保定乐凯新材料股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金

        往来情况汇总表的专项说明

         勤信专字【2019】第 03042 号
                    目   录


     内        容             页       次


一、专项说明                   1-2

二、附表                           3
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
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                       保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年度

                        非经营性资金占用及其他关联资金往来

                                  情况汇总表的专项说明


                                                         勤信专字【2019】第 03042 号


保定乐凯新材料股份有限公司全体股东：

     我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了保定乐凯新材料股
份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合
并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有
者权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月
19 日签发了标准无保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会公告
[2017]16 号）的要求，贵公司编制了后附的 2018 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2018 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未
发现不一致。除核对外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

    为了更好地理解贵公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司 2018 年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，不
得用作任何其他目的。




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    附表：保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表




中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：

                                         （项目合伙人）




        二○一九年四月一十九日           中国注册会计师：




                                   2
附件

                                          保定乐凯新材料股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表


 编制单位：保定乐凯新材料股份有限公司                                                                                                                     单位：万元

   非经营性                     占用方与上市公    上市公司核    2018 年期初占       2018 年度占用累计    2018 年度占用资    2018 年度偿还      2018 年期末占   占用形
               资金占用方名称                                                                                                                                           占用性质
   资金占用                     司的关联关系     算的会计科目    用资金余额         发生金额（不含利息） 金的利息（如有）   累计发生金额        用资金余额     成原因




    总计

法定代表人：                                                    主管会计工作负责人：                                        会计机构负责人：




                                                                                3