杭州高新橡塑材料股份有限公司
2018 年度财务决算报告
一、报告期年报审计
经天健会计师事务所审计，认为本公司会计报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允地反映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流
量，并为本公司 2018 年度财务报表出具了天健审[2019]4898 号的标准无保留意见的审计报
告。
说明: 本报告期包含杭州奥能电源设备有限公司（以下简称“奥能电源”）1-11 月份和
福建南平太阳高新材料有限公司（以下简称“太阳高新”）全年度两家子公司合并财务报表
数据。
二、报告期主要财务数据 （单位金额：元）
项目 2018 年 2017 年 比上年增减
营业收入 853,198,214.01 651,537,809.23 30.95%
营业利润 17,463,954.98 47,382,894.51 -63.14%
净利润 20,619,641.43 42,334,159.67 -51.29%
经营活动产生的
-50,804,238.74 11,414,674.43 -545.08%
净现金流量
资产总额 1,111,386,012.45 1,367,859,046.07 -18.75%
负债总额 524,092,732.11 805,884,907.16 -34.97%
所有者权益 587,293,280.34 561,974,138.91 4.51%
股本（股） 126,673,000.00 66,670,000.00 90.00%
资产负债率（%） 47.16 58.92 -11.76%
三、 报告期内公司财务状况及经营成果
截至 2018 年末，公司资产总额 11.11 亿元，负债总额 5.24 亿元，股东权益 5.87 亿元。
其中：流动资产 8.12 亿元，非流动资产 2.99 亿元；流动负债 5.06 亿元，非流动负债 1760
万元，资产负债率为 47.16%。
截至 2018 年末，公司股本 1.27 亿元，资本公积 1.80 亿元，盈余公积 4303.81 万元，
未分配利润 2.08 亿元，少数股东权益 2883.42 万元。
全年完成营业总收入 8.53 亿元，实现净利润 2061.96 万元。
四、公司财务状况及经营情况分析
（一）资产负债变动情况分析
（1）报告期末货币资金较年初增长 199.79%，增加额 2.24 亿元, 主要是本期银行借款
增加所致；
（2）报告期末应收票据及应收账款余额较年初减少 34.79%，减少额 1.21 亿元, 主要
是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（3）报告期末预付账款余额较年初减少 84.32%，减少额 183.41 万元, 主要是本期期
末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（4）报告期末其他应收款较年初增长 47.16 倍，增加额 1.19 亿元, 主要是本期出售奥
能电源 100%股权、应收奥能电源股利及出售房屋建筑物和土地使用权的部分款项尚未收到
所致；
（5）报告期末其他流动资产较年初增长 41.12%，增加额 332.60 万元, 主要是本期预
缴企业所得税金额较大所致；
（6）报告期末可供出售金融资产余额减少 100%，减少额 7.19 万元，主要是本期期末
已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（7）报告期末投资性房地产余额减少 35.35%，减少额 132.01 万元，主要是本期土地
使用权和房屋建筑物出售所致；
（8）报告期末固定资产余额较年初增长 275.66%，增加额 1.84 亿元,主要系本期部分
募投项目从在建工程完工结转所致；
（9）报告期末在建工程余额较年初减少 95.18%，减少额 1.60 亿元,主要系本期部分募
投项目完工结转入固定资产所致；
（10）报告期末无形资产余额较年初余额减少 46.60%，减少额 2858.22 万元，主要是
本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据及土地使用权和房屋建筑物
出售所致；
（11）报告期末商誉余额减少 100%，减少额 4.69 亿元，主要是本期出售上期并表奥能
电源 100%股权，原受让价高于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉在本期冲
减所致；
（12）报告期末长期待摊费用余额减少 34.96%，减少额 128.51 万元，主要是本期期末
已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（13）报告期末短期借款余额较年初增长 126.99%，增加额 2.07 亿元,主要是本期公司
拟进行对外投资,相应增加银行借款补充流动资金所致；
（14）报告期末应付票据及应付账款余额较年初减少 55.98%，减少额 7301.43 万元，
主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（15）报告期末预收款项余额较年初减少 97.52%，减少额 1108.12 万元，主要是本期
期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（16）报告期末应付职工薪酬较年初减少 70.92%，减少额 548.98 万元，主要是本期期
末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（17）报告期末应交税金较年初减少 71.37%，减少额 554.14 万元，主要是本期期末已
剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（18）报告期末其他应付款较年初减少 33.66%，减少额 134.53 万元，主要是本期期末
已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（19）报告期末一年内到期的非流动负债增长 103.03%，增加额 3400 万元,主要是本期
部分长期借款到期日已进入一年以内，相应转入且金额大于到期还款金额所致；
（20）报告期末长期借款减少 79.20%，减少额 6700 万元，主要是本期部分长期借款到
期日已进入一年以内，相应转入一年内到期的非流动负债所致；
（21）报告期末长期应付款减少 100%，减少额 3.64 亿元，主要是本期原价出售上期并
表奥能电源 100%股权给原股东，原尚未支付的转让款在本期冲减所致。
（二）经营情况变动分析
公司 2018 年营业收入 8.53 亿元，较上年 6.15 亿元增长了 30.95%，增加额 2.02 亿元，
营业成本增长 39.46%，毛利率 18.19%，较上年下降 4.99%。
（1）报告期内销售费用较上年度增长 70.43%，增加额 2348.90 万元，主要是本期收入
增加所致；
（2）报告期内管理费用较上年度增长 41.92%，增加额 1146.57 万元，主要是本期收入
增加所致；
（3）报告期内研发费用较上年度增长 57.62%，增加额 1921.44 万元，主要是本期研发
项目增加所致；
（4）报告期内财务费用较上年增长 304.45%，增加额 1816.70 万元, 主要是本期银行
借款增加所致；
（5）报告期内资产减值损失较上年度增长 164.24%，增加额 698.09 万元，主要是本期
应收款项余额增加较大所致；
（6）报告期内其他收益较上年度增长 45.30%，增加额 137.12 万元，主要是本期收到
的政府奖励增加所致；
（7）报告期内投资收益新增 722.55 万元，主要是本期出售奥能电源 100%股权及股利
分配收益所致；
（8）报告期内资产处置收益新增 3653.30 万元，主要是本期土地使用权和房屋建筑物
出售所致；
（9）报告期内营业外收入较上年度增加 812.68%，增加额 120.64 万元，主要是本期收
到政府补助款增加所致；
（10）报告期内营业外支出较上年度减少 35.17%，减少额 3.44 万元，主要是本期对外
捐赠支出减少所致；
（11）报告期内所得税费用较上年度减少 136.56%，减少额 696.36 万元，主要是本期
税前利润减少及研发费加计扣除额增加所致。
（三）现金流量变动情况分析
（1）报告期经营活动产生的现金流量净额-5080.42 万元，较上年 1141.47 万元减少
545.08%，减少额 6221.89 万元，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
（2）报告期投资活动产生的现金流量净额 1.02 亿元，较上年-2.84 亿元降低 135.79%，
差额 3.86 亿元，主要是本期处置子公司及其他营业单位收到的现金净额和处置固定资产、
无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加所致；
（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额 1.88 亿元，较上年 2.32 亿元减少 18.76%，
减少额 4356.13 万元，主要是本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金和支付其他与筹资
活动有关的现金增加所致；
杭州高新橡塑材料股份有限公司
2019 年 4 月 26 日
