证券代码:300463 证券简称:迈克生物 公告编号:2019-051
迈克生物股份有限公司
关于 2019 年第一季度报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏。
迈克生物股份有限公司（以下简称“迈克生物”或“公司”）于2019年4月26日在中国证监
会指定创业板信息披露网站上披露了《2019年第一季度报告全文》（公告编号：2019-041）。经
事后审查发现，《2019年第一季度报告全文》未按照新金融准则规定报表项目列报，主要是第
四节财务报表“一、财务报表 1、合并资产负债表 2、母公司资产负债表，二、财务报表调整
情况说明 1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务
报表相关情况”等内容列报有误，现将相关内容予以更正。本次更正不涉及数据调整，仅进行
格式更正。
一、更正《2019年第一季度报告全文》中第四节 财务报表“一、财务报表 ”
（一）更正“一、财务报表 1、合并资产负债表”
更正前：
项目 2019年3月31日 2018年12月31日
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
其他权益工具投资
更正后：
项目 2019年3月31日 2018年12月31日
可供出售金融资产 30,000,000.00
其他权益工具投资 30,000,000.00
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（二）更正“一、财务报表 2、母公司资产负债表”
更正前：
项目 2019年3月31日 2018年12月31日
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
其他权益工具投资
更正后：
项目 2019年3月31日 2018年12月31日
可供出售金融资产 30,000,000.00
其他权益工具投资 30,000,000.00
二、更正《2019年第一季度报告全文》中第四节 财务报表“二、财务报表调整情况说明”
更正前：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
更正后：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 441,648,539.44 441,648,539.44
应收票据及应收账
1,547,413,629.88 1,547,413,629.88
款
其中：应收票据 68,481,152.97 68,481,152.97
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应收账款 1,478,932,476.91 1,478,932,476.91
预付款项 151,772,646.80 151,772,646.80
其他应收款 31,738,290.00 31,738,290.00
存货 731,118,303.00 731,118,303.00
一年内到期的非流
5,848,855.16 5,848,855.16
动资产
其他流动资产 51,802,199.78 51,802,199.78
流动资产合计 2,961,342,464.06 2,961,342,464.06
非流动资产：
可供出售金融资产 30,000,000.00 不适用 -30,000,000.00
长期应收款 6,023,043.39 6,023,043.39
其他权益工具投资 不适用 30,000,000.00 30,000,000.00
固定资产 1,116,623,920.48 1,116,623,920.48
在建工程 186,813,481.87 186,813,481.87
无形资产 73,765,996.09 73,765,996.09
开发支出 74,715,061.50 74,715,061.50
商誉 21,317,610.03 21,317,610.03
长期待摊费用 9,136,688.52 9,136,688.52
递延所得税资产 39,052,055.48 39,052,055.48
其他非流动资产 37,690,774.71 37,690,774.71
非流动资产合计 1,595,138,632.07 1,595,138,632.07
资产总计 4,556,481,096.13 4,556,481,096.13
流动负债：
短期借款 943,752,266.72 943,752,266.72
应付票据及应付账
199,377,153.05 199,377,153.05
款
预收款项 36,171,011.35 36,171,011.35
应付职工薪酬 63,126,708.11 63,126,708.11
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应交税费 50,848,987.08 50,848,987.08
其他应付款 83,462,104.87 83,462,104.87
其他流动负债 7,807,298.14 7,807,298.14
流动负债合计 1,384,545,529.32 1,384,545,529.32
非流动负债：
长期借款 250,000,000.00 250,000,000.00
递延收益 8,701,257.69 8,701,257.69
递延所得税负债 48,248,206.77 48,248,206.77
非流动负债合计 306,949,464.46 306,949,464.46
负债合计 1,691,494,993.78 1,691,494,993.78
所有者权益：
股本 558,000,000.00 558,000,000.00
资本公积 486,312,172.40 486,312,172.40
减：库存股 130,784,979.74 130,784,979.74
盈余公积 153,404,098.19 153,404,098.19
未分配利润 1,628,370,809.33 1,628,370,809.33
归属于母公司所有者权
2,695,302,100.18 2,695,302,100.18
益合计
少数股东权益 169,684,002.17 169,684,002.17
所有者权益合计 2,864,986,102.35 2,864,986,102.35
负债和所有者权益总计 4,556,481,096.13 4,556,481,096.13
调整情况说明：
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7
号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——
套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14
号)，公司于2019年4月25日第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了
《关于变更会计政策的议案》，并于2019年01月01日起执行上述新金融工具准则。
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母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 155,892,717.36 155,892,717.36
应收票据及应收账
1,154,863,608.47 1,154,863,608.47
款
其中：应收票据 40,000,000.00 40,000,000.00
应收账款 1,114,863,608.47 1,114,863,608.47
预付款项 128,076,099.10 128,076,099.10
其他应收款 751,766,752.47 751,766,752.47
存货 206,261,021.82 206,261,021.82
其他流动资产 5,075,009.78 5,075,009.78
流动资产合计 2,401,935,209.00 2,401,935,209.00
非流动资产：
可供出售金融资产 30,000,000.00 不适用 -30,000,000.00
长期股权投资 536,968,554.05 536,968,554.05
其他权益工具投资 不适用 30,000,000.00 30,000,000.00
固定资产 214,530,360.63 214,530,360.63
在建工程 3,988,126.04 3,988,126.04
无形资产 46,388,488.59 46,388,488.59
开发支出 20,496,850.23 20,496,850.23
商誉 4,422,883.47 4,422,883.47
长期待摊费用 539,373.14 539,373.14
递延所得税资产 16,746,587.48 16,746,587.48
其他非流动资产 23,399,068.83 23,399,068.83
非流动资产合计 897,480,292.46 897,480,292.46
资产总计 3,299,415,501.46 3,299,415,501.46
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证券代码:300463 证券简称:迈克生物 公告编号:2019-051
流动负债：
短期借款 753,752,266.72 753,752,266.72
应付票据及应付账
19,906,892.75 19,906,892.75
款
预收款项 11,408,196.37 11,408,196.37
应付职工薪酬 17,373,909.25 17,373,909.25
应交税费 24,907,628.72 24,907,628.72
其他应付款 67,555,965.24 67,555,965.24
其他流动负债 2,336,093.81 2,336,093.81
流动负债合计 897,240,952.86 897,240,952.86
非流动负债：
长期借款 250,000,000.00 250,000,000.00
递延收益 1,625,089.66 1,625,089.66
递延所得税负债 15,096,072.01 15,096,072.01
非流动负债合计 266,721,161.67 266,721,161.67
负债合计 1,163,962,114.53 1,163,962,114.53
所有者权益：
股本 558,000,000.00 558,000,000.00
资本公积 598,875,286.75 598,875,286.75
减：库存股 130,784,979.74 130,784,979.74
盈余公积 153,404,098.19 153,404,098.19
未分配利润 955,958,981.73 955,958,981.73
所有者权益合计 2,135,453,386.93 2,135,453,386.93
负债和所有者权益总计 3,299,415,501.46 3,299,415,501.46
调整情况说明：
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7
号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——
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套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14
号)，本公司于2019年01月01日起执行上述新金融会计准则。
公司于2019年4月25日第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了
《关于变更会计政策的议案》，并于2019年01月01日起执行上述新金融工具准则。
除上述更正内容外，《2019年第一季度报告全文》中其他内容不变。对上述更正给投资者
带来的不便，我们深表歉意，敬请广大投资者谅解。
特此公告。
迈克生物股份有限公司
董事会
二〇一九年四月二十九日
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