苏州天华超净科技股份有限公司 2016年度财务决算报告 苏州天华超净科技股份有限公司(以下简称“公司”或“天华超净”)2016 年度财务报表已经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了会审字 [2017] 2445号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天华超净2016年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 一、2016年主要财务数据及指标 项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减 基本每股收益(元/股) 0.05 0.20 -75.00% 稀释每股收益(元/股) 0.05 0.20 -75.00% 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.04 0.19 -78.95% 加权平均净资产收益率 2.01% 12.35% -10.34% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.77% 11.92% -10.15% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) 2.32 5.88 -60.54% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.06 0.39 -84.62% 资产负债率 19.87% 15.53% 4.34% 二、2016年度经营状况 单位:万元 项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减 营业收入 59,098.87 46,012.98 28.44% 营业成本 45,750.26 34,011.68 34.51% 税金及附加 485.80 280.03 73.48% 销售费用 2,832.61 1,959.79 44.54% 管理费用 6,470.32 4,253.28 52.13% 财务费用 -407.62 -250.21 -62.92% 资产减值损失 1,845.92 120.33 1434.05% 营业利润 2,094.76 5,567.83 -62.38% 营业外收入 310.81 275.43 12.85% 营业外支出 103.32 62.99 64.03% 利润总额 2,302.25 5,780.27 -60.17% 所得税费用 542.68 930.50 -41.68% 净利润 1,759.57 4,849.77 -63.72% 归属于母公司所有者的净利润 1,606.79 4,707.15 -65.86% 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净 1,414.68 4,542.45 -68.86% 利润 主营业务收入构成(分产品) 单位:万元 产品分类 2016 年 2015 年 变动额 变动幅度 防静电超净技术产品 36,889.12 42,060.09 -5,170.97 -12.29% 医疗器械产品 14,316.71 1,246.76 13,069.95 1048.31% 背光源产品 5,212.64 - 5,212.64 - 净化工程 967.59 726.02 241.57 33.27% 超净清洗 391.98 365.03 26.95 7.39% 主营业务收入合计 57,778.05 44,397.90 13,380.15 30.14% 主营业务成本构成(分产品) 单位:万元 产品分类 2016 年 2015 年 变动额 变动幅度 防静电超净技术产品 29,397.35 31,221.28 -1,823.93 -5.84% 医疗器械产品 8,721.80 757.76 7,964.04 1051.00% 其他电子产品 5,559.18 5,559.18 净化工程 621.17 546.77 74.40 13.61% 超净清洗 267.75 245.04 22.71 9.27% 主营业务成本合计 44,567.25 32,770.85 11,796.40 36.00% 1. 2016年度,公司实现营业收入59,098.87万元,比上年增加13,085.89万元, 增长28.44%。其中主营业务收入57,778.05万元,比上年增长30.14%;增长较大的 主要是医疗器械产品,增长了13,069.95万元,增幅1048.31%,主要原因是上年只合 并了宇寿医疗12月报表,收入较少;高亮超薄背光源项目本年下半年开始小批量生 产,较上年增加收入5,212.64万元;防静电超净技术产品收入较上年减少5,170.97 万元,降幅12.29%,主要原因是受电子行业市场环境影响,客户需求有所下降。 2. 营业成本45,750.26万元,比上年增加11,738.58万元,增长34.51%。其中主 营业务成本44,567.25万元,比上年增长36.00%。增长较大的主要是医疗器械产品, 增长7,964.04万元,增幅1,051.00%,主要原因是上年只合并了宇寿医疗12月报表, 成本较少;防静电超净技术产品成本比上年减少1,823.93万元,降幅5.84%,由于募 投项目建成投产后,厂房设备折旧费用等成本相应增加,加之产销量下降,导致防 静电超净技术产品成本没有与收入同比例变动;高亮超薄背光源产品成本5,559.18 万元,处于小批量生产,尚未达到盈亏平衡,导致营业成本大于收入。 3. 本年度共发生期间费用11,227.03万元, 占营业收入的比例为19.00%,比上 年的13.83%增长5.17%。其中: (1) 销售费用2,832.61万元, 比上年增加872.82万元,增比44.54%。主要原因 是本期合并子公司宇寿医疗2016年利润表,宇寿医疗销售费用金额较大。 (2) 管理费用6,470.32万元, 比上年增加2,217.04万元,增比52.13%,主要原因 是本期合并子公司宇寿医疗2016年利润表,宇寿医疗管理费用金额较大。 (3) 财务费用-407.62万元, 比上年下降157.42万元,降比62.92%,主要原因 是本期人民币对美元汇率贬值,美元存款、美元应收款项汇兑收益金额 较大。 (4) 资产减值损失1,845.92万元,比上年增加1,725.60万元,增比1434.11%, 主要原因是本期计提的应收账款坏账准备及存货跌价准备金额较大,其 中乐金电子共计提减值损失12,476,243.15万元。 4. 公允价值变动收益133.82万元,比上年增加202.21万元,增比295.67%,主 要原因是本期转回上期确认的远期结售汇公允价值变动收益。 5. 投资收益-160.64万元,比上年减少158.78万元,主要原因是子公司宇寿医 疗本期远期结售汇损失金额较大。 6. 营业外支出103.32万元,比上年增加40.33万元,增比64.03%,主要原因是 本期固定资产处置损失金额较大。 7. 所得税费用542.68万元,比上年下降387.82万元,降比41.68%,主要原因是 本期利润总额减少,所得税费用相应减少。 三、2016年末财务状况 单位:万元 期末余额 期初余额 占总资产/ 占总资产/ 项 目 负债及所 负债及所 同比增减 金额 金额 有者权益 有者权益 比重 比重 流动资产: 货币资金 11,820.86 11.65% 15,884.17 16.37% -25.58% 应收票据 810.11 0.80% 986.90 1.02% -17.91% 应收账款 18,486.42 18.22% 15,962.46 16.45% 15.81% 预付款项 560.80 0.55% 641.70 0.66% -12.61% 其他应收款 385.19 0.38% 327.26 0.34% 17.70% 存货 10,135.01 9.99% 7,962.42 8.21% 27.29% 其他流动资产 571.80 0.56% 415.00 0.43% 37.78% 流动资产合计 42,770.19 42.14% 42,179.91 43.47% 1.40% 非流动资产: 固定资产 27,156.33 26.76% 23,579.38 24.30% 15.17% 在建工程 3,546.35 3.49% 3,652.15 3.76% -2.90% 无形资产 4,298.65 4.24% 4,602.57 4.74% -6.60% 商誉 21,812.74 21.49% 21,715.05 22.38% 0.45% 长期待摊费用 1,055.30 1.04% 755.97 0.78% 39.60% 递延所得税资产 679.76 0.67% 413.74 0.43% 64.30% 其他非流动资产 167.01 0.16% 137.78 0.14% 21.21% 非流动资产合计 58,716.14 57.86% 54,856.65 56.53% 7.04% 资产总计 101,486.32 100.00% 97,036.56 100.00% 4.59% 短期借款 3,769.86 3.71% 应付票据 3,070.51 3.03% 2,670.66 2.75% 14.97% 应付账款 10,313.10 10.16% 8,357.51 8.61% 23.40% 预收款项 309.90 0.31% 402.77 0.42% -23.06% 应付职工薪酬 1,013.55 1.00% 913.04 0.94% 11.01% 应交税费 732.97 0.72% 1,009.82 1.04% -27.42% 其他应付款 218.57 0.22% 228.15 0.24% -4.20% 流动负债合计 19,428.46 19.14% 14,315.78 14.75% 35.71% 非流动负债: - 递延收益 316.79 0.31% 272.50 0.28% 16.25% 递延所得税负债 417.49 0.41% 485.59 0.50% -14.02% 非流动负债合计 734.28 0.72% 758.09 0.78% -3.14% 负债合计 20,162.74 19.87% 15,073.87 15.53% 33.76% 所有者权益: - 股本 34,454.75 33.95% 13,781.90 14.20% 150.00% 资本公积 27,932.36 27.52% 48,570.49 50.05% -42.49% 其他综合收益 7.94 0.01% 盈余公积 1,935.88 1.91% 1,935.88 2.00% 0.00% 未分配利润 15,626.39 15.40% 16,775.97 17.29% -6.85% 归属于母公司所 79,957.31 78.79% 81,067.95 83.54% -1.37% 有者权益合计 少数股东权益 1,366.27 1.35% 所有者权益合计 81,323.58 80.13% 81,962.69 84.47% -0.78% 负债和所有者权益 101,486.32 100.00% 97,036.56 100.00% 4.59% 总计 2016年12月31日,公司总资产101,486.32万元,总负债20,162.74万元,归属于 上市公司股东的所有者权益79,957.31万元。变动超过30%的科目有: 1. 其他流动资产期末数为571.80万元,比期初数增长37.78%,主要原因是待抵 扣进项税增加。 2. 长期待摊费用期末数为1,055.30万元,比期初数增长39.60%,主要原因是本 期非同一控制下企业合并无锡天华报表,无锡天华期末长期待摊费用金额 较大,以及宇寿医疗本期新增长期待摊费用金额较大。 3. 递延所得税资产期末数为679.76万元,比期初数增长64.30%,主要原因是本 期计提坏账准备、存货跌价准备金额较大,递延所得税资产金额相应较大。 4. 短期借款期末数为3,769.86万元,主要原因是天华超净本期信用借款增加。 5. 股本期末数为34,454.75万元,比期初数增长150.00%,主要原因是本期以资 本公积转增股本金额较大。 6. 资本公积期末数为27,932.36万元,比期初数下降42.49%,主要原因是本期 以资本公积转增股本金额较大。 四、2016年现金流量情况 单位:万元 项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减 经营活动现金流入小计 65,711.40 52,038.85 26.27% 经营活动现金流出小计 63,517.29 46,625.43 36.23% 经营活动产生的现金流量净额 2,194.11 5,413.42 -59.47% 投资活动现金流入小计 3,593.61 2,140.66 67.87% 投资活动现金流出小计 9,915.43 12,670.57 -21.74% 投资活动产生的现金流量净额 -6,321.81 -10,529.91 39.96% 筹资活动现金流入小计 3,775.99 9,873.95 -61.76% 筹资活动现金流出小计 3,918.15 2,610.76 50.08% 筹资活动产生的现金流量净额 -142.16 7,263.19 -101.96% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 276.68 128.60 115.15% 现金及现金等价物净增加额 -3,993.19 2,275.30 -275.50% 1. 本期经营活动现金流出较上期增长36.23%,主要原因是本期非同一控制下 企业合并宇寿医疗报表导致。 2. 本期投资活动现金流入较上期增长67.87%,主要原因是子公司赎回银行保 本理财产品金额较大。 3. 本期筹资活动现金流入较上期下降61.76%,主要原因是上期发行股份购买 资产筹资金额较大。 4. 本期筹资活动现金流出较上期增加50.08%,主要原因是本期支付现金股利 金额较大。 苏州天华超净科技股份有限公司 董事会 二O一七年四月二十四日