湖南华凯文化创意股份公司

            未来三年股东回报规划（2019 年-2021 年）



   1、分红回报规划制定所考虑的因素

   公司着眼于长远和可持续发展，综合分析了经营发展实际及业务发展目标、
股东的要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素；充分考虑了目前及未
来盈利规模、现金流状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权
融资环境等情况；建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，从而对股利分配
作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。

   2、分红回报规划制定原则

   公司分红回报规划将充分考虑和听取股东（特别是中小股东）和独立董事应
当发表的明确意见，公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现
盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公
司应当进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，如无重大
投资计划或重大资金支出安排等事项发生，公司以现金方式分配的利润不少于当

年实现的可分配利润的 10%。在董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配
时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分配方案。公司董
事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

   独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

   3、分红回报规划制定周期和相关决策机制

   公司至少每三年重新审定一次分红回报规划，公司董事会结合公司具体经营
状况，充分考虑公司的盈利状况、现金流状况、发展阶段及当期资金需求，并充
分考虑和听取股东（特别是中小股东）和独立董事应当发表的明确意见后对公司
正在实施的股利分配政策作出适当、必要的修改，确定该时段的分红回报计划。

公司应保证调整后的分红回报计划不得违反以下原则：应当满足公司章程规定的

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条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，且不得违反中国证监会和证券交
易所的相关规定。关于制定或调整利润分配规划和计划的议案需经公司董事会审
议和监事会后审核提交公司股东大会批准，股东大会审议制定或调整利润分配规

划和计划的议案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的
2/3 以上表决通过，并且相关股东大会会议应采取现场投票和网络投票相结合的
方式，为中小股东参与利润分配政策的制定或修改提供便利。

   4、2019-2021 年分红回报具体实施计划

   2019-2021 年公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东分
配的现金股利不低于当年实现的可供分配利润的 10%。在确保足额现金股利分配

的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增股本。

   公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案或审核独立董事提
出的分红议案，交付股东大会通过现场投票和网络投票相结合的方式进行表决。

公司接受股东（特别是中小股东）和独立董事对公司分红的建议和监督。




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                                                      2019 年 9 月 16 日




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