西南证券股份有限公司
关于湖北久之洋红外系统股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“保荐机构”）作为湖北
久之洋红外系统股份有限公司（以下简称“久之洋”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等相关法律法规和监管部门的要求，对公司 2018 年度募集资金存放与使
用情况进行了核查，发表如下核查意见：
一、公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1017 号”文核准，公司向
社会公开发售人民币普通股股票 30,000,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，
发行价格为每股人民币 22.50 元，募集资金总额为人民币 675,000,000.00 元，
扣除各项发行费用人民币 47,735,000.00 元（含增值税），募集资金净额为人民
币 627,265,000.00 元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并由其出具了信会师报字[2016]第 711738 号验资报告。
截至 2018 年末，募集资金项目累计投入 381,389,556.45 元（包括置换自有
资金预先投入 108,360,396.02 元），公司利用闲置募集资金进行现金管理所购的
理财产品资金均已到期收回。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金账户余
额为 266,756,571.98 元（其中包括专户存储利息、理财产品收益及扣除银行手
续费后的累计净额 20,881,128.43 元）。
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
为加强和规范公司募集资金的管理和使用，切实保护投资者利益，提高资金
使用效率和效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等
有关法律、法规、规范性文件及《湖北久之洋红外系统股份有限公司章程》的规
定，并结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，并于 2013 年
10 月 15 日经 2013 年第一次临时股东大会决议审议通过。
根据相关法律法规及《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并与保荐机构西南证券股份有限公司、两家开户
银行（招商银行股份有限公司武汉光谷科技支行、中国光大银行股份有限公司武
汉洪山支行）分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严
格审批，以保证专款专用。截至 2018 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集
资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金存放情况
（1）截至 2018 年 12 月 31 日止，公司利用闲置募集资金进行现金管理所购
的理财产品资金均已到期收回。公司募集资金在银行专户存储情况如下：
序号 开户行 账号 存款类型 金额（元）
中国光大银行股份有限公司武汉洪
1 38370188000195540 活期 177,532,749.68
山支行
招商银行股份有限公司武汉光谷科
2 127906587810301 活期 89,223,822.30
技支行
合计 266,756,571.98
上述存款余额中包括专户存储利息、理财产品收益及扣除银行手续费后的累
计净额 2,088.11 万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 5,451.09 万元，详细情况如下
表：
单位：人民币万元
本年度投入
募集资金总额 67,500.00（注） 募集资金总 5,451.09
额
报告期内变更用途的募集资金总额 22,460.30
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 22,460.30 募集资金总 38,138.96
额
累计变更用途的募集资金总额比例 33.27%
本 是 项目
项目
年 否 可行
截至期末投 达到
度 达 性是
承诺投资项 是否已 募集资金 截至期末 入进度（%） 预定
调整后投 本年度投 实 到 否发
目和超募资 变更项 承诺投资 累计投入 可使
资总额(1) 入金额 现 预 生重
金投向 目 总额 金额(2) (3)＝ 用状
的 计 大变
(2)/(1) 态日
效 效 化
期
益 益
承诺投资项
目
红外与信息
激光产业园 是 47,275.50 31,771.42 5,209.02 30,393.22 95.66% 是 否
建设项目
研发与实验
是 12,823.14 5,866.92 242.07 5,117.88 87.23% 是 否
中心项目
补充流动资
否 2,627.86 2,627.86 2,627.86 100.00% 是 否
金
收购武汉华
中天经通视
科技有限公
司光学星体
是 22,460.30 0.00% 是 否
跟踪器业务
所涉及的资
产组组合项
目
承诺投资项
62,726.50 62,726.50 5,451.09 38,138.96 否
目小计
超募资金投
不适用
向
未达到计划
进度或预计
不适用
收益的情况
和原因
项目可行性 项目可行性未发生重大变化
发生重大变
化的情况说
明
超募资金的
金额、用途
不适用
及使用进展
情况
募集资金投
资项目实施
募集资金投资项目实施地点未发生变更
地点变更情
况
募集资金投
原计划募投项目“红外与信息激光产业园建设项目”、“研发与实验中心项目”进行部分变更。其中，“红外
资项目实施
与信息激光产业园建设项目”变更金额为 15,504.08 万元，“研发与实验中心项目”变更金额为 6,956.22 万元，
方式调整情
具体情况详见“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
况
在募集资金到位前，公司以自筹资金实施了募集资金项目部分投资，截至 2016 年 5 月 31 日，共以自筹资金
募集资金投
10,836.04 万元预先投入募集资金投资项目。经公司 2016 年 6 月 22 日召开的第二届董事会第三次会议、第二
资项目先期
届监事会第三次会议审议通过，并经保荐人核查同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
投入及置换
筹资金 10,836.04 万元。上述置换事项及置换金额业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“信
情况
会师报字[2016]第 711770 号”专项审核报告。
用闲置募集
资金暂时补
不适用
充流动资金
情况
项目实施出
现募集资金
不适用
结余的金额
及原因
公司第二届董事会第十次会议和 2017 年第一次临时股东大会，第二届董事会第二十一次会议分别审议通过了
尚未使用的 《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生
募集资金用 产经营的情况下，使用不超过 25,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
途及去向 有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在 2017 年第一次临时股东大会、第二届董事会第二十一次会议审
议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。此外，其他尚未使用的募集资金存放于公司在银行开设的募集资金专户。
募集资金使
用及披露中
募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况
存在的问题
或其他情况
注：募集资金总额系根据股票发行价格和发行数量计算所得，未扣除承销保荐费及其他发行
费用。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016 年 6 月 22 日，公司召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三
次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
议案》，同意以募集资金置换截至 2016 年 5 月 31 日预先投入的自筹资金总额
人民币 108,360,396.02 元。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构
对该事项发表了相应核查意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了《湖北久之
洋红外系统股份有限公司募集资金置换专项审核报告》，报告文号“信会师报字
[2016]第 711770 号”。
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
（1）公司于 2018 年 8 月 28 日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过 25,000.00 万元
的暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约
定的理财产品；进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚
动使用。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该议案发表了同意
的核查意见。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司进行现金管理的闲置募集资金本金及收益均
已到期收回。报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理具体情况如下：
金额 预期年 是否
序 产品
受托方 产品名称 起始日 到期日 化收益 到期
号 （万元） 类型
率 收回
中国光大银行股 2017年对公结 2017年
2018年 保本 到期
1 份有限公司武汉 构性存款定制 15,000.00 8月11 4.25%
2月5日 保息 收回
洪山支行 第八期产品77 日
中国光大银行股 2018年对公结 2018年 2018年
保本 到期
2 份有限公司武汉 构性存款定制 5,000.00 1月12 2月26 3.90%
保息 收回
洪山支行 第一期产品176 日 日
中国光大银行股 2018年对公结
2018年 2018年 保本 到期
3 份有限公司武汉 构性存款定制 15,000.00 3.90%
2月9日 3月9日 保息 收回
洪山支行 第二期产品103
中国光大银行股 2018年对公结 2018年 2018年
保本 到期
4 份有限公司武汉 构性存款定制 20,000.00 3月13 4月13 3.75%
保息 收回
洪山支行 第三期产品130 日 日
5 中国光大银行股 2018年对公结 15,000.00 2018年 2018年 保本 3.60% 到期
份有限公司武汉 构性存款定制 4月16 5月16 保息 收回
洪山支行 第四期产品202 日 日
中国光大银行股 2018年对公结 2018年 2018年
保本 到期
6 份有限公司武汉 构性存款定制 15,000.00 5月31 6月29 3.30%
保息 收回
洪山支行 第五期产品339 日 日
中国光大银行股 2018年对公结
2018年 2018年 保本 到期
7 份有限公司武汉 构性存款定制 15,000.00 3.50%
7月5日 8月5日 保息 收回
洪山支行 第七期产品64
保本
招商银行股份有 2017年
CWH00433单位 2018年 浮动 到期
8 限公司武汉光谷 5,000.00 8月10 4.25%
结构性存款 2月6日 收益 收回
科技支行 日
类
保本
招商银行股份有 招商银行单位 2018年 2018年
浮动 到期
9 限公司武汉光谷 结构性存款 5,000.00 3月12 4月12 3.80%
收益 收回
科技支行 CWH00597 日 日
类
保本
招商银行股份有 招商银行单位 2018年 2018年
浮动 到期
10 限公司武汉光谷 结构性存款 5,000.00 4月16 5月16 3.50%
收益 收回
科技支行 CWH00636 日 日
类
保本
招商银行股份有 招商银行单位 2018年 2018年
浮动 到期
11 限公司武汉光谷 结构性存款 5,000.00 5月29 6月29 3.39%
收益 收回
科技支行 CWH00683 日 日
类
保本
招商银行股份有 招商银行单位
2018年 2018年 浮动 到期
12 限公司武汉光谷 结构性存款 5,000.00 3.75%
7月5日 8月6日 收益 收回
科技支行 CWH00729
类
保本
招商银行股份有 招商银行单位 2018年 2018年
浮动 到期
13 限公司武汉光谷 结构性存款 5,000.00 8月30 12月28 3.75%
收益 收回
科技支行 CWH00812 日 日
类
（2）尚未使用的募集资金存放于公司在银行开设的募集资金专户，详见
“二、募集资金管理和存放情况(二)募集资金存放情况”。
（四）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
原计划募投项目“红外与信息激光产业园建设项目”、“研发与实验中心
项目”进行部分变更。其中，“红外与信息激光产业园建设项目”变更金额为
15,504.08 万元，“研发与实验中心项目”变更金额为 6,956.22 万元，具体情
况详见“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或
非募集资金投资项目的情况。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年 12 月 11 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事
会第十七次会议，分别审议通过了《关于公司变更部分募集资金用途的议案》，
并经公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司对原计划募投项目
“红外与信息激光产业园建设项目”、“研发与实验中心项目”进行部分变
更，并将变更后的募集资金投入新项目“收购武汉华中天经通视科技有限公司
光学星体跟踪器业务所涉及的资产组组合项目”中。本次变更募集资金投向的
金额合计 22,460.30 万元，占公司募集资金净额的 35.81%。其中，“红外与信
息激光产业园建设项目”变更金额为 15,504.08 万元，“研发与实验中心项
目”变更金额为 6,956.22 万元。公司独立董事对该议案发表了事前认可意见及
同意的独立意见，保荐机构对该事项发表了相应核查意见。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募
集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《湖北久之洋红外
系统股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴
证，并于 2019 年 4 月 24 日出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》 信
会师报字[2019]第 ZA90498 号）。会计师认为：公司 2018 年度《关于公司募集
资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引
第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深
证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了公司
募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
保荐机构通过现场检查，走访募集资金专户开户银行，收集募集资金专用
账户的银行对账单、在建工程明细账，抽取复印款项支付凭证等资料以及对公
司财务负责人进行访谈等方式对 2018 年度募集资金存放与使用及募集资金投资
项目实施情况进行了核查。
经核查，西南证券认为：久之洋 2018 年度募集资金存放与使用符合中国证
券监督管理委员会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，对募集资
金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于湖北久之洋红外系统股份有
限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人： 2019 年 4 月 24 日
侯 力
2019 年 4 月 24 日
任 强
西南证券股份有限公司
2019 年 4 月 24 日