杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州高新橡塑材料股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人高长虹、主管会计工作负责人楼永富及会计机构负责人(会计主
管人员)缪勇刚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）原材料价格波动风险
公司产品主要原材料来自于石油衍生化工产品等，其采购价格受石油价格
及塑料期货价格影响较大。近年来，国际石油市场及塑料期货市场价格波动较
大，对公司原材料采购计划的制定和实施造成了不利影响，为控制成本以及降
低经营风险，公司制定了一系列措施，虽然公司制定了各种措施以平缓原材料
价格波动，但经营水平仍可能会受到不利影响。
（二）募集资金投资项目实施风险
2015 年，公司经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）957 号文核准，
深圳证券交易所深证上（2015）258 号文同意，首次向社会公开发行人民币普通
股（A 股）1,667 万股，每股发行价格 14.84 元，新股发行募集资金总额为
247,382,800.00 元，减除发行费用人民币 34,348,135.15 元后，募集资金净额为
213,034,664.85 元。公司首次公开发行募集资金全部用于建设年产 10,000 吨塑料
电缆料颗粒项目和年产 25,000 吨塑料电缆料颗粒项目。公司在确定投资项目之
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前进行了科学严格的论证，募投项目符合国家产业政策和行业发展趋势，具备
良好的发展前景；该项目已全面竣工并投入运行，如果因市场环境发生不可预
测的重大变化等原因，公司将面临项目投资达不到预期收益的风险。
（三）市场竞争风险
公司主营业务为线缆用高分子材料的研发、生产和销售，产品广泛运用于
电力、船舶、轨道交通、通信、电气装备、建筑、新能源等领域。公司始终以
市场为导向，坚持自主研发为主的技术创新道路，通过持续不断的研发创新与
产品升级，已成为国内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的
线缆材料生产企业。如果公司不能持续提高技术和研发水平，保持生产管理、
产品质量、营销与服务的先进性，公司将会面临不利的市场竞争局面，经营业
绩和财务状况将受到一定影响。
（四）固定资产折旧的影响
公司募投项目的投产增加了固定资产折旧额，新增折旧额将影响公司经营
业绩。若募投项目投产后的效益不及预期，公司将面临因固定资产折旧增加而
导致利润下滑的风险。
（五）不能及时收回股权转让款和分红款的风险
经公司股东会审议，公司将持有的奥能电源 100%股权转让给陈虹、任晓忠
和孙云友，该交易的款项为分期支付，虽然交易对方已按期支付给公司部分交
易款，但公司存在不能及时收回剩余股权转让款的风险。根据公司与交易对方
的约定，奥能电源应于 2019 年 12 月 31 日前向公司支付 2300 万元的分红款，
虽然公司与交易对方已在协议中明确了分红的时间，但公司存在不能及时收回
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分红款的风险。
（六）应收账款回收风险
随着公司业务的不断扩张，公司的应收账款将不断增长，虽然公司应收账
款客户主要集中在国有大型企业、上市公司、外资企业等行业内优质企业，但
仍然存在因客户信誉恶化、资金链断裂而出现坏账的风险。
（七）新产品市场拓展风险
公司的产品为具备特殊性能指标要求的高分子线缆材料，公司以技术创新
为成长抓手，持续投入大量的研发费用，来满足新老客户对产品性能和特性方
面提出的新要求，从新产品研发完成、得到市场认可到最终实现收益，需要经
过客户较为严格的质量检测和相关产品线的调配，因此对于公司新产品的研发、
投放市场、最终实现收益存在一定的市场拓展风险。
（八）关联方资金占用的风险
公司实际控制人高长虹违规占用公司资金，经核查确认，截至 2019 年 7 月
24 日违规占用公司资金余额为 32,265.00 万元（不包括资金占用费）。实际控制
人高长虹为尽快归还占用的资金，已于 2019 年 8 月 19 日与投资方吕俊坤签订
股权转让框架协议，准备出让上市公司控制权。同日，上市公司已披露《关于
控股股东筹划股权转让暨公司控制权拟变更的提示性公告》。截止 2019 年 8 月
29 日，实际控制人高长虹已通过向包括投资方吕俊坤在内的主体申请代偿付形
式向公司归还 9,400.00 万元占用资金，并计划后续通过股权转让方式偿还上述
代偿付资金。目前，根据各方沟通情况，公司计划于 2019 年 10 月 31 日前收回
全部剩余占用资金，并要求实际控制人高长虹及时支付资金占用费。若公司控
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股权转让方案不能顺利实施，则公司将存在不能及时收回实际控制人占用资金
的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................................11
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................... 13
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 31
第九节 公司债相关情况 ....................................................................................................................................... 32
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 33
第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 133
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司及杭州高新 指 杭州高新橡塑材料股份有限公司
奥能电源 指 杭州奥能电源设备有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
控股股东、高兴集团 指 高兴控股集团有限公司
双帆投资 指 中国双帆投资控股集团（香港）有限公司
天眼投资 指 杭州天眼投资有限公司
快游科技 指 厦门市快游网络科技有限公司
太阳高新 指 福建南平太阳高新材料有限公司
报告期 指 2019 上半年度，即 2019 年 1 月 1 日--2019 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 杭州高新 股票代码 300478
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州高新橡塑材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 杭州高新
公司的外文名称（如有） Hangzhou Gaoxin Rubber & Plastic Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Hangzhou Gaoxin
公司的法定代表人 高长虹
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋鹏 田会芳
联系地址 杭州市余杭区径山镇龙皇路 10 号 杭州市余杭区径山镇龙皇路 10 号
电话 0571-88581338 0571-88581338
传真 0571-88581338 0571-88581338
电子信箱 hzgaoxinxiangsu@163.com hzgaoxinxiangsu@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 350,186,120.09 374,202,607.60 -6.42%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,587,489.19 22,576,166.63 -53.10%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
499,037.10 20,572,370.92 -97.57%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 59,041,537.53 -120,432,385.22 149.02%
基本每股收益（元/股） 0.0836 0.1782 -53.09%
稀释每股收益（元/股） 0.0836 0.1782 -53.09%
加权平均净资产收益率 1.79% 3.95% -2.16%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,096,212,778.62 1,111,386,012.45 -1.37%
归属于上市公司股东的净资产（元） 569,046,520.87 558,459,031.68 1.90%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
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项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
400,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
系实际控制人资金占用产生的
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,488,700.00
利息
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,932.83
减：所得税影响额 1,780,315.08
合计 10,088,452.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的主营业务为线缆用高分子材料的研发、生产和销售。
公司的线缆用高分子材料广泛运用于电力、船舶、轨道交通、通信、电气装备、建筑、新能源等领域。公司始终以市场
为导向，以技术为抓手，在研发的道路上不断寻求突破，产品线得到有效延伸，公司目前已有通用聚氯乙烯电缆料、特种聚
氯乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体材料和化学交联电缆
料七大产品系列，二百多个品种，是国内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的线缆材料生产企业。
公司采购部门根据生产部门基于实际经营需要报送的《采购申请单》组织采购，采购部根据当期库存量、市场行情动态、
往期使用情况、质量参数等要求编制《采购计划表》，公司采购专员在《合格供方目录》的基础上，综合考虑质量、价格、
供货速度及稳定性等因素，选取合格供应商并与其签订《采购合同》，填写《采购用款申请单》，经审批后实施。公司采购
的原辅材料入库前均需经过公司质量检测部门的严格测试，以保证产品质量不受原材料因素的影响。
不同性能的电缆需要线缆材料具有不同参数指标，客户会根据自己需求提出相关的参数体系，因此线缆材料具有非标准
化的特性。公司绝大部分产品的生产采取以销定产的生产模式，即根据产品的销售订单，下达生产计划并组织生产。
公司销售模式以直销为主，公司产品专业性强，客户对技术服务的要求较高，直销模式可减少中间环节、贴近市场并及
时深入了解客户的需求，有利于向客户提供技术服务和控制产品销售风险。公司下游知名客户对供应商资格认证较为严格，
多数规模化的电线电缆企业已建立了较为完善的合格供应商体系，由于线缆材料的性能与电线电缆质量息息相关，下游厂商
更换供应商的转换成本较高，因此公司制定了与客户建立长期稳定的合作关系、共同成长与发展的销售策略。公司在销售的
过程中重点突出技术领先、性价比突出、服务优良的综合优势，及时跟进行业发展趋势，适时推出新产品以满足客户需要。
同时公司通过参与客户新型电缆的开发，根据客户要求的参数指标，灵活调整配方，为客户提供性价比高的新型线缆材料，
与客户实现双赢，进一步稳固战略合作关系。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内变化不大
固定资产 报告期内变化不大
无形资产 报告期内变化不大
在建工程 本报告期末较期初增长 166.18%,主要系本期在安装设备增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术优势
产品配方体系以及新产品研发能力是线缆用高分子材料企业的核心竞争力。线缆广泛应用于电网、太阳能、核电、风能、
水电、轨道交通、船舶、采矿、通信、建筑、航天等众多领域，不同领域具有不同的气候条件和安全需求，对线缆性能的要
求差别较大，而线缆用高分子材料的性能直接决定线缆的性能。公司经过长期的技术积累及持续的研发投入，掌握了相关的
技术诀窍，形成了完备的配方体系，具备了在核心技术基础上灵活调整产品配方满足客户需求的能力，是业内少数几家产品
系列化程度高、产品结构丰富的企业。
公司的研发中心被认定为“省级高新技术研发中心”及“浙江省省级企业研究院”，公司拥有全系列的电缆料试验检测设
备，其中包括微机控制电子万能试验机、能量色散X荧光光谱仪、无转子密闭模硫化仪以及德国布鲁克公司生产的红外光谱
仪等先进的设备仪器。
2、产品优势
公司线缆用高分子产品结构丰富，品种齐全，特种电缆料生产销售规模快速扩大，目前已拥有特种聚氯乙烯电缆料、特
种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体、通用聚氯乙烯电缆料、化学交联电缆
料七个系列，二百多个品种。公司产品的挤出性能好，可以提高客户的生产效率，超高阻燃线缆材料阻燃性能高，氧指数可
超过38%，交联电缆料的交联速度快、耐环境应力开裂性能优异，无卤低烟阻燃电缆料抗开裂、燃烧性能优异。
3、客户优势
凭借强大的研发能力、丰富的产品结构、稳定的产品质量以及较高的性价比，公司线缆用高分子材料的主要客户为国有
大型企业、上市公司、外资企业等行业内优质企业，并与其形成了长期、稳定而紧密的合作关系。公司通过与客户合作开发
产品，在研发初期便锁定后期销售订单。
4、生产运营优势
公司对生产线全面改造，采用自动化程度较高的配料、供料系统，引进先进的自动造粒BUSS生产线。公司生产模式为
以销定产，通过多年来的摸索和积累，理顺了订单的承接、材料的采购、生产和出厂检验等环节之间的流程，销售、采购、
生产、质检、仓库等职能部门信息实时联动，从承接订单到产品生产完工可以在短时间内完成，实现了订单的快速交付。公
司对原材料进货检验、生产过程检验、产品最终检验各环节层层把关，全过程处于立体网状的系统控制之下，使产品质量确
实稳定可靠。
5、快速响应优势
公司与主要电缆客户均建立了长期的战略合作关系。当客户需要开发新型电缆时，通常会主动与公司取得联系，邀请公
司一同参与研发。公司有能力根据客户要求的参数指标，迅速灵活调整配方，为客户提供性价比高的线缆材料，快速满足客
户需求。随着新型电缆研发的成功，公司与客户实现了双赢，战略合作关系进一步稳固。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
电线电缆产品广泛应用于能源、交通、通信、汽车以及石油化工等产业领域，近些年，国内线缆产品、专用设备及材料
等领域都取得了一批重要的研发成果，努力缩小了这些领域与国际先进水平的差距；相关产业链瓶颈国产化突破也取得了重
要进展；规模化制造得到较好发展、资产重组活动渐趋活跃，产业结构逐步优化。但电线电缆行业还是存在中低端同质化竞
争加剧，成本费用过快增长，资金占用居高不下和自主创新能力不足等问题，未来行业将走向服务化和专业化的转型升级道
路，并呈现资源整合和创新发展的发展趋势。报告期内，公司在专注于高分子线缆材料业务的同时，积极探求其他发展方向，
为公司寻找新的利润增长点。报告期内，公司实现营业收入35018.61万元，同比下降6.42%，归属于上市公司股东的净利润
为1058.75万元，较去年同期下降53.10%，经营活动产生的现金流量净额为5904.15万元，较上年同期增长149.02%。报告期
内，公司的经营情况回顾如下：
公司对生产线的升级改造已基本完成，为了让员工尽快适应全新的生产工艺流程，公司对现有设备和工艺进行全面梳理，
完善工艺操作流程，以专家讲解和实践中传授等多种方式对员工进行培训，减少生产过程中的失误，提高一次产品合格率。
公司的技术团队在技术研发的道路上一直不遗余力，在优化配方、原材料选用和工艺改进方面做了大量的尝试，加快产品结
构优化，掌握差别化的核心技术，公司研发的通过A类燃烧测试的无卤低烟阻燃电缆料质量稳定，阻燃性能优良，受到多家
大客户的广泛使用，通过B1测试的无卤低烟阻燃电缆料已批量生产，获得了客户的认可和使用。
控股子公司太阳高新利用股权设置和地理位置上的优势，实现与客户生产和销售上的精准对接，方便公司对未成熟产品
进行成缆测试，缩短产品开发周期，是公司全面进军华南市场的战略据点。报告期内，太阳高新实现营业收入11552.41万元，
实现营业利润245.83万元，实现净利润181.37万元。
2019年6月9日，公司与快游科技股东厦门璟娱投资合伙企业（有限合伙）签订了《关于厦门市快游网络科技有限公司股
权转让的协议》，拟以自有资金人民币7700万元收购快游科技35%股权。快游科技主营业务为PC端网页游戏研发、移动端
游戏研发（手游及H5），快游科技已经完成并上线多款游戏，包括《刺秦秘史》《魔域永恒》《鸿蒙天尊》、《桃源灵境》
等。产品类型覆盖了2DRPG、3DRPG、MMORPG等，产品主要为传播中国传统历史文化、中国侠文化。快游科技在2D、3D
均有较为成熟的引擎技术支持。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 350,186,120.09 374,202,607.60 -6.42%
营业成本 287,852,880.43 277,673,330.11 3.67%
主要系本期不包括上年
销售费用 14,361,248.63 26,627,414.20 -46.07% 度四季度转让的子公司
奥能电源数据所致
管理费用 14,877,329.85 16,563,078.04 -10.18%
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主要系本期拆借款利息
财务费用 2,375,649.08 8,454,759.60 -71.90%
收入增加所致
所得税费用 3,212,562.97 3,257,425.83 -1.38%
主要系本期不包括上年
研发投入 11,180,400.11 21,975,407.78 -49.12% 度四季度转让的子公司
奥能电源数据所致
主要系本期不包括上年
经营活动产生的现金流
59,041,537.53 -120,432,385.22 149.02% 度四季度转让的子公司
量净额
奥能电源数据所致
投资活动产生的现金流 主要系本期投资活动较
-118,279,064.48 -27,363,407.16 332.25%
量净额 上年同期增加所致
主要系本期偿还债务支
筹资活动产生的现金流
-27,648,193.16 190,821,541.50 -114.49% 付的现金高于上年同期
量净额
所致
主要系本期支付的现金
现金及现金等价物净增
-86,885,720.13 43,025,749.41 -301.94% 高于上年同期，期末现
加额
金减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
电线电缆用高分
353,265,666.07 287,773,740.82 18.54% 17.76% 23.01% -3.47%
子材料
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比 金额 占总资产比
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例 例
249,158,058.6
货币资金 22.73% 141,003,514.87 9.04% 13.69%
4
137,779,236.7
应收账款 12.57% 322,982,393.30 20.71% -8.14%
3
143,318,796.5
存货 13.07% 148,534,494.74 9.52% 3.55%
9
投资性房地产 2,342,068.02 0.21% 3,619,276.96 0.23% -0.02%
241,048,405.9
固定资产 21.99% 84,056,071.58 5.39% 16.60%
3
在建工程 21,484,531.57 1.96% 187,171,401.18 12.00% -10.04%
388,000,000.0
短期借款 35.39% 372,000,000.00 23.85% 11.54%
0
长期借款 17,600,000.00 1.61% 84,600,000.00 5.42% -3.81%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
投资性房地产 2,342,068.02 抵押
固定资产 128,162,922.58 抵押
无形资产 32,125,987.15 抵押
合 计 162,630,977.76
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 21,303.47
已累计投入募集资金总额 21,679.5
募集资金总体使用情况说明
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕957 号文核准，并经贵所同意，本公
司由主承销商中泰证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者资金申购定价发行相结合的
方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,667 万股，发行价为每股人民币 14.84 元，共计募集资金 24,738.28
万元，坐扣承销和保荐费用 1,779.06 万元后的募集资金为 22,959.22 万元(本公司 2014 年预付主承销商中泰证券股份有限公
司承销及保荐费 200 万元,故该承销费及保荐费未从募集资金中坐扣)，已由主承销商中泰证券股份有限公司于 2015 年 6 月
5 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权
益性证券直接相关的新增外部费用 1,455.75 万元和预付承销费及保荐费用 200 万元后，公司本次募集资金净额为 21,303.47
万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕
177 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况本公司以前年度已使用募集资金 21,679.48 万元（包括支付的工程押金 5.50 万元），以前年
度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 376.04 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金已基本使用完毕。
本期发生使用募集资金银行账户手续费 0.02 万元；累计已使用募集资金 21,679.50 万元，累计收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为 376.04 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 0.02 万元（包括累计收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1.年产 10,000 吨塑料 10,008.2
否 9,961.51 11,000 94.17% 2018 年 282.23 19.38 否 否
电缆料颗粒项目 3
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.年产 25,000 吨塑料 11,342.3 11,665.7
否 12,500 96.34% 2018 年 102.32 1,061.68 否 否
电缆料颗粒项目 2 5
21,303.8 21,673.9
承诺投资项目小计 -- 23,500 0 -- -- 384.55 1,081.06 -- --
3 8
超募资金投向
无
21,303.8 21,673.9
合计 -- 23,500 0 -- -- 384.55 1,081.06 -- --
3 8
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入
募集资金投资项目
募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 2,956.53 万元置换预先已投入募集资金投资项目
先期投入及置换情
的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项
况
进行了专项审核，并出具了《关于杭州高新橡塑材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴
证报告》（天健审〔2015〕6022 号）。
适用
本公司 2015 年 6 月 27 日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
用闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》，募集资金 6,000 万元暂时用于补充流动资金，使用期限为董事会批准之日起
时补充流动资金情 不超过 12 个月。该笔资金已于 2016 年 6 月如期归还至募集资金专户。本公司 2016 年 7 月 1 日召开
况 第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意将部分闲置募集资金 6,000 万元暂时用于补充流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 8
个月。该笔资金已于 2017 年 2 月如期归还至募集资金专户。
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及
无
原因
尚未使用的募集资 公司截至本报告期末尚未使用的募集资金存放在募集资金专户
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
福建南平太 高分子橡塑
97,182,561.7 60,659,107.2 115,524,064. 2,458,269.
阳高新材料 子公司 材料的研发 60000000 1,813,701.81
7 4 04 08
有限公司 生产和销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）原材料价格波动风险
公司产品主要原材料来自于石油衍生化工产品等，其采购价格受石油价格及塑料期货价格影响较大。近年来，国际石油
市场及塑料期货市场价格波动较大，对公司原材料采购计划的制定和实施造成了不利影响，为控制成本以及降低经营风险，
公司制定了一系列措施，虽然公司制定了各种措施以平缓原材料价格波动，但经营水平仍可能会受到不利影响。
对策：密切关注国际原油及材料期货的市场价格波动情况，加强与供应商的联络，与主要原材料供应商建立战略合作关系，
确保公司长期稳定的原材料供应，并尽可能降低原材料价格波动对公司的影响。
（二）市场竞争风险
公司主营业务为线缆用高分子材料的研发、生产和销售，产品广泛运用于电力、船舶、轨道交通、通信、电气装备、建
筑、新能源等领域。公司始终以市场为导向，坚持自主研发为主的技术创新道路，通过持续不断的研发创新与产品升级，已
成为国内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的线缆材料生产企业。如果公司不能持续提高技术和研发水平，
保持生产管理、产品质量、营销与服务的先进性，公司将会面临不利的市场竞争局面，经营业绩和财务状况将受到一定影响。
对策：深入了解行业未来的发展趋势以及国家政策的导向，继续加大研发投入，加大开发新产品的力度，增加新的利润增长
点。持续提升产品质量，向智能电网、核电、轨道交通、新能源等方向发展，并优化服务水平，长久保持公司品牌的良好形
象，促进销售的增长。坚持管理创新、体制创新、技术创新。同时，加强管理和考核，建立行之有效的管理经营机制，进一
步加强内部控制体系建设与资源的整合等，促进公司整体持续稳健的发展。
19
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年第一次临时
临时股东大会 37.25% 2019 年 03 月 19 日 2019 年 03 月 19 日 2019-013
股东大会
2018 年年度股东大
年度股东大会 37.25% 2019 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 22 日 2019-032
会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
实际控制人 避免关联方 2012 年 12 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期有效 违反承诺
高长虹 资金占用 06 日
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 否
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
高长虹 实际控制人 拆借款 是 0 89,980 78,395 4.35% 1,148.87 11,585
关联债权对公司经营成 实际控制人占用公司资金对公司流动性产生负面影响，造成了一定程度的资金紧张，公司将按照
果及财务状况的影响 同期银行贷款利率共计向实际控制人收取资金占用利息 1148.87 万元。
应付关联方债务
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
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十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2013年公司购入的杭州余杭华英羊业有限公司土地及厂房，其中一幢原已出租给第三方杭州东昌机械制造有限公司，经三方
协商一致，公司购入后继续执行原租赁协议。根据租赁协议，公司出租房屋面积约1,333.60平方米，租赁期限为2013年5月1
日至2029年12月30日，租金为前三年18万元/年，每三年在上一年基础上递增1万元/年。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
杭州奥能电源设备 2018 年 04 2018 年 06 月 连带责任保
10,000 4,000 1年 否 否
有限公司 月 20 日 06 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 3,200
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
10000 1,500
度合计（A3） 合计（A4）
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
福建南平太阳高新 2018 年 08 2019 年 03 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 是
材料有限公司 月 20 日 08 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
2,000 2,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
2,000 2,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
2,000 5,200
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
12,000 3,500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 958,070 0.76% 0 0 0 -239,518 -239,518 718,552 0.57%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 958,070 0.76% 0 0 0 -239,518 -239,518 718,552 0.57%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 958,070 0.76% 0 0 0 -239,518 -239,518 718,552 0.57%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
125,714,9 125,954,4
二、无限售条件股份 99.24% 0 0 0 239,518 239,518 99.43%
30 48
125,714,9 125,954,4
1、人民币普通股 99.24% 0 0 0 239,518 239,518 99.43%
30 48
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
126,673,0 126,673,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
董事、高管锁定
董事、高管锁定
高长虹 958,070 239,518 0 718,552 股在任期间每年
股
解锁 25%
合计 958,070 239,518 0 718,552 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 7,133 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
高兴控股集团有 38,759, -1,583,6 38,759,
境内非国有法人 30.60% 0 质押 31,577,895
限公司 980 50 980
中国双帆投资控
19,000, -4,750,0 19,000,
股集团（香港）有 境外法人 15.00% 0 质押 18,999,997
000 00 000
限公司
万人中盈（厦门）
6,333,6 6,333,6
股权投资合伙企 境内非国有法人 5.00% 0 0
50 50
业（有限合伙）
27
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南靖互兴树湾股
6,333,6 6,333,6 6,333,6
权投资合伙企业 境内非国有法人 5.00% 0
50 50 50
（有限合伙）
杭州天眼投资有 5,573,3 -1,266,7 5,573,3
境内非国有法人 4.40% 0 质押 5,540,000
限公司 00 00 00
华夏人寿保险股
2,585,7 2,585,7 2,585,7
份有限公司－万 其他 2.04% 0
36 36 36
能保险产品
1,501,1 -240,60 1,501,1
陈虹 境内自然人 1.19% 0
80 0 80
华夏人寿保险股
1,088,7 1,088,7 1,088,7
份有限公司－自 其他 0.86% 0
90 90 90
有资金
高长虹 境内自然人 0.76% 958,070 0 718,552 239,518
黄丽菊 境内自然人 0.72% 906,692 0 0 906,692
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用。
见注 3）
高兴控股集团有限公司和中国双帆投资控股集团（香港）有限公司都受公司实际控制
人高长虹先生控制；杭州天眼投资有限公司为公司股权激励平台，持股人员主要是公
上述股东关联关系或一致行动的说
司董事、监事、高管、中层管理人员和业务骨干，公司实际控制人高长虹担任杭州天
明
眼投资有限公司的法定代表人。公司未曾知悉其他股东间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
高兴控股集团有限公司 38,759,980 人民币普通股 38,759,980
中国双帆投资控股集团（香港）有
19,000,000 人民币普通股 19,000,000
限公司
万人中盈（厦门）股权投资合伙企
6,333,650 人民币普通股 6,333,650
业（有限合伙）
南靖互兴树湾股权投资合伙企业
6,333,650 人民币普通股 6,333,650
（有限合伙）
杭州天眼投资有限公司 5,573,300 人民币普通股 5,573,300
华夏人寿保险股份有限公司－万能
2,585,736 人民币普通股 2,585,736
保险产品
陈虹 1,501,180 人民币普通股 1,501,180
华夏人寿保险股份有限公司－自有 1,088,790 人民币普通股 1,088,790
28
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资金
黄丽菊 906,692 人民币普通股 906,692
陈馨 868,308 人民币普通股 868,308
高兴控股集团有限公司和中国双帆投资控股集团（香港）有限公司都受公司实际控制
前 10 名无限售流通股股东之间，以
人高长虹先生控制；杭州天眼投资有限公司为公司股权激励平台，持股人员主要是公
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
司董事、监事、高管、中层管理人员和业务骨干，公司实际控制人高长虹担任杭州天
名股东之间关联关系或一致行动的
眼投资有限公司的法定代表人。公司未曾知悉其他股东间是否存在关联关系或属于《上
说明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司股东高兴控股集团有限公司除通过普通证券账户持有 32,369,980 股外，还通过长
前 10 名普通股股东参与融资融券业 城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,390,000 股，实际合计持有
务股东情况说明（如有）（参见注 4）38,759,980 股；公司股东陈虹通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券
账户持有 1,501,180 股，合计持有 1,501,180 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
29
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
30
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 01 月 04
楼永娣 董事 离任 因个人原因辞去董事职务
日
2019 年 01 月 04
凌勇 董事 离任 因个人原因辞去董事职务
日
2019 年 03 月 19
吕俊钦 董事 被选举 增选董事
日
2019 年 03 月 19
李湘江 董事 被选举 增选董事
日
31
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
32
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州高新橡塑材料股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 249,158,058.64 336,736,112.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 43,119,223.23 60,621,202.88
应收账款 137,779,236.73 166,610,464.72
应收款项融资
预付款项 502,085.90 340,987.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 216,955,592.52 121,041,808.00
其中：应收利息
应收股利 23,000,000.00 23,000,000.00
33
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 143,318,796.59 114,984,953.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,548,222.08 11,414,254.10
流动资产合计 795,381,215.69 811,749,783.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,342,068.02 2,414,165.12
固定资产 241,048,405.93 251,135,403.82
在建工程 21,484,531.57 8,071,542.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 32,370,842.37 32,753,927.15
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,138,041.75 2,390,371.39
递延所得税资产 1,447,673.29 2,870,819.28
其他非流动资产
非流动资产合计 300,831,562.93 299,636,229.27
资产总计 1,096,212,778.62 1,111,386,012.45
流动负债：
短期借款 388,000,000.00 370,000,000.00
向中央银行借款
34
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,900,000.00 2,742,334.10
应付账款 49,770,938.59 54,662,886.86
预收款项 163,795.71 281,962.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,721,396.19 2,250,987.96
应交税费 1,687,253.37 6,903,120.31
其他应付款 2,199,911.34 2,651,439.95
其中：应付利息 655,814.97 758,980.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 34,400,000.00 67,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 479,843,295.20 506,492,732.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 17,600,000.00 17,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
35
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 17,600,000.00 17,600,000.00
负债合计 497,443,295.20 524,092,732.11
所有者权益：
股本 126,673,000.00 126,673,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 180,139,564.59 180,139,564.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,038,103.51 43,038,103.51
一般风险准备
未分配利润 219,195,852.77 208,608,363.58
归属于母公司所有者权益合计 569,046,520.87 558,459,031.68
少数股东权益 29,722,962.55 28,834,248.66
所有者权益合计 598,769,483.42 587,293,280.34
负债和所有者权益总计 1,096,212,778.62 1,111,386,012.45
法定代表人：高长虹 主管会计工作负责人：楼永富 会计机构负责人：缪勇刚
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 241,656,889.32 332,497,740.92
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 35,547,153.23 63,634,129.88
应收账款 111,479,490.22 148,489,849.71
36
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 185,849.88 167,394.05
其他应收款 216,938,061.00 121,029,268.00
其中：应收利息
应收股利 23,000,000.00 23,000,000.00
存货 121,865,586.50 99,925,273.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,393,769.61
流动资产合计 727,673,030.15 772,137,425.67
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,600,000.00 30,600,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,342,068.02 2,414,165.12
固定资产 217,176,546.47 226,993,655.32
在建工程 18,367,574.33 7,923,999.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 32,370,842.37 32,753,927.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,101,623.99 2,500,875.71
其他非流动资产
非流动资产合计 301,958,655.18 303,186,622.71
资产总计 1,029,631,685.33 1,075,324,048.38
37
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 368,000,000.00 370,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,200,000.00 2,050,000.00
应付账款 35,810,962.88 49,606,958.01
预收款项 163,795.71 281,962.93
合同负债
应付职工薪酬 1,354,910.70 1,561,255.32
应交税费 1,183,905.48 6,878,331.08
其他应付款 1,205,814.97 1,308,980.75
其中：应付利息 655,814.97 758,980.75
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 34,400,000.00 67,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 443,319,389.74 498,687,488.09
非流动负债：
长期借款 17,600,000.00 17,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 17,600,000.00 17,600,000.00
负债合计 460,919,389.74 516,287,488.09
所有者权益：
38
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 126,673,000.00 126,673,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 180,139,564.59 180,139,564.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,038,103.51 43,038,103.51
未分配利润 218,861,627.49 209,185,892.19
所有者权益合计 568,712,295.59 559,036,560.29
负债和所有者权益总计 1,029,631,685.33 1,075,324,048.38
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 350,186,120.09 374,202,607.60
其中：营业收入 350,186,120.09 374,202,607.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 331,476,529.93 352,094,708.27
其中：营业成本 287,852,880.43 277,673,330.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 829,021.83 800,718.54
销售费用 14,361,248.63 26,627,414.20
管理费用 14,877,329.85 16,563,078.04
研发费用 11,180,400.11 21,975,407.78
39
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 2,375,649.08 8,454,759.60
其中：利息费用 13,902,158.42 8,949,170.92
利息收入 11,542,166.22 523,242.06
加：其他收益 400,000.00 1,586,473.62
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-4,360,891.28 -1,193,271.02
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,748,698.88 22,501,101.93
加：营业外收入 2,082.17 2,398,316.40
减：营业外支出 62,015.00 40,909.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,688,766.05 24,858,508.65
列）
减：所得税费用 3,212,562.97 3,257,425.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,476,203.08 21,601,082.82
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
11,476,203.08 21,601,082.82
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 10,587,489.19 22,576,166.63
40
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.少数股东损益 888,713.89 -975,083.81
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 11,476,203.08 21,601,082.82
归属于母公司所有者的综合收益
10,587,489.19 22,576,166.63
总额
归属于少数股东的综合收益总额 888,713.89 -975,083.81
41
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0836 0.1782
（二）稀释每股收益 0.0836 0.1782
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高长虹 主管会计工作负责人：楼永富 会计机构负责人：缪勇刚
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 238,616,335.88 305,389,521.86
减：营业成本 184,732,710.89 234,574,183.76
税金及附加 743,244.78 436,157.47
销售费用 11,562,735.67 14,017,800.22
管理费用 13,330,900.18 13,547,693.33
研发费用 11,180,400.11 11,044,834.62
财务费用 1,232,532.46 8,188,779.90
其中：利息费用 12,748,200.46 8,630,207.17
利息收入 11,531,324.88 475,402.84
加：其他收益 400,000.00
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-3,930,147.96 -1,532,973.87
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
42
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,303,663.83 22,047,098.69
加：营业外收入 2,082.17 148,605.46
减：营业外支出 22,015.00 40,909.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号
12,283,731.00 22,154,794.47
填列）
减：所得税费用 2,607,995.70 3,117,197.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,675,735.30 19,037,596.83
（一）持续经营净利润（净亏损
9,675,735.30 19,037,596.83
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
43
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 9,675,735.30 19,037,596.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 282,532,257.36 219,587,777.55
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,466,175.06 1,586,473.62
收到其他与经营活动有关的现金 4,837,538.91 6,559,679.53
经营活动现金流入小计 292,835,971.33 227,733,930.70
购买商品、接受劳务支付的现金 185,411,660.14 260,537,141.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
44
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
20,566,006.91 35,838,838.56
金
支付的各项税费 13,469,861.94 13,161,510.18
支付其他与经营活动有关的现金 14,346,904.81 38,628,825.28
经营活动现金流出小计 233,794,433.80 348,166,315.92
经营活动产生的现金流量净额 59,041,537.53 -120,432,385.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 783,950,000.00
投资活动现金流入小计 783,950,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,429,064.48 27,363,407.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 899,800,000.00
投资活动现金流出小计 902,229,064.48 27,363,407.16
投资活动产生的现金流量净额 -118,279,064.48 -27,363,407.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
9,800,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 388,000,000.00 425,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 388,000,000.00 434,800,000.00
偿还债务支付的现金 402,600,000.00 226,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 13,048,193.16 17,978,458.50
45
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 415,648,193.16 243,978,458.50
筹资活动产生的现金流量净额 -27,648,193.16 190,821,541.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-0.02 0.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -86,885,720.13 43,025,749.41
加：期初现金及现金等价物余额 336,043,778.77 96,338,996.46
六、期末现金及现金等价物余额 249,158,058.64 139,364,745.87
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 184,800,874.41 162,201,421.58
收到的税费返还 5,466,175.06
收到其他与经营活动有关的现金 4,109,042.11 4,985,488.45
经营活动现金流入小计 194,376,091.58 167,186,910.03
购买商品、接受劳务支付的现金 81,393,012.18 184,577,328.87
支付给职工以及为职工支付的现
16,583,923.16 16,712,123.97
金
支付的各项税费 13,274,656.82 4,025,458.24
支付其他与经营活动有关的现金 11,211,457.61 16,463,883.07
经营活动现金流出小计 122,463,049.77 221,778,794.15
经营活动产生的现金流量净额 71,913,041.81 -54,591,884.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 783,950,000.00
46
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 783,950,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
403,222.49 19,942,068.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 899,800,000.00
投资活动现金流出小计 900,203,222.49 30,142,068.29
投资活动产生的现金流量净额 -116,253,222.49 -30,142,068.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 368,000,000.00 406,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 368,000,000.00 406,000,000.00
偿还债务支付的现金 402,600,000.00 219,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,900,670.90 17,659,494.75
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 414,500,670.90 236,659,494.75
筹资活动产生的现金流量净额 -46,500,670.90 169,340,505.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-0.02 0.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -90,840,851.60 84,606,553.13
加：期初现金及现金等价物余额 332,497,740.92 45,853,872.52
六、期末现金及现金等价物余额 241,656,889.32 130,460,425.65
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
47
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
126,6 180,13 43,038 208,60 558,45 28,834 587,29
一、上年期末余
73,00 9,564. ,103.5 8,363. 9,031. ,248.6 3,280.
额
0.00 59 1 58 68 6 34
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
126,6 180,13 43,038 208,60 558,45 28,834 587,29
二、本年期初余
73,00 9,564. ,103.5 8,363. 9,031. ,248.6 3,280.
额
0.00 59 1 58 68 6 34
三、本期增减变 10,587 10,587 11,476
888,71
动金额（减少以 ,489.1 ,489.1 ,203.0
3.89
“－”号填列） 9 9 8
10,587 10,587 11,476
（一）综合收益 888,71
,489.1 ,489.1 ,203.0
总额 3.89
9 9 8
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
48
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
126,6 180,13 43,038 219,19 569,04 29,722 598,76
四、本期期末余
73,00 9,564. ,103.5 5,852. 6,520. ,962.5 9,483.
额
0.00 59 1 77 87 5 42
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
66,67 240,14 38,791 201,67 547,27
一、上年期末 14,694, 561,974
0,000 2,564. ,661.7 5,757. 9,983.
余额 155.16 ,138.91
.00 59 7 39 75
加：会计
政策变更
前期
差错更正
49
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
同一
控制下企业合
并
其他
66,67 240,14 38,791 201,67 547,27
二、本年期初 14,694, 561,974
0,000 2,564. ,661.7 5,757. 9,983.
余额 155.16 ,138.91
.00 59 7 39 75
三、本期增减
60,00 -60,00 12,575 12,575
变动金额（减 8,824,9 21,400,
3,000 3,000. ,666.6 ,666.6
少以“－”号 16.19 582.82
.00 00 3 3
填列）
22,576 22,576
（一）综合收 -975,08 21,601,
,166.6 ,166.6
益总额 3.81 082.82
3 3
（二）所有者
9,800,0 9,800,0
投入和减少资
00.00 00.00
本
1．所有者投入 9,800,0 9,800,0
的普通股 00.00 00.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-10,00 -10,00
（三）利润分 -10,000
0,500. 0,500.
配 ,500.00
00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -10,00 -10,00
-10,000
（或股东）的 0,500. 0,500.
,500.00
分配 00 00
4．其他
60,00 -60,00
（四）所有者
3,000 3,000.
权益内部结转
.00 00
50
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．资本公积转 60,00 -60,00
增资本（或股 3,000 3,000.
本） .00 00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
126,6 180,13 38,791 214,25 559,85
四、本期期末 23,519, 583,374
73,00 9,564. ,661.7 1,424. 5,650.
余额 071.35 ,721.73
0.00 59 7 02 38
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
126,67 209,18
一、上年期末余 180,139, 43,038,1 559,036,5
3,000.0 5,892.1
额 564.59 03.51 60.29
0 9
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
51
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
126,67 209,18
二、本年期初余 180,139, 43,038,1 559,036,5
3,000.0 5,892.1
额 564.59 03.51 60.29
0 9
三、本期增减变
9,675,7 9,675,735.
动金额（减少以
35.30 30
“－”号填列）
（一）综合收益 9,675,7 9,675,735.
总额 35.30 30
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
52
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
126,67 218,86
四、本期期末余 180,139, 43,038,1 568,712,2
3,000.0 1,627.4
额 564.59 03.51 95.59
0 9
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
66,670
一、上年期末余 240,142 38,791, 180,968,4 526,572,64
,000.0
额 ,564.59 661.77 16.58 2.94
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
66,670
二、本年期初余 240,142 38,791, 180,968,4 526,572,64
,000.0
额 ,564.59 661.77 16.58 2.94
0
三、本期增减变 60,003
-60,003, 9,037,096 9,037,096.8
动金额（减少以 ,000.0
000.00 .83 3
“－”号填列） 0
（一）综合收益 19,037,59 19,037,596.
总额 6.83 83
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
53
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-10,000,5 -10,000,500
（三）利润分配
00.00 .00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -10,000,5 -10,000,500
股东）的分配 00.00 .00
3．其他
60,003
（四）所有者权 -60,003,
,000.0
益内部结转 000.00
0
1．资本公积转 60,003
-60,003,
增资本（或股 ,000.0
000.00
本） 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
126,67
四、本期期末余 180,139 38,791, 190,005,5 535,609,73
3,000.
额 ,564.59 661.77 13.41 9.77
00
54
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司基本情况
杭州高新橡塑材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)之前身杭州高新绝缘材料有限公司(以下简
称高新绝缘材料公司)。高新绝缘材料公司系经杭州市余杭区对外贸易经济合作局余外经贸资〔2004〕88
号文件批准，由杭州高新塑料厂与中国双帆投资控股集团(香港)有限公司共同投资设立的中外合资企业，
于2004年11月26日在杭州市工商行政管理局登记注册。高新绝缘材料公司以2010年12月31日为基准日，整
体变更为股份有限公司，于2011年12月6日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。
公司现持有统一社会信用代码为913300007682195527营业执照，注册资本126,673,000.00元，股份总数
126,673,000股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股718,552股；无限售条件的流通股份A股
125,954,448股。公司股票已于2015年6月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属高分子橡塑电缆料制造行业。主要经营活动为高分子橡塑材料的的研发、生产和销售。产品
主要有：特种聚氯乙烯电缆料、特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡
塑改性弹性体和通用聚氯乙烯电缆料。
本公司将福建南平太阳高新材料有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范
围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
55
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目
采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外
币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发
生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
56
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
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面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
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损失一经确认，不予转回。
11、应收票据
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、应收账款
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标 占应收款项账面余额10%以上的款项
准
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
的计提方法 价值的差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款 其他应收款
计提比例(%) 计提比例(%)
1年以内（含，下同） 5.00 5.00
1-2年 10.00 10.00
2-3年 30.00 30.00
3年以上 100.00 100.00
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征
的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其对应
收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
账面价值的差额计提坏账准备。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标 占应收款项账面余额10%以上的款项
准
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单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
的计提方法 价值的差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款 其他应收款
计提比例(%) 计提比例(%)
1年以内（含，下同） 5.00 5.00
1-2年 10.00 10.00
2-3年 30.00 30.00
3年以上 100.00 100.00
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征
的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其对应
收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
账面价值的差额计提坏账准备。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
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(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
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计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5 9.50-4.75
通用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
专用设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
运输工具 3-5 5 31.67-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
26、借款费用
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 5
专利、商标和著作权 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建
造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即
确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关
的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关
的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合
同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售电线电缆用高分子材料和电源设备及充电桩。内销产品收入确认需满足以下条件：公司
已根据合同约定将产品交付给购货方(涉及安装调试的产品以完成安装调试工作作为交付完成)，且产品销
售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够
可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销
售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够
可靠地计量。
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收
到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
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2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
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资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
关于修订印发 2019 年度一般企业财务报
表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业
会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影
响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款 227,231,667.60 应收票据 60,621,202.88
应收账款 166,610,464.72
应付票据及应付账款 57,405,220.96 应付票据 2,742,334.10
应付账款 54,662,886.86
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
福建南平太阳高新材料有限公司 25%
2、税收优惠
企业所得税
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2016年12月9日下发的《关于浙江省2016年第一
批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2016〕149号)，本公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年。
截至2019年6月30日，公司正处于高新技术企业资格重新认定期，公司2019年1-6月企业所得税暂按15%的
税率预缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 28,504.72 4,128.27
银行存款 249,129,553.92 336,039,650.50
其他货币资金 692,334.10
合计 249,158,058.64 336,736,112.87
其他说明
期初其他货币资金均系银行承兑汇票保证金，使用受限。
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2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 34,573,152.11 42,894,140.74
商业承兑票据 8,546,071.12 17,727,062.14
合计 43,119,223.23 60,621,202.88
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 183,332,013.10
合计 183,332,013.10
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 357,817. 357,817. 357,817.5 357,817.5
0.20% 100.00% 0.20% 100.00%
备的应收账款 50 50 0 0
其中：
单项金额不重大但 357,817. 357,817. 357,817.5 357,817.5
0.20% 100.00% 0.20% 100.00%
单项计提坏账准备 50 50 0 0
按组合计提坏账准 146,149, 8,370,53 137,779,2 175,722,2 9,111,818 166,610,46
99.80% 5.73% 99.80% 5.19%
备的应收账款 776.42 9.69 36.73 82.84 .12 4.72
其中：
按信用风险特征组 146,149, 8,370,53 137,779,2 175,722,2 9,111,818 166,610,46
99.80% 5.73% 99.80% 5.19%
合计提坏账准备 776.42 9.69 36.73 82.84 .12 4.72
146,507, 8,728,35 137,779,2 176,080,1 9,469,635 166,610,46
合计 100.00% 5.96% 100.00% 5.38%
593.92 7.19 36.73 00.34 .62 4.72
按单项计提坏账准备：357,817.50
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
该公司已被列为失信
广东欣意铝合金电缆有
357,817.50 357,817.50 100.00% 人，预计款项收回可能
限公司
性较小
合计 357,817.50 357,817.50 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1 年以内 142,451,361.62 7,122,568.08 5.00%
1-2 年 1,773,892.97 177,389.30 10.00%
2-3 年 1,219,913.60 365,974.08 30.00%
3 年以上 704,608.23 704,608.23 100.00%
合计 146,149,776.42 8,370,539.69 --
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 142,451,361.62
1 年以内 142,451,361.62
1至2年 1,773,892.97
2至3年 1,219,913.60
3 年以上 704,608.23
3至4年 704,608.23
合计 146,149,776.42
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司应收账款前五名账面余额合计40,116,263.85元，占应收账款余额的比例为27.38%，相应计提坏账
准备2,005,813.19元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 502,085.90 100.00% 340,987.15 100.00%
合计 502,085.90 -- 340,987.15 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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期末无账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的情况
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司预付账款期末前五名账面余额合计422,124.14元，占预付款项余额的比例为84.07%。
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 23,000,000.00 23,000,000.00
其他应收款 193,955,592.52 98,041,808.00
合计 216,955,592.52 121,041,808.00
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
杭州奥能电源设备有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00
合计 23,000,000.00 23,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
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□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2,545,254.23 1,942,000.00
员工备用金 151,440.00 77,440.00
股权转让款 76,000,000.00 76,000,000.00
资产处置款 27,000,000.00
其他 13,200.00 13,200.00
拆借款及利息 127,338,700.00
合计 206,048,594.23 105,032,640.00
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 6,990,832.00 6,990,832.00
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 5,102,169.71 5,102,169.71
2019 年 6 月 30 日余额 12,093,001.71 12,093,001.71
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 204,087,154.23
1 年以内 204,087,154.23
1至2年 61,440.00
2至3年 25,000.00
3 年以上 1,875,000.00
3至4年 1,875,000.00
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合计 206,048,594.23
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
高长虹 拆借款及利息 127,338,700.00 1 年以内 61.80% 6,366,935.00
陈虹 股权转让款 76,000,000.00 1 年以内 36.88% 3,800,000.00
杭州余杭径山经济
押金保证金 1,800,000.00 3 年以上 0.87% 1,800,000.00
开发公司
湖北航天电线有限
押金保证金 100,000.00 1 年以内 0.05% 5,000.00
公司
北京国网富达科技
押金保证金 52,000.00 1 年以内 0.03% 2,600.00
发展有限责任公司
合计 -- 205,290,700.00 -- 99.63% 11,974,535.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 88,479,995.18 88,479,995.18 69,380,308.42 69,380,308.42
在产品 38,715,619.59 38,715,619.59 30,301,194.72 30,301,194.72
库存商品 15,155,867.87 15,155,867.87 14,665,384.06 14,665,384.06
周转材料 967,313.95 967,313.95 638,066.26 638,066.26
合计 143,318,796.59 143,318,796.59 114,984,953.46 114,984,953.46
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 3,848,805.65
待抵扣增值税进项税额 4,548,222.08 7,565,448.45
合计 4,548,222.08 11,414,254.10
其他说明：
79
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14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
80
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
81
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项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,491,113.72 729,594.77 3,220,708.49
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,491,113.72 729,594.77 3,220,708.49
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 704,669.77 101,873.60 806,543.37
82
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.本期增加金额 63,108.24 8,988.86 72,097.10
（1）计提或摊销 63,108.24 8,988.86 72,097.10
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 767,778.01 110,862.46 878,640.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,723,335.71 618,732.31 2,342,068.02
2.期初账面价值 1,786,443.95 627,721.17 2,414,165.12
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 241,048,405.93 251,135,403.82
83
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合计 241,048,405.93 251,135,403.82
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 142,140,932.37 9,348,534.67 142,719,861.28 6,522,456.61 300,731,784.93
2.本期增加金额 85,927.01 432,168.07 518,095.08
（1）购置 85,927.01 432,168.07 518,095.08
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 142,140,932.37 9,434,461.68 143,152,029.35 6,522,456.61 301,249,880.01
二、累计折旧
1.期初余额 10,602,162.65 2,987,387.92 33,064,522.73 2,942,307.81 49,596,381.11
2.本期增加金额 3,375,847.14 636,479.40 5,988,287.51 604,478.92 10,605,092.97
（1）计提 3,375,847.14 636,479.40 5,988,287.51 604,478.92 10,605,092.97
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
84
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）处置或报
废
4.期末余额 13,978,009.79 3,623,867.32 39,052,810.24 3,546,786.73 60,201,474.08
四、账面价值
1.期末账面价值 128,162,922.58 5,810,594.36 104,099,219.11 2,975,669.88 241,048,405.93
2.期初账面价值 131,538,769.72 6,361,146.75 109,655,338.55 3,580,148.80 251,135,403.82
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 21,484,531.57 8,071,542.51
85
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 21,484,531.57 8,071,542.51
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在安装设备 14,623,769.23 14,623,769.23 3,165,690.17 3,165,690.17
年产 25,000 吨塑
料电缆料颗粒项 3,552,861.19 3,552,861.19 2,515,075.33 2,515,075.33
目
年产 10,000 吨塑
料电缆料颗粒项 3,307,901.15 3,307,901.15 2,390,777.01 2,390,777.01
目
合计 21,484,531.57 21,484,531.57 8,071,542.51 8,071,542.51
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
在安装 3,165,69 11,458,0 14,623,7
其他
设备 0.17 79.06 69.23
年产
25,000
吨塑料 12,500.0 2,515,07 1,037,78 3,552,86 募股资
96.34% 96.34
电缆料 0 5.33 5.86 1.19 金
颗粒项
目
年产
10,000
吨塑料 11,000.0 2,390,77 917,124. 3,307,90 募股资
94.17% 94.17
电缆料 0 7.01 14 1.15 金
颗粒项
目
23,500.0 8,071,54 13,412,9 21,484,5
合计 -- -- --
0 2.51 89.06 31.57
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,924,440.23 312,581.13 36,237,021.36
87
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2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 35,924,440.23 312,581.13 36,237,021.36
二、累计摊销
1.期初余额 3,446,626.41 36,467.80 3,483,094.21
2.本期增加金
351,826.67 31,258.11 383,084.78
额
（1）计提 351,826.67 31,258.11 383,084.78
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,798,453.08 67,725.91 3,866,178.99
四、账面价值
1.期末账面价 32,125,987.15 244,855.22 32,370,842.37
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值
2.期初账面价
32,477,813.82 276,113.33 32,753,927.15
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定
资产改良支出 2,390,371.39 241,806.80 494,136.44 2,138,041.75
合计 2,390,371.39 241,806.80 494,136.44 2,138,041.75
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 8,728,357.19 1,447,673.29 9,469,635.62 1,517,148.14
可抵扣亏损 8,677,318.83 1,353,671.14
合计 8,728,357.19 1,447,673.29 18,146,954.45 2,870,819.28
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,447,673.29 2,870,819.28
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 12,093,001.71 6,990,832.00
合计 12,093,001.71 6,990,832.00
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 40,000,000.00 42,000,000.00
保证借款 108,000,000.00 288,000,000.00
信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00
抵押及保证借款 200,000,000.00
合计 388,000,000.00 370,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
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其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,900,000.00 692,334.10
银行承兑汇票 2,050,000.00
合计 1,900,000.00 2,742,334.10
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 36,997,661.11 36,461,323.56
工程设备款 10,388,974.66 15,569,242.83
产品运费 1,728,230.44 1,977,235.27
其他 656,072.38 655,085.20
合计 49,770,938.59 54,662,886.86
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 163,795.71 281,962.93
合计 163,795.71 281,962.93
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,175,925.98 19,636,517.93 20,140,646.93 1,671,796.98
二、离职后福利-设定提
75,061.98 805,164.93 830,627.70 49,599.21
存计划
合计 2,250,987.96 20,441,682.86 20,971,274.63 1,721,396.19
（2）短期薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
2,149,719.09 17,509,723.18 18,029,935.92 1,629,506.35
补贴
2、职工福利费 490,127.25 490,127.25
3、社会保险费 4,638.40 677,026.43 654,830.20 26,834.63
其中：医疗保险费 4,048.56 578,539.66 560,175.77 22,412.45
工伤保险费 379.19 34,367.66 31,724.50 3,022.35
生育保险费 210.65 64,119.11 62,929.93 1,399.83
4、住房公积金 16,572.00 862,066.66 863,182.66 15,456.00
5、工会经费和职工教育
4,996.49 97,574.41 102,570.90
经费
合计 2,175,925.98 19,636,517.93 20,140,646.93 1,671,796.98
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 73,033.28 777,483.56 802,291.03 48,225.81
2、失业保险费 2,028.70 27,681.37 28,336.67 1,373.40
合计 75,061.98 805,164.93 830,627.70 49,599.21
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 51,065.80 1,631,019.28
企业所得税 1,593,761.92
个人所得税 458.42 9,074.30
城市维护建设税 2,936.75 120,185.67
土地增值税 4,679,804.13
房产税 278,777.38
教育费附加 1,258.61 51,508.14
地方教育附加 839.07 34,338.76
印花税 36,932.80 52,223.30
城镇土地使用税 46,189.35
94
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合计 1,687,253.37 6,903,120.31
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 655,814.97 758,980.75
其他应付款 1,544,096.37 1,892,459.20
合计 2,199,911.34 2,651,439.95
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 75,400.00 134,937.00
短期借款应付利息 580,414.97 624,043.75
合计 655,814.97 758,980.75
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 1,544,096.37 1,825,684.95
其他 66,774.25
合计 1,544,096.37 1,892,459.20
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
95
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 34,400,000.00 67,000,000.00
合计 34,400,000.00 67,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证及质押借款 17,600,000.00 17,600,000.00
合计 17,600,000.00 17,600,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
96
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
97
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
98
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 126,673,000.00 126,673,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 180,139,564.59 180,139,564.59
99
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 180,139,564.59 180,139,564.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,107,549.59 30,107,549.59
任意盈余公积 12,930,553.92 12,930,553.92
合计 43,038,103.51 43,038,103.51
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 208,608,363.58 201,675,757.39
100
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
调整后期初未分配利润 208,608,363.58 201,675,757.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,587,489.19 22,576,166.63
转作股本的普通股股利 10,000,500.00
期末未分配利润 219,195,852.77 214,251,424.02
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 353,265,666.07 287,773,740.82 357,968,161.78 267,406,320.66
其他业务 874,733.85 79,139.61 16,234,445.82 10,267,009.45
合计 354,140,399.92 287,852,880.43 374,202,607.60 277,673,330.11
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 186,451.85
教育费附加 79,907.94
房产税 291,427.18 453,873.59
土地使用税 46,189.35 126,805.84
印花税 135,319.50 220,039.11
地方教育附加 53,271.96
其他 36,454.05
合计 829,021.83 800,718.54
其他说明：
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 3,928,726.37 8,377,138.88
折旧费 29,998.29 23,857.26
差旅费 1,687,553.55 7,682,083.20
运输费 8,051,085.40 7,976,056.99
业务招待费 253,353.55 1,494,027.55
其他 410,531.47 1,074,250.32
合计 14,361,248.63 26,627,414.20
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 7,420,249.10 9,857,258.68
折旧费 1,820,527.15 935,325.71
办公费 375,498.09 906,723.83
中介咨询费 2,501,512.56 1,685,174.55
差旅费 201,938.95 256,827.67
资产摊销额 383,084.78 519,758.71
车辆使用费 423,195.10 499,167.04
业务招待费 645,667.04 1,061,393.68
装修费 494,136.44
其它 611,520.64 841,448.17
合计 14,877,329.85 16,563,078.04
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 2,548,168.66 7,973,798.12
直接投入 6,666,805.58 10,572,662.35
折旧费 1,741,647.02 2,042,501.45
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他 223,778.85 1,386,445.86
合计 11,180,400.11 21,975,407.78
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -11,542,166.22 -510,892.60
利息支出 13,858,680.11 8,881,115.38
银行手续费 59,135.17 84,537.11
汇兑损益 0.02 -0.29
合计 2,375,649.08 8,454,759.60
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
税费返还 1,586,473.62
与收益相关的政府补助 400,000.00
合 计 400,000.00 1,586,473.62
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
103
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -4,360,891.28 -1,193,271.02
合计 -4,360,891.28 -1,193,271.02
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,367,860.00
其他 2,082.17 30,456.40 2,082.17
合计 2,082.17 2,398,316.40
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
2018 年省级
因研究开发、
科技型中小
技术更新及
企业扶持和 补助 否 否 1,300,000.00 与收益相关
改造等获得
科技发展专
的补助
项资金
104
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因研究开发、
高技术产业 技术更新及
奖励 否 否 992,260.00 与收益相关
化项目奖励 改造等获得
的补助
因符合地方
超比例安置 政府招商引
残疾人就业 补助 资等地方性 否 否 40,000.00 与收益相关
补贴 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
专利补助款 补助 资等地方性 否 否 26,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
促进就业专
补助 资等地方性 否 否 9,600.00 与收益相关
项补贴
扶持政策而
获得的补助
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 4,500.00
赔款支出 22,015.00 36,409.68 22,015.00
其他 40,000.00 40,000.00
合计 62,015.00 40,909.68 62,015.00
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,101,371.21 3,407,014.55
递延所得税费用 111,191.76 -149,588.72
105
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合计 3,212,562.97 3,257,425.83
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 14,688,766.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,203,314.91
子公司适用不同税率的影响 241,826.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,519.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,353,671.14
损的影响
其他 -600,769.37
所得税费用 3,212,562.97
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行利息收入 53,466.22 510,892.60
政府补助 400,000.00 2,367,860.00
员工备用金收回 3,597,958.00 373,503.76
收到押金保证金 466,377.06 834,321.30
票据保证金到期收回 2,000,000.00
其他 319,737.63 473,101.87
合计 4,837,538.91 6,559,679.53
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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捐赠支出 4,500.00
支付员工备用金 3,600,741.23 937,611.02
支付押金保证金 418,405.00 1,398,428.56
差旅费 1,889,392.50 9,551,363.55
运输费 686,516.03 1,541,293.51
业务招待费 881,289.19 2,355,421.23
办公费 411,086.56 756,723.83
中介咨询费 1,380,006.36 1,685,174.55
车辆使用费 247,367.50 499,167.04
技术开发费 2,645,937.14 4,597,860.33
支付票据保证金 1,980,000.00 15,000,000.00
其他 206,163.30 301,281.66
合计 14,346,904.81 38,628,825.28
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
拆借款收回 783,950,000.00
合计 783,950,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付拆借款 899,800,000.00
合计 899,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 11,476,203.08 21,601,082.82
加：资产减值准备 4,360,891.28 1,193,271.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,605,092.98 6,084,441.80
物资产折旧
无形资产摊销 383,084.78 432,860.82
长期待摊费用摊销 494,136.44 86,897.89
财务费用（收益以“－”号填列） 1,559,493.16 8,965,652.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,423,145.99 -869,343.86
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,333,843.13 -30,541,664.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
72,718,789.37 -98,085,547.77
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-15,645,456.42 -29,300,036.38
列）
经营活动产生的现金流量净额 59,041,537.53 -120,432,385.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 249,158,058.64 139,364,745.87
减：现金的期初余额 336,043,778.77 96,338,996.46
现金及现金等价物净增加额 -86,885,720.13 43,025,749.41
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
108
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 249,158,058.64 336,043,778.77
其中：库存现金 28,504.72 4,128.27
可随时用于支付的银行存款 249,129,553.92 336,039,650.50
三、期末现金及现金等价物余额 249,158,058.64 336,043,778.77
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 24.54
其中：美元 3.57 6.8747 24.54
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
关于下达 2017-2018 年度杭州
400,000.00 其他收益 400,000.00
市商标名牌资助资金的通知
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
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其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
111
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
福建南平太阳高
福建南平 福建南平 制造业 51.00% 设立
新材料有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
福建南平太阳高新材料
49.00% 888,713.89 29,722,962.55
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
福建南
67,709,6 29,472,9 97,182,5 36,523,4 36,523,4 43,865,2 27,051,6 70,916,8 12,071,4 12,071,4
平太阳
54.02 07.75 61.77 54.53 54.53 72.60 03.26 75.86 70.43 70.43
高新材
113
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料有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
福建南平太
115,524,064. -12,871,504.2 23,962,263.6 -19,990,172.6
阳高新材料 1,813,701.81 1,813,701.81 -1,989,966.97 -1,989,966.97
04 8 8 0
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
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其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，本公司应收账款
的27.38%(2018年12月31日：19.31%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 43,119,223.23 43,119,223.23
小 计 43,119,223.23 43,119,223.23
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 60,621,202.88 60,621,202.88
小 计 60,621,202.88 60,621,202.88
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
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授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 440,000,000.00 460,471,948.96 442,106,348.96 18,365,600.00
应付票据 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00
应付账款 49,770,938.59 49,770,938.59 49,770,938.59
其他应付款 2,199,911.34 2,199,911.34 2,199,911.34
小 计 510,970,849.93 531,442,798.89 513,077,198.89 0.00 18,365,600.00
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 454,600,000.00 465,732,989.76 445,787,608.94 1,672,000.00 18,273,380.82
应付票据 2,742,334.10 2,742,334.10 2,742,334.10
应付账款 54,662,886.86 54,662,886.86 54,662,886.86
其他应付款 2,651,439.95 2,651,439.95 2,651,439.95
小 计 514,656,660.91 525,789,650.67 505,844,269.85 1,672,000.00 18,273,380.82
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币388,000,000.00元(2018年12月31日：人
民币370,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额
和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
高兴控股集团有限 企业投资、管理；旅
浙江杭州 50,000,000.00 30.60% 30.60%
公司 游景点开发
本企业的母公司情况的说明
高兴控股集团有限公司系由杭州高新塑料厂、楼永娣共同投资设立，于2007年4月18日在杭州市工商行政
管理局余杭分局登记注册，取得注册号330184000199364的营业执照。现有注册资本5,000万元，其中杭州
高新塑料厂出资4,500万元，占注册资本的90%；楼永娣出资500万元，占注册资本的10%。经营范围：企
业投资、管理；旅游景点开发；货物及技术进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规
限制经营的项目取得许可证后方可经营)；建筑装潢材料、金属材料、化工原料及产品(除易制毒化学品和
化学危险品)、橡塑制品、一类医疗器械、机械设备及配件、五金交电、通讯器材、服装面料、办公用品、
日用百货的销售；投资管理咨询(除证券、期货)，商务咨询(除证券、期货及商品中介)，会展服务，计算机
及网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。
本企业最终控制方是高长虹。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
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合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
高长虹 实际控制人
楼永娣 实际控制人之直系亲属
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
119
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本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
高兴控股集团有限公
17,600,000.00 2017 年 10 月 20 日 2022 年 10 月 20 日 否
司、高长虹、楼永娣
高兴控股集团有限公
34,400,000.00 2017 年 10 月 20 日 2019 年 10 月 20 日 否
司、高长虹、楼永娣
高长虹、楼永娣 18,000,000.00 2019 年 01 月 29 日 2020 年 01 月 28 日 否
高兴控股集团有限公司 70,000,000.00 2019 年 02 月 01 日 2020 年 01 月 31 日 否
高兴控股集团有限公司 70,000,000.00 2019 年 04 月 25 日 2020 年 04 月 24 日 否
高兴控股集团有限公司 60,000,000.00 2019 年 04 月 26 日 2020 年 04 月 25 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
高长虹 783,950,000.00 2019 年 01 月 02 日 2019 年 06 月 28 日
拆出
高长虹 899,800,000.00 2019 年 01 月 02 日 2019 年 06 月 30 日
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
120
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,567,383.98 2,239,146.61
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
拆借款及利息 高长虹 127,338,700.00 6,366,935.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司为非关联方提供的保证事项
被担保单位 贷款金 担保借 借款 备注
融机构 款金额 到期日
杭 州 奥 能 电 源 设 备 南京银行股份有限公司杭州 3,000,000.00 2019/07/06 期后已归还
有限公司 城西小微企业专营支行
杭 州 奥 能 电 源 设 备 南京银行股份有限公司杭州 12,000,000.00 2019/07/15 期后已归还
有限公司 城西小微企业专营支行
小 计 15,000,000.00
上述担保事项系公司为原子公司奥能电源在股权转让之前提供的担保，截至2019年6月30日，因上述
借款尚未到期，故未及时解除。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
资产负债表日后利润分配情况
根据2019年4月26日召开的第三届董事会第十次会议审议通过的公司2018年度利润分配方案，公司以
2018年12月31日总股本126,673,000股为基数，向全体股东每10股派送现金股利0.78元（含税），派发现金
总计9,880,494.00元。该方案于2019年7月份实施完成。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据公司内部管理及报告制度，不存在多种经营或跨地区经营,所有业务均属同一分部,故无报告分部。
分部报告信息的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至2019年6月30日，本公司持股5%以上股东股票质押情况如下：
1.高兴控股集团有限公司将其持有公司的限售流通股1,580.69万股质押给上海海通证券资产管理有限
公司，用于办理股票质押式回购交易业务，并分别于2018年1月17日和2018年6月22日补充质押限售流通股
88.20万股和39.90万股，相关质押手续已分别于2015 年8 月4 日、2018年1月17日和2018年6月22日在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记。应购回交易日2018 年8 月3 日。
2. 2017年1月25日，中国双帆投资控股集团(香港)有限公司将其持有公司的限售流通股1,785.58万股质
押给华创证券有限责任公司，用于办理股票质押式回购交易业务，相关质押手续已于2017年1月25日在中
国证券登记结算有限责任公司办理登记。本次交易初始交易日2017年1月25日，应购回交易日2019年3月20
日。
3. 2017年7月7日，高兴控股集团有限公司将其持有公司的限售流通股855.00万股质押给华夏银行股份
有限公司杭州余杭支行，相关质押手续已于2017年7月7日在中国证券登记结算有限责任公司办理登记。本
次交易初始交易日2017年7月7日，应购回交易日2019年7月6日。
4. 2017年9月5日，高兴控股集团有限公司将其持有公司的限售流通股494.00万股质押给深圳市高新投
集团有限公司，相关质押手续已于2017年9月5日在中国证券登记结算有限责任公司办理登记。本次交易初
始交易日2017年9月5日，应购回交易日2018年9月30日。
5. 2018年2月22日，中国双帆投资控股集团(香港)有限公司将其持有公司的限售流通股114.42万股质押
给华创证券有限责任公司，用于办理股票质押式回购交易业务，相关质押手续已于2018年2月22日在中国
证券登记结算有限责任公司办理登记。本次交易初始交易日2018年2月22日，应购回交易日2019年3月20日。
6. 2018年9月28日，高兴控股集团有限公司将其持有公司的流通股100.00万股质押给江峰，相关质押手
续已于2018年9月28日在中国证券登记结算有限责任公司办理登记。本次交易初始交易日2018年9月28日，
应购回交易日2019年9月27日。
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8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 357,817. 357,817. 357,817.5 357,817.5
0.30% 100.00% 0.23% 100.00%
备的应收账款 50 50 0 0
其中：
单项金额不重大但 357,817. 357,817. 357,817.5 357,817.5
0.30% 100.00% 0.23% 100.00%
单项计提坏账准备 50 50 0 0
按组合计提坏账准 118,465, 6,986,34 111,479,4 156,647,9 8,158,101 148,489,84
99.70% 5.90% 99.77% 5.21%
备的应收账款 832.72 2.50 90.22 51.25 .54 9.71
其中：
按信用风险特征组 118,465, 6,986,34 111,479,4 156,647,9 8,158,101 148,489,84
99.70% 5.90% 99.77% 5.21%
合计提坏账准备 832.72 2.50 90.22 51.25 .54 9.71
118,823, 7,344,16 111,479,4 157,005,7 8,515,919 148,489,84
合计 100.00% 6.18% 100.00% 5.42%
650.22 0.00 90.22 68.75 .04 9.71
按单项计提坏账准备：357,817.50
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：-1,171,759.04
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 114,767,417.92 5,738,370.90 5.00%
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1-2 年 1,773,892.97 177,389.30 10.00%
2-3 年 1,219,913.60 365,974.08 30.00%
3 年以上 704,608.23 704,608.23 100.00%
合计 118,465,832.72 6,986,342.50 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 114,767,417.92
1 年以内 114,767,417.92
1至2年 1,773,892.97
2至3年 1,219,913.60
3 年以上 704,608.23
3至4年 704,608.23
合计 118,465,832.72
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
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其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
应收账款期末前五名账面余额合计40,116,263.85元，占应收账款余额的比例为33.76%，计提坏账准备
2,005,813.19元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 23,000,000.00 23,000,000.00
其他应收款 193,938,061.00 98,029,268.00
合计 216,938,061.00 121,029,268.00
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
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单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
小 计 23,000,000.00 23,000,000.00
合计 23,000,000.00 23,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2,540,000.00 1,942,000.00
员工备用金 151,440.00 77,440.00
股权转让款 76,000,000.00 76,000,000.00
资产处置款 27,000,000.00
拆借款及利息 127,338,700.00
合计 206,030,140.00 105,019,440.00
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 6,990,172.00 6,990,172.00
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 5,101,907.00 5,101,907.00
2019 年 6 月 30 日余额 12,092,079.00 12,092,079.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 204,068,700.00
1 年以内 204,068,700.00
1至2年 61,440.00
2至3年 25,000.00
3 年以上 1,875,000.00
3至4年 1,875,000.00
合计 206,030,140.00
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
高长虹 拆借款及利息 127,338,700.00 1 年以内 61.81% 6,366,935.00
陈虹 股权转让款 76,000,000.00 1 年以内 36.89% 3,800,000.00
杭州余杭径山经济开
押金保证金 1,800,000.00 3 年以上 0.87% 1,800,000.00
发公司
湖北航天电线有限公
押金保证金 100,000.00 1 年以内 0.05% 5,000.00
司
北京国网富达科技发
押金保证金 52,000.00 1 年以内 0.03% 2,600.00
展有限责任公司
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合计 -- 205,290,700.00 -- 99.64% 11,974,535.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 30,600,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00
合计 30,600,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00 30,600,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
福建南平太阳高
30,600,000.00 30,600,000.00
新材料有限公司
合计 30,600,000.00 30,600,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 237,815,315.77 184,713,509.03 294,732,836.82 225,309,824.08
其他业务 801,020.11 19,201.86 10,656,685.04 9,264,359.68
合计 238,616,335.88 184,732,710.89 305,389,521.86 234,574,183.76
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 400,000.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
11,488,700.00
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,932.83
减：所得税影响额 1,780,315.08
合计 10,088,452.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.79% 0.0836 0.0836
扣除非经常性损益后归属于公司
0.08% 0.0039 0.0039
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：杭州高新橡塑材料股份有限公司证券部办公室
杭州高新橡塑材料股份有限公司
法定代表人：高长虹
2019年8月29日
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