南京全信传输科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告 南京全信传输科技股份有限公司(以下简称“全信股份”或“公司”) 2018 年度财务报表已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 出具了标准无保留意见的审计报告,公司的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日 的财务状况和 2018 年度的经营成果以及现金流量。 一、主要财务数据和指标 单位:万元 项 目 2017 年 2018 年 同比增减 营业收入 56,675.56 64,799.15 14.33% 利润总额 14,918.07 -17,451.97 -216.99% 净利润额 12,827.81 -24,829.21 -293.56% 归属于上市公司股东的净利润 12,279.08 -25,250.49 -305.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 11,805.96 -40,965.19 -446.99% 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 6,022.45 3,002.68 -50.14% 基本每股收益(元/股) 0.4240 -0.8072 -290.38% 稀释每股收益(元/股) 0.4234 -0.8072 -290.65% 加权平均净资产收益率 12.88% -18.53% -31.53% 资产总额 176,827.56 154,933.10 -12.38% 归属于上市公司股东的净资产 149,923.01 123,964.01 -17.31% 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产负债情况 资产负债主要数据情况一览表 单位:万元 项 目 期初余额 期末余额 增长额 增长率 货币资金 25,568.13 18,570.89 -6,997.24 -27.37% 应收票据 10,906.69 22,795.85 11,889.16 109.01% 应收账款 28,731.67 33,118.77 4,387.10 15.27% 预付款项 1,058.83 1,126.74 67.91 6.41% 其他应收款 150.25 208.45 58.20 38.74% 存货 25,191.62 24,145.75 -1,045.87 -4.15% 其他流动资产 327.51 445.99 118.47 36.17% 流动资产合计 91,934.71 120,353.21 28,418.50 30.91% 长期股权投资 176 306.42 130.42 74.10% 固定资产 16,811.42 15,859.06 -952.36 -5.66% 在建工程 1,776.04 1,560.52 -215.52 -12.13% 无形资产 6,080.29 5,630.26 -450.03 -7.40% 商誉 52,077.41 1,318.52 -50,758.89 -97.47% 长期待摊费用 81.51 93.19 11.68 14.33% 递延所得税资产 1,072.86 376.32 -696.54 -64.92% 其他非流动资产 6,817.32 9,435.61 2,618.29 38.41% 非流动资产合计 84,892.85 34,579.89 -50,312.96 -59.27% 资产总计 176,827.56 154,933.10 -21,894.46 -12.38% 短期借款 6,000.00 5,000.00 -1,000.00 -16.67% 应付票据 7,356.80 2,803.57 -4,553.23 -61.89% 应付账款 5,684.22 10,246.75 4,562.53 80.27% 预收款项 414.43 679.03 264.60 63.85% 应付职工薪酬 2,023.15 2,341.94 318.79 15.76% 应交税费 1,004.08 1,311.16 307.08 30.58% 应付利息 6.65 - -6.65 -100.00% 应付股利 6.12 2.57 -3.55 -58.01% 其他应付款 1,697.53 1,861.66 164.13 9.67% 流动负债合计 24,192.97 24,246.69 53.72 0.22% 递延收益 727.32 331.77 -395.55 -54.38% 递延所得税负债 351.85 4,336.95 3,985.10 1132.61% 非流动负债合计 1,079.18 4,668.72 3,589.54 332.62% 负债合计 25,272.15 28,915.41 3,643.26 14.42% 1、应收票据增长 109.01%,主要是客户以承兑汇票的结算方式 支付增加所致。 2、其他应收款增长 38.74%,主要是保证金、备用金及押金等增 加所致。 3、其他流动资产增长 36.17%,主要是待抵扣增值税较上年增加 所致。 4、长期股权投资增长 74.10%,主要是投资设立无锡特睿福信息 技术有限公司所致。 5、商誉减少 97.47%,主要是常康环保发生商誉减值所致。 6、递延所得税资产减少 64.92%,主要是母公司全信股份递延所 得税资产与递延所得税负债互抵所致。 7、其他非流动资产增长 38.41%,主要是固定资产预付款增加所 致。 8、应付票据减少 61.89%,主要是期末采购材料采用自开票据结 算方式减少所致。 9、应付账款增长 80.27%,主要是当期采购付款减少所致。 10、预收款项增长 63.85%,主要是(常康环保)预收账款未实 现销售收入所致。 11、应交税费增长 30.58%,主要是期末应交企业所得税以及应 交增值税较上期增加所致。 12、应付股利减少 3.55 万元,主要是未支付待行权股票股利减 少所致。 13、递延收益减少 54.38%,主要是往期政府补助按权责发生制 确认当期收益所致。 14、递延所得税负债增加 3,985.10 万元,主要是常康环保业绩补 偿而发生的公允价值变动收益产生的递延所得税负债增加所致。 (二)股东权益情况 项目 期初余额 期末余额 增长额 增长率 股本 31,292.20 31,275.67 -16.53 -0.05% 资本公积 73,845.29 73,888.92 43.63 0.06% 库存股 1,412.84 270.94 -1,141.90 -80.82% 盈余公积 4,565.89 4,565.89 0.00 0.00% 未分配利润 41,632.48 14,504.46 -27,128.02 -65.16% 归属于母公司所 149,923.01 123,964.01 -25,959.01 -17.31% 有者权益合计 少数股东权益 1,632.40 2,053.68 421.28 25.81% 所有者权益合计 151,555.42 126,017.69 -25,537.73 -16.85% 1、库存股减少 80.82%,主要是部分股权激励限制性股票解除限 售所致。 2、未分配利润减少 65.16%,主要是商誉减值导致当期利润减少 所致。 3、少数股东权益增长 25.81%,主要是并表子公司业绩增长所致。 (三)经营情况 项目 上期数 本期数 增长额 增长率 营业收入 56,675.56 64,799.15 8,123.59 14.33% 营业成本 26,857.21 32,290.86 5,433.65 20.23% 销售费用 3,428.12 4,030.55 602.43 17.57% 管理费用 5,799.43 6,849.05 1,049.62 18.10% 研发费用 6,010.67 6,751.40 740.73 12.32% 财务费用 527.98 389.25 -138.73 -26.28% 资产减值损失 787.44 53,464.32 52,676.88 6689.66% 公允价值变动 - 19,940.77 19,940.77 收益 净利润 12,827.81 -24,829.21 -37,657.02 -293.56% 归属于母公司所 12,279.08 -25,250.49 -37,529.56 -305.64% 有者的净利润 2018 年,公司扎实做好生产经营管理工作,抓住市场机遇,经 营业绩稳定。 收入方面: 全年实现营业收入 64,799.15 万元,较上年同期增长 14.33%。 其中主营业务收入 59,846.73 万元,较上年同期增长 12.69%。线 缆产品销售收入 22,898.04 万元,占主营业务收入的 38.26%;组件产 品销售收入 30,556.76 万元,占主营业务收入的 51.06%;水处理设备 营业收入 6,391.91 万元,占主营业务收入的 10.68%。 成本方面: 全年的营业总成本为 104,387.85 万元,比上年增长 137.50%。营 业收入的增长引起营业总成本的同步增长,另外:常康的商誉减值造 成资产减值损失大幅增加。 营业成本 32290.86 万元,比上年增长 20.23%。 其中:主营业务成本 28,641.44 万元,比上年增长 17.49%。线缆 产品营业成本 10,549.12 万元,占主营业务成本比例 36.83%;组件产 品营业成本 16,064.47 万元,占主营业务成本比例 56.09%;水处理设 备营业成本 2,027.85 万元,占主营业务成本比例 7.08%。 其他业务成本 3,649.42 万元,比上年增长 47.20%。 销售费用、管理费用及研发费用合计为 17,631.00 万元,比上年 增长 15.70%。主要是研究开发费、员工薪酬、股票期权及限制性股 票摊销金额等有较大幅度增加所致。 财务费用 389.25 万元,比上年减少 26.28%,主要是银行短期融 资利息支出减少所致。 资产减值损失与公允价值变动收益:根据《南京全信传输科技股 份有限公司发行股份及支付现金购买资产盈利预测补偿协议》,常州 康耐特环保科技有限公司因 2018 年未完成约定业绩,产生商誉减值 损失 5.08 亿元,同时周一等 5 名自然人股东向本公司进行补偿,确 认交易性金融资产导致产生公允价值变动收益 1.99 亿元。 利润方面: 2018 年净利润为-24,829.21 万元,比上年减少 37,657.02 万元, 减少 293.56%;其中归属于母公司所有者的净利润为-25,250.49 万元, 减少 305.64%。 本年利润受常康业绩补偿影响,确认商誉减值损失 5.08 亿元。 剔除此影响,归属于母公司的经营净利润较上年略有下降。 (四)现金流量分析 报告期内经营活动产生的现金净流量 3,002.68 万元,减少 50.14%。 本报告期内货款回收较上期同比增长 0.5%;本报告期内采购支出、 税费支出及人员薪酬有所增加,致使经营性现金流出同比增长 6.82%。 报 告 期 内 投 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 -4,690.08 万 元 , 增 长 80.80%,主要是较上期未发生大额收购支出款项所致。 报 告 期 内 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 -3,532.17 万 元 , 减 少 117.62%。筹资活动现金流入同比减少 84.44%,主要系较上期未发生 新 收 购 公 司 的 募 集 资 金 流 入 所 致 ; 筹 资 活 动 现 金 流 出 同 比 减少 29.45%,主要系本报告期内偿还到期的短期借款较上期减少所致。 (五)其他财务指标 项目 指标 2017 年 2018 年 增减变动幅度 流动比率 3.80 4.96 30.53% 偿债能力 速动比率 2.76 3.97 43.84% 资产负债率 14.29% 18.66% 4.37% 销售毛利率 52.61% 50.17% -2.44% 盈利能力 加权净资产收益率 12.88% -18.53% -31.41% 应收账款周转率(次) 2.42 1.97 -18.59% 营运能力 存货周转率(次) 1.12 1.24 10.71% 1、偿债能力分析 公司资本结构处在合理范围内,且在同行中属于优秀水平,本报 告期内流动及速动比率同比上期大幅提升,说明公司产生现金的能力 及短期偿债能力较强。 2、盈利能力分析 由于报告期内公司确认营业收入的产品结构有所变化,导致销售 毛利略有下降;另外,因本报告期内,子公司常康环保商誉减值导致 净利润大幅减少,净资产收益率同比有所下降。 3、营运能力分析 存货占资产比重略有上升,存货资产运营效率较上期有所提升。 货款回收速度同比有所下降,公司应收账款运营效率有待提高。 南京全信传输科技股份有限公司董事会 二〇一九年四月二十二日