关于四川金石东方新材料设备股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
页次
一、专项审核报告 1 -2
二、附表 3
委托单位：四川金石东方新材料设备股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010） 8588668 0
传 真 号 码 ： （ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
关于四川金石东方新材料设备股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字[2019]第 2002 号
四川金石东方新材料设备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了四川金石东方新材料设备股份有限公司（以下简称“金
石东方公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司
的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是金石东方公司管理层的责任，我们的
责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计
师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对
汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会
计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工
作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计金石东方公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
为了更好地理解金石东方公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供四川金石东方新材料设备股份有限公司 2018 年度年报披露之
目的使用，不得用作任何其他目的。
利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
赵小微
中国北京 中国注册会计师：
何 姗
2019 年 4 月 26 日
附表
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：四川金石东方新材料设备股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用方与上市公司 上市公司核算的会 2018 年初占用资金 2018 年度占用累计发生 2018 年度占用资金 2018 年度偿还 2018 年末占用
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
占用 的关联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 资金余额
非经营性占用
现大股东及其
附属企业
非经营性占用
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
非经营性占用
前大股东及其
附属企业
非经营性占用
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金 往来方与上市公司 上市公司核算的会 2018 年初往来资金 2018 年度往来累计发生 2018 年度往来资金 2018 年度偿还 2018 年末往来
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
往来 的关联关系 计科目 余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 资金余额
经营性往来
大股东及其附
属企业
经营性往来
成都金石新材料科
子公司 其他应收款 7,041.95 9,407.28 0.34 16,448.89 代垫支出 非经营性往来
技有限公司
上市公司的子
四川鼎润新材料科
公司及其附属 孙公司 其他应收款 3,412.08 489.24 3,901.32 代垫支出 非经营性往来
技有限公司
企业
成都金四通真空科
控股子公司 其他应收款 -2.39 60.57 58.18 代垫支出 非经营性往来
技有限公司
非经营性往来
关联自然人及
其控制的法人
非经营性往来
非经营性往来
其他关联人及
其附属企业
非经营性往来
总计 —— —— —— 10,451.64 9,957.09 - 0.34 20,408.39 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：