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公司公告

容大感光:中国民族证券有限责任公司关于公司2019年半年度定期现场检查报告2019-08-15  

						                    中国民族证券有限责任公司
             关于深圳市容大感光科技股份有限公司
                 2019 年半年度定期现场检查报告


保荐机构名称:中国民族证券有限责任公司 被保荐公司简称:容大感光
保荐代表人姓名:金仁杰                     联系电话:010-59355875
保荐代表人姓名:陈赟                       联系电话:010-59355774
现场检查人员姓名:金仁杰、陈赟
现场检查对应期间:2019 年 1 月 1 日—2019 年 6 月 30 日
现场检查时间:     2019 年 7 月 30 日—2019 年 8 月 2 日
                    一、现场检查事项                       现场检查意见
                       (一)公司治理                      是       否    不适用
现场检查手段:实地察看公司的主要经营场所;查阅公司章程、主要治理制度、三会
记录等资料;对上市公司相关高级管理人员进行访谈
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                       是
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内容
                                                       是
等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认         是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
                                                       是
性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息披
                                                                          不适用
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相应
                                                                          不适用
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立           是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争             是
                       (二)内部控制
现场检查手段:查阅公司的内部审计制度、内部审计部门的报告等资料。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                     是
(如适用)
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审
                                                                          不适用
计部门(如适用)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用) 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计部 是
门提交的工作计划和报告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
                                                       是
进度、质量及发现的重大问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等(如 是
适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
                                                       是
进行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
                                                       是
员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
                                                         是
员会提交年度内部审计工作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
                                                      是
制评价报告(如适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
                                                        是
完备、合规的内控制度
                    (三)信息披露
现场检查手段:查阅公司的信息披露管理制度,查阅、分析公司的所有公告及投资者
关系活动记录表。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    是
2.公司已披露的内容是否完整                               是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                       是
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载     是
  (四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:查阅公司内控制度,与公司高级管理人员访谈,查阅往来款明细账。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
                                                       是
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接
                                                       是
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务              不适用
4.关联交易价格是否公允                                              不适用
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                                    不适用
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应的
                                                                    不适用
审批程序和披露义务
                     (五)募集资金使用
现场检查手段:查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户对账单、募集资金管理台
账等资料,访谈公司高级管理人员等
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
                                                       是
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿              不适用
还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效益
                                                       是
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             是
                       (六)业绩情况
现场检查手段:查阅、分析公司财务报告及同行业公司的定期报告。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                   否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                      不适用
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常       是
             (七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:分析公司股权变动情况,核查公司股东是否违背股票减持承诺;分析
控股股东主要经营业务、实际控制人对外投资情况,核查控股股东、实际控制人是否
违背同业竞争的承诺;分析公司股价变动情况,核查公司股东是否存在需要延长股份
锁定期的情况;核对公司及股东承诺内容,访谈公司高级管理人员等
1.公司是否完全履行了相关承诺                            是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         是
                     (八)其他重要事项
现场检查手段:查阅了公司的利润分配制度、分析了现金分红计算表,查阅了对应的
记账凭证、付款凭证,查阅了公司资金往来明细账,查阅了公司尚在履行中的重大合
同。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露                是
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露                          不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
                                                       是
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关
                                                                   不适用
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
注:针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步
的整改计划。
                                    无
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