广东美联新材料股份有限公司独立董事

      关于第三届董事会第十七次会议相关事项的独立意见

    我们作为广东美联新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交
易所《创业板股票上市规则》、 创业板上市公司规范运作指引》等有关文件规定，
以及《广东美联新材料股份有限公司章程》、《独立董事工作制度》等公司内部制
度的规定，基于个人独立判断的立场，对公司第三届董事会第十七次会议审议的
《关于变更会计师事务所的议案》发表如下独立意见：

    亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）在证券业务资格等方面均符合
中国证监会的有关要求，我们认为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的财务报

告和内部控制审计服务，满足公司 2019 年度审计工作的要求，公司变更会计师
事务所事项的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》及《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
我们一致同意公司本次变更会计师事务所事项，并同意将该议案提交至公司股东
大会审议。

    【以下无正文，下接签署页】




                                    1
   【本页无正文，为《广东美联新材料股份有限公司独立董事关于第三届
董事会第十七次会议相关事项的独立意见》之签署页】



   独立董事签署：




        冯育升                   马北雁                纪传盛




                                    签署日期：二〇二〇年一月十三日