康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
康跃科技股份有限公司
2018 年第一季度报告
公告编号：2018-025
2018 年 04 月
1
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭晓伟、主管会计工作负责人宗军及会计机构负责人(会计主管
人员)郑树峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 152,344,096.43 67,944,476.01 124.22%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,415,878.96 2,126,379.45 483.90%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
11,606,359.88 55,011.96 20,997.88%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -52,055,028.28 5,300,116.79 -1,082.15%
基本每股收益（元/股） 0.0560 0.0128 337.50%
稀释每股收益（元/股） 0.0560 0.0128 337.50%
加权平均净资产收益率 1.09% 0.59% 0.50%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,008,687,872.93 1,968,962,399.57 2.02%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,333,808,962.89 935,014,813.12 42.65%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
947,985.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 138,466.13
合计 809,519.08 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、产业政策的风险
3
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
公司销售的光伏设备、光伏组件以及内燃机零部件受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响较大。国家宏观经济
出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影响市场对公司产品的需求量与需求趋势，进而对本公司的生产经
营和未来发展产生直接影响。
对此，公司对内加强基础管理和现场管理，挖潜增效、降低成本，对外加大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的
开发投入，通过技术创新，提高产品性能，增强产品竞争力，提升产品的盈利能力。
2、应收账款风险
截至本报告期末，公司应收账款为35,255.13万元，占流动资产比例为36.51%，应收账款金额较高将影响公司的资金周
转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。公司客户账款信用期较长，导致应收账款占用资金额度大。
截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为1年以内，质量良好。
对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应收账款的规模，保证应收账款的回收。
3、存货较高的风险
本报告期末，公司存货为22,424.63万元，占流动资产的比例为23.22%，公司存货占流动资产的比例较高。存货较高主
要原因为公司销量增加，为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障，以满足对客户交货期的要求。存货较高
将占用公司流动资金，可能造成存货周转率下降，并影响公司的盈利能力。
对此，公司加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，努力优化产品结构，保证存货库存的合理。
4、业务拓展及整合风险
本次重大资产重组完成后，本公司进入智能装备制造和新能源领域，但本公司也将面临业务延伸与整合的风险。羿珩科
技成为本公司子公司，本公司将与羿珩科技及其子公司在财务管理、客户管理、销售渠道管理、公司制度管理、业务拓展以
及企业文化等方面进行融合。鉴于本公司与羿珩科技的业务模式存在一定差异，且此前尚未进行过此种规模的公司收购，本
公司与羿珩科技及其子公司之间能否顺利实现整合具有不确定性。
对此，公司与子公司加强管理互助，结合各自管理优势，互动推介学习，逐步形成集团管理思维。尊重各并购企业多年
形成的企业核心文化，对各自文化精髓鼓励吸收利用，对落后于现代企业管理要求的文化现状提出改善建议。
5、业绩承诺补偿不足的风险
本次重大资产重组中，业绩承诺人获得的交易对价为羿珩科技100%股权交易对价的47.08%，业绩承诺人以其获得的交
易对价作为业绩承诺补偿义务的上限；同时，本次交易中交易对价的43%系以现金方式一次性支付。虽然标的公司盈利能力
较强，发展前景良好，但是如果在业绩承诺期内标的公司盈利低于业绩承诺约定金额的52.92%，将会导致业绩承诺人所获
得交易对价无法覆盖应补偿业绩金额的风险；同时，如果在业绩承诺期内，业绩承诺人可用于补偿的股份不足而须以现金承
担补偿义务时，可能存在业绩补偿承诺实施的违约风险。
对此，公司之间财务互信，并购企业定期向母公司财务汇总真实准确的财务数据，通过数据反映经营实况，紧密关注子
公司的经营状况。加大与子公司的沟通，协助子公司提高技术水平，加大市场开发能力，使子公司达成业绩承诺目标。
6、本次重大资产重组形成的商誉减值风险
本次重大资产重组系非同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉，由于本次交易作价较标的资产账面净资产增值较多，本次交易完成后，
上市公司会确认较大金额的商誉。该等商誉不作摊销处理，但需要在未来每年会计年末进行减值测试。若标的公司未来经营
中不能较好地实现收益，那么收购标的资产所形成的商誉将会面临减值风险，从而对公司资产情况和经营业绩产生不利影响。
对此，母公司紧密关注子公司的经营状况，防止因重大决策失误导致公司经营不善，降低造成商誉减值的风险。
7、规模扩张带来的管理风险
公司采取收购、新增设立子公司等措施迅速扩大整体规模。公司与子公司间沟通存在潜在障碍，内部控制难度加大，对
公司整体制度建设、管理人才队伍建设、内部控制建设等提出了更高更严要求。
对此，公司正制定一套适合母公司和各子公司的管理制度，提高沟通效率，增强工作协同能力，通盘考量人才队伍建设，根
据法律法规和公司章程，进一步完善内部控制制度，发挥内审作用，降低内部控制风险。
4
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 11,073 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
寿光市康跃投资
境内非国有法人 45.39% 106,000,848 106,000,848 质押 70,330,000
有限公司
北京闻名投资基
金管理有限公司
－闻名福沃汽车 其他 5.70% 13,316,369 13,316,369
产业私募股权投
资基金
国通信托有限责
国有法人 3.63% 8,481,764 8,481,764
任公司
建信基金－浦发
银行－云南信托
－云南信托汇义 其他 3.56% 8,312,130 8,312,130
12 号集合资金信
托计划
张洁 境内自然人 2.85% 6,658,879 6,658,879
冯军智 境内自然人 2.82% 6,589,013 6,589,013
舒钰强 境内自然人 1.82% 4,240,882 4,240,882
深圳红树湾资产
管理有限公司－
其他 1.77% 4,132,464 4,132,464
红树湾科技产业
升级投资基金
周信钢 境内自然人 1.61% 3,763,415 0
陈建阳 境内自然人 1.22% 2,848,840 2,848,840 质押 2,848,840
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
周信钢 3,763,415 人民币普通股 3,763,415
山东中科恒信信息技术有限公司 2,646,706 人民币普通股 2,646,706
5
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
中央汇金资产管理有限责任公司 1,567,000 人民币普通股 1,567,000
李欣 964,000 人民币普通股 964,000
姚智军 915,000 人民币普通股 915,000
宋黎明 773,200 人民币普通股 773,200
赵敏 707,350 人民币普通股 707,350
王宏军 568,400 人民币普通股 568,400
简川夏 451,300 人民币普通股 451,300
刘卫江 424,082 人民币普通股 424,082
除寿光市康跃投资有限公司为公司控股股东，股东周信钢与李欣为夫妻关系外，公司未
上述股东关联关系或一致行动的
知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的
说明
一致行动人。
公司股东周信钢除普通证券账户持有 1,070,000 股外，还通过国信证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有 2,693,415 股，实际合计持有 3,763,415 股；公司股东李欣
参与融资融券业务股东情况说明
通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 964,000 股，实际合计
（如有）
持有 964,000 股；公司股东刘卫江除普通证券账户持有 7,100 股外，还通过中国银河证
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 416,982 股，实际合计持有 424,082 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
105,000,000 股于
2019 年 1 月 23
寿光市康跃投资 首发承诺加重大 日解禁；
105,000,000 0 1,000,848 106,000,848
有限公司 资产重组承诺 1,000,848 股于
2021 年 1 月 23
日解禁。
北京闻名投资基
金管理有限公司 重大资产重组承
0 0 13,316,369 13,316,369 2019.1.23
－闻名福沃汽车 诺
产业私募股权投
6
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
资基金
国通信托有限责 重大资产重组承
0 0 8,481,764 8,481,764 2019.1.23
任公司 诺
建信基金－浦发
银行－云南信托
重大资产重组承
－云南信托汇义 0 0 8,312,130 8,312,130 2019.1.23
诺
12 号集合资金信
托计划
重大资产重组承
张洁 6,658,879 0 0 6,658,879 2020.5.23
诺
重大资产重组承
冯军智 6,589,013 0 0 6,589,013 2020.5.23
诺
重大资产重组承
舒钰强 0 0 4,240,882 4,240,882 2019.1.23
诺
深圳红树湾资产
管理有限公司－ 重大资产重组承
4,132,464 0 0 4,132,464 2018.5.23
红树湾科技产业 诺
升级投资基金
重大资产重组承
陈建阳 2,848,840 0 0 2,848,840 2018.5.23
诺
北京盈谷信晔投 重大资产重组承
2,533,062 0 0 2,533,062 2018.5.23
资有限公司 诺
重大资产重组承
其他限售股东 1 1,597,742 0 0 1,597,742 2020.5.23
诺
重大资产重组承
其他限售股东 2 7,170,415 0 0 7,170,415 2018.5.23
诺
合计 136,530,415 0 35,351,993 171,882,408 -- --
7
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内因非同一控制下企业合并，导致报告期同上期比较，营业收入增长124.22%；营业成本增加126.59%；税金及
附加增加69.8%，销售费用增加72.43%，管理费用增加67.23%，财务费用增加69.32%。资产减值损失减少375.75%。归属于
母公司的净利润增加483.9%。导致经营活动产生的现金流量净额下降1,082.15%，投资活动产生的现金流量净额增加
10,564.69%，筹资活动产生的现金流量净额下降3,728.38%。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司经营情况良好，围绕2018年的年度经营计划，稳步有序开展各项工作，公司从年初至本报告期末保持了
快速增长的势头。公司实现营业收入15,234.4万元，较上年同期上升124.22%，实现归属于上市公司股东净利润 1,241.59万元，
较上年同期增长483.9%。营业收入同比上升的主要原因为公司合并羿珩科技所致。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
单位：元
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
8
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
单位：元
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司年度经营计划没有发生重大变更。公司面对的行业市场形势仍然严峻，公司充分发挥多年来积累形成的
行业经验、技术积累等竞争优势，针对市场竞争和下游行业需求变化进行应对，对外加大下游客户的开拓力度，加大新市场
的开发投入；对内加强产品质量管理、优化产品、技术创新、严格控制成本费用支出，进一步增强公司在市场竞争的能力。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
见本报告第二节“二、重大风险提示”。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股份募集配套资金事项已完成，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了新增股份登记并
于2018年1月23日上市，具体内容详见公司于2018年1月18日在巨潮资讯网披露的《康跃科技股份有限公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金实施情况报告书暨新增股份上市公告书》，公司总股本由 198,205,415 股增加至 233,557,408 股。
公司已完成工商变更登记并领取了新的《企业法人营业执照》，此次工商变更登记完成后，公司注册资本由 19,820.5415 万
元增加至 23,355.7408万元， 其他登记事项不变，具体内容详见公司于2018年2月8日在巨潮资讯网披露的《关于完成注册资
本工商变更登记的公告》（公告编号：2018-013）。
公司于2018年2月1日召开了第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于设立全资子公司的议案》，具体情况详见公司
于2018年2月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《康跃科技股份有限公司关于设立全资子公司的公告》（公告
编号：2018-010）。公司已完成全资子公司青岛康炜进出口有限公司的登记手续，并取得青岛市崂山区市场监督管理局下发
的《营业执照》，具体情况详见公司于2018年3月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《康跃科技股份有限公司
关于设立全资子公司的公告》（公告编号：2018-016）。
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,680 本季度投入募集资金总额
9
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
收购河北羿珩科技
有限责任公司 100%
39,114. 38,697.0 38,697.
股份项目配套募集 否 39,114.8 0 是 否
8 6 06
43%现金对价支付
部分
39,114. 38,697.0 38,697.
承诺投资项目小计 -- 39,114.8 -- -- -- --
8 6 06
超募资金投向
无
39,114. 38,697.0 38,697.
合计 -- 39,114.8 -- -- 0 0 -- --
8 6 06
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
10
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
本公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况，本报告期未发生需要披露的募集
露中存在的问题或
资金使用的其他情况。
其他情况
六、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
七、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
11
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：康跃科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 215,363,503.72 254,440,632.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 75,612,257.51 47,397,440.17
应收账款 352,551,292.07 320,039,409.40
预付款项 67,957,533.21 65,207,586.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 26,729,094.76 15,598,877.60
买入返售金融资产
存货 224,246,296.12 209,795,266.81
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,163,524.17 2,251,642.14
流动资产合计 965,623,501.56 914,730,854.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
12
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 324,754,758.57 333,821,589.11
在建工程 9,449,780.18 9,770,088.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 75,822,420.19 78,017,895.74
开发支出 1,976,203.72 1,976,203.72
商誉 584,570,472.19 584,570,472.19
长期待摊费用 18,356,867.20 19,358,364.60
递延所得税资产 23,782,869.32 22,365,931.12
其他非流动资产 4,351,000.00 4,351,000.00
非流动资产合计 1,043,064,371.37 1,054,231,544.84
资产总计 2,008,687,872.93 1,968,962,399.57
流动负债：
短期借款 255,500,000.00 255,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 109,373,130.23 100,186,085.58
应付账款 168,926,558.26 136,476,152.66
预收款项 16,542,139.44 13,253,411.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,298,184.19 8,594,266.06
应交税费 24,529,093.60 27,702,667.71
应付利息
13
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
应付股利
其他应付款 23,466,630.08 415,748,336.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 18,750,000.00 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 622,385,735.80 982,460,919.52
非流动负债：
长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 11,356,119.86 9,234,613.90
递延收益 12,014,515.95 12,422,501.16
递延所得税负债 5,724,575.31 5,955,013.34
其他非流动负债
非流动负债合计 54,095,211.12 52,612,128.40
负债合计 676,480,946.92 1,035,073,047.92
所有者权益：
股本 233,557,408.00 198,205,415.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 906,827,468.09 549,626,633.42
减：库存股
其他综合收益 -14,165,309.33 -7,990,752.47
专项储备
盈余公积 17,186,649.19 17,186,649.19
14
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 190,402,746.94 177,986,867.98
归属于母公司所有者权益合计 1,333,808,962.89 935,014,813.12
少数股东权益 -1,602,036.88 -1,125,461.47
所有者权益合计 1,332,206,926.01 933,889,351.65
负债和所有者权益总计 2,008,687,872.93 1,968,962,399.57
法定代表人：郭晓伟 主管会计工作负责人：宗军 会计机构负责人：郑树峰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 125,912,450.26 157,945,260.72
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 65,252,129.00 43,662,156.95
应收账款 151,312,821.65 131,343,293.51
预付款项 5,983,623.96 5,970,103.82
应收利息
应收股利
其他应收款 129,991,433.35 105,286,463.99
存货 96,659,127.47 90,585,355.26
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,312,533.45 1,050,903.84
流动资产合计 576,424,119.14 535,843,538.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 966,080,000.00 966,080,000.00
投资性房地产
固定资产 139,676,936.11 144,186,229.67
15
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
在建工程 7,307,222.35 7,805,218.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,214,917.30 9,683,312.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,982,946.55 5,709,029.03
递延所得税资产 7,925,246.97 7,160,652.25
其他非流动资产 4,351,000.00 4,351,000.00
非流动资产合计 1,139,538,269.28 1,144,975,442.02
资产总计 1,715,962,388.42 1,680,818,980.11
流动负债：
短期借款 195,500,000.00 195,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 93,821,748.71 93,089,050.00
应付账款 118,453,152.39 88,252,674.10
预收款项 1,004,666.42 994,453.08
应付职工薪酬 1,702,338.63 1,346,688.64
应交税费 583,754.41 1,871,246.92
应付利息
应付股利
其他应付款 11,768,160.33 401,554,762.41
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 422,833,820.89 782,608,875.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
16
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 11,356,119.86 9,234,613.90
递延收益 12,014,515.95 12,422,501.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,370,635.81 21,657,115.06
负债合计 446,204,456.70 804,265,990.21
所有者权益：
股本 233,557,408.00 198,205,415.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 904,849,267.65 547,648,432.98
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,186,649.19 17,186,649.19
未分配利润 114,164,606.88 113,512,492.73
所有者权益合计 1,269,757,931.72 876,552,989.90
负债和所有者权益总计 1,715,962,388.42 1,680,818,980.11
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 152,344,096.43 67,944,476.01
其中：营业收入 152,344,096.43 67,944,476.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 140,183,442.80 71,172,620.20
其中：营业成本 101,431,151.09 44,763,665.21
17
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,578,027.98 929,350.87
销售费用 11,124,736.13 6,451,833.39
管理费用 24,881,316.75 14,878,578.74
财务费用 4,797,229.15 2,833,161.13
资产减值损失 -3,629,018.30 1,316,030.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-32,033.94
列）
其他收益 1,822,383.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,951,003.37 -3,228,144.19
加：营业外收入 28,959.25 4,132,854.04
减：营业外支出 4,067.94 53,658.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,975,894.68 851,051.08
减：所得税费用 2,036,591.13 -855,587.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,939,303.55 1,706,638.35
（一）持续经营净利润（净亏损以
11,939,303.55 1,706,638.35
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 12,415,878.96 2,126,379.45
少数股东损益 -476,575.41 -419,741.10
六、其他综合收益的税后净额 -6,174,556.86
归属母公司所有者的其他综合收益 -6,174,556.86
18
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-6,174,556.86
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -6,174,556.86
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 5,764,746.69 1,706,638.35
归属于母公司所有者的综合收益
6,241,322.10 1,706,638.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -476,575.41
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0560 0.0128
（二）稀释每股收益 0.0560 0.0128
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郭晓伟 主管会计工作负责人：宗军 会计机构负责人：郑树峰
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
19
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
一、营业收入 76,218,677.73 68,370,770.47
减：营业成本 54,257,692.00 48,091,758.67
税金及附加 348,348.80 467,685.29
销售费用 8,774,098.30 5,700,556.38
管理费用 10,910,499.41 11,706,691.47
财务费用 2,564,852.96 1,839,434.35
资产减值损失 1,294,975.70 1,983,792.22
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-32,033.94
填列）
其他收益 1,822,383.68
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -141,439.70 -1,419,147.91
加：营业外收入 28,959.13 4,132,854.04
减：营业外支出 53,658.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-112,480.57 2,660,047.36
列）
减：所得税费用 -764,594.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 652,114.15 2,660,047.36
（一）持续经营净利润（净亏损
652,114.15 2,660,047.36
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
20
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 652,114.15 2,660,047.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80,449,495.81 40,168,605.41
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,142,727.00 697,680.00
21
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
2,998,303.62 2,420,509.97
金
经营活动现金流入小计 84,590,526.43 43,286,795.38
购买商品、接受劳务支付的现金 77,940,489.87 6,426,819.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
27,611,268.17 15,045,218.51
现金
支付的各项税费 6,337,118.95 5,152,369.15
支付其他与经营活动有关的现
24,756,677.72 11,362,271.07
金
经营活动现金流出小计 136,645,554.71 37,986,678.59
经营活动产生的现金流量净额 -52,055,028.28 5,300,116.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
646,448.52 1,359,912.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 387,005,764.87
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,275,000.00
金
投资活动现金流出小计 387,652,213.39 3,634,912.55
22
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -387,652,213.39 -3,634,912.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 391,647,997.47
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 411,647,997.47
偿还债务支付的现金 26,250,000.00 6,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,810,807.32 4,266,749.46
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 30,060,807.32 10,516,749.46
筹资活动产生的现金流量净额 381,587,190.15 -10,516,749.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,214,685.18 -37,125.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,334,736.70 -8,888,671.03
加：期初现金及现金等价物余额 153,699,800.28 66,627,310.26
六、期末现金及现金等价物余额 93,365,063.58 57,738,639.23
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,812,202.81 40,168,605.41
收到的税费返还 697,680.00
收到其他与经营活动有关的现
2,008,459.49 2,285,847.05
金
经营活动现金流入小计 18,820,662.30 43,152,132.46
购买商品、接受劳务支付的现金 20,074,581.78 15,523,084.29
支付给职工以及为职工支付的 8,657,168.96 8,618,749.20
23
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
现金
支付的各项税费 2,206,258.77 3,066,840.74
支付其他与经营活动有关的现
17,482,972.80 10,792,554.21
金
经营活动现金流出小计 48,420,982.31 38,001,228.44
经营活动产生的现金流量净额 -29,600,320.01 5,150,904.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
3,999.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 387,005,764.87
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
17,607,301.29 11,475,000.00
金
投资活动现金流出小计 404,613,066.16 11,478,999.00
投资活动产生的现金流量净额 -404,613,066.16 -11,478,999.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 391,647,997.47
取得借款收到的现金 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 411,647,997.47
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,345,072.96 3,368,702.57
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
24
康跃科技股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
筹资活动现金流出小计 22,345,072.96 3,368,702.57
筹资活动产生的现金流量净额 389,302,924.51 -3,368,702.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-216,630.41 -37,125.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,127,092.07 -9,733,923.36
加：期初现金及现金等价物余额 67,523,867.50 64,730,384.46
六、期末现金及现金等价物余额 22,396,775.43 54,996,461.10
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
25