目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第 1—3 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 4—7 页
（一）资产负债表………………………………………………… 第 4 页
（二）利润表……………………………………………………… 第 5 页
（三）现金流量表………………………………………………… 第 6 页
（四）所有者权益变动表………………………………………… 第 7 页
三、财务报表附注………………………………………………… 第 8—44 页
审 计 报 告
天健审〔2018〕8156 号
杭州奥能电源设备有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了杭州奥能电源设备有限公司（以下简称奥能电源公司）财务报表，
包括 2017 年 12 月 31 日、2018 年 9 月 30 日的资产负债表，2017 年度、2018 年
1-9 月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了奥能电源公司 2017 年 12 月 31 日、2018 年 9 月 30 日的财务状况以
及 2017 年度、2018 年 1-9 月的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于奥能电源公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
奥能电源公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制
财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估奥能电源公司的持续经营能力，披露与
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持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
奥能电源公司治理层（以下简称治理层）负责监督奥能电源公司的财务报告
过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对奥能电源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致奥能电源公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表
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是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：边姗姗
中国杭州 中国注册会计师：李唯婕
二〇一八年十一月一日
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资 产 负 债 表
会企01表
编制单位：杭州奥能电源设备有限公司 单位:人民币元
注释 注释
资 产 2018年9月30日 2017年12月31日 负债和所有者权益 2018年9月30日 2017年12月31日
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 15,710,876.26 48,592,008.69 短期借款 13 35,000,000.00 10,000,000.00
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 计入当期损益的金融负债
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据及应收账款 2 144,469,544.93 105,238,584.79 应付票据及应付账款 14 78,035,083.91 72,901,842.50
预付款项 3 3,195,010.68 1,805,126.64 预收款项 15 12,995,289.37 10,636,175.60
其他应收款 4 9,360,549.58 2,286,462.78 应付职工薪酬 16 3,362,084.72 6,207,017.32
存货 5 50,216,104.05 37,888,879.19 应交税费 17 7,019,325.33 7,349,037.71
持有待售资产 其他应付款 18 1,262,009.80 1,888,025.67
一年内到期的非流动资产 持有待售负债
其他流动资产 6 166,324.14 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 223,118,409.64 195,811,062.09 其他流动负债
流动负债合计 137,673,793.13 108,982,098.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
非流动资产： 递延收益
可供出售金融资产 7 71,908.00 71,908.00 递延所得税负债
持有至到期投资 其他非流动负债
长期应收款 非流动负债合计
长期股权投资 负债合计 137,673,793.13 108,982,098.80
投资性房地产 所有者权益(或股东权益)：
固定资产 8 2,244,427.83 2,437,195.59 实收资本(或股本) 19 50,000,000.00 50,000,000.00
在建工程 9 1,681,142.54 745,803.50 其他权益工具
生产性生物资产 其中：优先股
油气资产 永续债
无形资产 10 113,319.09 137,037.04 资本公积 20 2,735.80 2,735.80
开发支出 减：库存股
商誉 其他综合收益
长期待摊费用 11 3,958,422.87 3,675,502.55 专项储备
递延所得税资产 12 2,539,744.86 1,961,367.74 盈余公积 21 6,604,094.30 6,604,094.30
其他非流动资产 未分配利润 22 39,446,751.60 39,250,947.61
非流动资产合计 10,608,965.19 9,028,814.42 所有者权益合计 96,053,581.70 95,857,777.71
资产总计 233,727,374.83 204,839,876.51 负债和所有者权益总计 233,727,374.83 204,839,876.51
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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利 润 表
会企02表
编制单位：杭州奥能电源设备有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 2018年1-9月 2017年度
号
一、营业收入 1 105,262,516.57 178,552,421.33
减：营业成本 1 64,119,233.27 90,849,031.02
税金及附加 2 800,348.69 1,401,286.08
销售费用 3 18,920,912.32 22,154,376.87
管理费用 4 9,230,504.25 14,417,950.25
研发费用 5 10,982,129.58 11,945,983.38
财务费用 6 731,257.72 259,319.57
其中：利息费用 758,398.34 519,607.73
利息收入 -49,056.93 -346,085.48
资产减值损失 7 4,725,949.46 2,142,610.56
加：其他收益 8 2,956,356.55 5,073,697.10
投资收益（损失以“-”号填列） 9 13,561.64 253,189.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 10 -4,949.40
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,282,849.93 40,708,749.72
加：营业外收入 11 1,306,000.00 1,102,750.00
减：营业外支出 12 52,500.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23,150.07 41,758,999.72
减：所得税费用 13 -172,653.92 3,683,213.69
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 195,803.99 38,075,786.03
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 195,803.99 38,075,786.03
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 195,803.99 38,075,786.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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现 金 流 量 表
会企03表
编制单位：杭州奥能电源设备有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 2018年1-9月 2017年度
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78,147,963.51 151,389,281.22
收到的税费返还 1,788,028.55 4,757,703.80
收到其他与经营活动有关的现金 1 10,568,396.52 5,221,700.70
经营活动现金流入小计 90,504,388.58 161,368,685.72
购买商品、接受劳务支付的现金 75,816,908.75 70,224,594.00
支付给职工以及为职工支付的现金 28,056,363.48 30,667,330.30
支付的各项税费 9,257,788.38 12,549,086.17
支付其他与经营活动有关的现金 2 32,305,039.92 28,786,034.09
经营活动现金流出小计 145,436,100.53 142,227,044.56
经营活动产生的现金流量净额 -54,931,711.95 19,141,641.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,561.64 253,189.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3 4,000,000.00 37,746,000.00
投资活动现金流入小计 4,014,561.64 37,999,189.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,435,940.86 2,613,964.77
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4 4,000,000.00 27,546,000.00
投资活动现金流出小计 6,435,940.86 30,159,964.77
投资活动产生的现金流量净额 -2,421,379.22 7,839,224.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 44,000,000.00 14,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 44,000,000.00 14,000,000.00
偿还债务支付的现金 19,000,000.00 12,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 729,325.84 515,260.81
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,729,325.84 13,015,260.81
筹资活动产生的现金流量净额 24,270,674.16 984,739.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,082,417.01 27,965,604.60
加：期初现金及现金等价物余额 42,011,998.36 14,046,393.76
六、期末现金及现金等价物余额 8,929,581.35 42,011,998.36
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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所 有 者 权 益 变 动 表
会企04表
编制单位：杭州奥能电源设备有限公司 单位：人民币元
2018年1-9月 2017年度
项 目
实收资本 其他权益工具 减： 其他综 专项 实收资本 其他权益工具 减： 其他综 专项
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 优先 永续 其 库存股 合收益 储备 （或股本） 优先 永续 其 库存股 合收益 储备
股 债 他 股 债 他
一、上年年末余额 50,000,000.00 2,735.80 6,604,094.30 39,250,947.61 95,857,777.71 39,280,000.00 5,952,735.80 2,796,515.70 9,752,740.18 57,781,991.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 50,000,000.00 2,735.80 6,604,094.30 39,250,947.61 95,857,777.71 39,280,000.00 5,952,735.80 2,796,515.70 9,752,740.18 57,781,991.68
三、本期增减变动金额（减少以“-”
195,803.99 195,803.99 10,720,000.00 -5,950,000.00 3,807,578.60 29,498,207.43 38,075,786.03
号填列）
（一）综合收益总额 195,803.99 195,803.99 38,075,786.03 38,075,786.03
（二）所有者投入和减少资本 10,720,000.00 -5,950,000.00 -4,770,000.00
1. 所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 10,720,000.00 -5,950,000.00 -4,770,000.00
（三）利润分配 3,807,578.60 -3,807,578.60
1．提取盈余公积 3,807,578.60 -3,807,578.60
2．对所有者(或股东)的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 50,000,000.00 2,735.80 6,604,094.30 39,446,751.60 96,053,581.70 50,000,000.00 2,735.80 6,604,094.30 39,250,947.61 95,857,777.71
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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杭州奥能电源设备有限公司
财务报表附注
2017 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 30 日
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州奥能电源设备有限公司（以下简称公司或本公司）系由陈虹、金晖共同出资组建，
于 2000 年 3 月 16 日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3301002060121 的企
业法人营业执照，成立时注册资本 50 万元。经过多次增资和股权转让，截至 2018 年 9 月
30 日，公司注册资本 10,000 万元，实收资本 5,000 万元。公司现持有统一社会信用代码为
91330100716154179Y 的营业执照。
本公司经营范围：生产：充电设备、一体化电源设备、直流电源设备、UPS 电源设备；
服务：高频开关电源，电子元器件，机电一体化设备的技术开发、技术服务、成果转让；批
发、零售：自身开发的产品，家用电器；成年人非证书的劳动职业技能培训（涉及许可证的
项目除外）；其他无需报经审批的一切合法项目（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情
况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为
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2017 年 1 月 1 日起至 2018 年 9 月 30 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
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价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
4. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
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以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(七) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
占应收款项账面余额 10%以上的款项。
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内（含，下同） 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 30.00 30.00
3 年以上 100.00 100.00
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(八) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
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发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(九) 固定资产
1. 固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
通用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
专用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
运输工具 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
3. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十) 在建工程
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1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十一) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十二) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
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期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
软件 5
3. 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十三) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
(十四) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
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估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售电源设备及充电桩。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同
约定将产品交付给购货方(涉及安装调试的产品以完成安装调试工作作为交付完成)，且产品
销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品
相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产
品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(十五) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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(十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十七) 经营租赁
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
(十八) 重要会计政策变更说明
1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准
则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。
2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处
置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政
策变更采用追溯调整法，由于 2016 年度不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故不
涉及追溯调整。
四、税项
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(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%[注]
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%
[注]：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32 号)，
自 2018 年 5 月 1 日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率
的，税率分别调整为 16%、10%。
(二) 税收优惠
1. 企业所得税
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《高新
技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》
（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，公司通过高新技术企业复审，资格有效期 3 年。根
据高新技术企业所得税优惠政策，公司 2017 年度和 2018 年 1-9 月企业所得税减按 15%的税
率计缴。
2. 增值税
根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产品和集成电路产业发展若干政策的通知》（国
发〔2011〕4 号）和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕
100 号），本公司自行开发生产的嵌入式软件产品销售先按 17%、16%税率计缴增值税，实际
税负率超过 3%的部分实行即征即退。公司 2017 年度和 2018 年 1-9 月收到超税负返还的已
征增值税分别是 4,757,703.80 元、1,788,028.55 元。
五、财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2018 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2018 年 9
月 30 日财务报表数，本期指 2018 年 1-9 月。
(一) 资产负债表项目注释
1. 货币资金
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(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 4,432.10 2,662.49
银行存款 8,925,149.25 42,009,335.87
其他货币资金 6,781,294.91 6,580,010.33
合 计 15,710,876.26 48,592,008.69
(2) 其他说明
期末其他货币资金包括保函保证金 866,398.80 元和票据保证金 5,914,896.11 元。
期初其他货币资金包括保函保证金 981,047.80 元和票据保证金 5,598,962.53 元。
2. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收票据 700,520.00
应收账款 143,769,024.93 105,238,584.79
合 计 144,469,544.93 105,238,584.79
(2) 应收票据
1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 700,520.00 700,520.00
合 计 700,520.00 700,520.00
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
银行承兑汇票 2,471,150.00
小 计 2,471,150.00
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。公司获取
的商业承兑汇票具有较高的信用，且报告期内未出现汇票到期不获支付的情况，故本公司将
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已背书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规
定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3) 期末应收票据未用于质押。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
159,982,687.44 100.00 16,213,662.51 10.13 143,769,024.93
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 159,982,687.44 100.00 16,213,662.51 10.13 143,769,024.93
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
117,732,495.97 100.00 12,493,911.18 10.61 105,238,584.79
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 117,732,495.97 100.00 12,493,911.18 10.61 105,238,584.79
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 132,479,744.97 6,623,987.25 5.00 92,099,529.58 4,604,976.48 5.00
1-2 年 13,161,340.30 1,316,134.03 10.00 18,232,819.78 1,823,281.98 10.00
2-3 年 8,668,658.48 2,600,597.54 30.00 1,906,419.85 571,925.96 30.00
3 年以上 5,672,943.69 5,672,943.69 100.00 5,493,726.76 5,493,726.76 100.00
小 计 159,982,687.44 16,213,662.51 10.13 117,732,495.97 12,493,911.18 10.61
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2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 3,719,751.33 元，本期无收回或转回坏账准备。
3) 本期无实际核销的应收账款。
4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
杭州大有科技发展有限公司 18,395,688.14 11.50 1,065,637.81
福州智能电力科技有限公司 16,362,924.00 10.23 818,146.20
杭州好充科技有限公司 9,231,129.39 5.77 467,434.82
福建中能电气有限公司 7,707,400.00 4.82 385,370.00
国网山东省电力公司物资公司 6,964,495.28 4.35 628,918.08
小 计 58,661,636.81 36.67 3,365,506.91
3. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
期末数 期初数
账 龄 坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
1 年以内 3,035,250.83 95.00 3,035,250.83 1,805,126.64 100.00 1,805,126.64
1-2 年 159,759.85 5.00 159,759.85
合 计 3,195,010.68 100.00 3,195,010.68 1,805,126.64 100.00 1,805,126.64
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
远东电缆有限公司 1,156,811.94 33.88
杭州恒烨电子科技有限公司 378,440.00 11.09
杭州联能电子技术有限公司 285,282.75 8.36
安徽台立电源科技有限公司 276,080.00 8.09
昆山莱捷有色金属有限公司 133,497.40 4.18
小 计 2,230,112.09 69.8
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(3) 预付关联方款项
关联方名称 期末数 期初数
杭州联能电子技术有限公司 285,282.75
小 计 285,282.75
4. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
10,042,817.32 100.00 682,267.74 6.79 9,360,549.58
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
小 计 10,042,817.32 100.00 682,267.74 6.79 9,360,549.58
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
2,501,551.21 100.00 215,088.43 8.60 2,286,462.78
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 2,501,551.21 100.00 215,088.43 8.60 2,286,462.78
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 8,867,509.12 443,375.46 5.00 2,092,733.91 104,636.70 5.00
1-2 年 835,550.90 83,555.09 10.00 282,517.30 28,251.73 10.00
2-3 年 263,457.30 79,037.19 30.00 63,000.00 18,900.00 30.00
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3 年以上 76,300.00 76,300.00 100.00 63,300.00 63,300.00 100.00
小 计 10,042,817.32 682,267.74 6.79 2,501,551.21 215,088.43 8.60
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 467,179.31 元，本期无收回或转回坏账准备。
(3) 本期无实际核销的其他应收款。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 5,194,231.30 1,513,005.80
拆借款 567,946.05 437,946.05
应收暂付款及备用金 4,025,286.28 442,624.15
其他 255,353.69 107,975.21
合 计 10,042,817.32 2,501,551.21
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
广东电网物资有限公司 押金保证金 1,200,000.00 1 年以内 11.95 60,000.00
杭州创富华冠企业管理
押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 9.96 50,000.00
有限公司
杨波涛 应收暂付款及备用金 608,000.00 [注] 6.05 57,400.00
保定四方继保工程技术
押金保证金 500,000.00 1 年以内 4.98 25,000.00
有限公司
中国交通进出口有限公
押金保证金 450,000.00 1 年以内 4.48 22,500.00
司
小 计 3,758,000.00 37.42 214,900.00
[注]：其中 1 年以内 500,000.00 元，2-3 年 108,000.00 元。
(6) 应收关联方款项
关联方名称 期末数 期初数
蒋迪苗 135,046.29 135,046.29
任晓忠 9,836.87 9,836.87
陈虹 37,116.67 37,116.67
金晖 20,208.01 20,208.01
孙云友 2,264.04 2,264.04
第 22 页 共 44 页
小 计 634,471.88 204,471.88
5. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,797,304.90 15,797,304.90 16,936,765.22 16,936,765.22
在产品 12,185,403.57 12,185,403.57 6,486,839.83 6,486,839.83
库存商品 22,951,365.44 717,969.86 22,233,395.58 15,047,147.86 581,873.72 14,465,274.14
合 计 50,934,073.91 717,969.86 50,216,104.05 38,470,752.91 581,873.72 37,888,879.19
(2) 存货跌价准备
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 581,873.72 539,018.82 402,922.68 717,969.86
小 计 581,873.72 539,018.82 402,922.68 717,969.86
6. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
待抵扣及留抵增值税进项税额 166,324.14
合 计 166,324.14
7. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 115,174.76 43,266.76 71,908.00 115,174.76 43,266.76 71,908.00
其中：按公允
价值计量的
按成本
115,174.76 43,266.76 71,908.00 115,174.76 43,266.76 71,908.00
计量的
合 计 115,174.76 43,266.76 71,908.00 115,174.76 43,266.76 71,908.00
第 23 页 共 44 页
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数
南望信息产业集
71,908.00 71,908.00
团有限公司
杭州汇点新能源
43,266.76 43,266.76
科技有限公司
小 计 115,174.76 115,174.76
(续上表)
减值准备 在被投资单位 本期
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例(%) 现金红利
南望信息产业集
3.00
团有限公司
杭州汇点新能源
43,266.76 43,266.76 13.32
科技有限公司
小 计 43,266.76 43,266.76
8. 固定资产
项 目 通用设备 专用设备 运输工具 合 计
账面原值
期初数 1,885,308.54 3,381,259.29 1,514,218.52 6,780,786.35
本期增加金额 102,527.87 472,078.97 54,137.93 628,744.77
1) 购置 102,527.87 270,613.97 54,137.93 427,279.77
2) 在建工程转入 201,465.00 201,465.00
本期减少金额 118,988.04 118,988.04
1) 处置或报废 118,988.04 118,988.04
期末数 1,987,836.41 3,853,338.26 1,449,368.41 7,290,543.08
累计折旧
期初数 1,480,869.13 1,702,482.64 1,160,238.99 4,343,590.76
本期增加金额 157,026.64 545,205.59 113,330.90 815,563.13
1) 计提 157,026.64 545,205.59 113,330.90 815,563.13
本期减少金额 113,038.64 113,038.64
1) 处置或报废 113,038.64 113,038.64
第 24 页 共 44 页
期末数 1,637,895.77 2,247,688.23 1,160,531.25 5,046,115.25
账面价值
期末账面价值 349,940.64 1,605,650.03 288,837.16 2,244,427.83
期初账面价值 404,439.41 1,678,776.65 353,979.53 2,437,195.59
9. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在安装设备 1,039,525.86 1,039,525.86 745,803.50 745,803.50
仁和厂房装修 357,616.68 357,616.68
在安装设备 284,000.00 284,000.00
合 计 1,681,142.54 1,681,142.54 745,803.50 745,803.50
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 转入长期待摊费用 期末数
在安装设备 745,803.50 495,187.36 201,465.00 1,039,525.86
仁和厂房装修 1,459,644.17 1,102,027.49 357,616.68
花中城装修款 284,000.00 284,000.00
小 计 745,803.50 2,238,831.53 201,465.00 1,102,027.49 1,681,142.54
10. 无形资产
账面原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
软件 281,619.66 281,619.66
小 计 281,619.66 281,619.66
累计摊销
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
软件 144,582.62 23,717.95 168,300.57
小 计 144,582.62 23,717.95 168,300.57
第 25 页 共 44 页
账面价值
项 目 期初数 期末数
软件 137,037.04 113,319.09
合 计 137,037.04 113,319.09
11. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
经营租入固定资产
3,675,502.55 1,102,027.49 819107.17 3,958,422.87
改良支出
合 计 3,675,502.55 1,102,027.49 819107.17 3,958,422.87
12. 递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
应收账款坏账准备 16,213,662.51 2,432,049.38 12,493,911.18 1,874,086.68
存货跌价准备 717,969.86 107,695.48 581,873.72 87,281.06
合 计 16,931,632.37 2,539,744.86 13,075,784.90 1,961,367.74
(2) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
其他应收款坏账准备 682,267.74 215,088.43
小 计 682,267.74 215,088.43
13. 短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
保证借款 35,000,000.00 10,000,000.00
合 计 35,000,000.00 10,000,000.00
(2) 期末无已逾期未偿还的短期借款。
第 26 页 共 44 页
14. 应付票据及应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付票据 13,870,204.69 11,289,383.10
应付账款 64,164,879.22 61,612,459.40
合 计 78,035,083.91 72,901,842.50
(2) 应付票据
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,870,204.69 11,289,383.10
合 计 13,870,204.69 11,289,383.10
2)期末无已到期未支付的应付票据。
(3) 应付账款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 61,140,274.65 59,887,921.24
工程和设备款 593,763.83 250,797.10
其他 2,430,840.74 1,473,741.06
合 计 64,164,879.22 61,612,459.40
2) 期末无账龄 1 年以上重要的应付账款。
15. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 12,995,289.37 10,636,175.60
合 计 12,995,289.37 10,636,175.60
(2) 期末无账龄 1 年以上重要的预收款项。
16. 应付职工薪酬
第 27 页 共 44 页
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 3,970,768.70 25,776,364.77 26,587,589.10 3,159,544.37
离职后福利—设定提存计划 160,462.58 1,510,852.15 1,468,774.38 202,540.35
其他 2,075,786.04 2,075,786.04
合 计 6,207,017.32 27,287,216.92 30,132,149.52 3,362,084.72
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 3,686,626.20 21,957,690.08 22,706,759.94 2,937,556.34
职工福利费 141,386.13 1,035,058.06 1,123,472.59 52,971.60
社会保险费 142,756.37 1,260,849.25 1,234,589.19 169,016.43
其中：医疗保险费 127,263.43 1,094,091.24 1,074,687.52 146,667.15
工伤保险费 4,426.55 41,691.31 40,530.54 5,587.32
生育保险费 11,066.39 125,066.70 119,371.13 16,761.96
住房公积金 677,144.00 677,144.00
工会经费和职工教育经费 845,623.38 845,623.38
小 计 3,970,768.70 25,776,364.77 26,587,589.10 3,159,544.37
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 154,929.39 1,458,689.19 1,418,062.38 195,556.20
失业保险费 5,533.19 52,162.96 50,712.00 6,984.15
小 计 160,462.58 1,510,852.15 1,468,774.38 202,540.35
(4) 其他
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 2,075,786.04 2,075,786.04
小 计 2,075,786.04 2,075,786.04
根据 2017 年 6 月 18 日杭州高新橡塑材料股份有限公司（以下简称杭州高新公司）与本
公司签订的《杭州高新橡塑材料股份有限公司与杭州奥能电源设备有限公司股东关于支付现
金购买资产的协议》约定，盈利承诺期间届满，杭州高新公司聘请具有证券期货业务资格的
第 28 页 共 44 页
审计机构对本公司盈利承诺期间的业绩实现情况出具专项审核意见后，如本公司超额实现盈
利承诺期间业绩承诺指标，则杭州高新公司同意在该专项审核意见出具日后六十日内将超额
部分的 50%以现金支付方式奖励给截至 2019 年 12 月 31 日仍在本公司留任的核心管理人员。
奖励总额不超过收购价格的 20%，即人民币 11,200.00 万元。
2017 年度根据计提奖励款前的净利润扣除业绩承诺后的 50%计提该奖励款。本期净利润
为 1,258,993.98 元，预计 2017 年度和 2018 年度累计净利润无法达到业绩承诺的 8,600 万
元，因此将该计提的奖励款本期予以冲回，计入当期损益。
17. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 6,248,456.92 2,668,105.01
企业所得税 3,478.98 4,193,513.57
代扣代缴个人所得税 2,616.85 2,616.85
城市维护建设税 444,783.25 276,274.88
教育费附加 190,621.40 118,403.52
地方教育附加 127,080.93 78,935.68
印花税 2,287.00 11,188.20
合 计 7,019,325.33 7,349,037.71
18. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付利息 45,880.42 16,807.92
其他应付款 1,216,129.38 1,871,217.75
合 计 1,262,009.80 1,888,025.67
(2) 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 45,880.42 16,807.92
合 计 45,880.42 16,807.92
第 29 页 共 44 页
(3) 其他应付款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
保证金 233,429.60 219,104.61
拆借款 37,393.46 37,393.46
应付员工报销款 254,406.21 1,612,452.68
应付暂收款 690,900.11
其他 2,267.00
合 计 1,216,129.38 1,871,217.75
2) 应付关联方款项
关联方名称 期末数 期初数
杭州联能电子技术有限公司 37,393.46 37,393.46
小 计 37,393.46 37,393.46
19. 实收资本
(1) 明细情况
股东类别 2018.9.30 2017.12.31
杭州高新橡塑材料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
合 计 50,000,000.00 50,000,000.00
(2) 实收资本变动情况说明
2017 年 4 月 11 日，根据公司股东会决议及陈虹与金晖签署的《股权转让协议》，金晖
将其拥有的公司 6.5%股权转让给陈虹。此次股权转让后，公司注册资本仍为 39,280,000.00
元，其中陈虹出资 26,293,750.00 元，占注册资本的 66.94%；孙云友出资 751,250.00 元，
占注册资本的 1.91%；任晓忠出资 3,005,000.00 元，占注册资本的 7.65%，德清辉创投资管
理合伙企业（有限合伙）出资 9,230,000.00 元，占注册资本的 23.50%。公司已于 2017 年 4
月 28 日办妥工商变更登记手续。
2017 年 7 月 5 日，根据公司股东会决议，以资本公积 5,950,000.00 元和未分配利润
4,770,000.00 元合计转增资本 10,720,000.00 元。此次转增资本后，公司注册资本变为
50,000,000.00 元。其中，陈虹出资 33,470,000.00 元，占注册资本的 66.94%；孙云友出资
第 30 页 共 44 页
955,000.00 元，占注册资本的 1.91%；任晓忠出资 3,825,000.00 元，占注册资本的 7.65%，
德清辉创投资管理合伙企业（有限合伙）出资 11,750,000.00 元，占注册资本的 23.50%。
公司已于 2017 年 7 月 6 日办妥工商变更登记手续。
2017 年 6 月 18 日，根据《杭州高新橡塑材料股份有限公司与杭州奥能电源设备有限公
司股东关于支付现金购买资产的协议》，杭州高新橡塑材料股份有限公司通过现金收购方式
购买本公司 100%股权。此次股权转让后，陈虹、孙云友、任晓忠和德清辉创投资管理合伙
企业（有限合伙）不再持有本公司股份。公司已于 2017 年 11 月 15 日办妥工商变更登记手
续。
2018 年 4 月 18 日，根据杭州高新橡塑材料股份有限公司董事会决议，杭州高新橡塑材
料股份有限公司对本公司认缴增资 50,000,000.00 元。此次增资后，公司注册资本变为
100,000,000.00 元，杭州高新橡塑材料股份有限公司持有本公司 100%股权。公司已于 2018
年 4 月 28 日办妥工商变更登记手续。截至 2018 年 9 月 30 日，本公司尚未收到该笔增资款。
20. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 2018.9.30 2017.12.31
资本溢价 2,735.80 2,735.80
合 计 2,735.80 2,735.80
(2) 资本公积本期增减原因及依据说明
2017 年 7 月 5 日根据公司股东会做出的决议，公司以资本公积 5,950,000.00 元和未分
配利润 4,770,000.00 元合计转增资本 10,720,000.00 元。
21. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 2018.9.30 2017.12.31
法定盈余公积 6,604,094.30 6,604,094.30
合 计 6,604,094.30 6,604,094.30
(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明
本公司 2017 年度根据实现净利润的 10%计提法定盈余公积 3,807,578.60 元。
第 31 页 共 44 页
22. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 2018.9.30 2017.12.31
期初未分配利润 39,250,947.61 9,752,740.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 195,803.99 38,075,786.03
减：提取法定盈余公积 3,807,578.60
转增实收资本 4,770,000.00
期末未分配利润 39,446,751.60 39,250,947.61
(2) 其他说明
2017 年 7 月 5 日根据公司股东会做出的决议，公司以资本公积 5,950,000.00 元和未分
配利润 4,770,000.00 元合计转增资本 10,720,000.00 元。
(二) 利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
2018 年 1-9 月 2017 年度
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 105,262,516.57 64,119,233.27 173,381,890.11 90,296,328.53
其他业务收入 5,170,531.22 552,702.49
合 计 105,262,516.57 64,119,233.27 178,552,421.33 90,849,031.02
(2) 公司前 5 名客户的营业收入情况
1) 2018 年 1-9 月
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
福州智能电力科技有限公司 14,105,968.97 13.40
福建中能电气有限公司 6,644,310.34 6.31
山西铱泽新能源科技有限公司 5,827,558.28 5.54
南京国电南自电网自动化有限公司 5,774,903.90 5.49
江苏超电新能源科技发展有限公司 4,102,564.10 3.90
第 32 页 共 44 页
小 计 36,455,305.59 34.63
2) 2017 年度
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
国网山东省电力公司物资公司 31,730,487.79 17.77
国网北京市电力公司 22,010,256.61 12.33
杭州大有科技发展有限公司 16,317,652.15 9.14
国网浙江省电力公司物资分公司 11,325,512.83 6.34
南京国电南自电网自动化有限公司 10,584,737.21 5.93
小 计 91,968,646.59 51.51
2. 税金及附加
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
城市维护建设税 458,424.03 791,870.56
教育费附加 197,633.87 339,373.09
地方教育附加 129,811.89 226,248.73
印花税 14,478.90 43,793.70
合 计 800,348.69 1,401,286.08
3. 销售费用
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
人工支出 6,547,689.09 6,983,262.76
差旅费 6,514,068.51 7,802,333.54
办公费 542,839.70 1,065,870.00
业务招待费 2,446,082.20 2,133,825.50
标书及中标费 627,319.90 1,077,664.17
运费 1,669,381.97 2,019,541.49
广告费 448,335.02 489,243.79
其他 125,195.93 582,635.62
第 33 页 共 44 页
合 计 18,920,912.32 22,154,376.87
4. 管理费用
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
人工支出 5,910,980.62 11,791,093.66
办公费 796,663.57 857,033.09
差旅费 93,343.94 129,603.97
汽车费用 134,309.12 132,418.41
无形资产摊销 23,717.95 24,832.62
折旧费 211,897.16 329,701.01
咨询费 1,866,228.76 781,278.14
装修费 163,301.13 228,763.82
其他 30,062.00 143,225.53
合 计 9,230,504.25 14,417,950.25
5. 研发费用
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
人工支出 7,595,227.81 8,057,200.11
办公费 181,469.11 324,318.10
材料费 1,190,671.93 1,790,569.47
差旅费 317,049.68 321,519.21
检测费 1,098,455.65 443,038.19
委外研发费 200,000.00 600,000.00
折旧费 318,381.48 306,398.47
其他 80,873.92 102,939.83
合 计 10,982,129.58 11,945,983.38
6. 财务费用
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
第 34 页 共 44 页
利息支出 758,398.34 519,607.73
其中：资金拆借利息支出
利息收入 -49,056.93 -346,085.48
其中：资金拆借利息收入 -327,866.03
银行手续费 21,916.31 85,797.32
合 计 731,257.72 259,319.57
7. 资产减值损失
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
坏账损失 4,186,930.64 1,560,736.84
存货跌价损失 539,018.82 581,873.72
合 计 4,725,949.46 2,142,610.56
8. 其他收益
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
税费返还 1,788,028.55 4,757,703.80
财政资助 1,168,328.00 315,993.30
合 计 2,956,356.55 5,073,697.10
2017 年度和 2018 年 1-9 月计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注财务报表
项目注释之政府补助说明。
9. 投资收益
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
银行理财产品收益 13,561.64 253,189.02
合 计 13,561.64 253,189.02
10. 资产处置收益
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
固定资产处置收益 -4,949.40
第 35 页 共 44 页
合 计 -4,949.40
11. 营业外收入
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
政府补助 1,300,000.00 1,030,000.00
其他 6,000.00 72,750.00
合 计 1,306,000.00 1,102,750.00
2017 年度和 2018 年 1-9 月计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注财务报
表项目注释之政府补助说明。
12. 营业外支出
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
罚款支出 52,500.00
合 计 52,500.00
13. 所得税费用
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
当期所得税费用 405,723.20 3,895,229.21
递延所得税费用 -578,377.12 -212,015.52
合 计 -172,653.92 3,683,213.69
(三) 现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
银行利息收入 49,056.93 18,219.45
政府补助 2,468,328.00 1,345,993.30
员工备用金收回 24,067.95 557,091.76
收到押金保证金 712,461.99 916,159.61
收回保函保证金 981,047.80 416,770.60
第 36 页 共 44 页
收回票据保证金 5,598,962.53 1,869,936.00
其他 734,471.32 97,529.98
合 计 10,568,396.52 5,221,700.70
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
办公费 1,041,557.99 2,685,588.99
标书及中标费 627,319.90 1,077,664.17
差旅费 5,090,206.32 6,350,840.71
广告费 448,335.02 489,243.79
技术开发费 2,568,520.29 3,517,947.11
手续费 21,916.31 85,797.32
售后服务费 3,171,698.46 778,872.56
业务招待费 791,589.87 2,133,825.50
运输费 1,215,435.17 1,144,567.42
支付履约保证金 866,398.80 981,047.80
支付票据保证金 5,914,896.11 5,598,962.53
支付押金保证金 4,379,362.50 880,021.00
支付员工备用金 4,014,181.96 1,250,742.46
咨询费 1,866,228.76 781,278.14
车辆使用费 - 132,418.41
其他 287,392.46 897,216.18
合 计 32,305,039.92 28,786,034.09
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
赎回理财产品 4,000,000.00 5,300,000.00
收回陈虹拆出款 1,292,200.00
收回金晖拆出款 323,050.00
第 37 页 共 44 页
收回任晓忠拆出款 184,600.00
收回孙云友拆出款 46,150.00
收回蒋迪苗拆出款 8,100,000.00
收回恒龙服饰拆出款 1,600,000.00
收回恒龙新能源拆出款 9,900,000.00
收回联能电子拆出款 11,000,000.00
合 计 4,000,000.00 37,746,000.00
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年度
购买理财产品 4,000,000.00
支付陈虹拆入款 1,292,200.00
支付金晖拆入款 323,050.00
支付任晓忠拆入款 184,600.00
支付孙云友拆入款 46,150.00
支付蒋迪苗拆入款 6,800,000.00
支付恒龙新能源拆入款 7,900,000.00
支付联能电子拆入款 11,000,000.00
合 计 4,000,000.00 27,546,000.00
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 2018 年 1-9 月 2017 年度
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 195,803.99 38,075,786.03
加：资产减值准备 4,725,949.46 2,142,610.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
815,563.13 874,046.89
产折旧
无形资产摊销 23,717.95 24,832.62
第 38 页 共 44 页
长期待摊费用摊销 819,107.17 992,138.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
4,949.40
损失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 758,398.34 191,741.70
投资损失(收益以“－”号填列) -13,561.64 -253,189.02
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -578,377.12 -212,015.52
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -12,866,243.68 -1,693,234.75
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -52,249,470.34 -40,446,766.49
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,432,451.39 19,445,691.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 -54,931,711.95 19,141,641.16
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,929,581.35 42,011,998.36
减：现金的期初余额 42,011,998.36 14,046,393.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,082,417.01 27,965,604.60
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 2018.9.30 2017.12.31
1) 现金 8,929,581.35 42,011,998.36
其中：库存现金 4,432.10 2,662.49
可随时用于支付的银行存款 8,925,149.25 42,009,335.87
第 39 页 共 44 页
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 8,929,581.35 42,011,998.36
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现
金等价物
2018 年 9 月 30 日期末货币资金余额为 15,710,876.26 元，现金及现金等价物余额为
8,929,581.35 元，差异 6,781,294.91 元系不属于现金及现金等价物的其他货币资金余额为
保函保证金 866,398.80 元和票据保证金 5,914,896.11 元。
2017 年 12 月 31 日期末货币资金余额为 48,592,008.69 元，现金及现金等价物余额为
48,592,008.69 元，差异 6,580,010.33 元系不属于现金及现金等价物的其他货币资金余额
为保函保证金 981,047.80 元和票据保证金 5,598,962.53 元。
(四) 政府补助
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
2018 年 1-9 月
项 目 金额 列报项目 说明
浙财科教〔2017〕28 号浙江省财政厅关于提前下达
杭州市滨江区财政局省级科技
1,300,000.00 营业外收入 2018 年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资
中小企业发展专项资金
金的通知
2017 年杭州市高技术产业化项 区发改〔2018〕7 号、区财〔2018〕3 号关于下达 2017
129,700.00 其他收益
目专项资金 年杭州市高新技术产业化项目专项资金的通知
杭州市工业和信息化发展财政 区发改〔2018〕42 号关于下达杭州市工业和信息化
800,000.00 其他收益
专项资金 发展财政专项资金的通知
区财企〔2017〕104 号关于下达 2017 年度人才激励
2017 年度人才激励专项资金 207,468.00 其他收益
专项资金的通知
杭劳社就〔2009〕255 号关于印发《用人单位吸纳持
用工补助和社会保险费补贴 19,200.00 其他收益 （杭州市就业援助证）人员享受用工补助和社会保
险费补贴管理办法》的通知
区科技〔2018〕27 号 区财〔2018〕76 号关于下达
2018 年第一季度专利资助经费 8,000.00 其他收益 杭州高新区(滨江）2018 年第一季度专利资助经费的
通知
第 40 页 共 44 页
杭州高新技术产业开发区行政服务中心高新技术产
杭州高新技术产业补贴 3,960.00 其他收益
业补贴
小 计 2,468,328.00
2017 年度
项 目 金额 列报项目 说明
浙财教〔2016〕100 号关于提前下达 2017
杭州市滨江区财政局省级科技
1,000,000.00 营业外收入 年省级科技型中小企业扶持和科技发展专
中小企业发展专项资金
项资金预算的通知
杭州市滨江区浦沿街道人力资 杭州市滨江区浦沿街道人力资源和社会保
8,200.00 其他收益
源和社会保障管理补助 障管理补助
杭州市滨江区人民政府浦沿街 杭州市滨江区人民政府浦沿街道办事处企
20,000.00 营业外收入
道办事处企业奖 业奖
杭州市滨江区人民政府浦沿街 杭州市滨江区人民政府浦沿街道办事处规
10,000.00 营业外收入
道办事处规模奖 模奖
杭州市滨江区人民政府浦沿街 浦党〔2012〕46 号关于鼓励创新创业促进
20,000.00 其他收益
道安全生产标准化奖励 经济发展的若干意见
市区促进就业创业补助和社保 杭人社发[2016]25 号关于印发《市区促进
24,000.00 其他收益
补贴 就业创业补助和社保补贴办法》的通知
区科技[2017]16 号、区财[2017]65 号关于
2016 年省级研发中心区奖励资
200,000.00 其他收益 下达 2016 年省级研发中心区奖励资金的
金
通知
区科技[2017]30 号关于转播浙江省 2016
2017 省级科技型企业扶持资金 3,000.00 其他收益
年国内发明专利授权补助的通知
杭州市就业管理服务局稳岗补
60,793.30 其他收益 杭州市就业管理服务局稳岗补贴
贴
小 计 1,345,993.30
六、关联方及关联交易
(一) 关联方关系
关联方名称 与本公司的关系
杭州高新橡塑材料股份有限公司 母公司
陈虹 前实际控制人
金晖 前实际控制人的配偶
任晓忠 前股东
孙云友 前股东
蒋迪苗 公司高管
杭州联能电子技术有限公司 前实际控制人近亲属控制的公司
第 41 页 共 44 页
(二) 关联方交易情况
1. 关联方未结算项目金额详见本财务报表相关项目注释。
2. 担保
本公司作为被担保方
担保 担保 担保是否已
担保方 担保金额 备注
起始日 到期日 经履行完毕
陈虹、杭州联能电子技术有限公司、金晖 7,000,000.00 2017.03.07 2018.03.06 是
杭州高科技担保有限公司、陈虹、金晖 3,000,000.00 2017.10.31 2018.10.31 否
陈虹、金晖、杭州联能电子技术有限公司、杭州高新橡
12,000,000.00 2018.03.27 2018.09.26 是
塑材料股份有限公司
陈虹、金晖、杭州联能电子技术有限公司、杭州高新橡
3,000,000.00 2018.06.06 2019.06.05 否
塑材料股份有限公司
陈虹、金晖、杭州联能电子技术有限公司、杭州高新橡
4,000,000.00 2018.06.14 2019.06.13 否
塑材料股份有限公司
陈虹、金晖、杭州联能电子技术有限公司、杭州高新橡
3,000,000.00 2018.08.07 2019.07.06 否
塑材料股份有限公司
陈虹、金晖、杭州联能电子技术有限公司、杭州高新橡
7,000,000.00 2018.09.18 2019.05.17 否
塑材料股份有限公司
陈虹、金晖、杭州联能电子技术有限公司、杭州高新橡
3,000,000.00 2018.09.13 2019.03.12 否
塑材料股份有限公司
陈虹、金晖、杭州联能电子技术有限公司、杭州高新橡
12,000,000.00 2018.09.26 2019.07.15 否
塑材料股份有限公司
3.采购商品和接受劳务的关联交易
本期，根据公司与杭州联能电子技术有限公司签订的《产品购销合同书》，本公司向杭
州联能电子技术有限公司采购充电模块 1,783,017.25 元。
4. 关联方资金拆借
(1) 无关联方资金拆入。
(2) 关联方资金拆出
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
2017 年度
1,000,000.00 2017.01.06 2017.05.31
蒋迪苗 900,000.00 2017.01.10 2017.07.19 [注 1]
900,000.00 2017.04.11 2017.07.19
第 42 页 共 44 页
900,000.00 2017.04.12 2017.07.19
900,000.00 2017.04.13 2017.07.19
300,000.00 2017.04.14 2017.07.19
300,000.00 2017.04.18 2017.07.19
450,000.00 2017.05.25 2017.07.19
600,000.00 2017.05.26 2017.07.19
550,000.00 2017.05.27 2017.07.19
杭州联能电子技术有限 7,000,000.00 2017.03.07 2017.03.09
[注 2]
公司 4,000,000.00 2017.03.28 2017.04.10
陈虹 1,292,200.00 2017.03.12 2018.03.12
金晖 323,050.00 2017.03.12 2018.03.12
[注 3]
任晓忠 184,600.00 2017.03.12 2018.03.12
孙云友 46,150.00 2017.03.12 2018.03.12
[注 1]：根据公司与蒋迪苗签订的《委托贷款关联交易协议》，2017 年蒋迪苗向本公司
借款 6,800,000.00 元，2017 年应向其收取资金占用费 109,473.79 元，2017 年本公司已收
到其归还的全部本金。截至 2018 年 9 月 30 日，应收取蒋迪苗借款利息 135,046.29 元。
[注 2]：根据公司与杭州联能电子技术有限公司签订的《委托贷款关联交易协议》，杭
州联能电子技术有限公司分别于 2017 年 3 月 7 日、2017 年 3 月 28 日向本公司借款
7,000,000.00 元和 4,000,000.00 元，2017 年度已收到其归还的全部本金。2017 年度应向
其收取资金占用费 6,645.83 元，2016 年末本公司尚未支付其利息 44,039.29 元。截至 2018
年 9 月 30 日，本公司应支付杭州联能电子技术有限公司利息 37,393.46 元。
[注 3]：根据本公司分别与股东陈虹、金晖、任晓忠、孙云友签订《委托贷款关联交易
协议》，上述股东于 2017 年 3 月 12 日分别向本公司借款 1,292,200.00 元、323,050.00 元、
184,600.00 元、46,150.00 元，本期共应分别收取资金占用费 58,396.67 元、15,848.29 元、
9,836.87 元、2,264.04 元，2017 年本公司已收到上述股东归还的全部本金。截至 2018 年 9
月 30 日分别应收上述股东借款利息 37,116.67 元、20,208.01 元、9,836.87 元、2,264.04
元。
七、其他重要事项
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本公司不存在需要披露的其他重要事项。
杭州奥能电源设备有限公司
二〇一八年十一月一日
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