苏州天华超净科技股份有限公司
2016年度财务决算报告
苏州天华超净科技股份有限公司（以下简称“公司”或“天华超净”）2016
年度财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了会审字
[2017] 2445号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天华超净2016年12月31
日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、2016年主要财务数据及指标
项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减
基本每股收益（元/股） 0.05 0.20 -75.00%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.20 -75.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.04 0.19 -78.95%
加权平均净资产收益率 2.01% 12.35% -10.34%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.77% 11.92% -10.15%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 2.32 5.88 -60.54%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.06 0.39 -84.62%
资产负债率 19.87% 15.53% 4.34%
二、2016年度经营状况
单位：万元
项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减
营业收入 59,098.87 46,012.98 28.44%
营业成本 45,750.26 34,011.68 34.51%
税金及附加 485.80 280.03 73.48%
销售费用 2,832.61 1,959.79 44.54%
管理费用 6,470.32 4,253.28 52.13%
财务费用 -407.62 -250.21 -62.92%
资产减值损失 1,845.92 120.33 1434.05%
营业利润 2,094.76 5,567.83 -62.38%
营业外收入 310.81 275.43 12.85%
营业外支出 103.32 62.99 64.03%
利润总额 2,302.25 5,780.27 -60.17%
所得税费用 542.68 930.50 -41.68%
净利润 1,759.57 4,849.77 -63.72%
归属于母公司所有者的净利润 1,606.79 4,707.15 -65.86%
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净
1,414.68 4,542.45 -68.86%
利润
主营业务收入构成（分产品）
单位:万元
产品分类 2016 年 2015 年 变动额 变动幅度
防静电超净技术产品 36,889.12 42,060.09 -5,170.97 -12.29%
医疗器械产品 14,316.71 1,246.76 13,069.95 1048.31%
背光源产品 5,212.64 - 5,212.64 -
净化工程 967.59 726.02 241.57 33.27%
超净清洗 391.98 365.03 26.95 7.39%
主营业务收入合计 57,778.05 44,397.90 13,380.15 30.14%
主营业务成本构成（分产品）
单位:万元
产品分类 2016 年 2015 年 变动额 变动幅度
防静电超净技术产品 29,397.35 31,221.28 -1,823.93 -5.84%
医疗器械产品 8,721.80 757.76 7,964.04 1051.00%
其他电子产品 5,559.18 5,559.18
净化工程 621.17 546.77 74.40 13.61%
超净清洗 267.75 245.04 22.71 9.27%
主营业务成本合计 44,567.25 32,770.85 11,796.40 36.00%
1. 2016年度，公司实现营业收入59,098.87万元，比上年增加13,085.89万元，
增长28.44%。其中主营业务收入57,778.05万元，比上年增长30.14%；增长较大的
主要是医疗器械产品，增长了13,069.95万元，增幅1048.31%，主要原因是上年只合
并了宇寿医疗12月报表，收入较少；高亮超薄背光源项目本年下半年开始小批量生
产，较上年增加收入5,212.64万元；防静电超净技术产品收入较上年减少5,170.97
万元，降幅12.29%，主要原因是受电子行业市场环境影响，客户需求有所下降。
2. 营业成本45,750.26万元，比上年增加11,738.58万元，增长34.51%。其中主
营业务成本44,567.25万元，比上年增长36.00%。增长较大的主要是医疗器械产品,
增长7,964.04万元，增幅1,051.00%，主要原因是上年只合并了宇寿医疗12月报表，
成本较少；防静电超净技术产品成本比上年减少1,823.93万元，降幅5.84%，由于募
投项目建成投产后，厂房设备折旧费用等成本相应增加，加之产销量下降，导致防
静电超净技术产品成本没有与收入同比例变动；高亮超薄背光源产品成本5,559.18
万元，处于小批量生产，尚未达到盈亏平衡，导致营业成本大于收入。
3. 本年度共发生期间费用11,227.03万元, 占营业收入的比例为19.00%，比上
年的13.83%增长5.17%。其中：
（1） 销售费用2,832.61万元, 比上年增加872.82万元，增比44.54%。主要原因
是本期合并子公司宇寿医疗2016年利润表，宇寿医疗销售费用金额较大。
（2） 管理费用6,470.32万元, 比上年增加2,217.04万元,增比52.13%，主要原因
是本期合并子公司宇寿医疗2016年利润表，宇寿医疗管理费用金额较大。
（3） 财务费用-407.62万元, 比上年下降157.42万元，降比62.92%，主要原因
是本期人民币对美元汇率贬值，美元存款、美元应收款项汇兑收益金额
较大。
（4） 资产减值损失1,845.92万元，比上年增加1,725.60万元，增比1434.11%，
主要原因是本期计提的应收账款坏账准备及存货跌价准备金额较大，其
中乐金电子共计提减值损失12,476,243.15万元。
4. 公允价值变动收益133.82万元，比上年增加202.21万元，增比295.67%，主
要原因是本期转回上期确认的远期结售汇公允价值变动收益。
5. 投资收益-160.64万元，比上年减少158.78万元，主要原因是子公司宇寿医
疗本期远期结售汇损失金额较大。
6. 营业外支出103.32万元，比上年增加40.33万元，增比64.03%，主要原因是
本期固定资产处置损失金额较大。
7. 所得税费用542.68万元，比上年下降387.82万元，降比41.68%，主要原因是
本期利润总额减少，所得税费用相应减少。
三、2016年末财务状况
单位：万元
期末余额 期初余额
占总资产/ 占总资产/
项 目 负债及所 负债及所 同比增减
金额 金额
有者权益 有者权益
比重 比重
流动资产：
货币资金 11,820.86 11.65% 15,884.17 16.37% -25.58%
应收票据 810.11 0.80% 986.90 1.02% -17.91%
应收账款 18,486.42 18.22% 15,962.46 16.45% 15.81%
预付款项 560.80 0.55% 641.70 0.66% -12.61%
其他应收款 385.19 0.38% 327.26 0.34% 17.70%
存货 10,135.01 9.99% 7,962.42 8.21% 27.29%
其他流动资产 571.80 0.56% 415.00 0.43% 37.78%
流动资产合计 42,770.19 42.14% 42,179.91 43.47% 1.40%
非流动资产：
固定资产 27,156.33 26.76% 23,579.38 24.30% 15.17%
在建工程 3,546.35 3.49% 3,652.15 3.76% -2.90%
无形资产 4,298.65 4.24% 4,602.57 4.74% -6.60%
商誉 21,812.74 21.49% 21,715.05 22.38% 0.45%
长期待摊费用 1,055.30 1.04% 755.97 0.78% 39.60%
递延所得税资产 679.76 0.67% 413.74 0.43% 64.30%
其他非流动资产 167.01 0.16% 137.78 0.14% 21.21%
非流动资产合计 58,716.14 57.86% 54,856.65 56.53% 7.04%
资产总计 101,486.32 100.00% 97,036.56 100.00% 4.59%
短期借款 3,769.86 3.71%
应付票据 3,070.51 3.03% 2,670.66 2.75% 14.97%
应付账款 10,313.10 10.16% 8,357.51 8.61% 23.40%
预收款项 309.90 0.31% 402.77 0.42% -23.06%
应付职工薪酬 1,013.55 1.00% 913.04 0.94% 11.01%
应交税费 732.97 0.72% 1,009.82 1.04% -27.42%
其他应付款 218.57 0.22% 228.15 0.24% -4.20%
流动负债合计 19,428.46 19.14% 14,315.78 14.75% 35.71%
非流动负债： -
递延收益 316.79 0.31% 272.50 0.28% 16.25%
递延所得税负债 417.49 0.41% 485.59 0.50% -14.02%
非流动负债合计 734.28 0.72% 758.09 0.78% -3.14%
负债合计 20,162.74 19.87% 15,073.87 15.53% 33.76%
所有者权益： -
股本 34,454.75 33.95% 13,781.90 14.20% 150.00%
资本公积 27,932.36 27.52% 48,570.49 50.05% -42.49%
其他综合收益 7.94 0.01%
盈余公积 1,935.88 1.91% 1,935.88 2.00% 0.00%
未分配利润 15,626.39 15.40% 16,775.97 17.29% -6.85%
归属于母公司所
79,957.31 78.79% 81,067.95 83.54% -1.37%
有者权益合计
少数股东权益 1,366.27 1.35%
所有者权益合计 81,323.58 80.13% 81,962.69 84.47% -0.78%
负债和所有者权益
101,486.32 100.00% 97,036.56 100.00% 4.59%
总计
2016年12月31日，公司总资产101,486.32万元，总负债20,162.74万元，归属于
上市公司股东的所有者权益79,957.31万元。变动超过30%的科目有：
1. 其他流动资产期末数为571.80万元，比期初数增长37.78%，主要原因是待抵
扣进项税增加。
2. 长期待摊费用期末数为1,055.30万元，比期初数增长39.60%，主要原因是本
期非同一控制下企业合并无锡天华报表，无锡天华期末长期待摊费用金额
较大，以及宇寿医疗本期新增长期待摊费用金额较大。
3. 递延所得税资产期末数为679.76万元，比期初数增长64.30%，主要原因是本
期计提坏账准备、存货跌价准备金额较大，递延所得税资产金额相应较大。
4. 短期借款期末数为3,769.86万元，主要原因是天华超净本期信用借款增加。
5. 股本期末数为34,454.75万元，比期初数增长150.00%，主要原因是本期以资
本公积转增股本金额较大。
6. 资本公积期末数为27,932.36万元，比期初数下降42.49%，主要原因是本期
以资本公积转增股本金额较大。
四、2016年现金流量情况
单位：万元
项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减
经营活动现金流入小计 65,711.40 52,038.85 26.27%
经营活动现金流出小计 63,517.29 46,625.43 36.23%
经营活动产生的现金流量净额 2,194.11 5,413.42 -59.47%
投资活动现金流入小计 3,593.61 2,140.66 67.87%
投资活动现金流出小计 9,915.43 12,670.57 -21.74%
投资活动产生的现金流量净额 -6,321.81 -10,529.91 39.96%
筹资活动现金流入小计 3,775.99 9,873.95 -61.76%
筹资活动现金流出小计 3,918.15 2,610.76 50.08%
筹资活动产生的现金流量净额 -142.16 7,263.19 -101.96%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 276.68 128.60 115.15%
现金及现金等价物净增加额 -3,993.19 2,275.30 -275.50%
1. 本期经营活动现金流出较上期增长36.23%，主要原因是本期非同一控制下
企业合并宇寿医疗报表导致。
2. 本期投资活动现金流入较上期增长67.87%，主要原因是子公司赎回银行保
本理财产品金额较大。
3. 本期筹资活动现金流入较上期下降61.76%，主要原因是上期发行股份购买
资产筹资金额较大。
4. 本期筹资活动现金流出较上期增加50.08%，主要原因是本期支付现金股利
金额较大。
苏州天华超净科技股份有限公司
董事会
二O一七年四月二十四日
