A 股）股票作为本激励计划涉及标的的股
票来源。每份股票期权拥有在可行权日以预先确定的行权价格和行权条件购买 1 股本公司人民币普通股的
权利，涉及标的股票数量为 1370 万股。其中预留 227 万份期权，对应标的股票数量为 227 万股。计划股
票期权的行权价为 34.99 元。激励计划有效期自授予股票期权的授权日起至激励对象获授的股票期权全部
行权或注销之日止不超过 4 年。
2017 年 4 月 25 日公司向符合条件的激励对象授予 1,083.70 万份股票期权，股票期权的行权价格为
人民币 34.99 元，该事项已经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审
核确认。激励计划授予的股票期权自股票期权授予之日起满 12 个月后，激励对象应在未来 36 个月内分三
期行权。自授权日 12 个月后起首个交易日起至授权日 24 个月内最后一个交易日止，可行权数量占获授股
票期权的比例为 40%；自授权日 24 个月后起首个交易日起至授权日 36 个月内最后一个交易日止可行权数
量占获授股票期权的比例为 30%；自授权日 36 个月后起首个交易日起至授权日 48 个月内最后一个交易日
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止，可行权数量占获授股票期权的比例为 30%
上述实施的激励计划的授予数量与股东大会审议通过的激励计划授予数量的差异，系公司部分员工在
期权授予日前离职或自主放弃股票期权授予所致。
(二)以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 “Black-Scholes”期权定价模型
公司根据在职激励对象对应的权益工具、本年度公
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
司业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0
注：公司期权费用的测算是基于 2017 年 2 月 24 日为股票期权授权日的假设前提下做出的，股票期权授
予日权益工具公允价值按照修正的 Black-Scholes 期权定价模型对股票期权进行定价，相关参数取值如下：
（1)行权价格：本计划中股票期权行权价格为 34.99 元/股；
①股票期权授予日市价为 34.99 元/股；
②股票期权各期解锁期限：1 年、2 年、3 年、4 年；
③各期股价预计波动率：27.64%、41.96%、37.18%、35.75%；
④无风险收益率：1.50%、2.10%、2.75%、2.75%；
⑤股息率：0.26%。
(2)根据以上参数计算的公司股票期权成本为人民币 77,212,132.92 元。
(三)以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 0
以股份支付换取的其他服务总额 0
2018 年度归属于上市公司股东的净利润为 2,921.68 万元，未达到 2018 年度公司合并口
径的净利润目标（合并口径的净利润不低于 3,000.00 万元人民币）；在资产负债表日公司经
合理预计未来合并净利润（考虑股权激励成本后）难以完成股权激励年度目标，因此资产负
债表日不计提相关股权激励成本费用支出。
十一、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
（二）或有事项
本公司无需要披露的重大或有事项。
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十二、 资产负债表日后事项
（一） 利润分配情况
经公司 2019 年 4 月 23 日第三届董事会第十一次会议决议通过 2018 年度利润分配预案为：
以截至 2018 年 12 月 31 日的公司总股本 137,440,000 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金
股利 1.00 元（税前），合计分配现金股利 13,744,000.00 元。不送红股，资本公积不转增股本。
本议案尚需提请公司 2018 年度股东大会审议。
（二）其他资产负债表日后事项说明
①公司作为原告诉********服务有限公司技术委托开发合同纠纷一案，案件标的金额人
民币 2,160,844.96 元，公司已向上海知识产权法院提起诉讼，截至报告日，该案件尚未开庭
审理判决。
②自 2019 年 1 月 7 日，公司累计收到上海金融法院应诉通知书 63 份，诉公司证券虚假
陈述责任纠纷一案，累计案件标的金额为人民币 9,321,746.82 元。截至报告日，上述案件均
未开庭审理判决。
十三、 其他重要事项
（一）分部报告
公司主营业务系向银行为主的金融机构提供信贷资产管理及风险管理领域的一体化 IT 解
决方案，包括软件开发、实施、维护、业务咨询和相关服务，公司业务经营模式单一；客户
遍布全国各个省份，公司根据人员只能划分为部门进行管理，尚未实施区域化管理模式。所
以不适用分部报告
（二）解散子公司
经公司 2018 年 4 月 17 日第三届董事会第五次会议决议审议，拟计划对控股子公司西昌安
硕易民互联网金融服务股份有限公司（以下简称“安硕易民”）进行清算并注销。安硕易民系
安硕信息与凉山州攀西惠融股权投资基金管理有限公司、高鸣共同发起设立的股份有限公司。
安硕易民自成立以来尚未正常开展业务，截至 2018 年 12 月 31 日，安硕易民已取得税务
注销通知书，尚未完成市场监管局的注销程序。
（三）公司母公司将持有本公司股份的质押式回购证券交易
2018 年 1 月上海安硕科技发展有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股 累计
9,000,000（占公司总股本的 6.55%）股与山西证券股份有限公司进行了质押式回购证券交易；
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2019 年 2 月，上海安硕科技发展有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股累计 3,000,000
（占公司总股本的 2.18%）股与山西证券股份有限公司进行了补充质押式回购证券交易；上
述无限售条件流通股累计 12,000,000 股，占上海安硕科技发展有限公司持有本公司股份的
27.80%，占公司总股本的 8.73%，质押到期日均为 2019 年 8 月 22 日。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据及应收账款
类 别 期末余额 期初余额
应收票据 246,000.00
应收账款 103,206,684.89 133,718,996.38
减：坏账准备 15,889,777.39 17,355,875.79
合 计 87,316,907.50 116,609,120.59
1.应收票据
类 别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 246,000.00
合 计 246,000.00
2.应收账款
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 95,749,202.71 92.77 9,206,295.21 9.62
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 7,457,482.18 7.23 6,683,482.18 89.62
合 计 103,206,684.89 100.00 15,889,777.39 15.40
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 129,634,514.20 96.95 13,271,393.61 10.24
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 4,084,482.18 3.05 4,084,482.18 100.00
合 计 133,718,996.38 100.00 17,355,875.79 12.98
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（1）按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
1 年以内 73,459,348.75 5 3,672,967.44 98,858,761.08 5 4,942,938.05
1至2年 12,525,699.41 10 1,252,569.94 12,189,135.83 10 1,218,913.58
2至3年 4,070,996.27 30 1,221,298.88 11,172,322.45 30 3,351,696.74
3至4年 1,194,695.17 50 597,347.59 3,291,399.58 50 1,645,699.79
4至5年 444,443.19 80 355,554.55 409,556.81 80 327,645.45
5 年以上 2,106,556.81 100 2,106,556.81 1,784,500.00 100 1,784,500.00
合 计 93,801,739.60 — 9,206,295.21 127,705,675.75 — 13,271,393.61
②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况
期末数 期初数
组合名称 账面 计提比例 账面 计提比例 坏账
坏账准备
余额 % 余额 % 准备
关联往来组合 1,947,463.11 1,928,838.45
合 计 1,947,463.11 1,928,838.45
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为-1,466,098.40 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额的比例
单位名称 期末余额 坏账准备余额
(%)
晋城银行股份有限公司 5,011,966.17 4.86 749,393.85
上海农村商业银行股份
3,960,700.00 3.84 366,210.00
有限公司
贵阳银行股份有限公司 3,401,400.00 3.30 255,575.00
天津银行股份有限公司 3,158,250.84 3.06 239,893.22
重庆银行股份有限公司 2,965,097.88 2.87 148,254.89
合 计 18,497,414.89 17.93 1,759,326.96
(二) 其他应收款
类 别 期末余额 期初余额
其他应收款项 9,078,311.17 7,169,710.62
减：坏账准备 1,101,760.63 562,427.64
合 计 7,976,550.54 6,607,282.98
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其他应收款项分类披露
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项 8,676,311.17 95.57 699,760.63 8.07
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 402,000.00 4.43 402,000.00 100.00
合 计 9,078,311.17 100.00 1,101,760.63 12.14
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项 7,169,710.62 100.00 562,427.64 7.84
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
合 计 7,169,710.62 100.00 562,427.64 7.84
1.按组合计提坏账准备的其他应收款项
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项
期末数 期初数
账 龄 计提比 计提比
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
例(%) 例(%)%
1 年以内 4,852,911.63 5 242,645.58 5,403,592.98 5. 270,179.65
1至2年 971,826.00 10 97,182.60 797,227.08 10 79,722.71
2至3年 240,000.00 30 72,000.00 109,600.00 30 32,880.00
3至4年 17,000.00 50 8,500.00 359,290.56 50 179,645.28
4至5年 349,290.56 80 279,432.45
合 计 6,431,028.19 — 699,760.63 6,669,710.62 — 562,427.64
（2）采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款项
期末数 期初数
组合名称 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
关联往来组合 2,245,282.98 500,000.00
合 计 2,245,282.98 500,000.00
2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为 539,332.99 元。
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3.其他应收款项按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
履约保证金 6,342,133.08 5,167,178.80
备用金 490,895.11 1,502,531.82
关联方往来 2,245,282.98 500,000.00
合 计 9,078,311.17 7,169,710.62
4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款
债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 项期末余额合 坏账准备余额
计数的比例(%)
浙江绍兴瑞丰农村商业
履约保证金 663,000.00 2 年以内 7.30 43,050.00
银行股份有限公司
重庆银行股份有限公司 履约保证金 472,455.00 1 年以内 5.20 23,622.75
天津滨海农村商业银行
履约保证金 425,000.00 3 年以内 4.68 81,250.00
股份有限公司
上海复旦科技园股份有
租房保证金 349,290.56 4-5 年 3.85 279,432.45
限公司
乌鲁木齐市商业银行 履约保证金 341,400.00 2 年以内 3.76 20,040.00
合 计 — 2,251,145.56 — 24.79 447,395.20
(三) 长期股权投资
期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 86,580,320.00 86,580,320.00 79,647,420.00 79,647,420.00
对联营、合营企业投资 18,881,191.14 18,881,191.14 20,987,460.10 20,987,460.10
合 计 105,461,511.14 105,461,511.14 100,634,880.10 100,634,880.10
1.对子公司投资
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 期末余额
上海安硕计算机系
2,000,000.00 2,000,000.00
统集成有限公司
上海安硕数据科技
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
苏州安硕软科软件
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
北京宏远贵德科技
24,000,000.00 24,000,000.00
有限公司
北京安硕信息技术
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
上海安硕企业征信
5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00
服务有限公司
上海安硕金融信息
5,717,100.00 1,932,900.00 7,650,000.00
服务有限公司
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上海安硕信息技术股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 期末余额
西昌安硕易民互联
网金融服务股份有 15,300,000.00 15,300,000.00
限公司
上海安硕畅达信息
5,850,000.00 5,850,000.00
管理咨询有限公司
上海腾华软件技术
6,230,320.00 6,230,320.00
有限公司
苏州安硕数科数据
2,550,000.00 2,550,000.00
技术有限公司
合 计 79,647,420.00 6,932,900.00 86,580,320.00
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上海安硕信息技术股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
2.对联营、合营企业投资
本期增减变动 减值准
投资单位 期初余额 期末余额 备期末
权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减
追加投资 减少投资 其他 余额
投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备
联营企业
上海综安金融信息
1,719,394.40 2,000,000.00 108,342.70 172,262.90
服务有限公司
上海安硕织信网络
信息科技有限公司
上海复之硕投资管
理合伙企业（有限 977,191.24 293,630.26 1,270,821.50
合伙）
上海复之硕创业投
资合伙企业（有限 18,290,874.46 2,319,495.18 17,610,369.64
合伙）
合 计 20,987,460.10 2,000,000.00 2,721,468.14 172,262.90 18,881,191.14
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上海安硕信息技术股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日
(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 510,569,833.09 394,102,961.42 488,635,167.93 379,381,970.7
信贷管理类系统 384,407,529.85 297,279,652.18 343,668,501.43 267,091,735.46
风险管理类系统 48,073,165.66 40,902,230.80 62,088,433.94 53,215,267.65
数据仓库和商业智能类系统及服务 17,645,391.96 12,156,321.32 24,720,387.71 16,428,816.49
非银行金融机构及其他系统 58,262,656.76 41,978,084.05 56,741,592.45 41,395,159.92
系统集成产品 2,181,088.86 1,786,673.07 1,416,252.40 1,250,991.18
二、其他业务小计 10,364,193.06 9,714,589.32 6,484,861.70 5,354,783.38
其他服务 10,364,193.06 9,714,589.32 6,484,861.70 5,354,783.38
合 计 520,934,026.15 403,817,550.74 495,120,029.63 384,736,754.08
(五) 投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,721,468.14 -815,115.07
处置长期股权投资产生的投资收益 372,262.90 925,404.32
合 计 3,093,731.04 1,110,289.25
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 金 额 备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 长期股权投资、固定资
375,652.39
冲销部分 产处置损益
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
3,846,483.58
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -951,820.96
4．所得税影响额 -493,175.91
5．少数股东影响额 93,584.10
合 计 2,683,555.00
(二) 净资产收益率和每股收益
每股收益
加权平均净资产收益率（%）
报告期利润 基本每股收益
本年度 上年度 本年度 上年度
归属于公司普通股股东的净利润 7.00 3.19 0.21 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.36 2.23 0.19 0.06
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