深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
深圳康泰生物制品股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杜伟民、主管会计工作负责人苗向及会计机构负责人(会计主管人员)周慧声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划及经营计划的陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节管理层讨论与分析十、公司面临的风险和应对措施章节，披露了公
司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：拟以 2021 年半年度权益分派实施公告
中确定的股权登记日当日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发 3 元（含
税）现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 10
第四节 公司治理 ....................................................................................................... 26
第五节 环境和社会责任 ........................................................................................... 33
第六节 重要事项 ....................................................................................................... 38
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 44
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................... 51
第九节 债券相关情况 ............................................................................................... 52
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 55
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备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
三、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室。
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释义
释义项 指 释义内容
康泰生物、本公司、公司、母公司 指 深圳康泰生物制品股份有限公司
民海生物 指 公司全资子公司北京民海生物科技有限公司
鑫泰康 指 公司全资子公司深圳鑫泰康生物科技有限公司
康泰科技 指 公司全资子公司深圳康泰生物科技有限公司
为预防、控制疾病的发生、流行，用于人体免疫接种的预防性生
疫苗 指
物制品，包括免疫规划疫苗和非免疫规划疫苗
居民应当按照政府的规定接种的疫苗，包括国家免疫规划确定的
疫苗，省、自治区、直辖市人民政府在执行国家免疫规划时增加
免疫规划疫苗 指
的疫苗，以及县级以上人民政府或者其卫生健康主管部门组织的
应急接种或者群体性预防接种所使用的疫苗。
非免疫规划疫苗 指 由居民自愿接种的其他疫苗
乙肝疫苗/重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母） 指 用于预防乙型肝炎病毒引起感染的疫苗
用于预防 b 型流感嗜血杆菌引起儿童感染性疾病的疫苗，适用于
Hib 疫苗/b 型流感嗜血杆菌结合疫苗 指
3 月龄婴幼儿至 5 周岁儿童
用于预防麻疹和风疹病毒引起感染的疫苗，适用于 8 月龄以上人
麻风二联苗/麻疹风疹联合减毒活疫苗 指
群
四联苗/四联疫苗/无细胞百白破 b 型流感 用于 3 月龄以上婴儿同时预防百日咳杆菌、白喉杆菌、破伤风梭
指
嗜血杆菌联合疫苗 状芽孢杆菌和 b 型流感嗜血杆菌引起的感染性疾病的疫苗
23 价肺炎疫苗/23 价肺炎球菌多糖疫苗 指 用于预防 23 种血清型肺炎链球菌引起的感染性疾病的疫苗
用于 3 月龄以上婴幼儿预防百日咳杆菌、白喉杆菌、破伤风梭状
百白破疫苗/吸附无细胞百白破联合疫苗 指
芽孢杆菌引起的感染性疾病的疫苗
冻干 Hib 疫苗/冻干 b 型流感嗜血杆菌结合 用于预防由 b 型流感嗜血杆菌引起的侵袭性感染（包括脑膜炎、
指
疫苗 肺炎、败血症、蜂窝组织炎、关节炎、会厌炎等）的疫苗
从细菌或细菌培养物中，通过化学或物理方法提取纯化其有效特
多糖疫苗 指
异性多糖成分而制成的疫苗
采用化学方法将多糖共价结合在蛋白载体上所制成的多糖-蛋白
多糖结合疫苗 指
结合疫苗
多联疫苗指两种或两种以上不同种类的疫苗原液按特定比例配合
制成的具有多种免疫原性的疫苗，如无细胞百白破 b 型流感嗜血
多联多价疫苗 指 杆菌联合疫苗；多价疫苗指由一种病原生物的多个血清型抗原所
制成的疫苗，如 23 价肺炎球菌多糖疫苗、13 价肺炎球菌结合疫
苗
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在完成疫苗常规接种程序后不能有效产生抗体，从而无法有效预
无应答人群 指
防相应病原微生物感染的人群
药品不良反应/不良反应 指 合格药品在正常用法用量下出现的与用药目的无关的有害反应
合格的疫苗在实施规范接种过程中或者实施规范接种后造成受种
预防接种异常反应/异常反应 指
者机体组织器官、功能损害，相关各方均无过错的药品不良反应
国家药品监督管理局颁发的允许药品企业进行某特定药品生产的
药品注册批件 指
批准文件
国家对疫苗类制品、血液制品、用于血源筛查的体外生物诊断试
剂以及国家药品监督管理局规定的其他生物制品，每批制品出厂
批签发 指
上市或者进口时进行强制性检验、审核的制度。检验不合格或者
审核不被批准者，不得上市或者进口
包括药物的合成工艺、提取方法、理化性质及纯度、剂型选择、
处方筛选、制备工艺、检验方法、质量指标、稳定性、药理、毒
理、动物药代动力学研究等。生物制品还包括菌毒种、细胞株、
临床前研究 指
生物组织等起始原材料的来源、质量标准、保存条件、生物学特
征、遗传稳定性及免疫学的研究等。一般指从药品开始研发到获
得药品临床研究批件之间的阶段
药品研发的一个阶段，一般指从获得临床研究批件到完成 I、II、
III 期临床试验，获得临床研究总结报告之间的阶段。药品临床试
临床研究 指
验分为 I、II、III、IV 期，其中 IV 期临床试验在药品批准上市
后进行
中检院 指 中国食品药品检定研究院
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《疫苗管理法》 指 《中华人民共和国疫苗管理法》
《药品管理法》 指 《中华人民共和国药品管理法》
GMP 指 《药品生产质量管理规范》
g 指 微克，计量单位
元 指 人民币元
本半年度报告，表格中若出现总数与表格所列数值总和略有差异，为四舍五入所致。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 康泰生物 股票代码 300601
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳康泰生物制品股份有限公司
公司的中文简称（如有） 康泰生物
公司的外文名称（如有） Shenzhen Kangtai Biological Products Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） BioKangtai
公司的法定代表人 杜伟民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 苗向 陶瑾
联系地址 深圳市光明区马田街道薯田埔路 18 号 深圳市光明区马田街道薯田埔路 18 号
电话 0755-26988558 0755-26988558
传真 0755-26988600 0755-26988600
电子信箱 office@biokangtai.com office@biokangtai.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置
地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,052,204,674.04 869,943,403.76 20.95%
归属于上市公司股东的净利润（元） 336,551,340.46 259,810,691.07 29.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
296,052,990.25 254,080,131.87 16.52%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 49,227,200.08 25,992,075.92 89.39%
基本每股收益（元/股） 0.4937 0.4022 22.75%
稀释每股收益（元/股） 0.4865 0.3911 24.39%
加权平均净资产收益率 4.37% 6.65% -2.28%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 10,932,118,692.31 9,584,507,604.93 14.06%
归属于上市公司股东的净资产（元） 7,984,132,002.28 7,463,435,888.39 6.98%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生
变化且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4899
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -186,706.17
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
34,308,035.77
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
24,564,766.12
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,040,510.18
减：所得税影响额 7,147,235.33
合计 40,498,350.21 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务概况
公司主营业务为人用疫苗的研发、生产和销售，目前上市的产品有无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联
合疫苗、23价肺炎球菌多糖疫苗、重组乙型肝炎疫苗(酿酒酵母)、b型流感嗜血杆菌结合疫苗、麻疹风疹联
合减毒活疫苗等，产品种类涵盖免疫规划疫苗和非免疫规划疫苗。
公司为国内最早从事重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母）生产的企业之一，目前在深圳、北京两地设有研
发和生产基地，分别布局于深圳市光明区马田街道康泰生物园、深圳市南山区西丽百旺信高科技工业园、
深圳市南山区科技工业园和北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地，生产规模位居国内疫苗
行业前列，充分发挥了“南康泰、北民海”集团化经营协同效应，同时民海生物新型疫苗国际化产业基地
建设项目（一期）建成投产后，将进一步壮大公司的产业规模。
公司研发实力雄厚，通过多年坚持不懈地自主研发创新，现已形成产品线丰富、产品结构优良且具有
良好市场前景的疫苗产品梯队。除已上市销售的6种疫苗外，吸附无细胞百白破联合疫苗、冻干b型流感嗜
血杆菌结合疫苗已获得药品注册批件，同时公司拥有在研项目30余项，除13价肺炎球菌结合疫苗、冻干人
用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）、吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎和b型流感嗜血杆菌联合疫苗等进入注
册程序的疫苗外，口服五价重配轮状病毒减毒活疫苗、四价手足口病疫苗、麻腮风水痘疫苗、四价流感疫
苗等多联多价疫苗已布局研制,未来随着在研疫苗项目的获批上市及产业化，将极大丰富公司产品种类，
进一步增强公司竞争实力。
（二）主要产品及其用途
公司产品和用途情况如下：
产品 用途
10g 用于16岁以下人群预防乙型肝炎
重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母） 20g 用于16岁及以上人群预防乙型肝炎
60g 用于16岁及以上无应答人群预防乙型肝炎
用于预防百日咳杆菌、白喉杆菌、破伤风梭状芽孢杆菌和b型流感
无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗
嗜血杆菌引起的多种疾病
用于预防23种血清型肺炎链球菌引起的肺炎、脑膜炎、中耳炎和
23价肺炎球菌多糖疫苗
菌血症等疾病
b型流感嗜血杆菌结合疫苗 用于预防b型流感嗜血杆菌引起的感染性疾病，如肺炎、脑膜炎、
冻干b型流感嗜血杆菌结合疫苗 败血症、蜂窝组织炎、会厌炎、关节炎等疾病
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麻疹风疹联合减毒活疫苗 用于同时预防麻疹病毒和风疹病毒感染
吸附无细胞百白破联合疫苗 用于预防百日咳、白喉、破伤风
（三）主要经营模式
1、研发模式
公司拥有国内先进的疫苗研发中心，形成了以自主研发为主、合作开发和“引进、消化、吸收、再创新”
为辅的研发模式，先后从海外引进了冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）、Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗
（Vero细胞）等世界领先的疫苗生产技术。公司注重产学研合作，聚焦疫苗创新研发及产业化路径，加强
与科研院所、高校的合作，吸引优秀人才和技术资源，推动疫苗新技术领域的合作开发，为公司新产品的
研发及产业化提供坚实的保障。
2、采购模式
公司根据年度销售计划、生产计划和安全库存等制定全年采购计划，与供应商签订年度购货合同，并
根据实际情况签订订单。
3、生产模式
公司生产实行“以销定产”的生产模式，根据国家对疾病预防与控制的策略、以往市场销量、未来销售
计划和安全库存标准制定生产计划，并严格按照《疫苗管理法》《药品生产质量管理规范》组织生产。
4、销售模式
公司产品涵盖免疫规划疫苗和非免疫规划疫苗。国家免疫规划疫苗由国务院卫生健康主管部门会同国
务院财政部门等组织集中招标或者统一谈判，形成并公布中标价格或者成交价格，各省、自治区、直辖市
实行统一采购；国家免疫规划疫苗以外的其他免疫规划疫苗、非免疫规划疫苗由各省、自治区、直辖市通
过省级公共资源交易平台组织采购，公司再将疫苗产品配送至疾病预防控制机构等。
（四）业绩驱动的主要因素
报告期内，公司继续秉承“以人为本，追求卓越、诚信、高效、创新、凝聚”的经营理念，按照年度
经营计划，加强产品研发和市场推广，有序推进各项生产经营活动。乙肝疫苗自恢复生产以来，产销量逐
步增大，新产品获得国内紧急使用批复并实现规模化销售致使公司营业收入和净利润实现了稳步增长。
（五）行业发展情况
疫苗接种作为人类遏制传染病传播的重要手段，是全球公共卫生政策实施的长期战略，关系人民群众
健康、公共卫生安全及国家安全。自全球疫情不断蔓延到疫苗研制成功，通过广泛的疫苗接种从而建立群
体免疫屏障是各国控制疫情的重要措施，疫苗的国家战略性进一步彰显，行业迎来跨越式发展。
随着国家政策对疫苗行业大力支持，国家对疾病预防控制、疫苗接种在内的公共卫生服务投入不断加
大，疫苗品种的不断丰富与可及性的持续提升，人民消费水平和接种意识的不断提高，老龄化加剧和接种
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人群的增加，疫苗行业市场有望迎来新一轮快速扩容期。灼识咨询发布的报告显示：全球疫苗市场从2015
年的401亿美元增长至2020年的591亿美元，并预计将于2030年达到1,115亿美元，2020年至2030年复合年增
长率为6.6%；中国疫苗市场从2015年的251亿元增长至2020年的2,071亿元，2020年至2030年复合年增长率
为12.5%，疫苗行业市场将保持快速增长态势。同时，中国疫苗企业的重磅产品布局及技术路径研究逐步对
标国际水准，重组蛋白亚单位疫苗（含多肽疫苗和病毒样颗粒疫苗）、核酸疫苗（包括mRNA疫苗和DNA
疫苗）掀起新一轮疾病预防科学领域的创新浪潮，全球合作抗疫背景下中国疫苗产品加大国际市场供应力
度。国家“十四五”规划也提出了疾病预防为主的原则，强调深化医药卫生体制改革并完善创新药物、疫苗
等快速审评审批机制，众多机遇与挑战推动疫苗行业形成集约化、规模化、国际化、竞争有序的行业格局。
在疫苗重磅品种方面，肺炎疫苗系列、HPV疫苗系列、百白破疫苗系列、流感疫苗系列、带状疱疹疫
苗系列、麻腮风水痘疫苗系列、脑膜炎疫苗系列、轮状病毒疫苗系列、肝炎疫苗系列始终为全球研发重点，
在新型疫苗和多联多价疫苗研发、传统疫苗升级换代的驱动因素下，提前战略布局重磅品种研发的疫苗企
业将更具发展潜力及市场价值。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
（六）经营情况讨论与分析
报告期内，公司秉承“创造更好的疫苗，造福人类健康”的宗旨，坚持“以人为本，追求卓越；诚信、高
效、创新、凝聚”的经营理念，在公司发展战略的指引下，聚焦深耕疫苗行业，强化市场营销推广，有序推
进各项生产经营业务。2021年上半年，公司实现营业收入105,220.47万元，归属于上市公司股东的净利润
33,655.13万元。报告期内，公司各项重点工作开展情况如下：
1、成功研发疫苗，助力疫情防控
接种疫苗是人类用于控制和预防传染病最经济、最有效的措施。疫情暴发以来，公司作为疫苗领先企
业，积极承担社会责任，紧急投入疫苗的研发及产业化建设中，助力群体免疫屏障的建立，为疫情防控积
极贡献力量。
2、稳步推进重磅产品的研发工作，积极拓宽新技术领域的布局
公司坚持自主研发创新与引进合作相结合的研发方针，致力于加强技术创新和新产品研制，稳步推进
在研产品的研发进程和产业化工作。报告期内，公司自主研发的冻干b型流感嗜血杆菌结合疫苗获得药品
注册批件；13价肺炎球菌结合疫苗已申请药品注册批件并完成注册现场检查；冻干人用狂犬病疫苗（人二
倍体细胞）已按照新的《药品注册管理办法》申请药品注册批件；同时，公司已布局研制口服五价重配轮
状病毒减毒活疫苗、四价手足口病疫苗、麻腮风水痘疫苗、四价流感疫苗等多联多价疫苗，未来随着公司
重磅产品陆续获批上市，也为公司持续发展提供重要保障。
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公司稳步推进在研项目的同时注重疫苗新技术路径的应用研究和新技术平台的建立，积极探索未来疫
苗发展的新方向，力求拓宽公司在新技术领域的布局。
3、持续加强质量管控体系，保障高质量疫苗产品
公司始终将产品质量放在首要位置，坚持贯彻“执行制度一丝不苟，原始数据一点不假，发现问题一个
不放过，缺陷产品一支不放行，GMP管理一刻不松懈”的质量方针，依据《药品管理办法》《疫苗管理法》
《药品生产质量管理规范》和药品注册标准等相关规定，持续完善、优化企业质量管理体系，加强产品的
全面质量管控，不断提高疫苗产品生产的科学管理水平，确保将药品法规和注册标准中有关安全、有效和
质量可控的所有要求系统的贯彻到产品研发、生产、流通等全流程中，以保证持续稳定地生产出符合预定
用途和注册要求的药品，确保疫苗产品优质安全有效。
4、强化营销网络布局，加大国际化拓展力度
报告期内，公司抓住行业发展机遇，加大市场营销力度，优化营销网络布局，加强销售队伍建设，持
续深入市场终端；同时公司继续加大国际化拓展力度，积极开拓国际市场合作，加强产品海外注册工作，
探索国际销售路径，开拓产品多元化销售渠道。
5、成功发行可转换公司债券，增强企业产业化实力
报告期内，根据中国证监会《关于同意深圳康泰生物制品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
债券注册的批复》（证监许可〔2021〕1873号），公司向不特定对象成功发行2,000万张可转换公司债券，
每张面值为100元，募集资金总额为人民币200,000万元，募集资金净额为人民币198,966万元。本次可转债
的成功发行，为公司在研项目产业化提供了资金保障，为新发突发传染病储备技术及产能，优化公司的产
业布局，为公司可持续发展奠定坚实的基础。
（七）产品研发情况
公司拥有在研项目30余项，其中进入注册程序的在研项目具体情况如下：
序号 药品名称 注册分类 功能主治 注册阶段 当前进展情况
用于预防由1、3、4、5、6A、6B、7F、
13价肺炎球菌结合 预 防 用 生 物 已申请药品注册
1 9V、14、18C、19A、19F和23F13个血清 审批中
疫苗 制品第3类 批件
型肺炎链球菌引起的侵袭性感染
冻干人用狂犬病疫 预 防 用 生 物 已申请药品注册批
2 用于预防狂犬病 完成临床研究
苗（人二倍体细胞）制品第9类 件
冻干水痘减毒活疫 预 防 用 生 物 处于临床研究总 已完成Ⅲ期临床研
3 用于预防水痘
苗 制品第13类 结阶段 究现场工作
ACYW135 群 脑 膜 预 防 用 生 物 用于预防A群、C群、Y群及W135群脑膜 处于临床研究总 已完成Ⅲ期临床研
4
炎球菌结合疫苗 制品第6类 炎球菌引起的流行性脑脊髓膜炎 结阶段 究现场工作
预防用生物 处于临床研究总 已完成Ⅲ期临床研
5 甲型肝炎灭活疫苗 用于预防甲型肝炎
制品第5类 结阶段 究现场工作
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Sabin 株 脊 髓 灰 质 已获得临床试验
预 防 用 生 物 用于预防由脊髓灰质炎Ⅰ型、Ⅱ型和Ⅲ
6 炎灭活疫苗（Vero 批件，正处于临 Ⅲ期临床进行中
制品第13类 型病毒感染导致的脊髓灰质炎
细胞） 床研究阶段
已取得临床试验
重组肠道病毒71型 预 防 用 生 物
7 用于预防由EV71病毒引起的手足口病 批件，正处于临 完成Ⅰ、Ⅱ期临床
疫苗（汉逊酵母） 制品第1类
床研究阶段
已取得临床试验
重组乙型肝炎疫苗 预 防 用 生 物
8 用于预防乙型肝炎 批件，正处于临 完成Ⅰ期临床
（汉逊酵母） 制品第9类
床研究阶段
吸附无细胞百白破 预 防 用 生 物 已取得临床试验
9 用于预防百日咳、白喉、破伤风 Ⅰ期临床进行中
（组分）联合疫苗 制品第4类 通知书
吸附无细胞百白破
用于预防白喉、破伤风、百日咳、脊髓灰
灭活脊髓灰质炎和 预 防 用 生 物 已取得临床试验 已获得临床试验批
10 质炎和b型流感嗜血杆菌引起的侵入性
b型流感嗜血杆菌 制品第2.2类 批准通知书 准通知书
感染
联合疫苗
吸附无细胞百白破
预 防 用 生 物 用于预防白喉、破伤风、百日咳、脊髓灰 已取得临床试验 已获得临床试验批
11 灭活脊髓灰质炎联
制品第2.2类 质炎 批准通知书 准通知书
合疫苗
已撤回药品注册
60μg重组乙型肝炎
补充申请第4 批件申请，目前
12 疫苗（酿酒酵母） 用于治疗乙型肝炎 临床数据自查中
类 处于临床数据自
（免疫调节剂）
查阶段
口服五价重配轮状
预 防 用 生 物 用于预防感染轮状病毒导致的婴幼儿腹 已取得临床试验 已获得临床试验申
13 病毒减毒活疫苗
制品第3.2类 泻病 申请受理通知书 请受理通知书
（Vero细胞）
二、核心竞争力分析
（一）雄厚的科研实力，具备多联多价疫苗研发领先优势
公司自成立以来，专注于人用疫苗的研发、生产和销售，是国内疫苗研发平台最丰富的企业之一，掌
握了多项国内外先进的生物疫苗核心技术，具有雄厚的疫苗研发能力，特别是具备多联多价疫苗研发的领
先优势。公司在深圳建有“广东省治疗性乙肝疫苗工程实验室”、“广东省工程技术研究中心”、“深圳新型疫
苗工程实验室”、“院士专家工作站”等研发平台，在北京设有“结合疫苗新技术研究北京市重点实验室”、“新
型疫苗北京市工程实验室”、“博士后科研工作站”、“新型联合疫苗北京市工程技术研究中心”等研发平台，
已建立健全病毒减毒活疫苗、病毒减毒联合疫苗、病毒灭活疫苗、基因工程疫苗、细菌多糖疫苗、多价细
菌多糖疫苗、细菌多糖结合疫苗、多价细菌多糖结合疫苗、联合疫苗、病毒载体疫苗平台等多个研发平台，
掌握了菌种构建、细胞培养、病毒培养、毒素脱毒、多糖纯化、蛋白纯化、蛋白结合等多方面的核心技术，
为公司的疫苗研发和产业化奠定了技术基础。依托于公司的研发平台和核心技术，公司完成了一批具有自
主知识产权、国际先进水平疫苗产品的研究开发，同时各平台之间相辅相成，形成较强的协同效应，能够
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以更经济、更高效的方式研发疫苗产品及构建疫苗产品组合，为疫苗产品的持续升级换代和新型疫苗的成
功研发提供保障。同时，公司先后从美国默克、法国赛诺菲巴斯德、荷兰Intravacc等分别引进重组乙型肝
炎疫苗（酿酒酵母）、冻干人用狂犬疫苗（人二倍体细胞）、Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗等全套研发生产
技术，增强公司创新研发实力。
公司始终高度注重技术创新和产品研发，经过多年研发创新，公司已攻克多项重磅疫苗品种的研发壁
垒。其中，公司自主研发的用于乙肝疫苗无应答特殊人群的“60g重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母）”属国际
首创；自主研发的无细胞百白破b型流感嗜血杆菌联合疫苗，是国产首创的四联疫苗，是国家“863专项”的
重大科技成果；自主研发的23价肺炎球菌多糖疫苗、13价肺炎球菌结合疫苗为全球肺炎系列疫苗大品种；
自主研发的吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎和b型流感嗜血杆菌联合疫苗，是目前国内唯一获得药物临
床试验批准的国产五联疫苗。雄厚的科研实力和丰富的研发经验也为公司多联多价疫苗、新型疫苗的产品
布局奠定了扎实的技术基础。
（二）产品管线储备丰富，发展前景广阔可期
公司在人用疫苗领域深耕近30年，通过多年来不断的研发创新，现已形成产品线丰富、产品结构优良
且具有良好市场前景的疫苗产品梯队，除已上市销售的6种疫苗外，吸附无细胞百白破联合疫苗、冻干b型
流感嗜血杆菌结合疫苗已获得药品注册批件，同时公司拥有处于临床前研究、临床研究或申请药品注册批
件的在研项目30余项，包括13价肺炎球菌结合疫苗、冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）、五联疫苗、
口服五价重配轮状病毒减毒活疫苗、四价手足口病疫苗、麻腮风水痘四联苗、四价流感疫苗等新型疫苗，
公司已形成具有行业竞争力的产品管线布局，项目前景广阔。
（三）严格的质量管理体系，打造过硬的疫苗产品
“质量就是生命”是公司经营发展的理念，公司严格秉承“执行制度一丝不苟，原始数据一点不假，发现
问题一个不放过，缺陷产品一支不放行，GMP管理一刻不松懈”的质量方针，持续深入践行质量文化理念，
落实“零缺陷”质量制胜战略，通过构建严格的质量管理体系，将质量管控深入到疫苗全生命周期，保证产
品研发、生产、流通所有过程均符合预定用途和注册标准。报告期内公司疫苗产品批签发通过率达到100%。
公司积极引进吸收美国默克、赛诺菲巴斯德等国际组织和知名企业的前沿技术及先进的质量管理理
念，从美国默克公司全套引进乙肝疫苗生产技术，包括生产菌种、生产工艺、工艺设备、质量标准和质量
控制方法等，该疫苗为全球首个基因重组技术疫苗，具有划时代的意义；从法国赛诺菲巴斯德公司全套引
进被世界卫生组织称为预防狂犬病的黄金标准疫苗冻干人用狂犬病疫苗，并在其基础上进行工艺优化，该
疫苗具有安全性高、不良反应小、抗体滴度高等优势。同时，公司在产品的整个生命周期中，采用前瞻或
回顾的方式，通过运用质量风险管理方法主动确认和控制生产过程中潜在的质量风险，进一步保证和加强
产品的质量，确保向社会提供优质、安全、有效的疫苗产品。
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（四） 稳固的市场地位，广阔的市场前景
公司作为国内最早从事基因工程乙肝疫苗生产和销售的企业之一，从事免疫健康事业近30年，凭借雄
厚的研发实力、优良的产品结构、安全稳定的产品质量，打造了稳固的市场地位和良好的品牌优势，已发
展成为国内人用疫苗领域的领先企业。四联疫苗是公司的独家产品，是联合疫苗数量最多的国产联苗，技
术含量高且具有竞争优势；公司自主研发的13价肺炎球菌结合疫苗为全球最畅销的疫苗品种之一，目前已
申请药品注册批件并完成注册现场检查；冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）为世界卫生组织推荐的“金
标准”狂犬病疫苗，已申请药品注册批件目前在审批中。多联多价疫苗是未来疫苗产品的发展趋势，《疫苗
管理法》支持多联多价等新型疫苗的研制，公司具备多联多价疫苗的研发基础和产业化经验，研发的五联
疫苗、麻腮风水痘四联苗等多联多价疫苗为行业的代表性品种，符合疫苗行业发展的趋势，且公司产业规
模不断扩建，营销布局覆盖全国31个省、自治区、直辖市范围，发展路径清晰明确，具备长期可持续发展
潜力。
（五）卓越的管理团队，稳定的人才梯队
公司管理团队在生物医药行业积累了丰富的技术研发、生产管理和市场销售经验，能够快速把握行业
发展趋势，并制定相应经营规划，以适应行业环境和政策的变化，增强公司整体经营能力。同时，公司注
重人才队伍建设，建立并完善长效激励机制，吸引和留住优秀人才。公司通过实施股权激励计划，充分调
动高级管理人员、核心管理人员、核心技术人员的积极性，把核心员工的利益和公司发展结合在一起，建
立了稳健、卓越的管理团队，保障公司的可持续发展。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,052,204,674.04 869,943,403.76 20.95%
主要是本报告期销售收入增加及公司对应产品销售
营业成本 163,723,070.66 61,973,184.27 164.18%
合同发生的疾控储运费和代储代运费增加所致；
销售费用 345,506,885.72 344,838,345.96 0.19%
管理费用 102,221,286.54 80,094,368.50 27.63%
财务费用 -30,947,517.98 -8,181,583.93 -278.26% 主要是本报告期现金管理产生利息收入增加所致；
所得税费用 40,380,875.08 38,961,195.93 3.64%
研发投入 144,864,849.27 93,746,551.50 54.53% 主要是本报告期 13 价肺炎疫苗、冻干人用狂犬病
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疫苗（人二倍体细胞）等项目研发投入增加所致；
经营活动产生的现金流量净额 49,227,200.08 25,992,075.92 89.39% 主要是本报告期销售回款增加所致；
投资活动产生的现金流量净额 279,638,550.30 -2,523,459,822.77 111.08% 主要是本报告期收回上年购买银行理财产品所致；
筹资活动产生的现金流量净额 688,450,954.97 2,731,555,252.80 -74.80% 主要是上年同期收到非公开发行股票投资款所致；
受上述原因的影响，使得现金及现金等价物净增加
现金及现金等价物净增加额 1,017,313,081.94 234,089,480.22 334.58%
额较上年同期变动 334.58%。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年
营业收入 营业成本 毛利率 毛利率比上年同期增减
同期增减 同期增减
分产品或服务
自主产品-免疫规划疫苗 179,991,702.09 57,440,417.30 68.09% 949.76% 835.58% 3.90%
自主产品-非免疫规划疫苗 871,813,723.24 106,282,653.36 87.81% 2.28% 90.36% -5.64%
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总额 是否具有
金额 形成原因说明
比例 可持续性
投资收益 53,515,877.75 14.20% 主要是本报告期现金管理收到投资收益所致； 否
主要是本报告期处置以前期间购买的交易性金融资产并将其产生的公
公允价值变动损益 -28,951,111.63 -7.68% 否
允价值变动收益结转至投资收益所致；
资产减值 -4,913,467.31 -1.30% 主要是本报告期存货计提跌价准备所致； 否
主要是本报告期收到违约金赔偿收入及收到与日常经营无关的政府补
营业外收入 1,462,509.50 0.39% 否
助所致；
营业外支出 12,282,554.95 3.26% 主要是本报告期对外捐赠支出所致； 否
其他收益 33,986,925.97 9.02% 主要是本报告期收到与日常经营活动相关的政府补助所致； 否
信用减值损失 -3,417,865.63 -0.91% 主要是本报告期应收款项计提坏账准备所致； 否
资产处置收益 -86,061.10 -0.02% 主要是本报告期资产处置损失所致； 否
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五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要是本报告期销售回款增加及收回上
货币资金 1,904,397,765.70 17.42% 882,693,490.42 9.21% 8.21%
年购买银行理财产品所致；
应收账款 1,816,758,046.56 16.62% 1,613,172,032.15 16.83% -0.21%
主要是本报告期产成品、原材料及在产
存货 825,311,323.10 7.55% 436,545,373.73 4.55% 3.00%
品增加所致；
投资性房地产 49,206.78 0.00% 49,206.78 0.00% 0.00%
主要是本报告期在建工程百旺信应急工
固定资产 1,718,059,158.60 15.72% 1,142,783,399.12 11.92% 3.80% 程建设项目及腺病毒载体新冠疫苗车间
项目部分达到转固条件所致；
在建工程 1,303,321,529.20 11.92% 1,136,279,719.61 11.86% 0.06%
短期借款 345,940,646.96 3.16% 11,322,789.45 0.12% 3.04% 主要是本报告期新增短期借款所致；
主要是本报告期公司收到客户对价而应
合同负债 99,890,269.19 0.91% 14,949,987.94 0.16% 0.75%
向客户转让商品的义务增加所致；
长期借款 261,927,234.11 2.40% 67,795,458.84 0.71% 1.69% 主要是本报告期新增长期借款所致；
主要是本报告期收回上年购买银行理财
交易性金融资产 635,723,685.46 5.82% 2,155,143,030.91 22.49% -16.67%
产品所致；
主要是本报告期预缴企业所得税减少所
其他流动资产 10,538,652.37 0.10% 104,447,191.94 1.09% -0.99%
致；
主要是本报告期购买期限较长的大额存
其他非流动资产 1,342,911,526.79 12.28% 768,841,964.24 8.02% 4.26%
单及预付工程设备款增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价值变 本期计提 其他
项目 期初数 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 期末数
动损益 的减值 变动
值变动
金融资产
1.交易性金融资 2,155,143,030.91 -28,951,111.63 1,175,000,000.00 2,665,468,233.82 635,723,685.46
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产（不含衍生金
融资产）
上述合计 2,155,143,030.91 -28,951,111.63 1,175,000,000.00 2,665,468,233.82 635,723,685.46
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容：无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 24,680,548.05 保函保证金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金
固定资产 55,993,869.93 抵押贷款
无形资产 48,170,805.72 抵押贷款
长期股权投资 76,511,556.10 质押贷款
合计 205,356,779.80 --
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
771,268,542.15 95,356,526.91 708.83%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
资产 本期公允价值 资金来
初始投资成本 累计公允价 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额
类别 变动损益 源
值变动
自有资
其他 2,155,143,030.91 -28,951,111.63 0.00 1,175,000,000.00 2,665,468,233.82 53,515,877.75 635,723,685.46 金及募
集资金
合计 2,155,143,030.91 -28,951,111.63 0.00 1,175,000,000.00 2,665,468,233.82 53,515,877.75 635,723,685.46 --
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5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金净额 344,334.86
报告期投入募集资金总额 33,867.92
已累计投入募集资金总额 195,307.89
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳康泰生物制品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]39 号）核
准，公司于 2017 年 1 月 20 日首次公开发行人民币普通股（A 股）4,200 万股，发行价格为每股 3.29 元，募集资金总额人民币
13,818.00 万元，扣除发行费用人民币 2,706.05 万元后，募集资金净额为 11,111.95 万元。募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事
务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具“广会验字[2017]G17002850011 号”《验资报告》。
公司已使用募集资金人民币 11,111.95 万元置换公司前期已投入募集资金投资项目的自筹资金。截至报告期末，首次公开发行股票募集
资金已使用完毕。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳康泰生物制品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]42
号）核准，公司于 2018 年 2 月 1 日公开发行 356 万张可转换公司债券，发行价格为每张 100 元，募集资金总额为人民币 35,600 万元，
扣除承销费、保荐费及其他发行费用人民币 908.06 万元后，募集资金净额为人民币 34,691.94 万元。募集资金到位情况业经广东正中珠
江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了“广会验字[2018]G17002850056 号”《验资报告》。
截至报告期末，公司已使用可转换公司债券募集资金 31,906.45 万元投入募集资金投资项目。
3、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳康泰生物制品股份有限公司创业板非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2705
号）核准，公司于 2020 年 4 月 14 日非公开发行人民币普通股（A 股）27,272,727 股，发行价格为每股 110 元，募集资金总额为人民
币 300,000.00 万元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用人民币 1,469.03 万元后，募集资金净额为人民币 298,530.97 万元。上述募集
资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了 XYZH/2020BJA20593《验资报告》。
截至报告期末，公司已使用非公开发行股票募集资金 152,289.49 万元投入募集资金投资项目。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期 项目可
是否已 截止报告
募集资金 截至期末累 末投资 项目达到预 本报告 行性是
承诺投资项目和 变更项 调整后投 本报告期投 期末累计 是否达到
承诺投资 计投入金额 进度(3) 定可使用状 期实现 否发生
超募资金投向 目(含部 资总额(1) 入金额 实现的效 预计效益
总额 (2) ＝ 态日期 的效益 重大变
分变更) 益
(2)/(1) 化
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承诺投资项目
康泰生物光明疫
100.00 2020 年 06 月
苗研发生产基地 否 11,111.95 11,111.95 0 11,111.95 7,764.37 7,524.71 是 否
% 12 日
一期
研发生产楼建设 100.65 2020 年 12 月
否 27,000 27,000 0 27,175.69 0 0 不适用 否
项目 % 31 日
预填充灌装车间 2022 年 12 月
否 7,691.94 7,691.94 21.6 4,730.76 61.50% 0 0 不适用 否
建设项目 31 日
民海生物新型疫
苗国际化产业基 2023 年 06 月
否 208,530.97 208,530.97 33,846.32 62,289.49 29.87% 0 0 不适用 否
地建设项目（一 30 日
期）
100.00
补充流动资金 否 90,000 90,000 0 90,000 0 0 不适用 否
%
承诺投资项目小
-- 344,334.86 344,334.86 33,867.92 195,307.89 -- -- 7,764.37 7,524.71 -- --
计
超募资金投向
无
合计 -- 344,334.86 344,334.86 33,867.92 195,307.89 -- -- 7,764.37 7,524.71 -- --
1.研发生产楼建设项目已投入使用，其中冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）目前处于
申请药品注册批件阶段，Sabin 株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero 细胞）目前处于Ⅲ期临床试
验阶段；
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
2.预填充灌装车间建设项目的主要设备为进口定制设备，设计制作周期长。受疫情的影
（分具体项目）
响，进口设备采购周期延长，到货迟延。待设备到货后，还需经过安装、调试等程序。经
公司第六届董事会第二十五次会议审议通过，将该项目预计达到预定可使用状态的日期调
整为 2022 年 12 月 31 日；
3. 民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期）处于建设期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 本报告期项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本报告期无此项
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
公司首次公开发行股票的募集资金已使用完毕，尚未使用的可转换公司债券以及非公开发
尚未使用的募集资金用途及去向
行股票募集资金及利息存放于公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
无。
况
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（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
逾期未收回理财已计提减值
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
金额
银行理财产品 自有资金、募集资金 254,000.00 63,453.18 0 0
合计 254,000.00 63,453.18 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
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主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司类
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 型
民海 人用疫苗研发、
子公司 1,000,000,000.00 5,891,120,140.34 4,389,265,745.82 612,754,526.79 211,027,399.43 189,621,028.58
生物 生产与销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策变动的风险
疫苗行业属于高度行政监管行业，从研发、生产、销售、流通等各个环节都受国家严格监管和控制。
近年来，国家对疫苗行业的监管力度不断加强。随着《疫苗管理法》的颁布实施，以及《药品管理法》《药
品生产监督管理办法》《生物制品批签发管理办法》《疫苗生产流通管理规定》等一系列行业相关法律法
规的修订和完善，进一步加大对疫苗行业的规范管理，对疫苗生产企业的疫苗研发与注册、生产与质量控
制、销售与流通提出了更高的要求。在监管趋严的环境下，公司需适时调整经营策略以及时适应行业政策
变化和监管要求。
公司始终坚持高标准、严要求的理念稳抓疫苗产品质量，及时掌握政策动态并积极落实，主动应对可
能发生的政策变化风险；同时不断完善研发、生产、销售等各个环节监控体系，以降低因行业法规或政策
变动引起的经营风险。
2、新产品研发未达预期的风险
疫苗产品具有知识密集、技术含量高、风险高、工艺复杂等特点，其研发需要经过临床前研究、临床
研究和生产许可三个阶段，研发周期长，通常需要7-15年的时间，需先后向国家相关部门申请药物临床试
验、药品注册批件，接受其严格审核，研发项目能否顺利实现产业化存在一定的不确定性，存在新产品开
发风险。
公司始终坚持以质量为生命、以风险管控为导向、以先进技术合作为契机、以人才赋能为活力，加强
疫苗基础研究和应用研究，促进疫苗研制和创新；重视研发投入与技术创新，不断优化疫苗生产工艺，提
升质量控制水平；加强临床试验和产品注册的管理，有效控制研发风险。
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3、接种疫苗不良事件的风险
疫苗产品关系到社会公众健康，国家对疫苗的研发、生产、销售流通等环节均有严格的监管。合格的
疫苗在规范的接种中或接种后，因受种者身体素质、接种时机选择等多方面因素的影响，会存在一定比例
的不良反应。如受种者在接种时正处于某种疾病的潜伏期或者前驱期，接种后偶合发病，不具备相关知识
的人群容易对疫苗接种后的不良反应（包括偶合反应、心因性反应等）产生误解，尤其出现行业不良现象
时，疫苗接种不良反应（包括偶合反应、心因性反应等）所引发的舆论风险将会对疫苗行业产生较大影响。
国家相关监管部门在采取措施的同时，通常会对疫苗质量及发生不良事件的根本原因进行调查，但由于监
管部门调查需要一定时间，在此期间不良事件本身以及由此带来的负面社会舆论将可能会导致接种率短期
下降，给疫苗行业带来影响。
公司将严格按照《疫苗管理法》《疫苗流通和预防接种管理条例》《药品不良反应报告和监测管理办
法》等法律法规的规定，加强公司疫苗产品的质量控制，健全公司药物警戒管理体系，及时、合法处理疫
苗产品接种的不良反应，降低其引发的风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对 谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 调研的基本情况索引
象类型 提供的资料
参见公司发布于巨
潮资讯网的 2021 年 参见公司发布于巨潮资讯网
全景网“投资者 参加公司 2020 年度网上业绩 5 月 14 日投资者关 的 2021 年 5 月 14 日投资者
2021 年 05 月 14 日 其他 其他
关系互动平台” 说明会的投资者 系活动记录表（2020 关系活动记录表（2020 年度
年 度 网 上 业 绩 说 明 网上业绩说明会）
会）
开源证券、长城基金、创金合
信基金、信达澳银基金、景顺 参 见 公 司 发 布 于 巨
参见公司发布于巨潮资讯网
长城基金、南方基金、融通基 潮资讯网的 2021 年
2021 年 06 月 18 日 公司会议室 实地调研 机构 的 2021 年 6 月 18 日投资者
金、中欧瑞博投资、招商资管、6 月 18 日投资者关
关系活动记录表
民森投资、招商基金、国投瑞 系活动记录表
银基金、云图厚朴基金。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
2021 年第一次临时 临时股东 54.18% 2021 年 02 月 26 日 2021 年 02 月 26 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；
股东大会 大会 公告名称：2021 年第一次临时股东大会决
议公告；公告编号：2021-019
2020 年度股东大会 年度股东 53.73% 2021 年 05 月 20 日 2021 年 05 月 20 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；
大会 公告名称：2020 年度股东大会决议公告；
公告编号：2021-043
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 3.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 686,956,621
现金分红金额（元）（含税） 206,086,986.30
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 206,086,986.30
可分配利润（元） 853,686,840.66
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2021 年 1-6 月合并报表归属于上市公司股东的净利润为 336,551,340.46 元，母公司 2021 年 1-6 月净利润为 148,807,039.48 元。
母公司期末未分配利润为 853,686,840.66 元。
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2021 年 8 月 27 日，公司第六届董事会第三十二次会议审议通过《关于 2021 年半年度利润分配预案的议案》，董事会拟定的 2021 年
半年度利润分配预案为：拟以 2021 年半年度权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东
每 10 股派 3.00 元（含税）现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。2021 年半年度利润分配预案尚需提交公司 2021 年第三
次临时股东大会审议。公司将在股东大会审议通过上述利润分配预案后的两个月内实施本次利润分配。
注：现金分红总额以2021年6月30日总股本686,956,621股测算。公司将以实施权益分派时股权登记日总股本为基数，向全体
股东派发现金红利，现金分红总额以实际实施的结果为准。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）限制性股票激励计划的实施情况
1、2017年5月12日，公司第五届董事会第十七次（临时）会议审议通过《关于公司〈2017年限制性股
票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的
议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2017年股权激励相关事宜的议案》。公司独立董事对此发
表了同意的独立意见。
2、2017年5月12日，公司第五届监事会第八次（临时）会议审议通过《关于公司〈2017年限制性股票
激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议
案》以及《关于核实<2017年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》，对本次激励计划的激励对象名
单进行核查并发表核实意见。
3、2017年5月25日，对拟激励对象名单及职务的公示情况并结合监事会的核查结果，公司公告了《监
事会关于2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
4、2017年5月31日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司〈2017年限制性股票激励
计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、
以及《关于提请股东大会授权董事会办理2017年股权激励相关事宜的议案》。
5、2017年6月16日，公司分别召开第五届董事会第十八次（临时）会议和第五届监事会第九次（临时）
会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性
股票的议案》，本次限制性股票授予日为2017年6月16日，授予价格为13.83元/股。公司独立董事对此发表
了同意的独立意见。
6、2017年7月21日，公司完成了首次授予143名激励对象1,014.20万股限制性股票的登记工作，限制性
股票的上市日期为2017年7月28日。
7、2018年2月26日，公司分别召开第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十三次会议，审议
通过了《关于公司向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
8、2018年3月13日，公司分别召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十四次会议，审议
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通过了《关于公司回购注销2017年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》。公司2017年限
制性股票激励计划首次授予限制性股票1名激励对象离职，根据公司《2017年限制性股票激励计划（草案）》
的相关规定，已不符合激励条件，公司应将其已获授但尚未解除限售的限制性股票20,000股进行回购注销，
回购价格为13.83元/股。
9、2018年3月30日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司回购注销2017年限制性股
票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销离职激励对象已获授但尚未解除限售的
限制性股票。
10、2018年5月14日，公司完成预留授予31名激励对象217.30万股限制性股票的登记工作，限制性股票
的上市日期为2018年5月16日。
11、2018年6月1日，公司完成离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票20,000股的回购注销
工作。本次回购注销完成后，公司2017年限制性股票激励计划首次授予但尚未解除限售的限制性股票数量
为10,122,000股，激励对象人数为142名。
12、2018年6月13日，公司实施了2017年年度利润分配方案，以实施年度利润分配时股权登记日的总股
本423,295,000股为基数，向全体股东每10股送红股1.989827股（含税），派1.193896元人民币现金；同时，
以资本公积金向全体股东每10股转增2.984741股。本次权益分派实施完成后，首次授予142名激励对象的限
制性股票由10,122,000股变为15,157,261股，预留授予31名激励对象的限制性股票由 2,173,000股变为
3,253,970股。
13、2018年7月16日，公司分别召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第十六次会议，审议
通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期可解除限售的议案》。公司监事
会对首次授予部分第一个解除限售期涉及的激励对象名单和数量等事项发表了核查意见，独立董事发表了
同意的独立意见。
14、2018年9月7日，公司2017年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期可解除限售的限
制性股票上市流通，第一个解除限售期解除限售的限制性股票数量为4,547,118股，实际可上市流通的数量
为4,483,478股。
15、2018年11月28日，公司分别召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议，审议通过
了《关于调整2017年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于公司回购注销2017年限制
性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》，将2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票回
购价格由 13.83元/股调整为 9.16元/股，预留授予限制性股票回购价格由22.79元/股调整为15.14元/股；同时
回购注销离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票20,965股。公司独立董事发表了同意的独立意
见。
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16、2018年12月14日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司回购注销2017年限制性
股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销离职激励对象已获授但尚未解除限售
的限制性股票的相关事宜。
17、2019年3月8日，公司完成了对离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票20,965股的回购
注销工作。
18、2019年5月8日，公司分别召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十次会议，审议通过
了《关于2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期可解除限售的议案》。公司监
事会对预留授予的限制性股票第一个解除限售期涉及的激励对象名单和数量等事项发表了核查意见，独立
董事发表了同意的独立意见。
19、2019年5月17日，公司2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期可解除限
售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为976,179股，实际可上市流通的数量为976,179股。
20、2019年7月17日，公司分别召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十二次会议，审议通
过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期可解除限售的议案》。公司
监事会对首次授予的限制性股票第二个解除限售期涉及的激励对象名单和数量等事项发表了核查意见，独
立董事发表了同意的独立意见。
21、2019年7月29日，公司2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期可解除限
售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为4,538,134股，实际可上市流通的数量为4,331,233
股。
22、2020年5月25日，公司分别召开第六届董事会第二十一次会议、第六届监事会第十九次会议，会议
审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第二个解除限售期可解除限售的议案》。
公司监事会对预留授予的限制性股票第二个解除限售期涉及的激励对象名单和数量等事项发表了核查意
见，独立董事发表了同意的独立意见。
23、2020年6月2日，公司2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第二个解除限售期可解除限
售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为974,382股，实际可上市流通的数量为974,382股。
24、2020年7月20日，公司分别召开第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第二十次会议，审议
通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期可解除限售的议案》《关
于调整2017年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》《关于回购注销2017年限制性股票激励计
划部分限制性股票的议案》等议案。公司监事会对本次限制性股票解除限售事项、调整限制性股票回购价
格及回购注销限制性股票事项发表了核查意见，独立董事发表了同意的独立意见。
25、2020年7月29日，公司2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期可解除限
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售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为3,025,400股，实际可上市流通的数量为2,770,834
股。
26、2020年10月9日，公司完成2017年限制性股票激励计划不满足解除限售条件的限制性股票13,778股
的回购注销工作。
27、2021年5月25日，公司分别召开第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第二十六次会议， 会
议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第三个解除限售期可解除限售的议
案》。公司监事会对预留授予的限制性股票第三个解除限售期涉及的激励对象名单和数量等事项发表了核
查意见，独立董事发表了同意的独立意见。
28、2021年6月4日，公司2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期可解除限
售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为1,289,631股，实际可上市流通的数量为1,289,631
股。
29、2021年7月29日，公司分别召开第六届董事会第三十一次会议、第六届监事会第二十八次会议，审
议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第四个解除限售期可解除限售的议案》等
议案。公司监事会对本次限制性股票解除限售事项发表了核查意见，独立董事发表了同意的独立意见。
30、2021年8月10日，公司2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第四个解除限售期可解除限
售的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为2,965,745股，实际可上市流通的数量为2,722,787
股。
31、2021年8月27日，公司分别召开第六届董事会第三十二次会议、第六届监事会第二十九次会议，审
议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》《关于回购注销2017年限制
性股票激励计划部分限制性股票的议案》等议案。公司监事会对本次调整限制性股票回购价格及回购注销
限制性股票事项发表了核查意见，独立董事发表了同意的独立意见。
上述限制性股票激励计划实施的详细情况请见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公
告。
（二）股票期权激励计划的实施情况
1、2019年3月24日，公司第六届董事会第八次会议审议通过《关于公司<2019年股票期权激励计划（草
案）>及其摘要的议案》《关于公司<2019年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提
请股东大会授权董事会办理2019年股票期权激励计划有关事项的议案》，公司独立董事对此发表了同意的
独立意见。
2、2019年3月24日，公司第六届监事会第七次会议审议通过《关于公司<2019年股票期权激励计划（草
案）>及其摘要的议案》《关于公司<2019年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核
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实公司<2019年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》，对本次激励计划的激励对象名单进行核查并发
表核实意见。
3、2019年4月4日，对股票期权激励计划拟激励对象名单及职务的公示情况并结合监事会的核查结果，
公司公告了《监事会关于2019年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
4、2019年4月12日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于公司<2019年股票期权激励计划
（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2019年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提
请股东大会授权董事会办理2019年股票期权激励计划有关事项的议案》。
5、2019年4月29日，公司分别召开了第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过
了《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。本次股票期权的授予日为2019年4月29日，行权价格为
45.09元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对本次授予股票期权的激励对象名单进行了核实。
6、2019年6月6日，公司完成了股票期权首次授予541名激励对象3,194.10万份股票期权的登记工作，期
权简称：康泰JLC1；期权代码：036359。
7、2019年12月4日，公司分别召开第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通
过了《关于注销2019年股票期权激励计划首次授予部分股票期权的议案》。根据公司《2019年股票期权激
励计划》的相关规定，首次授予的5名激励对象已离职，已不符合激励条件，公司决定将其合计已获授但尚
未行权的25.20万份股票期权进行注销。
8、2019年12月13日，公司完成了5名离职激励对象已获授但尚未行权的25.20万份股票期权注销工作。
本次注销完成后，公司2019年股票期权激励计划首次授予的股票期权数量为3,168.90万份，激励对象人数为
536名。
9、2020年3月30日，公司第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十七次会议分别审议通过了《关
于向激励对象授予预留股票期权的议案》，授予日为2020年3月30日，行权价格为112.40元/股。公司独立董
事对此发表了独立意见，监事会对本次预留股票期权授予的激励对象名单进行了核实。
10、2020年4月10日，公司完成了预留股票期权授予91名激励对象293.40万份股票期权的登记工作，期
权简称：康泰JLC2；期权代码：036415。
11、2020年7月20日，公司第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第二十次会议分别审议通过了
《关于调整2019年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格的议案》《关于2019年股票期权激励计划
首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》《关于注销2019年股票期权激励计划首次授予的部
分股票期权的议案》等议案，公司监事会对调整2019年股票期权激励计划首次授予股票期权的行权价格、
注销首次授予的部分股票期权以及首次授予股票期权第一个行权期涉及的激励对象名单和数量等事项发
表了核查意见，独立董事发表了同意的独立意见。
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12、2020年8月17日，公司完成了2019年股票期权激励计划不满足行权条件的股票期权291.655万份的
注销工作。本次注销完成后，公司2019年股票期权激励计划首次授予的股票期权数量为2,877.245万份，激
励对象人数为522名。
13、2020年9月1日，公司2019年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期自主行权事项已获
深圳证券交易所审核通过，且公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记
申报工作。行权期限为2020年9月7日至2021年4月28日，可行权股票期权数量总数为1,393.345万份，行权价
格为44.54元/股。截至2021年3月31日，511名激励对象合计行权股票期权1,393.345万份，新增公司股份
1,393.345万股。
14、2021年5月25日，公司第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第二十六次会议分别审议通过
了《关于调整2019年股票期权激励计划预留授予股票期权行权价格的议案》《关于2019年股票期权激励计
划预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》《关于注销2019年股票期权激励计划预留授予的
部分股票期权的议案》等议案，公司监事会对调整2019年股票期权激励计划预留授予股票期权的行权价格、
注销预留授予的部分股票期权以及预留授予股票期权第一个行权期涉及的激励对象名单和数量等事项发
表了核查意见，独立董事发表了同意的独立意见。
15、2021年6月11日，公司2019年股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期自主行权事项已获
深圳证券交易所审核通过，且公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记
申报工作。行权期限为2021年6月16日至2022年3月29日，可行权股票期权数量总数为136.275万份，行权价
格为112.10元/股。截至2021年6月30日，激励对象合计行权股票期权543,312份，新增公司股份543,312股。
16、2021年6月21日，公司完成了2019年股票期权激励计划预留授予的不满足行权条件的股票期权
18.175万份的注销工作。本次注销完成后，公司2019年股票期权激励计划预留授予的股票期权数量为
275.225万份，激励对象人数为85名。
上述股票期权激励计划实施的详细情况请见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
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第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
公司及其子公司在生产经营活动中严格执行《中华人民共和国环境保护法》等环保相关的法律法规
的规定，积极履行生态环境保护的社会责任。报告期内，公司及子公司未发生因违反环境保护法律法规
受到行政处罚的情形。
根据深圳市生态环境局、北京市生态环境局分别公布的《深圳市 2021 年重点排污单位名录》《北京
市 2021 年重点排污单位名录》，康泰生物及全资子公司民海生物分别属于深圳市、北京市环境保护部门
公布的重点排污单位。报告期内，康泰生物及民海生物污染物排放情况如下：
主要污染物及
公司或子 排放口 执行的污染 核定的排 超标排放
特征污染物的 排放方式 排放口分布情况 排放浓度 排放总量
公司名称 数量 物排放标准 放总量 情况
名称
经处理后达
康泰生物 化学需氧量 1 园区西北角 18mg/l 280mg/l 0.359 吨 10.2 吨 未发生
标排放
经处理后达
康泰生物 氨氮 1 园区西北角 0.285mg/l 40mg/l 0.003 吨 1.46 吨 未发生
标排放
经处理后达
康泰生物 总磷 1 园区西北角 0.01mg/l 4.5mg/l 0.001 吨 0.16 吨 未发生
标排放
经处理后达
康泰生物 总氮 1 园区西北角 27.8mg/l 45mg/l 0.004 吨 1.64 吨 未发生
标排放
经处理后达
康泰生物 总挥性有机物 9 生产大楼楼顶 1.80mg/l 40mg/l 0.001 吨 0.402 吨 未发生
标排放
经处理后达
民海生物 化学需氧量 1 厂区东北角 58.37mg/L 500mg/L 27.37 吨 173.72 吨 未发生
标排放
经处理后达
民海生物 氨氮 1 厂区东北角 4.41mg/L 45mg/L 2.17 吨 14.94 吨 未发生
标排放
2B1#排放口
2B2#排放口
经处理后达 2B3#排放口
民海生物 非甲烷总烃 6 0.525 mg/m 20mg/m 0.021 吨 0.53 吨 未发生
标排放 2B4#排放口
2B5#排放口
1 号楼废气排放口 6
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防治污染设施的建设和运行情况
（一）康泰生物情况
1、康泰生物设有污水处理站，该污水处理站经自主验收合格并投入使用，工业污水排入污水处理站，
经处理后排入市政污水管网。
2、公司安装了污水在线监测系统，每日对污水中的COD、氨氮、PH、总磷、流量进行监测，同时，
公司委托第三方定期对污水进行取样检测，确保废水达标排放。
3、污水处理站严格按照国家相关环保法规要求运营，污水处理站设施、标识、标牌完好，记录齐全并
实时填写。同时，委托专业的环保工程单位负责污水处理站运行管理，对厂区进行污水处理设施的日常安
全检查，及时跟进故障处理。
4、康泰生物生产废气和动物房臭气经高效过滤器和活性炭吸附处理后排放，食堂油烟经油烟处理器
处理后排放，公司委托第三方并按要求定期开展废气检测，确保废气达标排放。
5、康泰生物产生的废化学试剂、有机溶剂等危险废弃物，由各部门将其收集并移交安环办，由安环办
联系有环保处理资质的公司转运处理。
6、污水处理站和危废存放间具备防腐、防泄漏、防火、防爆等安全要求，并配备相应的应急物资。
（二）民海生物情况
1、民海生物设有污水处理站，该污水处理站经环保部门验收合格并投入使用，工业污水排入污水处理
站，经处理后排入市政污水管网。公司安装了污水在线监测系统，在线对污水中的COD、氨氮、PH、流量
进行监测，同时，公司委托第三方根据排污许可证管理要求对污水进行取样检测，确保废水达标排放。
污水处理站严格按照国家相关环保法规要求运营，污水处理站设施、标识、标牌完好，记录齐全并实
时填写。同时，委托专业第三方负责污水处理站运行管理，对厂区进行污水处理设施的日常安全检查，及
时跟进故障处理。
2、民海生物生产废气和动物房臭气经高效过滤器和活性炭吸附处理后排放，食堂油烟经油烟处理器
处理后排放，公司委托第三方按要求定期开展废气检测，确保废气达标排放。
3、民海生物产生的废化学试剂、有机溶剂等危险废弃物，由各部门将其收集并移交安全消防能源办，
由安全消防能源办联系有环保处理资质的公司转运处理。
4、污水处理站和危废存放间具备防腐、防泄漏、防火、防爆等安全要求，并配备相应的应急物资。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（一）康泰生物情况
康泰生物光明疫苗研发生产基地项目于建设前进行了环境影响评价，并于2013年01月29日获得深圳市
人居环境委员会深环批函[2013]019号环评批复；重组肠道病毒71型疫苗（汉逊酵母）建设项目完成环境影
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响评价后，于2018年12月18日获得深圳市宝安区环境保护和水务局深光环批[2018]200757号环评批复；康
泰生物于2019年12月24日取得由深圳市生态环境局光明管理局核发的《排污许可证》。
（二）民海生物情况
民海生物生产基地工程项目于建设前进行了环境影响评价，并于2007年8月24日获得北京市环保局京
环审[2007]777号环评批复，2011年12月8日取得北京市环保局京环验[2011]284号环评验收批复；“23价肺炎
球菌多糖疫苗”产业化项目于2012年7月30日获得北京市大兴区环境保护局出具的京兴环审[2012]0171号环
评批复，2016年5月5日获得京兴环验[2016]78号环评验收批复；“预填充疫苗车间建设项目”于2013年1月6
日获得北京市大兴区环境保护局出具的京兴环审[2013]2号环评批复，2016年3月4日获得京兴环验[2016]32
号环评验收批复；“预填充灌装车间建设项目”于2019年4月2日获得北京市大兴区生态环境局出具的京兴环
审[2019]17号环评批复；“研发生产楼建设项目”于2016年8月15日获得北京市环境保护局出具的京环审
[2016]203号环评批复，2020年12月9日完成自主验收；“民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目（一期）
于2019年4月25日获得京环审[2019]53号环评批复；“民海生物污水站扩建项目”于2019年5月20日获得京兴
环审[2019]25号环评批复，2020年6月3日完成自主验收；“13价肺炎球菌结合疫苗”项目等进行了环境影响
评价，评价结果合格，并于2019年10月25日获得北京市生态环境局京环审[2019]131号环评批复。“民海生
物新建锅炉建设项目”于2021年4月30日获得京兴环审[2021]16号环评批复。
民海生物于2020年12月23日取得由北京市大兴区生态环境局核发的《排污许可证》。
突发环境事件应急预案
康泰生物和民海生物均已编制了《突发环境事件应急预案》，并在环保局备案。康泰生物和民海生物
每年会根据其环境风险情况，进行突发环境事件应急演练。
环境自行监测方案
康泰生物和民海生物废水处理站均安装有水质在线监测设备，对COD、氨氮、总磷、PH、流量进行实
时监测，并委托第三方对该设备进行运营维护，确保该系统正常运行。公司委托有资质的第三方对公司废
水、废气、噪声进行定期检测，检测结果均合格。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
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二、社会责任情况
报告期内，公司始终坚持秉承“创造更好的疫苗、造福人类健康”的企业宗旨，坚持“以人为本，为民健
康”的核心价值观，坚持“以人为本，追求卓越；诚信、高效、创新、凝聚”经营理念，规范运作、诚信经营，
公司在不断为股东创造价值的同时，积极履行社会责任，重视股东权益、职工权益、客户和供应商权益保
护等方面，促进公司与社会、及相关利益群体的可持续协调发展。
1、股东和债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构和内
部控制体系，提高公司治理水平，促进公司规范运作，切实保护确保全体股东和债权人特别是中小股东充
分行使股东权利。公司高度重视信息披露工作，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露；通过依
法召开股东大会、深交所互动易、网上业绩说明会、投资者热线、投资者关系邮箱等多种方式与投资者进
行交流，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通和良性互动，积极维护公司与投资者良好关系；公司在兼
顾公司可持续发展的前提下，制定稳定的利润分配政策以持续回报股东，坚持与股东共同分享公司的生产
经营发展成果。
2、员工权益保护
公司倡导“以人为本，追求卓越；诚信、高效、创新、凝聚”的企业文化，严格按照《劳动法》《劳
动合同法》等有关法律法规要求，规范劳动用工制度，持续构建和谐的劳动关系；注重员工培训，通过外
派培训、员工线上线下培训、轮岗锻炼等模式，培育员工积极向上的价值观和社会责任感，全面提高员工
队伍综合素质；同时不断完善职业晋升和薪酬体系建设，坚持贯彻执行岗位与能力相结合的薪酬政策，秉
承“效率优先，兼顾公平，按劳分配”为主的激励与分配原则，综合运用月薪、年薪、绩效奖金、年度评
优、股权激励等形式，激励员工与公司共同发展。
3、供应商、客户和消费者权益保护
公司坚持诚信合作、互利共赢的原则，积极维护供应商、客户和消费者的权益。公司建立了《采购管
理制度》《招标采购管理制度》等制度，不断完善采购流程，致力于打造公平、公正、公开的合作平台，
保护供应商的合法权益；公司持续加强产品的质量管控，依据《药品管理法》《疫苗管理法》《药品生产
质量管理规范》和药品注册标准等相关规定，不断提高疫苗产品生产的科学管理水平，持续改进生产质量
管理体系，保障了疫苗产品的安全有效，同时不断建立、健全公司药物警戒管理体系，以便在发生不良事
件时迅速进行调查和追溯，切实维护接种者及客户的合法权益。
4、社会公益事业
公司在从事免疫健康事业的同时，积极开展公益活动，履行社会责任。经第六届董事会第二十七次会
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议审议通过《关于对外捐赠的议案》，为了弘扬尊老爱幼的传统美德，践行社会责任，支持扶贫济困及慈
善工作，公司向江西省新干县民政局捐赠约人民币750万元（分三年捐赠，2021年至2023年每年捐赠不超过
人民币250万元），用于资助敬老院生活居住的五保老人（含残疾人）、孤儿和事实无人抚养儿童，开展敬
老爱幼公益活动；为深化产学研合作，建立健全校企合作长效机制，共同推动产业的技术创新与发展，公
司向广东省暨南大学教育发展基金会捐赠人民币3,000万元（分三年捐赠，2021年至2023年每年捐赠人民币
1,000万元），用于设立暨南大学“康泰生物医药发展基金”，推进产学研一体化深度融合，促进公共卫生
与健康学科建设高质量发展。另外，公司向河南省捐赠价值超过1000万元的23价肺炎球菌多糖疫苗，用于
相关人员预防接种。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金
融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保物 反担保情
担保额度相关公告 实际担保 担保 担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 （如 况（如
披露日期 金额 类型 期 行完毕 联方担保
有） 有）
无
公司对子公司的担保情况
担保物 反担保情
担保额度相关公告 实际担保 担保 担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 （如 况（如
披露日期 金额 类型 期 行完毕 联方担保
有） 有）
2017 年 03 月 10 一般
民海生物 22,000 2017 年 04 月 24 日 0 - - 7年 否 否
日 保证
2020 年 04 月 28 一般
民海生物 20,000 2020 年 08 月 07 日 0 - - 4年 否 否
日 保证
2020 年 04 月 28 一般
鑫泰康 80,000 2020 年 07 月 01 日 9,977.13 12 年 否 否
日 保证
报告期内对子公司担保实际发生
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 7,997.58
额合计（B2）
报告期末对子公司实际担保余
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 132,000 9,977.13
额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度相关公告 实际担保 担保 担保物 情况 担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期
披露日期 金额 类型 （如有） （如 期 行完毕 联方担保
有）
无
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公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发生额合计
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 0 7,997.58
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 132,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 9,977.13
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.25%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额
0
（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连
无
带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明：无
3、日常经营重大合同：无
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、城市更新项目进展情况
深圳市规划和国土资源委员会于2016年11月18日出具《关于<南山区粤海街道康泰生物城市更新单元
规划>审批情况的复函》，原则同意康泰生物城市更新单元规划确定的功能定位、改造目标及主要经济技术
指标，同意公司通过城市更新完善生物医药产业园区，推动产业升级，打造生物医药总部基地。
深圳市南山区城市更新局于2018年2月6日出具《关于申请南山区城市更新单元实施主体资格确认的回
复》，原则同意公司全资子公司深圳鑫泰康生物科技有限公司为康泰生物城市更新单元的实施主体（详见
公司于2018年2月12日在巨潮资讯网披露的《关于城市更新项目进展的公告》）。
2018年4月24日、2018年5月25日，公司分别召开第五届董事会第二十六次会议、2017年度股东大会审
议通过了《关于康泰生物城市更新单元项目建设投资的议案》，同意投资建设康泰生物城市更新单元项目，
拟通过城市更新改造的方式，将园区建设成为深圳市重要的生物产业研发及总部集聚中心（详见公司于
2018年4月25日在巨潮资讯网披露的《关于康泰生物城市更新单元项目建设投资的公告》）。
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公司于2018年7月向深圳市南山区住建局办理建筑物拆除备案报批，具备了合法的拆除手续。为顺利
推进康泰生物城市更新单元拆除重建工作，公司将办公地点由深圳市南山区科技工业园搬迁至深圳市光明
区康泰生物园（详见公司于2018年10月25日在巨潮资讯网披露的《关于办公地址搬迁的公告》），南山区
生产基地不再进行重组乙型肝炎疫苗（酿酒酵母）的生产。
2019年1月，公司与鑫泰康就城市更新单元项目的拆迁补偿方式达成一致意见，拆迁补偿采用产业研
发用房和现金相结合的方式，具体为公司应得到的回迁房屋建筑面积为22,348平方米及现金补偿金额为人
民币6,000万元（详见公司于2019年1月31日在巨潮资讯网披露的《关于城市更新单元项目拆迁安置补偿的
公告》）。
康泰城市更新项目已取得建设用地许可、工程规划许可、施工许可，已取得国有建设用地使用权，目
前处于地上主体结构施工阶段。公司将持续关注城市更新项目的进展情况，并按照规定及时履行信息披露
义务。
2、向不特定对象发行可转换公司债券进展情况
2021年2月8日，公司召开第六届董事会第二十六次会议、第六届监事会第二十四次会议审议通过《关
于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券
方案的议案》《关于<公司向不特定对象发行可转换公司债券预案>的议案》等议案，该等议案并经2021年
2月26日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。
2021年3月24日，深交所受理了公司向不特定对象发行可转债的申请；2021年4月2日，公司收到了深交
所出具的《关于深圳康泰生物制品股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》，
公司会同相关中介机构对审核问询问题按照要求进行了回复，并在巨潮资讯网上进行了披露；2021年4月
29日，深交所创业板上市委员会审核通过了公司向不特定对象发行可转债的申请。
2021年6月7日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳康泰生物制品股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕1873号），同意公司向不特定对象发
行可转债的注册申请。
2021年7月12日，公司召开第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第二十七次会议，审议通过了
《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券具体方案的议案》，公司董事会根据公司2021年
第一次临时股东大会的授权，结合公司的实际情况和市场状况，进一步明确了公司向不特定对象发行可转
债的具体方案。
2021年7月15日，公司向不特定对象发行2,000万张可转换公司债券，每张面值为100元，募集资金总额
为总额为人民币200,000万元，扣各项发行费用后，募集资金净额为人民币198,966万元。募集资金的到位
情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了XYZH/2021SZAA40430号《验资报告》。2021
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年7月21日，公司披露了《向不特定对象发行可转换公司债券发行结果公告》，公告了本次向不特定对象发
行可转债的发行情况。2021年8月2日，公司披露了《深圳康泰生物制品股份有限公司创业板向不特定对象
发行可转换公司债券上市公告书》，本次向不特定对象发行的2,000万张可转债，于2021年8月5日在深交所
上市。
上述向不特定对象发行可转换公司债券事项的详细情况请见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 194,779,609 28.44% -39,449,946 -39,449,946 155,329,663 22.61%
3、其他内资持股 194,779,609 28.44% -39,449,946 -39,449,946 155,329,663 22.61%
其中：境内自然人持股 194,779,609 28.44% -39,449,946 -39,449,946 155,329,663 22.61%
二、无限售条件股份 490,147,523 71.56% 2,029,489 39,449,946 41,479,435 531,626,958 77.39%
1、人民币普通股 490,147,523 71.56% 2,029,489 39,449,946 41,479,435 531,626,958 77.39%
三、股份总数 684,927,132 100.00% 2,029,489 2,029,489 686,956,621 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期初，中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员2020年12
月31日所持公司股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度，高管锁定股减少38,160,315股，无限售流通
股相应增加38,160,315股。
（2）2020年7月20日，公司第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第二十次会议审议通过了《关
于2019年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条件的
511名激励对象在第一个行权期可行权1,393.345万份股票期权。本次可行权股票期权的行权方式为自主行
权，行权期限为2020年9月7日至2021年4月28日。本报告期内，首次授予股票期权行权增加公司股份数量为
1,486,177股。
（3）2021年5月25日，公司分别召开第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第二十六次会议，
审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第三个解除限售期可解除限售的议案》。
30名激励对象符合解除限售条件，解除限售的股票数量为1,289,631股，实际可上市流通的股票数量为
1,289,631股，上市流通时间为2021年6月4日。
（4）2021年5月25日，公司第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第二十六次会议审议通过了
《关于2019年股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
件的84名激励对象在预留授予股票期权第一个行权期可行权136.275万份股票期权。本次可行权股票期权
的行权方式为自主行权，行权期限为2021年6月16日至2022年3月29日。本报告期内，预留授予股票期权行
权增加公司股份数量为543,312股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2020年7月20日，公司第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第二十次会议分别审议通过
了《关于调整2019年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格的议案》《关于2019年股票期权激励计
划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》《关于注销2019年股票期权激励计划首次授予的
部分股票期权的议案》等议案，公司监事会对调整2019年股票期权激励计划首次授予股票期权的行权价格、
注销首次授予的部分股票期权以及首次授予股票期权第一个行权期涉及的激励对象名单和数量等事项发
表了核查意见，独立董事发表了同意的独立意见，同意符合行权条件的511名激励对象在第一个行权期可
行权1,393.345万份股票期权。
（2）2021年5月25日，公司分别召开第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第二十六次会议，
会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第三个解除限售期可解除限售的议
案》。公司监事会对预留授予的限制性股票第三个解除限售期涉及的激励对象名单和数量等事项发表了核
查意见，独立董事发表了同意的独立意见,同意符合解除限售条件的30名激励对象持有的1,289,631股限制
性股票解除限售。
（3）2021年5月25日，公司第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第二十六次会议分别审议通
过了《关于调整2019年股票期权激励计划预留授予股票期权行权价格的议案》《关于2019年股票期权激励
计划预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》《关于注销2019年股票期权激励计划预留授予
的部分股票期权的议案》等议案，公司监事会对调整2019年股票期权激励计划预留授予股票期权的行权价
格、注销预留授予的部分股票期权以及预留授予股票期权第一个行权期涉及的激励对象名单和数量等事项
发表了核查意见，独立董事发表了同意的独立意见，同意符合行权条件的84名激励对象在预留授予股票期
权第一个行权期可行权136.275万份股票期权。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2019年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期获准行权1,393.345万份股票期权，本
报告期内，首次授予股票期权行权增加1,486,177股，均已分别登记在各激励对象名下。
（2）2019年股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期获准行权136.275万份股票期权，本报
告期内，预留授予股票期权行权增加543,312股，均已分别登记在各激励对象名下。
44
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等
财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数 售股数
杜伟民 137,545,594 137,545,594 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
郑海发 11,562,939 11,562,939 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
高管锁定股、 任职期内执行董监高限售规定、限
苗向 758,148 758,148 股权激励限售 制性股票根据解除限售条件达成情
股 况分批解除限售
刘建凯 473,865 150,000 623,865 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
李彤 473,865 75,000 548,865 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
刘群 473,865 473,865 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
高管锁定股、 任职期内执行董监高限售规定、限
甘建辉 453,918 453,918 股权激励限售 制性股票根据解除限售条件达成情
股 况分批解除限售
高管锁定股、 任职期内执行董监高限售规定、限
朱征宇 379,080 379,080 股权激励限售 制性股票根据解除限售条件达成情
股 况分批解除限售
吕志云 212,316 212,316 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定
股权激励限售 限制性股票根据解除限售条件达成
其他股东 4,060,704 1,289,631 2,771,073
股 情况分批解除限售
合计 156,394,294 1,289,631 225,000 155,329,663 -- --
45
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 （或利率） 易数量 期
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
详见公司于 2021 年 8 月
2 日在巨潮资讯网发布
康泰转 2 2021 年 07 月 2021 年 08 月 2027 年 07 月 的《深圳康泰生物制品 2021 年 08
100 元/张 20,000,000 20,000,000
（123119） 15 日 05 日 14 日 股份有限公司创业板向 月 02 日
不特定对象发行可转换
公司债券上市公告书》
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
参见“重要事项”中的“十三、其他重大事项的说明”相关内容。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东 持有特别表决权股份
报告期末普通股股东总数 55,709 0 0
总数（如有） 的股东总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增减
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份 股份
股数量 变动情况 数量
数量 数量 状态
杜伟民 境内自然人 26.62% 182,878,125 -516,000 137,545,594 45,332,531 质押 9,374,443
YUAN LI PING 境外自然人 20.60% 141,531,675 -19,700,000 141,531,675
香港中央结算有限公司 境外法人 2.98% 20,476,012 700,265 20,476,012
郑海发 境内自然人 2.24% 15,417,252 11,562,939 3,854,313 质押 7,612,200
中国建设银行股份有限
公司－广发科技先锋混 境内非国有法人 1.74% 11,959,467 -821,600 11,959,467
合型证券投资基金
杭州合琨企业管理有限
境内非国有法人 1.46% 10,000,000 10,000,000 10,000,000
公司
上海浦东发展银行股份
有限公司－广发小盘成 境内非国有法人 1.16% 7,940,572 -112,026 7,940,572
长混合型证券投资基金
46
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（LOF）
中国工商银行股份有限
公司－广发双擎升级混 境内非国有法人 1.14% 7,806,839 -2,212,857 7,806,839
合型证券投资基金
项光隆 境内自然人 1.01% 6,928,537 143,256 6,928,537 质押 495,000
吴凌东 境内自然人 0.87% 5,985,528 85,500 5,985,528
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
不适用
10 名股东的情况
前十名股东中，杜伟民、YUAN LI PING 和杭州合琨企业管理有限公司为一致行动人；中
国建设银行股份有限公司－广发科技先锋混合型证券投资基金、上海浦东发展银行股份有
上述股东关联关系或一致行动的说明 限公司－广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）、中国工商银行股份有限公司－广发
双擎升级混合型证券投资基金的基金管理人均为广发基金管理有限公司。除前述情况外，
公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决 前十名股东中，YUAN LI PING 和杭州合琨企业管理有限公司将所持股份的表决权等股东
权情况的说明 权利委托予杜伟民，并与杜伟民建立一致行动关系。
前 10 名股东中存在存在回购专户的特别说
不适用
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
YUAN LI PING 141,531,675 人民币普通股 141,531,675
杜伟民 45,332,531 人民币普通股 45,332,531
香港中央结算有限公司 20,476,012 人民币普通股 20,476,012
中国建设银行股份有限公司－广发科技先
11,959,467 人民币普通股 11,959,467
锋混合型证券投资基金
杭州合琨企业管理有限公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
上海浦东发展银行股份有限公司－广发小
7,940,572 人民币普通股 7,940,572
盘成长混合型证券投资基金（LOF）
中国工商银行股份有限公司－广发双擎升
7,806,839 人民币普通股 7,806,839
级混合型证券投资基金
项光隆 6,928,537 人民币普通股 6,928,537
吴凌东 5,985,528 人民币普通股 5,985,528
中国工商银行股份有限公司－广发创新升
5,949,642 人民币普通股 5,949,642
级灵活配置混合型证券投资基金
前十名无限售流通股股东中，杜伟民、YUAN LI PING 和杭州合琨企业管理有限公司为一
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10
致行动人；中国建设银行股份有限公司－广发科技先锋混合型证券投资基金、上海浦东发
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关
展银行股份有限公司－广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）、中国工商银行股份有
联关系或一致行动的说明
限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－广发创新升级
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
灵活配置混合型证券投资基金的基金管理人均为广发基金管理有限公司。除前述情况外，
公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东 股东项光隆通过普通证券账户持有 2,025,637 股，通过长江证券股份有限公司客户信用交
情况说明 易担保证券账户持有 4,902,900 股，合计持有 6,928,537 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初被授予 本期被授予
本期增持 本期减持 期末被授予的限
任职 期初持股数 期末持股数 的限制性股 的限制性股
姓名 职务 股份数量 股份数量 制性股票数量
状态 （股） （股） 票数量 票数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
杜伟民 董事长、总裁 现任 183,394,125 516,000 182,878,125
郑海发 副董事长、副总裁 现任 15,417,252 15,417,252
刘建凯 董事 现任 631,820 200,000 831,820
李向明 独立董事 现任
罗党论 独立董事 现任
吕志云 监事会主席 现任 283,088 20,000 263,088
晋林武 监事 现任
尹爱萍 监事 现任
李彤 副总裁 现任 631,820 100,000 731,820
刘群 副总裁 现任 631,820 631,820
副总裁、财务负责
苗向 现任 1,010,864 1,010,864 134,772 134,772
人、董事会秘书
甘建辉 副总裁 现任 589,740 589,740 74,874 74,874
朱征宇 副总裁 现任 505,440 505,440 44,925 44,925
合计 -- -- 203,095,969 300,000 536,000 202,859,969 254,571 254,571
注：刘建凯先生、李彤先生股份增加为期权行权所致。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
49
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕1873号”文同意注册，公司于2021年7月15日向不特
定对象发行了2,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额200,000万元，期限为自发行之日起
六年，即自2021年7月15日至2027年7月14日。经深交所同意，公司本次发行的200,000万元可转换公司债
券于2021年8月5日起在深交所上市，债券简称“康泰转2”，债券代码“123119”。
根据公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，“康泰转2”初始转股价格
为145.63元/股。
2、累计转股情况
□ 适用 √ 不适用
3、前十名可转债持有人情况
截至 2021 年 7 月 23 日，可转换公司债券前十名债券持有人如下
单位：股
报告期末持有可转债 报告期末持有可转债 报告期末持有
序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质
数量（张） 金额（元） 可转债占比
1 郑海发 境内自然人 448,842 44,884,200.00 2.24%
中国建设银行股份有限公司－广发科技先锋混
2 境内非国有法人 348,176 34,817,600.00 1.74%
合型证券投资基金
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上海浦东发展银行股份有限公司－广发小盘成
3 境内非国有法人 231,174 23,117,400.00 1.16%
长混合型证券投资基金（LOF）
中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混
4 境内非国有法人 215,635 21,563,500.00 1.08%
合型证券投资基金
5 项光隆 境内自然人 201,710 20,171,000.00 1.01%
6 吴凌东 境内自然人 174,256 17,425,600.00 0.87%
中国工商银行股份有限公司－广发创新升级灵
7 境内非国有法人 173,212 17,321,200.00 0.87%
活配置混合型证券投资基金
8 王成枢 境内自然人 156,326 15,632,600.00 0.78%
9 中信建投证券股份有限公司 国有法人 144,901 14,490,100.00 0.72%
10 光大证券股份有限公司 国有法人 126,024 12,602,400.00 0.63%
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
2021年3月12日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《深圳康泰生物制品股份有限公司2021年向不
特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》（中鹏信评【2021】第Z【222】号01号），经评定，公司主
体长期信用等级为AA，本次发行的可转换公司债券信用等级为AA，评级展望为稳定。
截至2021年6月30日，康泰生物尚未使用的银行借款额度为2,108,812,225.60元（2020年12月31日：
1,743,889,541.16元），其中尚未使用的短期银行借款额度为人民币769,063,459.71元（2020年12月31日：
403,685,000.00元）。公司银行借款额度充足且不存在约定还款风险。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 2.28 3.04 -0.76
资产负债率 26.97% 22.13% 4.84%
速动比率 1.94 2.80 -0.86
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润（万元） 29,605.30 25,408.01 16.52%
EBITDA 全部债务比 0.16 0.36 -0.20
利息保障倍数 83.99 58.52 43.52%
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
现金利息保障倍数 11.91 6.05 96.86%
EBITDA 利息保障倍数 102.43 73.98 38.46%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
53
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳康泰生物制品股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,904,397,765.70 882,693,490.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 635,723,685.46 2,155,143,030.91
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,816,758,046.56 1,613,172,032.15
应收款项融资 161,980.00 208,080.00
预付款项 138,701,944.54 93,267,428.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 80,832,742.96 59,092,896.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 825,311,323.10 436,545,373.73
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,538,652.37 104,447,191.94
流动资产合计 5,412,426,140.69 5,344,569,523.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 49,206.78 49,206.78
固定资产 1,718,059,158.60 1,142,783,399.12
在建工程 1,303,321,529.20 1,136,279,719.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 291,068,405.98 294,364,537.95
开发支出 87,067,469.09 72,989,086.96
商誉
长期待摊费用 111,215,308.14 122,582,382.83
递延所得税资产 665,999,947.04 702,047,783.62
其他非流动资产 1,342,911,526.79 768,841,964.24
非流动资产合计 5,519,692,551.62 4,239,938,081.11
资产总计 10,932,118,692.31 9,584,507,604.93
流动负债：
短期借款 345,940,646.96 11,322,789.45
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,320,000.00 7,211,910.40
应付账款 263,236,031.93 160,149,425.09
55
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预收款项
合同负债 99,890,269.19 14,949,987.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,697,410.52 43,534,561.81
应交税费 729,387,044.28 678,467,832.05
其他应付款 886,264,246.67 828,208,330.68
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 18,390,916.67 12,066,916.67
其他流动负债 2,985,034.24 30,681.52
流动负债合计 2,370,111,600.46 1,755,942,435.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 261,927,234.11 67,795,458.84
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 297,629,367.16 278,500,214.46
递延所得税负债 18,318,488.30 18,833,607.63
其他非流动负债
非流动负债合计 577,875,089.57 365,129,280.93
负债合计 2,947,986,690.03 2,121,071,716.54
所有者权益：
股本 686,956,621.00 684,927,132.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,427,864,494.05 5,265,375,957.62
减：库存股 21,927,265.79 41,554,013.79
其他综合收益
专项储备
盈余公积 156,743,259.70 156,743,259.70
一般风险准备
未分配利润 1,734,494,893.32 1,397,943,552.86
归属于母公司所有者权益合计 7,984,132,002.28 7,463,435,888.39
少数股东权益
所有者权益合计 7,984,132,002.28 7,463,435,888.39
负债和所有者权益总计 10,932,118,692.31 9,584,507,604.93
法定代表人：杜伟民 主管会计工作负责人：苗向 会计机构负责人：周慧
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,118,792,583.25 777,786,036.17
交易性金融资产 225,440,700.00 836,530,700.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 332,189,752.22 113,145,928.34
应收款项融资 161,980.00 208,080.00
预付款项 80,162,998.35 49,489,381.60
其他应收款 190,098,453.83 863,357,895.73
其中：应收利息
应收股利 0.00 700,000,000.00
存货 420,510,747.71 127,252,660.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
57
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其他流动资产 19,699.91 1,968,325.25
流动资产合计 2,367,376,915.27 2,769,739,007.91
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 4,889,722.63 4,889,722.63
长期股权投资 3,003,954,719.90 2,676,992,898.79
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 49,206.78 49,206.78
固定资产 1,119,758,122.86 573,623,809.54
在建工程 359,708,946.43 428,345,044.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,925,566.10 47,796,001.12
开发支出 5,000,000.00 5,000,000.00
商誉
长期待摊费用 88,649,868.59 96,969,865.90
递延所得税资产 164,503,644.87 183,301,517.01
其他非流动资产 1,015,192,724.71 631,914,002.44
非流动资产合计 5,808,632,522.87 4,648,882,068.54
资产总计 8,176,009,438.14 7,418,621,076.45
流动负债：
短期借款 345,940,646.96 11,322,789.45
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,320,000.00
应付账款 217,068,457.10 84,339,546.65
预收款项
合同负债 89,444,370.43 4,221,313.50
应付职工薪酬 6,299,408.33 12,811,926.15
应交税费 102,838,217.72 87,102,835.46
其他应付款 459,383,931.30 719,922,163.15
58
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其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 18,390,916.67 12,066,916.67
其他流动负债 2,683,331.11 23,299.04
流动负债合计 1,245,369,279.62 931,810,790.07
非流动负债：
长期借款 162,156,000.00 48,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 169,472,943.09 167,337,615.59
递延所得税负债 16,883,664.01 17,322,949.77
其他非流动负债
非流动负债合计 348,512,607.10 232,660,565.36
负债合计 1,593,881,886.72 1,164,471,355.43
所有者权益：
股本 686,956,621.00 684,927,132.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,903,861,109.57 4,746,346,555.65
减：库存股 21,927,265.79 41,554,013.79
其他综合收益
专项储备
盈余公积 159,550,245.98 159,550,245.98
未分配利润 853,686,840.66 704,879,801.18
所有者权益合计 6,582,127,551.42 6,254,149,721.02
负债和所有者权益总计 8,176,009,438.14 7,418,621,076.45
59
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1,052,204,674.04 869,943,403.76
其中：营业收入 1,052,204,674.04 869,943,403.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 714,586,711.10 569,995,995.94
其中：营业成本 163,723,070.66 61,973,184.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,867,397.46 6,386,720.47
销售费用 345,506,885.72 344,838,345.96
管理费用 102,221,286.54 80,094,368.50
研发费用 125,215,588.70 84,884,960.67
财务费用 -30,947,517.98 -8,181,583.93
其中：利息费用 1,967,577.51 2,280,166.64
利息收入 33,292,011.36 10,560,776.55
加：其他收益 33,986,925.97 12,661,779.85
投资收益（损失以“－”号填列） 53,515,877.75 9,532,360.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -28,951,111.63
信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,417,865.63 -15,408,615.53
资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,913,467.31 -2,041,304.84
资产处置收益（损失以“-”号填列） -86,061.10 -323,676.93
60
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三、营业利润（亏损以“－”号填列） 387,752,260.99 304,367,950.75
加：营业外收入 1,462,509.50 641,326.32
减：营业外支出 12,282,554.95 6,237,390.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 376,932,215.54 298,771,887.00
减：所得税费用 40,380,875.08 38,961,195.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 336,551,340.46 259,810,691.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 336,551,340.46 259,810,691.07
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 336,551,340.46 259,810,691.07
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 336,551,340.46 259,810,691.07
归属于母公司所有者的综合收益总额 336,551,340.46 259,810,691.07
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4937 0.4022
61
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（二）稀释每股收益 0.4865 0.3911
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杜伟民 主管会计工作负责人：苗向 会计机构负责人：周慧
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 441,433,464.99 87,587,187.34
减：营业成本 97,246,760.55 9,814,470.18
税金及附加 3,247,731.02 1,261,580.98
销售费用 111,416,701.10 32,677,763.41
管理费用 46,403,239.84 30,155,279.97
研发费用 48,517,746.97 8,835,364.11
财务费用 -30,663,318.84 -7,559,694.75
其中：利息费用 1,967,577.51 2,271,031.64
利息收入 32,809,583.10 9,858,387.94
加：其他收益 8,609,735.02 4,422,751.27
投资收益（损失以“－”号填列） 12,763,577.96 4,901,290.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -6,090,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,727,535.90 -6,790,170.28
资产减值损失（损失以“-”号填列） -213,792.27 -7,015.93
资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 178,606,589.16 14,929,279.08
加：营业外收入 661,735.97 225,851.93
减：营业外支出 12,228,524.01 2,032,962.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 167,039,801.12 13,122,168.36
减：所得税费用 18,232,761.64 1,570,144.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,807,039.48 11,552,023.91
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 148,807,039.48 11,552,023.91
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
62
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 148,807,039.48 11,552,023.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 964,109,890.84 579,916,746.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
63
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收到的税费返还 4,657,383.72 1,213,071.53
收到其他与经营活动有关的现金 112,197,690.26 63,201,390.14
经营活动现金流入小计 1,080,964,964.82 644,331,208.63
购买商品、接受劳务支付的现金 446,274,781.53 127,430,425.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 206,806,387.64 130,770,878.16
支付的各项税费 -55,807,532.99 27,445,642.65
支付其他与经营活动有关的现金 434,464,128.56 332,692,186.90
经营活动现金流出小计 1,031,737,764.74 618,339,132.71
经营活动产生的现金流量净额 49,227,200.08 25,992,075.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,100,468,233.82
取得投资收益收到的现金 56,483,177.52 3,105,795.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
100,000.00 1,015,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,157,051,411.34 4,120,795.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 877,412,861.04 279,580,617.84
投资支付的现金 2,248,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 877,412,861.04 2,527,580,617.84
投资活动产生的现金流量净额 279,638,550.30 -2,523,459,822.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 88,733,407.92 2,986,999,970.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 547,592,315.56 6,515,000.00
64
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收到其他与筹资活动有关的现金 81,622,382.11 0.00
筹资活动现金流入小计 717,948,105.59 2,993,514,970.00
偿还债务支付的现金 12,515,000.00 256,018,307.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,511,190.88 5,144,137.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,470,959.74 797,272.73
筹资活动现金流出小计 29,497,150.62 261,959,717.20
筹资活动产生的现金流量净额 688,450,954.97 2,731,555,252.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,623.41 1,974.27
五、现金及现金等价物净增加额 1,017,313,081.94 234,089,480.22
加：期初现金及现金等价物余额 858,116,294.04 476,509,954.70
六、期末现金及现金等价物余额 1,875,429,375.98 710,599,434.92
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 322,060,209.80 130,655,252.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 180,443,982.20 22,571,937.37
经营活动现金流入小计 502,504,192.00 153,227,189.97
购买商品、接受劳务支付的现金 312,045,735.60 13,745,303.01
支付给职工以及为职工支付的现金 73,297,042.96 31,975,702.71
支付的各项税费 8,016,462.48 -3,892,933.73
支付其他与经营活动有关的现金 661,359,841.91 124,948,570.56
经营活动现金流出小计 1,054,719,082.95 166,776,642.55
经营活动产生的现金流量净额 -552,214,890.95 -13,549,452.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 215,000,000.00
取得投资收益收到的现金 713,529,378.63 2,220,219.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 928,529,378.63 2,220,219.71
65
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 349,582,747.76 112,604,129.94
投资支付的现金 300,000,000.00 2,188,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 649,582,747.76 2,300,604,129.94
投资活动产生的现金流量净额 278,946,630.87 -2,298,383,910.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 88,733,407.92 2,986,999,970.00
取得借款收到的现金 467,616,540.29 6,515,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 70,022,382.10 0.00
筹资活动现金流入小计 626,372,330.31 2,993,514,970.00
偿还债务支付的现金 12,515,000.00 255,018,307.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,271,899.31 5,133,606.50
支付其他与筹资活动有关的现金 1,227,000.00 797,272.73
筹资活动现金流出小计 17,013,899.31 260,949,186.57
筹资活动产生的现金流量净额 609,358,431.00 2,732,565,783.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -62.77 86.21
五、现金及现金等价物净增加额 336,090,108.15 420,632,506.83
加：期初现金及现金等价物余额 777,750,633.43 246,239,705.32
六、期末现金及现金等价物余额 1,113,840,741.58 666,872,212.15
66
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 其他 少数股
专项 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 其他 小计 东权益
优先 永续
其他 储备 准备
股 债 收益
一、上年年末余额 684,927,132.00 5,265,375,957.62 41,554,013.79 156,743,259.70 1,397,943,552.86 7,463,435,888.39 7,463,435,888.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 684,927,132.00 5,265,375,957.62 41,554,013.79 156,743,259.70 1,397,943,552.86 7,463,435,888.39 7,463,435,888.39
三、本期增减变动金额
2,029,489.00 162,488,536.43 -19,626,748.00 336,551,340.46 520,696,113.89 520,696,113.89
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 336,551,340.46 336,551,340.46 336,551,340.46
（二）所有者投入和减少
2,029,489.00 162,488,536.43 -19,626,748.00 184,144,773.43 184,144,773.43
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
2,029,489.00 162,412,702.87 -19,626,748.00 184,068,939.87 184,068,939.87
益的金额
67
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4．其他 75,833.56 75,833.56 75,833.56
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 686,956,621.00 5,427,864,494.05 21,927,265.79 156,743,259.70 1,734,494,893.32 7,984,132,002.28 7,984,132,002.28
68
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上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合
股东 计
股本 其他权益工 资本公积 减：库存股 其 专 盈余公积 一般 未分配利润 其 小计
具 他 项 风险 他 权益
项目
综 储 准备
优先 永续 合 备
其他
股 债 收
益
一、上年年末余额 645,220,910.00 1,117,604,891.85 85,841,708.73 87,073,606.47 990,175,111.76 2,754,232,811.35 2,754,232,811.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 645,220,910.00 1,117,604,891.85 85,841,708.73 87,073,606.47 990,175,111.76 2,754,232,811.35 2,754,232,811.35
三、本期增减变动金额
27,272,727.00 3,413,491,293.32 -14,829,453.00 259,810,691.07 3,715,404,164.39 3,715,404,164.39
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 259,810,691.07 259,810,691.07 259,810,691.07
（二）所有者投入和减
27,272,727.00 3,413,491,293.32 -14,829,453.00 3,455,593,473.32 3,455,593,473.32
少资本
1．所有者投入的普通股 27,272,727.00 2,958,036,970.27 2,985,309,697.27 2,985,309,697.27
2．其他权益工具持有者
投入资本
69
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有者
455,378,489.49 -14,829,453.00 470,207,942.49 470,207,942.49
权益的金额
4．其他 75,833.56 75,833.56 75,833.56
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
70
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、本期期末余额 672,493,637.00 4,531,096,185.17 71,012,255.73 87,073,606.47 1,249,985,802.83 6,469,636,975.74 6,469,636,975.74
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 其他综 专项
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 合收益 储备
一、上年年末余额 684,927,132.00 4,746,346,555.65 41,554,013.79 159,550,245.98 704,879,801.18 6,254,149,721.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 684,927,132.00 4,746,346,555.65 41,554,013.79 159,550,245.98 704,879,801.18 6,254,149,721.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”
2,029,489.00 157,514,553.92 -19,626,748.00 148,807,039.48 327,977,830.40
号填列）
（一）综合收益总额 148,807,039.48 148,807,039.48
（二）所有者投入和减少资本 2,029,489.00 157,514,553.92 -19,626,748.00 179,170,790.92
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 2,029,489.00 157,514,553.92 -19,626,748.00 179,170,790.92
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
71
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 686,956,621.00 4,903,861,109.57 21,927,265.79 159,550,245.98 853,686,840.66 6,582,127,551.42
上期金额
单位：元
2020 年半年度
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他 专 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合
项目 综合 项 计
优先股 永续债 其他 收益 储
备
一、上年年末余额 645,220,910.00 1,017,180,279.84 85,841,708.73 90,965,289.97 289,363,288.20 1,956,888,059.28
加：会计政策变更
72
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 645,220,910.00 1,017,180,279.84 85,841,708.73 90,965,289.97 289,363,288.20 1,956,888,059.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”
27,272,727.00 3,098,002,518.13 -14,829,453.00 11,552,023.91 3,151,656,722.04
号填列）
（一）综合收益总额 11,552,023.91 11,552,023.91
（二）所有者投入和减少资本 27,272,727.00 3,098,002,518.13 -14,829,453.00 3,140,104,698.13
1．所有者投入的普通股 27,272,727.00 2,958,036,970.27 2,985,309,697.27
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 139,965,547.86 -14,829,453.00 154,795,000.86
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 672,493,637.00 4,115,182,797.97 71,012,255.73 90,965,289.97 300,915,312.11 5,108,544,781.32
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、公司基本情况
深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称本公司，包括子公司时统称本集团）原称深圳康泰生物制
品有限公司（以下简称康泰有限公司），本公司现持有深圳市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为
91440300618837873J的企业法人营业执照，公司住所：深圳市南山区科技工业园科发路6号，法定代表人：
杜伟民。
截至2021年6月30日，公司的注册资本及股本为人民币686,956,621.00元。
本公司属生物药品制造行业，主要从事人用疫苗的研发、生产和销售。经营范围包括：开发、生产经
营乙肝疫苗及其他医用生物制品；进出口业务（具体按资格证书办理）；投资兴办医药项目及其他实业（具
体项目另行申报）；医药技术开发、信息咨询服务、自有房屋、设备租赁业务（不含限制项目）；普通货
运；货物专用运输（冷藏保鲜）。
本报告期纳入合并财务报表范围的子公司包括民海生物、深圳鑫泰康生物科技有限公司（以下简称
鑫泰康生物）、深圳康泰生物科技有限公司（以下简称康泰科技）、康泰生物（香港）有限公司（以下
简称香港康泰生物）、康泰集团（香港）有限公司（以下简称香港康泰集团）。与上年比较，本报告期
无新设立公司,原纳入合并财务报表范围的子公司广州康泰生物医药投资有限公司已于2020年12月注销。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自本报告期末起12个月内具有持续经营能力，未发生对持续经营产生重大影响的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的
确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确
认和计量、借款费用资本化条件和方法等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
75
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制
方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的
负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易
分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非
现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所
有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的
份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少
数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最
终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并
方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的
比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并
方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集
团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净
资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并
财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基
础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对
于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为
投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
76
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按
份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产
生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持
有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货
币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化
条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币报表折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分
配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业
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务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交
易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销
初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当
期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融
资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项
目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之
外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的
累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但
下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊
余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续
期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其
利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该
指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工
具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本
收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且
后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金
融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计
入当期损益。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经做出，不得撤销。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转
移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制
的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和
的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的
合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之
和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债
分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性
金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①
或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价
值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合
同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或
部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债
确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场
的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层
次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具
有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不
足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该
成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利
是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
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本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其
他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包
含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自
身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负
债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的
权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其
中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则
无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外
的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方
之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者
以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再
融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为
权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收票据
本集团对于应收票据，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计
存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具。
信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险
的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则
表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可
获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用
风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收票据，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显
著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照应收票据类
型为共同风险特征，对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均
值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收票据预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据减值准
备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相
反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金
额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损
失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政
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策为：本集团采用以票据性质为基础的预期信用损失模型，通过应收票据违约风险敞口和预期信用损失
率计算应收票据预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
12、应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始
终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计
存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用
风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假
设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工
具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且
有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始
确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信
息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显
著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类
型、信用风险评级为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增
加。按照金融工具类型、信用风险评级为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估
信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均
值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准
备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相
反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金
额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损
失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政
策为：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过300万元且占总额10%以上的应收账款、单
单项金额重大的判断依据或金额标准 项金额超过100万元且占总额10%以上的其他应收款视为
重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
对于划分为信用风险特征的应收账款，集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状
况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
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项 目 计提方法
账龄组合 预期信用损失模型
关联方组合 其他方法
（3）单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征
单项计提坏账准备的理由
的应收款项。
单项金额不重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准
计提方法 备
13、应收款项融资
应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应
收账款等。
本集团视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，基于出售的频繁程度、金额
以及内部管理情况，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照
实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，
本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金
融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生
已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险
显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具
类型、信用风险评级为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显
著增加。
本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应收款减
值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准
备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金
额，借记“坏账准备”，贷记 “其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值
损失”。
15、存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、自制半成品、库存商品和发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实
际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
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库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16、合同资产
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的
其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收
取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，公
司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，公司按照一般方法计量损失准备。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前
合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产
减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金
额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资
产减值损失”。
17、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下
列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直
接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成
本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一
项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就
不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他
支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的
除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损
益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与
合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能
够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准
备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减
值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回
日的账面价值。
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18、持有待售资产
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出
决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准
后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关
会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新
计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价
值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条
件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待
售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售
费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组
以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分
权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子
公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当
予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的
资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利
息和其他费用继续予以确认。
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售
类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前
的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金
额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
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本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被
投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类
似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集
团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初
始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资
账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益
法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在2018年12月31日或之前，原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长
期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发
生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改
按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账
面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
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余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，应当改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差
额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在
丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括房屋建筑物，采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年
折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 3 4.85
21、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使
用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固
定资产包括房屋及建筑物、生产设备、运输设备、办公设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。
计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20-30 3 3.23-4.85
生产设备 年限平均法 10 3 9.70
运输设备 年限平均法 5 3 19.40
办公设备 年限平均法 5 3 19.40
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
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22、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
23、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的
资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本
化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
24、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成
本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款
额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆
卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购
入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合
同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限或受益期限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相
关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团主要研究开发项目包括重组肠道病毒71型疫苗（汉逊酵母）、13价肺炎球菌结合疫苗、冻干
人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）、冻干b型流感嗜血杆菌结合疫苗、Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗(Vero
细胞)（技术许可）、腮腺炎减毒活疫苗等。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出予以资本化。
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本集团疫苗自主研发项目划分为研究阶段和开发阶段的具体标准：本集团将疫苗是否取得申报生产
药品注册申请受理通知书作为划分研究阶段和开发阶段支出的时点，将取得申报生产药品注册申请受理
通知书前发生的研究费用于当期费用化；将取得申报生产药品注册申请受理通知书后至所研发项目达到
预定用途前发生的开发费用于当期计入开发支出，达到预定用途时转入无形资产。
本集团技术引进的疫苗研发项目将实际支付价款予以资本化，后续研发支出资本化时点与自主研发
项目相同。
26、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建
工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损
失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费、园区绿化工程、车间设施设备升级改造、试生产及工艺验证费
用以及其他。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚
未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费、园区绿化工程、车间设施设备升级改造以及试
生产及工艺验证费用的摊销年限分别为10年、5年、5年和5年。
28、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之
前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与
到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、住房公积金、医疗保险费、工伤保险
费、生育保险费以及工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬
确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存
计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的
提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于公司辞退职工产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
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30、租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租
赁除外。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，
采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的
利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付
款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
31、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符
合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经
济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
32、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情
况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应
调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权
处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确
认剩余等待期内的所有费用。
33、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入，收入确认政策
如下：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计
量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款
项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金
额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定
客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的
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差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户
支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：
（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合
理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。
（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损
失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收
客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本集团疫苗产品分为免疫规划疫苗与非免疫规划疫苗。免疫规划疫苗，是指居民应当按照政府的规
定接种的疫苗，包括国家免疫规划确定的疫苗，省、自治区、直辖市人民政府在执行国家免疫规划时增
加的疫苗，以及县级以上人民政府或者其卫生健康主管部门组织的应急接种或者群体性预防接种所使用
的疫苗；非免疫规划疫苗，是指由居民自愿接种的其他疫苗。
本集团的主要产品是疫苗，销售合同的履约义务属于在某一时点履行的履约义务。集团接受疾病预
防控制机构等客户订单，产品发出并经对方验收后确认收货时，产品控制权发生转移，集团确认销售收
入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府
补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述
区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对
年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收
的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金
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额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产
在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他
收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨
付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价
值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
2）属于其他情况的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延
所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
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36、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1） 经营租入资产：本集团作为承租人对租赁期不超过 12 个月的短期租赁或低价值资产租赁简化处
理，公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期损益。
公司支付与租赁相关的初始直接费用，计入当期损益。
资产出租方承担了应由本集团承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期损益。
2） 经营租出资产：本集团作为出租人将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确
认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生与经营租赁有关的初
始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得
与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1） 融资租入资产：本集团作为承租人在租赁期开始日，本集团对租赁期超过 12 个月以上的租赁确认
使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策详见本附注
“五、24.使用权资产”，租赁负债的会计政策详见本附注 “五、30.租赁负债”。
2） 融资租出资产：本集团在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月修订发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简称“新 经 2021 年 4 月 29 日召
租赁准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告 开第六届董事会第二十
准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年1 月1 日起施行；其他执行企 八会议、第六届监事会
业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本集团自 2021 年 1 月 1 日起执行新 第二十五次会议审议通
租赁准则。 过
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
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不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本集团自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新旧准则衔接规定，首次执行新租赁准则的累积影
响数仅调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予
调整。执行新租赁准则不会对公司以前年度财务状况、经营成果产生影响。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
38、其他
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或
划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该
组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 生物制品销售收入、技术咨询收入 3%
城市维护建设税 流转税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、8.25%
增值税 水和电费收入 9%、13%
增值税 技术服务收入、房屋租赁收入 6%、5%、9%
增值税 结构性存款利息收入 6%
教育费附加 流转税 3%
地方教育费附加 流转税 2%
房产税 房产原值的 70% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、民海生物、鑫泰康生物 15%
康泰科技 25%
香港康泰生物、香港康泰集团 8.25%、16.5%
2、税收优惠
（1）企业所得税
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）规
定，本公司2011年被评为高新技术企业（证书编号为GF201144200212），认定有效期三年。本公司于
2014年9月30日、2017年10月31日、2020年12月11日分别重新认定为高新技术企业（证书编号分别为
GR201444201335、GR201744202173、GR202044205510），认定有效期三年。本公司2021年1-6月减按15%
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的税率缴纳企业所得税。
民海生物2012年10月30日被评为高新技术企业（证书编号为GF201211001831），认定有效期三年。
民海生物于2015年11月24日、2018年9月10日分别重新认定为高新技术企业（证书编号分别为
GR201511001497、GR201811003580），认定有效期三年。民海生物2021年1-6月减按15%的税率缴纳企业
所得税。
鑫泰康生物2019年12月9日被评为高新技术企业（证书编号为GR201944204103），认定有效期三年。
鑫泰康生物2021年1-6月减按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）增值税
根据财政部、税务总局《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税[2014]57号）中的相关规定，
从2014年7月1日起，本公司及子公司民海生物销售自产的生物制品增值税征收率由6%变更为3%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 54,071.89 163,816.58
银行存款 1,879,663,145.76 857,987,880.20
其他货币资金 24,680,548.05 24,541,793.64
合计 1,904,397,765.70 882,693,490.42
其他说明：本报告期其他货币资金中 11,948,000.00 元系保函保证金，12,067,250.00 元系信用证保证
金，664,000.00 元系银行承兑汇票保证金，1,298.05 元系保证金利息。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
635,723,685.46 2,155,143,030.91
的金融资产
其中：
其中：购买银行理财产品 635,723,685.46 2,155,143,030.91
合计 635,723,685.46 2,155,143,030.91
其他说明：无
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 1,024,070.40 0.06% 1,024,070.40
其中：
其中：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1,024,070.40 0.06% 1,024,070.40
按组合计提坏账准备的应收账款 1,849,754,408.49 100.00% 32,996,361.93 1.78% 1,816,758,046.56 1,642,073,704.58 99.94% 29,925,742.83 1.82% 1,612,147,961.75
其中：
其中：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,849,754,408.49 100.00% 32,996,361.93 1.78% 1,816,758,046.56 1,642,073,704.58 99.94% 29,925,742.83 1.82% 1,612,147,961.75
合计 1,849,754,408.49 100.00% 32,996,361.93 1.78% 1,816,758,046.56 1,643,097,774.98 100.00% 29,925,742.83 1.82% 1,613,172,032.15
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按单项计提坏账准备：1）本报告期无单项金额重大并单独计提应收账款坏账准备
按单项计提坏账准备：2）本报告期无单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备：信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,716,386,630.92 11,843,067.75 0.69%
1-2 年 115,781,506.80 10,038,256.64 8.67%
2-3 年 8,859,199.26 3,020,101.03 34.09%
3-4 年 790,803.00 498,443.13 63.03%
4-5 年 3,513,703.51 3,173,928.38 90.33%
5 年以上 4,422,565.00 4,422,565.00 100.00%
合计 1,849,754,408.49 32,996,361.93 --
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,716,386,630.92
1至2年 115,781,506.80
2至3年 8,859,199.26
3 年以上 8,727,071.51
3至4年 790,803.00
4至5年 3,513,703.51
5 年以上 4,422,565.00
合计 1,849,754,408.49
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
信用风险特征组
29,925,742.83 3,070,619.10 32,996,361.93
合计提坏账准备
96
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合计 29,925,742.83 3,070,619.10 32,996,361.93
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额55,387,429.00元，占应收账款期末余额合计数
的比例2.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,702,245.33元。
4、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 161,980.00 208,080.00
合计 161,980.00 208,080.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准
备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
类别
计提减值准备的基础 整个存续期预期信用损失率 减值准备 备注
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 161,980.00
组合 1：银行承兑汇票 161,980.00
合计 161,980.00
其他说明：无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 138,687,228.33 99.98% 93,261,922.33 99.99%
1至2年 9,210.01 0.01% 0.00 0.00%
2至3年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3 年以上 5,506.20 0.01% 5,506.20 0.01%
合计 138,701,944.54 -- 93,267,428.53 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
97
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无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额95,023,853.69元，占预付款项期末余额
合计数的比例68.51%。
其他说明：无
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 80,832,742.96 59,092,896.14
合计 80,832,742.96 59,092,896.14
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 9,196,096.13 4,889,319.31
备用金 1,430,045.68 141,485.00
应收期权行权个税款 2,868,157.71 27,405,031.34
应收股票期权行权款 60,905,623.37 22,535,724.82
其他 7,962,982.16 5,304,251.23
合计 82,362,905.05 60,275,811.70
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,182,915.56 1,182,915.56
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 347,246.53 347,246.53
2021 年 6 月 30 日余额 1,530,162.09 1,530,162.09
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
98
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1 年以内（含 1 年） 78,593,894.57
其中： 6 个月以内 78,100,680.58
7-12 个月 493,213.99
1至2年 1,255,480.70
2至3年 1,143,837.02
3 年以上 1,369,692.76
3至4年 306,336.31
4至5年 898,612.00
5 年以上 164,744.45
合计 82,362,905.05
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1,182,915.56 347,246.53 1,530,162.09
合计 1,182,915.56 347,246.53 1,530,162.09
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额71,757,995.70元，占其他应收款期末
余额合计数的比例为87.12%，相应计提坏账准备期末余额汇总金额174,000.00元。
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
7、存货
（1）存货分类
单位：元
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期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 237,337,181.33 5,524.85 237,331,656.48 93,072,411.95 68,874.24 93,003,537.71
在产品 128,228,069.91 128,228,069.91 71,030,864.18 71,030,864.18
库存商品 330,405,389.62 3,219,331.42 327,186,058.20 207,251,590.74 2,047,485.39 205,204,105.35
周转材料 79,192,297.67 79,192,297.67 47,012,269.62 47,012,269.62
合同履约成本 85,532.84 85,532.84
自制半成品 53,287,708.00 53,287,708.00 20,294,596.87 20,294,596.87
合计 828,536,179.37 3,224,856.27 825,311,323.10 438,661,733.36 2,116,359.63 436,545,373.73
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 68,874.24 41,515.85 104,865.24 5,524.85
库存商品 2,047,485.39 3,343,192.87 12,265.09 2,159,081.75 3,219,331.42
自制半成品 1,528,758.59 1,528,758.59
合计 2,116,359.63 4,913,467.31 12,265.09 3,792,705.58 3,224,856.27
存货跌价准备的计提
本年转回或转销及其他转
项目 确定可变现净值的具体依据
出的原因
原材料、库存商品、发出商品、在产品 市场公允销售价格 销售、领用或报废
本报告期存货跌价准备转销金额为12,265.09元，原因主要系期末此部分存货已领用或已销售；其他
减少金额为3,792,705.58元，原因主要系期末此部分存货已报废。
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 6,696,053.04 4,606,176.86
预缴企业所得税 3,324,678.58 99,841,015.08
碳排放产权资产 517,920.75 0.00
合计 10,538,652.37 104,447,191.94
其他说明：无
100
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9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,640,225.99 1,640,225.99
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,640,225.99 1,640,225.99
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,591,019.21 1,591,019.21
2.本期增加金额
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,591,019.21 1,591,019.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 49,206.78 49,206.78
2.期初账面价值 49,206.78 49,206.78
101
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
康泰 17 栋 5 层 38,853.00 暂时无法办理
其他说明：无
10、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,718,059,158.60 1,142,783,399.12
合计 1,718,059,158.60 1,142,783,399.12
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 生产设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 859,631,142.21 691,463,934.19 15,501,537.12 24,275,845.52 1,590,872,459.04
2.本期增加金额 72,733,793.94 558,597,161.40 814,054.87 6,228,129.59 638,373,139.80
（1）购置 0.00 54,851,623.45 814,054.87 4,334,280.59 59,999,958.91
（2）在建工程转入 61,523,793.94 503,384,747.05 0.00 105,135.00 565,013,675.99
（3）企业合并增加
（4）其他 11,210,000.00 360,790.90 0.00 1,788,714.00 13,359,504.90
3.本期减少金额 0.00 3,475,223.99 0.00 209,865.00 3,685,088.99
（1）处置或报废 0.00 1,686,509.99 0.00 101,630.00 1,788,139.99
（2）其他 0.00 1,788,714.00 0.00 108,235.00 1,896,949.00
4.期末余额 932,364,936.15 1,246,585,871.60 16,315,591.99 30,294,110.11 2,225,560,509.85
二、累计折旧
1.期初余额 120,003,078.33 308,948,330.44 6,769,617.09 12,368,034.06 448,089,059.92
2.本期增加金额 16,749,720.98 40,665,709.33 1,532,879.04 2,682,402.29 61,630,711.64
（1）计提 16,749,720.98 40,350,067.14 1,532,879.04 2,027,203.59 60,659,870.75
（2）其他 0.00 315,642.19 0.00 655,198.70 970,840.89
3.本期减少金额 0.00 2,066,360.17 0.00 152,060.14 2,218,420.31
（1）处置或报废 0.00 1,411,161.47 0.00 92,214.10 1,503,375.57
102
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）其他 0.00 655,198.70 0.00 59,846.04 715,044.74
4.期末余额 136,752,799.31 347,547,679.60 8,302,496.13 14,898,376.21 507,501,351.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 795,612,136.84 899,038,192.00 8,013,095.86 15,395,733.90 1,718,059,158.60
2.期初账面价值 739,628,063.88 382,515,603.75 8,731,920.03 11,907,811.46 1,142,783,399.12
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过经营租赁租出的固定资产
无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
百旺信应急工程建设项目一期 159,345,461.87 注
康泰生物园（二期）1 号楼 108,747,252.56 注
门卫 687,522.39 注
合计 268,780,236.82 —
其他说明
注：本报告期未办妥产权证书的固定资产系百旺信应急工程建设项目一期的地上房屋建筑物、康泰
生物园（二期）1号楼以及光明区产业园基地门卫，截至2021年6月30日，康泰生物园（二期）1号楼、门
卫产权证书尚在办理中，百旺信应急工程建设项目一期的地上房屋建筑物于2020年11月4日通过竣工验
收，尚未办理产权证书。
11、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,303,321,529.20 1,136,279,719.61
合计 1,303,321,529.20 1,136,279,719.61
103
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
备
光明疫苗研发生产基地（一
83,972,932.75 83,972,932.75 140,757,003.97 140,757,003.97
期）
百旺信应急工程建设项目 135,953,348.68 135,953,348.68 223,694,680.30 223,694,680.30
腺病毒载体新冠疫苗车间项目 134,310,665.00 134,310,665.00 63,827,360.06 63,827,360.06
康泰生物产业研发总部基地 189,120,558.63 189,120,558.63 110,060,164.38 110,060,164.38
民海生物疫苗产业基地（三
229,959,347.98 229,959,347.98 220,390,617.98 220,390,617.98
期）
民海生物新型疫苗国际化产业
398,559,719.19 398,559,719.19 252,738,510.05 252,738,510.05
基地建设项目（一期）
新研发生产楼三层工程 74,499,411.81 74,499,411.81 45,685,453.77 45,685,453.77
预填充灌装车间建设项目 28,199,706.20 28,199,706.20 27,893,706.20 27,893,706.20
流感项目 5,472,000.00 5,472,000.00 66,000.00 66,000.00
零星工程 23,273,838.96 23,273,838.96 51,166,222.90 51,166,222.90
1,136,279,719.6
合计 1,303,321,529.20 1,303,321,529.20 1,136,279,719.61
1
104
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程累计
本期转入固定 本期其他 利息资本化累 其中：本期利 本期利息
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 工程进度 资金来源
资产金额 减少金额 计金额 息资本化金额 资本化率
算比例
光明疫苗研发生产基 已取得药品补充 自筹、募
490,000,000.00 140,757,003.97 8,357,839.06 65,085,814.56 56,095.72 83,972,932.75 123.58% 55,005,499.52
地（一期） 申请批件 集资金
百旺信应急工程建设 取得紧急使用批
1,357,861,800.00 223,694,680.30 307,552,046.65 395,288,243.27 5,135.00 135,953,348.68 51.05% 689,395.84 440,327.86 1.85% 自筹
项目 文
腺病毒载体新冠疫苗
540,316,500.00 63,827,360.06 175,158,133.10 104,639,618.16 35,210.00 134,310,665.00 44.23% 建设期 860,311.16 860,311.16 1.85% 自筹
车间项目
康泰生物产业研发总
1,268,000,000.00 110,060,164.38 79,060,394.25 189,120,558.63 14.91% 建设期 1,532,233.38 1,239,291.57 4.15% 自筹
部基地
部分产品处于生
民海生物疫苗产业基 产阶段；部分产品
228,000,000.00 91.75% 38,924,830.87 自筹
地（二期） 的药品注册批件
申请在审批中
民海生物疫苗产业基 自筹、募
471,660,500.00 220,390,617.98 9,568,730.00 229,959,347.98 88.56% 建设期 2,750,688.71
地（三期） 集资金
民海生物新型疫苗国
自筹、募
际化产业基地建设项 2,442,649,600.00 252,738,510.05 145,821,209.14 398,559,719.19 16.32% 建设期
集资金
目（一期）
新研发生产楼三层工
231,183,800.00 45,685,453.77 28,813,958.04 74,499,411.81 32.23% 建设期 自筹
程
预填充灌装车间建设 自筹、募
102,130,000.00 27,893,706.20 306,000.00 28,199,706.20 27.61% 建设期
项目 集资金
105
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
流感项目 170,000,000.00 66,000.00 5,406,000.00 5,472,000.00 3.22% 建设期 自筹
39,116,61
零星工程 51,166,222.90 11,224,231.91 23,273,838.96 自筹
5.85
1,136,279,719.6 39,213,05
合计 7,301,802,200.00 771,268,542.15 565,013,675.99 1,303,321,529.20 -- -- 99,762,959.48 2,539,930.59 --
1 6.57
106
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12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 272,864,722.34 149,881,055.00 2,948,690.00 425,694,467.34
2.本期增加金额 5,570,878.44 5,570,878.44
（1）购置
（2）内部研发 5,570,878.44 5,570,878.44
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 272,864,722.34 155,451,933.44 2,948,690.00 431,265,345.78
二、累计摊销
1.期初余额 32,754,498.33 96,936,835.33 1,638,595.73 131,329,929.39
2.本期增加金额 2,877,402.32 5,804,090.30 185,517.79 8,867,010.41
（1）计提 2,877,402.32 5,804,090.30 185,517.79 8,867,010.41
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 35,631,900.65 102,740,925.63 1,824,113.52 140,196,939.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 237,232,821.69 52,711,007.81 1,124,576.48 291,068,405.98
2.期初账面价值 240,110,224.01 52,944,219.67 1,310,094.27 294,364,537.95
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 36.05%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
截至2021年6月30日，不存在未办妥产权证书的土地使用权。
107
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13、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
13 价肺炎球菌结合
33,298,932.61 18,678,615.62 51,977,548.23
疫苗
吸附无细胞百白破联
791,551.80 970,644.95 1,762,196.75
合疫苗
冻干 b 型流感嗜血杆
5,570,878.44 5,570,878.44
菌结合疫苗
Sabin 株脊髓灰质炎
13,280,934.55 13,280,934.55
灭活疫苗(Vero 细胞)
腮腺炎减毒活疫苗 15,046,789.56 15,046,789.56
其他新型疫苗项目 5,000,000.00 885,893.24 885,893.24 5,000,000.00
合计 72,989,086.96 20,535,153.81 5,570,878.44 885,893.24 87,067,469.09
其他说明：本集团疫苗自主研发项目产生的研发费用资本化时点为取得申报生产药品注册申请受理
通知书，资本化的具体依据是申报生产药品注册申请受理通知书；本集团技术引进的疫苗研发项目除将
实际支付的用于技术引进价款予以资本化外，后续研发费用资本化时点与自主研发项目相同，截至本报
告期末疫苗研发项目进度如下：
（1）13 价肺炎球菌结合疫苗项目处于生产注册申请审批阶段，已申请药品注册批件并完成注册现场
检查。
（2）吸附无细胞百白破联合疫苗项目已取得国家药品监督管理局药品注册批件。
（3）冻干 b 型流感嗜血杆菌结合疫苗项目已取得国家药品监督管理局药品注册批件。
（4）Sabin 株脊髓灰质炎灭活疫苗(Vero 细胞)项目属于技术引进的疫苗研发项目，该项目目前处于
临床研究阶段。
（5）腮腺炎减毒活疫苗项目属于技术引进的疫苗研发项目，该项目目前处于临床前研究阶段。
（6）其他新型疫苗项目属于技术引进的疫苗研发项目，该项目目前处于临床前研究阶段。
14、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 787,071.99 393,535.74 393,536.25
试生产及工艺验证 93,553,649.10 10,390,917.78 83,162,731.32
园区绿化工程 2,952,571.52 2,651,067.69 601,464.46 5,002,174.75
车间设施设备升级
24,696,025.44 2,646,002.64 22,050,022.80
改造
其他 593,064.78 90,965.00 77,186.76 606,843.02
合计 122,582,382.83 2,742,032.69 14,109,107.38 111,215,308.14
108
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其他说明：无
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 37,751,380.29 5,662,707.04 33,225,018.03 4,983,752.71
可抵扣亏损 1,522,439,592.38 228,365,938.85 1,614,987,138.08 242,248,070.72
等待期内确认的股权激
1,861,626,901.36 279,244,035.21 2,126,819,085.37 319,022,862.80
励成本
预提费用 698,052,405.84 104,707,860.87 604,287,101.45 90,643,065.22
递延收益 320,129,367.16 48,019,405.07 301,000,214.46 45,150,032.17
合计 4,439,999,647.03 665,999,947.04 4,680,318,557.39 702,047,783.62
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
9,565,495.27 1,434,824.29 10,071,052.40 1,510,657.86
产评估增值
政策性搬迁补偿收入 60,000,000.00 9,000,000.00 60,000,000.00 9,000,000.00
固定资产加速折旧 52,557,760.04 7,883,664.01 55,486,331.78 8,322,949.77
合计 122,123,255.31 18,318,488.30 125,557,384.18 18,833,607.63
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 665,999,947.04 702,047,783.62
递延所得税负债 18,318,488.30 18,833,607.63
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 43,825,057.44 59,969,028.90
可抵扣亏损 19,299,043.50 17,385,697.45
合计 63,124,100.94 77,354,726.35
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 3,098,463.12 3,098,463.12
2024 4,295,006.09 4,295,006.09
2025 742,681.46 742,681.46
2026 439,370.07
2027
2028 1,403,001.56 1,403,001.56
2029 5,483,881.74 5,483,881.74
2030 2,362,663.48 2,362,663.48
2031 1,473,975.98
合计 19,299,043.50 17,385,697.45 --
其他说明：无
16、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程设备款 433,064,871.95 433,064,871.95 262,143,328.58 262,143,328.58
定期存款 103,668,200.00 103,668,200.00 101,708,767.12 101,708,767.12
大额存单 806,178,454.84 806,178,454.84 404,989,868.54 404,989,868.54
合计 1,342,911,526.79 1,342,911,526.79 768,841,964.24 768,841,964.24
其他说明：无
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 345,940,646.96 11,322,789.45
合计 345,940,646.96 11,322,789.45
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况：无
18、应付票据
单位：元
110
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种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,320,000.00 7,211,910.40
合计 3,320,000.00 7,211,910.40
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
工程设备款项 194,786,846.24 115,674,053.35
材料款项 63,408,557.68 41,077,252.25
其他 5,040,628.01 3,398,119.49
合计 263,236,031.93 160,149,425.09
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海东富龙德惠净化空调工程安装有限
8,275,399.19 工程尚未结算
公司
北京嘉德实创制冷科技有限公司 1,323,600.00 工程尚未结算
合计 9,598,999.19 --
其他说明：无
20、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
免疫规划疫苗预收款项 98,949,350.33 13,252,786.56
非免疫规划疫苗预收款项 940,918.86 1,697,201.38
合计 99,890,269.19 14,949,987.94
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 43,534,561.81 190,773,227.40 213,610,378.69 20,697,410.52
111
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二、离职后福利-设定提
0.00 15,019,166.03 15,019,166.03 0.00
存计划
三、辞退福利 0.00 606,197.00 606,197.00 0.00
合计 43,534,561.81 206,398,590.43 229,235,741.72 20,697,410.52
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
42,885,405.01 162,595,826.49 184,783,820.98 20,697,410.52
和补贴
2、职工福利费 0.00 8,119,895.06 8,119,895.06 0.00
3、社会保险费 0.00 10,268,038.32 10,268,038.32 0.00
其中：医疗保险费 0.00 8,834,662.95 8,834,662.95 0.00
工伤保险费 263,909.91 263,909.91
生育保险费 693,118.46 693,118.46
补充医疗保险 476,347.00 476,347.00
4、住房公积金 0.00 8,472,863.05 8,472,863.05 0.00
5、工会经费和职工教
649,156.80 1,316,604.48 1,965,761.28 0.00
育经费
合计 43,534,561.81 190,773,227.40 213,610,378.69 20,697,410.52
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 14,521,977.91 14,521,977.91 0.00
2、失业保险费 0.00 497,188.12 497,188.12 0.00
合计 0.00 15,019,166.03 15,019,166.03 0.00
其他说明：无
22、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,092,789.23 13,117,439.65
个人所得税 710,756,180.28 662,810,511.07
城市维护建设税 886,447.52 673,616.86
环保税 315,946.41 631,892.79
印花税 432,173.80 578,499.70
教育费附加 452,783.68 393,523.19
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地方教育费附加 301,855.78 262,348.79
土地使用税 89,834.76 0.00
房产税 1,059,032.82 0.00
合计 729,387,044.28 678,467,832.05
其他说明：无
23、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 886,264,246.67 828,208,330.68
合计 886,264,246.67 828,208,330.68
（1）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
销售服务费 799,931,373.31 739,475,692.60
保证金 55,663,456.23 38,083,365.04
限制性股票回购义务 21,927,265.79 41,554,013.79
其他 8,742,151.34 9,095,259.25
合计 886,264,246.67 828,208,330.68
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长沙富顺生物科技有限公司 2,621,200.00 预提费用未结算
重庆昱尔康科技有限公司 1,720,000.00 预提费用未结算
河南乾德生物科技有限公司 1,342,137.74 预提费用未结算
成都多蓉生物科技有限公司 1,161,969.08 预提费用未结算
新疆诺聆维信医药有限公司 1,157,311.46 预提费用未结算
长春硕成生物制品有限公司 1,041,260.98 预提费用未结算
合计 9,043,879.26 --
其他说明：无
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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一年内到期的长期借款 18,390,916.67 12,066,916.67
合计 18,390,916.67 12,066,916.67
其他说明：无
25、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 2,985,034.24 30,681.52
合计 2,985,034.24 30,681.52
短期应付债券的增减变动：无
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 99,771,234.11 19,795,458.84
保证借款 162,156,000.00 48,000,000.00
合计 261,927,234.11 67,795,458.84
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：
注：抵押借款的借款利率为4.15%；保证借款根据借款合同约定第1年享受抗疫政策，借款利率为
1.85%，1年后将调整回原借款利率3.65%。
本报告期抵押借款主要系本公司用于“康泰生物城市更新单元项目”建设支出，以鑫泰康生物100%股权
质押、土地使用权抵押（抵押起止日期为2020年7月1日至2030年7月1日），并由本公司提供保证担保
（担保起止日期为2020年7月1日至2032年7月1日）。
本报告期保证借款系本公司用于抗疫专项借款，贷款余额为 18,048.00 万元，其中一年内到期的长
期借款金额 1,832.40 万元重分类至一年内到期的非流动负债列报。
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27、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关 215,347,681.35 5,200,000.00 3,548,282.30 216,999,399.05 政府补助款
与收益相关 63,152,533.11 22,292,200.00 4,814,765.00 80,629,968.11 政府补助款
合计 278,500,214.46 27,492,200.00 8,363,047.30 297,629,367.16 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补助 本期计入其他 本期冲减成 与资产相关/与
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
金额 收益金额 本费用金额 收益相关
额
新型佐剂乙肝疫苗关键技术研究 1,157,072.00 42,928.00 1,114,144.00 与资产相关
深圳新型疫苗工程实验室提升 2,995,100.00 4,900.00 2,990,200.00 与资产相关
2014 年战略性新兴产业发展专项资金--康泰生物疫苗研发生产基地项目 21,538,050.00 961,950.00 20,576,100.00 与资产相关
2011 年生物产业发展专项资金--用于无应答人群 60ug 重组乙型肝炎疫苗（酿
753,810.08 150,000.00 603,810.08 与资产相关
酒酵母）产业化项目
2011 年生物产业发展专项资金--深圳新型疫苗工程实验室 1,690,550.00 250,000.00 1,440,550.00 与资产相关
2013 年度产业技术研究与开发专项工程实验室--广东省免疫调节剂疫苗工程实
284,396.67 50,000.00 234,396.67 与资产相关
验室
2012 年战略性新兴产业发展专项资金--乙肝疫苗生产车间 GMP 质量升级 2,336,114.27 275,000.00 2,061,114.27 与资产相关
2012 年产业振兴和技术改造专项资金—乙肝疫苗生产车间 GMP 质量升级 2,379,935.73 278,500.00 2,101,435.73 与资产相关
60ug 重组乙型肝炎疫苗（免疫调节剂）开发及产业化 197,258.51 50,000.00 147,258.51 与收益相关
2011 年生物产业发展专项资金--60ug 重组乙型肝炎疫苗（免疫调节剂）3 期临
1,684,797.00 85,394.50 1,599,402.50 与资产相关
床研究
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新型疫苗技术研究科技创新平台 86,333.33 16,000.00 70,333.33 与收益相关
2012 年战略性新兴产业发展专项资金--甲型乙型肝炎联合疫苗的临床前研究 300,000.00 50,000.00 250,000.00 与资产相关
一种特异性免疫调节关键技术用于慢性乙型肝炎免疫治疗的研究 275,000.00 50,000.00 225,000.00 与收益相关
深圳市战略新兴产业发展专项资金--五价口服轮状病毒疫苗临床前研究 500,000.00 500,000.00 与收益相关
2010 年生物产业发展专项资金—四价脑膜炎球菌多糖疫苗的研制 800,000.00 800,000.00 0.00 与收益相关
成人乙肝疫苗快速免疫程序及持久性研究 1,692,900.00 1,692,900.00 与收益相关
重 20180298 重组肠道病毒 71 型疫苗的关键技术开发 4,000,000.00 4,000,000.00 与收益相关
深圳市大气环境质量提升专项资金 221,698.00 221,698.00 与资产相关
重组肠道病毒 71 型疫苗（汉逊酵母）的临床研究 6,400,000.00 6,400,000.00 与资产相关
2020 年广东省防控新型病毒感染科技攻关应急专项 300,000.00 300,000.00 与收益相关
2020 应急物资保障体系建设补助资金生产动员能力建设项目（省财政厅和工信
112,744,600.00 112,744,600.00 与资产相关
厅）
预防性疫苗研发（市悬赏项目） 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
新型疫苗实验室创新能力建设 9,785,000.00 978,500.00 8,806,500.00 与资产相关
脑膜炎球菌结合疫苗等创新疫苗研发及产业化项目 2,793,356.67 205,265.00 2,588,091.67 与收益相关
五价口服轮状病毒疫苗临床前研究 594,583.33 32,500.00 562,083.33 与收益相关
新一代无细胞百白破组分疫苗研制 519,166.67 35,000.00 484,166.67 与收益相关
新型联合疫苗项目-流脑多糖蛋白结合疫苗 1,020,000.00 1,020,000.00 0.00 与收益相关
23 价肺炎球菌多糖疫苗产业化 12,870,534.60 800,000.00 12,070,534.60 与收益相关
博士后科研活动经费资助 60,000.00 60,000.00 0.00 与收益相关
生物医药中试生产外包公共服务平台 1,390,916.40 100,000.00 1,290,916.40 与资产相关
Sabin 株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero 细胞）产业化研究 4,580,000.00 4,580,000.00 与收益相关
吸附无细胞百白破灭活脊髓灰质炎和 b 型流感嗜血杆菌联合疫苗临床前研究 800,000.00 800,000.00 0.00 与收益相关
北京市博士后工作经费资助项目（EV71-CA16 通用型单抗研究） 123,000.00 123,000.00 0.00 与收益相关
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北京市博士后工作经费资助项目（B 群流脑疫苗抗原的筛选与免疫原性评价） 123,000.00 123,000.00 0.00 与收益相关
重大新药创制科技重大专项 Sabin 株脊髓灰质炎灭活疫苗国际化及世界卫生组
2,028,600.00 2,028,600.00 与收益相关
织预认证
麻腮风水痘减毒活疫苗临床前研究 700,000.00 700,000.00 0.00 与收益相关
13 价（含 15 价）肺炎球菌结合疫苗的临床研究及产业化 1,188,600.00 1,188,600.00 与收益相关
中关村科技园区重大高精尖成果产业化项目 10,000,000.00 10,000,000.00 与收益相关
“一带一路”重要病原体防治的疫苗产品推广应用 4,300,200.00 4,300,200.00 与收益相关
北京生物医药产业基地土地开发补偿费 23,815,641.20 321,109.80 23,494,531.40 与资产相关
四价重组肠道病毒疫苗临床前研究 3,600,000.00 3,600,000.00 与收益相关
重大科技成果转化-狂犬病疫苗产业化研究 10,000,000.00 10,000,000.00 与收益相关
国家发改委 2020 技术改造专项-疫苗生产车间改造提升 20,870,000.00 20,870,000.00 与资产相关
1+N 政策奖金兑现-依据 2020 年收【国家卫计委-“一带一路”重要病原体防治的
866,400.00 866,400.00 与收益相关
疫苗产品推广应用】
1+N 政策奖金兑现-依据 2020 年收【市科委-四价重组肠道病毒疫苗临床前研
3,122,700.00 3,122,700.00 与收益相关
究】
1+N 政策奖金兑现-依据 2020 年收【国家发改委-2020 技术改造专项研发生产
18,103,100.00 18,103,100.00 与收益相关
楼（三楼）疫苗车间改造升级】
北京市博士后工作经费资助项目（靶向 RIG-I 的新型核酸佐剂研究） 50,000.00 50,000.00 与收益相关
北京市博士后工作经费资助项目（艾滋病疫苗评价方法研究） 50,000.00 50,000.00 与收益相关
北京市博士后工作经费资助项目（纳米级双抗原多糖-蛋白布鲁氏菌疫苗的生
100,000.00 100,000.00 与收益相关
物合成和评价）
新型疫苗研发项目 5,200,000.00 5,200,000.00 与资产相关
合计 278,500,214.46 27,492,200.00 321,109.80 8,041,937.50 297,629,367.16
其他说明：无
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28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 684,927,132.00 2,029,489.00 2,029,489.00 686,956,621.00
其他说明：公司 2019 年股票期权激励计划于 2020 年度及 2021 年度达到行权条件，部分员工股票期权行
权增加 2,029,489.00 股，详见本附注十三、股份支付。
29、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,626,991,608.85 75,833.56 3,627,067,442.41
股份支付计入股东权益 1,638,384,348.77 162,412,702.87 1,800,797,051.64
合计 5,265,375,957.62 162,488,536.43 5,427,864,494.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期股本溢价变动系反向收购公允价值摊销调整产生的股本溢价75,833.56元，因股份支付导致
的资本公积增加162,412,702.87元，其中限制性股票及股票期权成本摊销额32,572,281.55元，详见本附
注十三、股份支付。
30、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励计划 41,554,013.79 19,626,748.00 21,927,265.79
合计 41,554,013.79 19,626,748.00 21,927,265.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本期减少系限制性股票解禁减少回购义务19,626,748.00元。
31、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 156,743,259.70 0.00 0.00 156,743,259.70
合计 156,743,259.70 0.00 0.00 156,743,259.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
32、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,397,943,552.86 990,175,111.76
调整后期初未分配利润 1,397,943,552.86 990,175,111.76
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 336,551,340.46 679,186,185.43
减：提取法定盈余公积 69,669,653.23
应付普通股股利 201,748,091.10
期末未分配利润 1,734,494,893.32 1,397,943,552.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,051,805,425.33 163,723,070.66 869,547,616.33 61,973,184.27
其他业务 399,248.71 0.00 395,787.43 0.00
合计 1,052,204,674.04 163,723,070.66 869,943,403.76 61,973,184.27
收入相关信息：
单位：元
合同分类 疫苗销售 其他业务 合计
商品类型 1,051,805,425.33 399,248.71 1,052,204,674.04
其中：
免疫规划疫苗 179,991,702.09 179,991,702.09
非免疫规划疫苗 871,813,723.24 871,813,723.24
其他 399,248.71 399,248.71
按经营地区分类 1,051,805,425.33 399,248.71 1,052,204,674.04
其中：
华中 232,360,044.47 232,360,044.47
华东 268,491,429.10 268,491,429.10
西南 169,167,499.90 169,167,499.90
华南 228,767,043.63 399,248.71 229,166,292.34
华北 82,041,947.95 82,041,947.95
西北 37,491,336.71 37,491,336.71
东北 33,486,123.57 33,486,123.57
与履约义务相关的信息：无
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其他说明
注：本报告期原计入销售费用中的代储代配费、疾控储运费计入营业成本核算列示。
34、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00 0.00
城市维护建设税 2,025,758.90 1,354,406.62
教育费附加 1,044,520.50 782,083.95
资源税 0.00 0.00
房产税 2,923,114.62 1,845,467.45
土地使用税 207,341.18 162,423.76
车船使用税 14,784.88 12,440.00
印花税 1,007,691.20 1,620,746.50
地方教育费附加 696,346.98 521,389.30
环保税 947,839.20 87,762.89
合计 8,867,397.46 6,386,720.47
其他说明：无
35、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售服务费 293,198,360.02 261,197,803.55
包装及运输费 2,000,704.60 20,873,276.88
职工薪酬 41,080,685.26 54,184,404.18
会议及宣传费 6,091,418.75 6,334,683.48
其他 3,135,717.09 2,248,177.87
合计 345,506,885.72 344,838,345.96
其他说明：本报告期销售费用中的代储代配费、疾控储运费计入营业成本核算列示。
36、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 40,977,120.74 38,057,185.65
折旧与摊销 16,009,958.21 19,409,757.93
维修检测费 8,654,839.01 5,887,369.02
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存货盘盈盘亏、毁损及报废 12,326,386.15 1,038,390.32
业务招待费 5,564,295.25 2,067,804.08
水电动力费 4,069,247.30 3,805,269.58
办公费 3,639,617.12 2,215,092.47
其他 10,979,822.76 7,613,499.45
合计 102,221,286.54 80,094,368.50
其他说明：无
37、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 43,913,462.67 33,332,888.58
物料消耗 21,185,508.80 29,958,825.55
测试化验加工费 34,711,189.51 5,039,895.90
燃料动力费 12,828,598.38 10,969,032.52
折旧与摊销 9,436,722.99 3,861,185.10
其他 3,140,106.35 1,723,133.02
合计 125,215,588.70 84,884,960.67
其他说明：无
38、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,967,577.51 2,280,166.64
减：利息收入 33,292,011.36 10,560,776.55
加：汇兑损失 -66,361.61 -3,027.81
其他支出 443,277.48 102,053.79
合计 -30,947,517.98 -8,181,583.93
其他说明：无
39、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 3,227,172.50 2,070,394.50
与收益相关的政府补助 30,759,753.47 10,591,385.35
合计 33,986,925.97 12,661,779.85
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40、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品收益 4,060,648.21 2,267,412.87
结构性存款收益 49,455,229.54 7,264,947.51
合计 53,515,877.75 9,532,360.38
其他说明：无
41、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -28,951,111.63
其中：衍生金融工具产生的公允价
-28,951,111.63
值变动收益
合计 -28,951,111.63
其他说明：公允价值变动收益主要是报告期公司所购买理财产品按照预期收益率计算的公允价值变动收
益，待理财产品到期后，相关公允价值变动收益将转为当期投资收益核算。
42、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -347,246.53 -292,184.29
应收账款坏账损失 -3,070,619.10 -15,116,431.24
合计 -3,417,865.63 -15,408,615.53
其他说明：无
43、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-4,913,467.31 -2,041,304.84
损失
合计 -4,913,467.31 -2,041,304.84
其他说明：无
44、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
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非流动资产处置收益 -86,061.10 -323,676.93
其中:固定资产处置收益 -86,061.10 -323,676.93
45、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 321,109.80 321,109.80 321,109.80
违约金 665,956.97 665,956.97
赔偿收入
其他 475,442.73 320,216.52 475,442.73
合计 1,462,509.50 641,326.32 1,462,509.50
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
北京生物医 北京生物医
政府招商引
药产业基地 药产业基地
补助 资等地方性 否 否 321,109.80 321,109.80 与资产相关
土地开发补 开发有限公
扶持政策而
偿费 司
获得的补助
其他说明：无
46、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 12,179,259.88 2,146,371.57 12,179,259.88
非流动资产毁损报废损失 100,645.07 4,089,857.88 100,645.07
其他 2,650.00 1,160.62 2,650.00
合计 12,282,554.95 6,237,390.07 12,282,554.95
其他说明：无
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 0.00 44,817,876.46
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递延所得税费用 40,380,875.08 -5,856,680.53
合计 40,380,875.08 38,961,195.93
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 376,932,215.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 56,539,832.34
子公司适用不同税率的影响 -43,937.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -496,090.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
330,938.92
损的影响
研发支出加计扣除的影响 -16,025,701.85
评估增值对所得税的影响 75,833.56
所得税费用 40,380,875.08
其他说明：无
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他业务收入 426,080.00 356,565.57
收到银行存款利息 15,879,832.88 9,163,888.45
收到政府补助款 52,695,465.23 24,312,602.38
往来款及其他 43,196,312.15 29,368,333.74
合计 112,197,690.26 63,201,390.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售服务费 276,521,529.86 262,788,483.60
办公及业务费用等 107,823,711.68 66,192,093.10
往来款及其他 50,118,887.02 3,711,610.20
合计 434,464,128.56 332,692,186.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据、信用证保证金 11,600,000.00
收到股票期权行权个人所得税款 70,022,382.11
合计 81,622,382.11 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 11,907,959.74
可转换公司债券发行的相关费用 563,000.00
非公开发行股票支付的相关费用 797,272.73
回购限制性股票
合计 12,470,959.74 797,272.73
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 336,551,340.46 259,810,691.07
加：资产减值准备 8,331,332.94 17,449,920.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 59,818,755.52 37,191,342.66
使用权资产折旧
无形资产摊销 8,867,010.41 9,483,939.26
长期待摊费用摊销 14,109,107.38 733,881.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 86,061.10 323,676.93
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 100,645.07 4,089,857.88
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 28,951,111.63
125
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 1,971,200.92 2,278,192.37
投资损失（收益以“－”号填列） -53,515,877.75 -9,532,360.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 40,820,160.84 7,358,647.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -439,285.76
存货的减少（增加以“－”号填列） -389,874,446.01 -72,022,758.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -155,016,292.35 -318,124,696.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 121,478,303.60 31,196,594.63
其他 26,988,072.08 55,755,147.01
经营活动产生的现金流量净额 49,227,200.08 25,992,075.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,875,429,375.98 710,599,434.92
减：现金的期初余额 858,116,294.04 476,509,954.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,017,313,081.94 234,089,480.22
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,875,429,375.98 858,116,294.04
其中：库存现金 54,071.89 163,816.58
可随时用于支付的银行存款 1,875,375,304.09 857,952,477.46
三、期末现金及现金等价物余额 1,875,429,375.98 858,116,294.04
其他说明：无
126
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
50、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
保函保证金、信用证保证金、银行承兑
货币资金 24,680,548.05
汇票保证金
固定资产 55,993,869.93 抵押贷款
无形资产 48,170,805.72 抵押贷款
长期股权投资 76,511,556.10 质押贷款
合计 205,356,779.80 --
其他说明：长期股权投资受限系本公司将持有对子公司鑫泰康生物的股权向银行提供担保而设定了质
押。
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 42,772.07
其中：美元 6,015.81 6.46010 38,862.73
欧元
港币 4,230.74 0.83208 3,520.32
新加坡币 81.00 4.80272 389.02
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：无
127
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
53、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
本期收到的与资产相关的政府补助 5,200,000.00 递延收益 3,548,282.30
本期收到的与收益相关的政府补助 22,292,200.00 递延收益 4,814,765.00
本期收到的与收益相关的政府补助 25,944,988.47 其他收益 25,944,988.47
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
54、其他
无
八、合并范围的变更
1、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合
并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
（1）2008 年 8 月 15 日，本公司第三次临时股东大会通过决议向瑞源达、王峰、郑海发增发 18,200
万股收购其持有民海生物全部股权共计 10,000 万元，上述增发于 2008 年 10 月完成；重组完成后，民海
生物之原股东瑞源达成为本公司控股股东。根据以上业务实质，该项交易构成反向购买。
（2）在本次重组后，民海生物原股东瑞源达控制了本公司，本公司为法律上的母公司，本合并财务
报表以假设民海生物发行权益性证券收购本公司股权为基础进行编制，并按公允价值对本公司以账面价
值为基础编制的财务报表进行了调整。
（3）反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
项目 公允价值 确定公允价值方法 原账面价值
投资性房地产 7,832,832.00 成本法评估 3,830,423.26
固定资产 108,481,537.11 成本法评估 79,525,220.18
无形资产 14,363,978.70 成本法评估 793,676.70
合计 130,678,347.81 84,149,320.14
续上表）
128
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单位：元
项目 增值额 本年摊销额 累计摊销额 增值额摊销净额
投资性房地产 4,002,408.74 4,002,408.74
固定资产 28,956,316.93 225,036.58 25,655,780.22 3,300,536.71
无形资产 13,570,302.00 280,520.53 7,305,343.44 6,264,958.56
合计 46,529,027.67 505,557.11 36,963,532.40 9,565,495.27
注：评估增值的固定资产中，有部分房屋建筑物及其他设施2018年由于城市更新项目全部拆除，拆除部
分的固定资产的情况如下：
单位：元
项目 增值额 本年摊销额 累计摊销额
房屋建筑物及其他设施 -6,432,051.26 -6,432,051.26
投资性房地产 4,002,408.74 4,002,408.74
合计 -2,429,642.52 -2,429,642.52
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年比较，本报告期无新设立公司,原纳入合并财务报表范围的子公司广州康泰生物医药投资有限公司
已于2020年12月注销。
4、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
民海生物 北京 北京 人用疫苗研发、生产与销售。 100.00% 反向购买
一般经营项目：医药技术的研发和应用
（不含限制性和禁止性项目，涉及许可
鑫泰康生物 深圳 深圳 证管理及其他专项规定管理的，取得许 100.00% 设立
可后方可经营）；医药信息技术咨询、
技术转让、技术服务；兴办实业（具体
129
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目另行申报）；自有房屋租赁服务；
企业管理咨询、商务信息咨询。
开发、生产经营乙肝疫苗及其它医用生
物制品；经营进出口业务（具体按资格
证书办理）；投资兴办医药项目及其它
康泰科技 深圳 深圳 实业（具体项目另行申报）；医药技术 100.00% 设立
开发、信息咨询服务、自有房屋、设备
租赁服务（不含限制项目）；普通货
运。
预防用生物制品的经营、批发、贸易；
香港康泰生物 香港 香港 100.00% 设立
技术开发及引进；进出口业务。
实业、股权、风险、海外、项目投资，
香港康泰集团 香港 香港 100.00% 设立
基金资产管理；投资管理咨询。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项
金融工具的详细情况说明见本附注七、与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基
本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地
130
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币和新加坡元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购
和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6月30日，除下表所述资产及负债的美
元余额和零星的新加坡元及港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负
债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 期末外币余额 期初外币余额
货币资金-美元 6,015.81 66,713.42
货币资金-港币 4,230.74 4,230.56
货币资金-新加坡元 81.00 81.00
应付账款-美元 0.00 33,110.00
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2) 利率风险
康泰生物的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使康泰生物面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使康泰生物面临公允价值利率风险。康泰生物根据当时的市场环境来决定固定
利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币浮动利率借款合同，
金额合计为626,187,774.40元（2020年12月31日：91,110,458.84元）。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是
保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格销售疫苗，其价格波动较小，因此受到价格波动影响较低。
(2) 信用风险
于2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采
取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保
就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集
团无其他重大信用集中风险。
截至2021年6月30日，应收账款前五名金额合计：55,387,429.00元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负
债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2021年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为
2,108,812,225.60元（2020年12月31日：1,743,889,541.16元）,其中本集团尚未使用的短期借款额度为人民币
769,063,459.71元（2020年12月31日：403,685,000.00元）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
截至2021年6月30日金额：
单位：元
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 1,904,397,765.70 1,904,397,765.70
交易性金融资产 635,723,685.46 635,723,685.46
应收款项融资 161,980.00 161,980.00
应收账款 1,816,758,046.56 1,816,758,046.56
其他应收款 80,832,742.96 80,832,742.96
其他流动资产 10,538,652.37 10,538,652.37
其他非流动资产 105,863,654.84 803,983,000.00 909,846,654.84
金融负债
短期借款 345,940,646.96 345,940,646.96
应付票据 3,320,000.00 3,320,000.00
应付账款 263,236,031.93 263,236,031.93
其他应付款 886,264,246.67 886,264,246.67
一年内到期的非流 18,390,916.67 18,390,916.67
动负债
长期借款 18,324,000.00 243,603,234.11 261,927,234.11
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 635,723,685.46 635,723,685.46
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 635,723,685.46 635,723,685.46
产
其中：理财产品 635,723,685.46 635,723,685.46
132
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二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
上表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的
公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有
重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 期末公允价值 估值技术 重要参数
定性信息 定量信息
理财产品 635,723,685.46 按照计息期间调整公允价值 合同约定利率
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本公司上述持续的公允价值计量项目在本报告期未发生各层次之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本公司金融工具的公允价值估值技术在本报告期未发生变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收票据、应收款项、应付款项等。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明：无
本企业最终控制方是杜伟民。
其他说明：
133
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（1）控股股东及最终控制方
控股股东及最终 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%)
控制方名称
杜伟民 26.62 49. 09
注：截至2021年6月30日，杜伟民持有公司182,878,125股，持股比例为26.62%。YUAN LIPING（袁莉萍）
直接和间接持有公司154,331,675股，持股比例为22.47%。根据《一致行动人与表决权委托协议》，YUAN
LIPING（袁莉萍）将所持发行人股份的表决权等股东权利委托给杜伟民并与其建立一致行动关系，系本公
司控股股东、实际控制人杜伟民的一致行动人。两人合计持有公司49.09%的股份，实际控制人为杜伟民。
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东 持股金额 持股比例（%）
期末余额 年初余额 期末比例 年初比例
杜伟民 182,878,125.00 183,394,125.00 26.62 26.78
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江西吉源投资有限公司 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟控制的企业
江西康林生物科技有限公司 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟共同控制的企业
江西欣润泽环保科技股份有限公司 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟重大影响的企业
江西华正科技有限公司 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟重大影响的企业
吉安加仑膜环保科技股份有限公司 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟重大影响的企业
深圳加仑膜技术有限公司 控股股东、实际控制人杜伟民弟弟重大影响的企业
新疆盟源投资有限公司 公司控股股东、实际控制人控制的企业
新疆瑞源达股权投资有限公司 公司控股股东、实际控制人控制的企业
琼海大甲农业投资有限公司 公司控股股东、实际控制人控制的企业
琼海大甲农场（普通合伙） 公司控股股东、实际控制人控制的企业
北京甲子科技有限责任公司 副董事长、副总裁郑海发所投资企业
北京甲子征信有限公司 副董事长、副总裁郑海发所投资企业
北京伟豪元和壹投资中心（有限合伙） 副董事长、副总裁郑海发所投资企业
诚邦信用信息服务有限公司 副董事长、副总裁郑海发所投资企业
青岛道丰股权投资合伙企业（有限合伙） 副董事长、副总裁郑海发所投资企业
杭州元具力科技有限公司 副董事长、副总裁郑海发所投资企业
广州嫩芽宝信息科技有限公司 公司控股股东、实际控制人所投资的企业
持有公司股份 5%以上的股东 YUAN LI PING 担任执行董事
杭州和琨企业管理有限公司
的企业
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杭州合琨企业管理有限公司 持有公司股份 5%以上的股东 YUAN LI PING 控制的企业
其他说明：无
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
民海生物 220,000,000.00 2017 年 04 月 24 日 2024 年 04 月 24 日 否
民海生物 200,000,000.00 2020 年 08 月 07 日 2024 年 08 月 06 日 否
鑫泰康 800,000,000.00 2020 年 07 月 01 日 2032 年 07 月 01 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
民海生物 300,000,000.00 2020 年 12 月 24 日 2023 年 12 月 23 日 否
民海生物 100,000,000.00 2020 年 12 月 26 日 2023 年 12 月 25 日 否
民海生物 100,000,000.00 2020 年 04 月 09 日 2026 年 04 月 08 日 否
民海生物 200,000,000.00 2021 年 01 月 29 日 2028 年 01 月 29 日 否
民海生物 15,000,000.00 2020 年 07 月 31 日 2023 年 07 月 31 日 否
民海生物 200,000,000.00 2021 年 01 月 28 日 2024 年 01 月 28 日 否
民海生物 100,000,000.00 2020 年 11 月 03 日 2027 年 11 月 03 日 否
民海生物 200,000,000.00 2021 年 02 月 01 日 2024 年 02 月 01 日 否
民海生物 300,000,000.00 2021 年 04 月 15 日 2024 年 04 月 14 日 否
关联担保情况说明：无
（2）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 8,468,436.14 7,893,871.47
（3）其他关联交易
无
5、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 21,656,237.00
公司本期失效的各项权益工具总额 82,500.00
1）2019 年 4 月 29 日授予的股票期权行权价格为
45.09 元/股，自授予日起 12 个月、24 个月后的 12
个月内可分别解锁 50%、50%；2）2020 年 3 月 30
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
日授予的股票期权行权价格为 112.4 元/股，自授予
日起 12 个月、24 个月后的 12 个月内可分别解锁
50%、50%。
1）2017 年 6 月 16 日授予的限制性股票授予价格为
13.83 元/股，自授予日起 12 个月、24 个月、36 个
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
月、48 个月后的 12 个月内可分别解锁 30%、30%、
20%、20%。
其他说明
注1：本公司于2017年6月16日第五届董事会第十八次（临时）会议和第五届监事会第九次（临时）会
议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股
票的议案》，确定限制性股票的授予日为2017年6月16日，授予价格为13.83元/股。公司于2017年7月21日
完成了143名激励对象获授1,014.20万股限制性股票的登记工作，限制性股票的上市日期为2017年7月28日。
2018年3月13日、2018年3月30日分别召开的第五届董事会第二十五次会议和2018年第一次临时股东大
会审议通过了《关于公司回购注销2017年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》。公司于
2018年6月1日完成本次已获授但尚未解除限售的限制性股票2万股的回购注销工作，回购价格每股13.83元。
2018年9月7日，公司2017年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期可解除限售的限制性
股票上市流通，第一个解除限售期解除限售的限制性股票数量为4,547,118股，实际可上市流通的数量为
4,483,478股,解除限售的激励对象为142人。
2018年11月28日、2018年12月14日分别召开的第六届董事会第四次会议和2018年第三次临时股东大会
审议通过了《关于公司回购注销2017年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》。公司于2019
年3月8日完成离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票20,965股的回购注销工作，回购价格为
9.16元/股加上同期银行存款利息。
2019年7月29日，公司2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期可解除限售
的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为4,538,134股，实际可上市流通的数量为4,331,233
股,解除限售的激励对象为141人。
2020年7月29日，公司2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期可解除限售
的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为3,025,400股，实际可上市流通的数量为2,770,834
股,解除限售的激励对象为141人。
2021年8月10日，公司2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第四个解除限售期可解除限售
的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为2,965,745股，实际可上市流通的数量为2,722,787
股,解除限售的激励对象为140人。
公司首次授予的限制性股票上市日期为2017年7月28日，解除限售安排如下所示：
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自首次授予限制性股票上市之日起12个月后的首个交易日
第一个解除限售期 起至首次授予限制性股票上市之日起24个月内的最后一个 30%
交易日当日止
自首次授予限制性股票上市之日起24个月后的首个交易日
第二个解除限售期 起至首次授予限制性股票上市之日起36个月内的最后一个 30%
交易日当日止
自首次授予限制性股票上市之日起36个月后的首个交易日
第三个解除限售期 起至首次授予限制性股票上市之日起48个月内的最后一个 20%
交易日当日止
自首次授予限制性股票上市之日起48个月后的首个交易日
第四个解除限售期 起至首次授予限制性股票上市之日起60个月内的最后一个 20%
交易日当日止
首次授予的限制性股票解除限售考核年度为2017-2020年四个会计年度，各年度业绩考核目标如下表
所示：
解除限售期 业绩考核目标
第一个解除限售期 以2016年营业收入为基数，本集团2017年营业收入增长率不低于20%
第二个解除限售期 以2016年营业收入为基数，本集团2018年营业收入增长率不低于40%
第三个解除限售期 以2016年营业收入为基数，本集团2019年营业收入增长率不低于60%
第四个解除限售期 以2016年营业收入为基数，本集团2020年营业收入增长率不低于80%
2017年度，本集团营业收入增长率为110.38%，已于2018年9月7日解除限售比例30%即4,547,118股。
2018年度，本集团营业收入增长率为265.42%，完成第二个解除限售期公司业绩考核指标，已于2019年7月
29日解除限售比例30%即4,538,134股。2019年度，本集团营业收入增长率为252.09%，完成第三个解除限售
期公司业绩考核指标，已于2020年7月29日解除限售比例20%即3,025,400股。2020年度，本集团营业收入增
长率为309.68%，完成第四个解除限售期公司业绩考核指标，已于2021年8月10日解除限售比例20%即
2,965,745股。
注2：本公司于2018年2月26日第五届董事会第二十四次会议审议和第五届监事会第十三次会议通过了
《关于公司向激励对象授予预留限制性股票的议案》，本公司董事会认为《2017年限制性股票激励计划》
规定的限制性股票授予条件已经成就，确定限制性股票的授予日为2018年2月26日，授予价格为22.79元/股。
公司于2018年5月14日完成预留授予31名激励对象217.30万股限制性的登记工作，限制性股票的上市日期为
2018年5月16日。
2019年5月17日，公司2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期可解除限售
的限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为976,179股，实际可上市流通的数量为976,179股,解
除限售的激励对象为31人。
2020年6月2日，公司2017年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第二个解除限售期可解除限售的
限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为974,382股，实际可上市流通的数量为974,382股，解除
限售的激励对象为31人。
2020年7月20日、2020年8月5日分别召开的第六届董事会第二十二次会议和2020年第二次临时股东大
会审议通过了《关于公司回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。公司于2020年10
月9日完成2017年限制性股票激励计划不满足解除限售条件的限制性股票13,778股的回购注销工作，回购价
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深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
格为14.59元/股加上同期银行存款利息。
2021年6月4日，公司2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期可解除限售的
限制性股票上市流通，解除限售的限制性股票数量为1,289,631股，实际可上市流通的数量为1,289,631股，
解除限售的激励对象为30人。
公司预留授予的限制性股票上市日期为2018年5月16日，解除限售安排如下所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自预留限制性股票上市之日起12个月后的首个交易日
预留部分第一个解除限售期 起至预留限制性股票上市之日起24个月内的最后一个 30%
交易日当日止
自预留限制性股票上市之日起24个月后的首个交易日
预留部分第二个解除限售期 起至预留限制性股票上市之日起36个月内的最后一个 30%
交易日当日止
自预留限制性股票上市之日起36个月后的首个交易日
预留部分第三个解除限售期 起至预留限制性股票上市之日起48个月内的最后一个 40%
交易日当日止
预留限制性股票解除限售考核年度为2018-2020年三个会计年度，各年度业绩考核目标如下表所示：
解除限售期 业绩考核目标
预留部分第一个解除限售期 以2016年营业收入为基数，本集团2018年营业收入增长率不低于40%
预留部分第二个解除限售期 以2016年营业收入为基数，本集团2019年营业收入增长率不低于60%
预留部分第三个解除限售期 以2016年营业收入为基数，本集团2020年营业收入增长率不低于80%
2018年度，本集团营业收入增长率为265.42%，完成第一个解除限售期公司业绩考核指标，已于2019年
5月17日解除限售比例30%即976,179股，2019年度，本集团营业收入增长率为252.09%，完成第二个解除限
售期公司业绩考核指标，已于2020年6月2日解除限售比例30%即974,382股，2020年度，本集团营业收入增
长率为309.68%，完成第三个解除限售期公司业绩考核指标，已于2021年6月4日解除限售比例40%即
1,289,631股。
注3：本公司于2019年4月29日第六届董事会第十次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予股票期
权的议案》，本公司董事会认为《2019年股票期权激励计划》规定的股票期权授予条件已经成就，授予541
名激励对象3,194.10万份股票期权，授予日为2019年4月29日，行权价格为45.09元/股。
本公司于2019年12月4日第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于注
销2019年股票期权激励计划首次授予部分股票期权的议案》。公司于2019年12月13日完成本次已获授但未
行权的25.20万份股票期权的注销工作。
本公司于2020年7月20日第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第二十次会议审议通过了《关于
调整2019年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格的议案》《关于2019年股票期权激励计划首次授
予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》《关于注销2019年股票期权激励计划首次授予的部分股票
期权的议案》等议案，2019年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期的行权条件已成就，根据
公司2019年第一次临时股东大会对董事会的授权，同意公司按照《2019年股票期权激励计划》的相关规定
办理首次授予股票期权第一个行权期的行权事宜，行权方式为自主行权，行权期限为自审批手续办理完毕
之日始至2021年4月28日止，实际可行权期限为2020年9月7日至2021年4月28日，可行权的股票期权数量为
1,393.345万份；同意公司2019年股票期权激励计划首次授予股票期权的行权价格由45.09元/股调整为44.84
元/股，公司2020年半年度利润分配预案已获得股东大会批准且实施完毕，2019 年股票期权激励计划首次
138
深圳康泰生物制品股份有限公司 2021 年半年度报告全文
授予股票期权行权价格已调整为44.54元/股；对不具备激励资格的原激励对象已获授但尚未行权的股票期
权和不符合行权条件的股票期权予以注销，公司于2020年8月17日完成本次已获授但未行权的291.655万份
股票期权的注销工作，截至2021年3月31日，511名激励对象合计行权股票期权1,393.345万份。
注4：本公司于2020年3月30日第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留股票
期权的议案》，本公司董事会认为《2019年股票期权激励计划》预留股票期权的授予条件已经成就，授予
91名激励对象293.40万份股票期权，授予日为2020年3月30日，行权价格为112.40元/股。
2021年5月25日召开第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第二十六次会议，会议审议通过了
《关于2019年股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条
件的84名激励对象在第一个行权期内以自主行权方式行权，可行权股票期权数量总数为136.275万份，占公
司总股本的0.2%。
2021年5月25日分别召开第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第二十六次会议审议通过了《关
于注销2019年股票期权激励计划预留授予的部分股票期权的议案》，鉴于2019年股票期权激励计划预留授
予的6名原激励对象因离职已不具备激励对象资格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权，另有1
名激励对象因个人考核“不合格”，2名激励考核未达到“良好”及以上，公司对其不符合本次行权条件的股票
期权予以注销。本次合计注销的股票期权数量为18.175万份，于2021年6月21日办理完毕。
股票期权自授权日起满12个月后可以开始行权。首次授予的股票期权行权期及各期行权时间安排如下
表所示：
行权安排 行权时间 行权比例
自首次授权日起12个月后的首个交易日起至首次授权日起24个月内
第一个行权期 50%
的最后一个交易日当日止
自首次授权日起24个月后的首个交易日起至首次授权日起36个月内
第二个行权期 50%
的最后一个交易日当日止
预留授予的股票期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：
行权安排 行权时间 行权比例
自预留授权日起12个月后的首个交易日起至预留授权日起24个月内
第一个行权期 50%
的最后一个交易日当日止
自预留授权日起24个月后的首个交易日起至预留授权日起36个月内
第二个行权期 50%
的最后一个交易日当日止
激励计划授权股票期权的行权考核年度为2019-2020年两个会计年度，每个会计年度考核一次，各年
度业绩考核目标如下表所示：
行权期 业绩考核目标
首次授予部分第一个行权期
以2016-2018年净利润均值为基数，2019年净利润增长率不低于100%
预留授予部分第一个行权期
首次授予部分第二个行权期
以2016-2018年净利润均值为基数，2020年净利润增长率不低于110%
预留授予部分第二个行权期
注：上述“净利润”指标计算以未扣除本次激励计划激励成本前的净利润，且指归属于上市公司股东的
净利润作为计算依据。
2019年度，本集团净利润增长率为168.25%，完成第一个行权期公司业绩考核指标，首次期权于2020年
9月7日至2021年4月28日期间行权50%即1,393.345万份股票期权，预留期权可于2021年6月16日至2022年3月
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29日期间行权50%即136.275万份股票期权，2020年度，本集团净利润增长率为207.89%，本次行权事宜在
行权期公司履行决策程序后，并在有关机构办理手续后方可行权。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日收盘价、布莱克-斯科尔斯期权定价模型（Black-
授予日权益工具公允价值的确定方法
Scholes Model）
可行权权益工具数量的确定依据 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,800,797,051.64
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 32,572,281.55
其他说明：无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本集团于2017年5月13日公告的《2017年限制性股票激励计划（草案）》中，承诺不为激励对象依本
激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
本集团于2019年3月25日公告的《2019年股票期权激励计划（草案）》中，承诺不为激励对象依本激
励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）成都汇霖佳诉讼案件
2018年2月27日，成都汇霖佳生物技术有限责任公司起诉本公司[案号为（2018）粤0305民初3253号]，
要求本公司支付区域市场推广服务费10万元（具体金额以成都市疾病预防控制中心及区县疾病预防控制中
心采购数量计算为准）及承担本案的诉讼费。本案于2018年4月10日开庭审理，截至2018年5月7日，对方已
经撤诉。2018年8月6日，对方再次起诉（案号[(2018)粤0305民初21462号]），要求本公司支付其推广服务
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费1,915,274.00元，退还其保证金600,000.00元，以及承担本案诉讼费。2018年12月24日，南山法院一审
判决本公司向成都汇霖佳支付推广费1,915,274.00元及损失，并退还其保证金60万元及损失，以及承担案
件受理费。本公司已提起上诉，案号（2019）粤03民终10509号，二审于2019年10月24日开庭。深圳中院于
2019年11月1日裁定撤销一审判决并发回重审，重审案号（2020）粤0305民初1481号，重审已于2020年5月
12日开庭，2020年8月7日，南山法院判决本公司10日内向汇霖佳支付推广服务费1,915,274.00元及损失并
退还保证金600,000.00元及损失以及承担案件受理费26,922.19元。2020年8月20日，公司已向南山法院递
交上诉状，2020年11月25日，深圳市中院下达书面审理通知书（案号：（2020）粤03民终25306号），2021
年3月19日，收到深圳中院传票，重审二审于2021年5月24日开庭，尚未判决。
（2）湖南省湘卫药事服务有限公司诉讼案件
2019年11月18日，本公司、全资子公司民海生物向湖南长沙开福区法院对湖南湘卫股东李佳彬、杨强、
李曦提起诉讼，本公司诉讼请求：1、请求判令三被告对湖南省湘卫药事服务有限公司未按照贵院生效判决
履行给付原告货款本金1,729,081.96元的债务承担连带责任；2、请求判令三被告对湘卫药事服务有限公司
自贵院判决生效之日起至清偿时止期间，因未履行法院生效判决，而应加倍支付延迟履行期间债务的利息
承担连带责任，截止2019年11月15日债务利息约为248,460.00元，上述两项合计1,977,541.96元；3、请求
判令由三被告承担本案诉讼费、保全费及公告费等全部诉讼费用。全资子公司民海生物诉讼请求：1、请求
判令三被告对湖南省湘卫药事服务有限公司未按照贵院生效判决履行给付原告货款本金2,822,142.66元
的债务承担连带责任；2、请求判令三被告对湘卫药事服务有限公司自贵院判决生效之日起至清偿时止期
间，因未履行法院生效判决，而应加倍支付延迟履行期间债务的利息承担连带责任，截止2019年11月15日
债务利息约为404,977.00元，上述两项合计3,227,119.66元；3、请求判令由三被告承担本案诉讼费、保全
费及公告费等全部诉讼费用。
2020年1月6日康泰生物收到长沙市开福区人民法院出具的本公司案件受理通知书（2020）湘0105民初
240号，案件于2020年7月27日开庭，2020年11月25日法院一审判决驳回公司的起诉请求，并要求公司承担
本案受理费22,598元，财产保全费5,000元。康泰生物已提起上诉，二审于2021年3月3日开庭，尚未判决。
2020年1月6日子公司民海生物收到长沙市开福区人民法院出具的全资子公司民海生物案件受理通知
书（案号：（2020）湘0105民初238号）。案件于2020年7月27日开庭，2020年11月25日法院一审判决驳回
全资子公司民海生物的起诉请求，并承担本案受理费32,616.00元。全资子公司民海生物已提起上诉，二审
于2021年4月2日开庭，尚未判决。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
141
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3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经 无法估计影
项目 内容
营成果的影响数 响数的原因
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳康泰生物制品股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]1873 号）同意注册，
公司于 2021 年 7 月 15 日向不特定对象发行 2,000.00 万张可转换公司债券，每
张面值为 100 元，募集资金总额为人民币 200,000.00 万元，扣除承销费、保荐
费及其他费用人民币 1,034.00 万元（含税）后，募集资金净额为人民币 198,966.00
万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验
股票和债券
并出具了 XYZH/2021SZAA40430《验资报告》。
的发行
公司于 2021 年 7 月 29 日召开第六届董事会第三十一次会议，审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金
置换已预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币 538,607,597.93
元，上述募集资金置换情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并
出具了 XYZH/2021SZAA40439《关于深圳康泰生物制品股份有限公司以募集资
金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告》。
2、利润分配情况
2021 年 8 月 27 日，公司第六届董事会第三十二次会议审议通过《关于 2021 年半年度利润分配预案的
议案》，董事会拟定的 2021 年半年度利润分配预案为：拟以 2021 年半年度权益分派实施公告中确定的股
权登记日当日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派 3.00 元（含税）现金红利，不送红股，
不以资本公积金转增股本。2021 年半年度利润分配预案尚需提交公司 2021 年第三次临时股东大会审议。
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）2017 年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第四个解除限售期可解除限售的情况
限制性股票解除限售条件成就的说明
序号 解除限售条件 满足解除限售条件的说明
1 公司未发生如下任一情形： 公司未发生所述情形，满足解除
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见 限售条件。
的审计报告；
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（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分
配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2 激励对象未发生如下任一情形： 激励对象未发生所述情形，满足
解除限售条件。
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
3 公司层面业绩考核要求： 公 司 2020 年 营 业 收 入 为
226,117.74 万元，较 2016 年增
以 2016 年营业收入为基数，公司 2020 年营业收入增长率不低于 80%。
长 309.68%，公司达到业绩指标考
核条件。
4 个人层面绩效考核要求： 根据激励对象的考核结果,140 名
激励对象考核结果为良好以上，
根据公司《2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的规定，激励对象个人
其个人本期解除限售额度按 100%
绩效考核达标。
解除限售； 名激励对象考核结果
考核评级 优秀 良好 合格 不合格 为不合格，其个人可解除限售额
考核等级 A B C D 度为 0，不能解除限售的限制性股
票将由公司回购注销。
考核结果（S） S≥90 90>S≥80 80>S≥60 S<60
标准系数 1.0 0.8 0
综上所述，董事会认为 2017 年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四个解除限售期解除限
售的条件已经成就。根据公司 2017 年第二次临时股东大会对董事会的授权，同意公司按照激励计划的相
关规定办理首次授予限制性股票第四个解除限售期的解除限售事宜。
本次可解除限售的激励对象及可解除限售的限制性股票数量
根据公司《2017 年限制性股票激励计划》的相关规定，首次授予的限制性股票第四个解除限售期解除
限售的比例为 20%。本次符合解除限售条件的 140 名激励对象可解除限售的限制性股票数量为 2,965,745
股，具体情况如下：
持有首次授予的 已解除限售的限 本次解除限售的 剩余未解除限售
序号 姓名 职务 限制性股票数量 制性股票数量 限制性股票数量 的限制性股票数
(股) （股） （股） 量（股）
副总裁、财务负责人、董事
1 苗向 673,855 539,083 134,772 0
会秘书
143
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2 朱征宇 副总裁 224,618 179,693 44,925 0
3 甘建辉 副总裁 374,364 299,490 74,874 0
核心管理人员、核心技术（业务）人员（137 人） 13,554,984 10,843,810 2,711,174 0
合计 14,827,821 11,862,076 2,965,745 0
（2）除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
144
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十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应 342,009,379.20 100.00% 9,819,626.98 2.87% 332,189,752.22 121,376,674.70 100.00% 8,230,746.36 6.78% 113,145,928.34
收账款
其中：
按信用风险特征组合计提 342,009,379.20 100.00% 9,819,626.98 2.87% 332,189,752.22 121,376,674.70 100.00% 8,230,746.36 6.78% 113,145,928.34
坏账准备的应收账款
合计 342,009,379.20 100.00% 9,819,626.98 2.87% 332,189,752.22 121,376,674.70 100.00% 8,230,746.36 6.78% 113,145,928.34
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按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 319,675,909.23 2,205,763.77 0.69%
1-2 年 14,166,861.20 1,228,266.87 8.67%
2-3 年 2,227,477.26 759,347.00 34.09%
3-4 年 22,728.00 14,325.46 63.03%
4-5 年 3,148,703.51 2,844,223.88 90.33%
5 年以上 2,767,700.00 2,767,700.00 100.00%
合计 342,009,379.20 9,819,626.98 --
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 319,675,909.23
1至2年 14,166,861.20
2至3年 2,227,477.26
3 年以上 5,939,131.51
3至4年 22,728.00
4至5年 3,148,703.51
5 年以上 2,767,700.00
合计 342,009,379.20
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
信用风险特征组
8,230,746.36 1,588,880.62 9,819,626.98
合计提坏账准备
146
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合计 8,230,746.36 1,588,880.62 9,819,626.98
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额47,355,030.20元，占应收账款期末余额
合计数的比例13.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额342,673.80元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 0.00 700,000,000.00
其他应收款 190,098,453.83 163,357,895.73
合计 190,098,453.83 863,357,895.73
（1）应收利息
1)应收利息分类
无
2)重要逾期利息
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京民海生物科技有限公司 0.00 700,000,000.00
147
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合计 0.00 700,000,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利：无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 112,789,057.54 109,690,824.79
保证金及押金 7,001,062.13 2,800,185.31
备用金 510,045.68 141,485.00
应收期权行权个税款 2,868,157.71 27,405,031.34
应收股票期权行权款 60,905,623.37 22,535,724.82
其他 6,872,236.83 1,493,718.62
合计 190,946,183.26 164,066,969.88
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
未来 12 个月预期信用损失
失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 709,074.15 709,074.15
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 138,655.28 138,655.28
2021 年 6 月 30 日余额 847,729.43 847,729.43
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 189,284,925.48
148
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1至2年 26,864.00
2至3年 964,141.02
3 年以上 670,252.76
3至4年 72,416.31
4至5年 475,412.00
5 年以上 122,424.45
合计 190,946,183.26
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 709,074.15 138,655.28 847,729.43
合计 709,074.15 138,655.28 847,729.43
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 183,041,223.16 元，占其他应收款期末
余额合计数的比例为 95.86%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0 元。
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
149
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对子公司投资 3,003,954,719.90 3,003,954,719.90 2,676,992,898.79 2,676,992,898.79
合计 3,003,954,719.90 3,003,954,719.90 2,676,992,898.79 2,676,992,898.79
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位 期初余额(账面价值)
追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
北京民海生物 2,918,849,441.
2,592,267,018.05 326,582,423.29
科技有限公司 34
深圳鑫泰康生
物科技有限公 76,155,293.12 356,262.98 76,511,556.10
司
深圳康泰生物
8,570,587.62 23,134.84 8,593,722.46
科技有限公司
3,003,954,719.
合计 2,676,992,898.79 326,961,821.11
90
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 441,034,216.28 97,246,760.55 87,200,399.91 9,814,470.18
其他业务 399,248.71 386,787.43 0.00
合计 441,433,464.99 97,246,760.55 87,587,187.34 9,814,470.18
收入相关信息：
单位：元
合同分类 疫苗销售 其他业务 合计
商品类型 441,034,216.28 399,248.71 441,433,464.99
其中：
免疫规划疫苗 179,991,702.09 179,991,702.09
非免疫规划疫苗 261,042,514.19 261,042,514.19
其他 399,248.71 399,248.71
按经营地区分类 441,034,216.28 399,248.71 441,433,464.99
其中：
华东 101,672,265.38 101,672,265.38
华中 63,400,662.61 63,400,662.61
150
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西南 46,525,598.59 46,525,598.59
西北 26,607,255.12 26,607,255.12
华南 159,014,081.72 399,248.71 159,413,330.43
华北 31,305,860.55 31,305,860.55
东北 12,508,492.31 12,508,492.31
与履约义务相关的信息：无。
其他说明：
注：本报告期原计入销售费用中的代储代配费、疾控储运费计入营业成本核算列示。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财取得的投资收益 1,217,371.76
购买结构性存款取得的投资收益 12,763,577.96 3,683,918.82
合计 12,763,577.96 4,901,290.58
6、其他
无
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -186,706.17
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 34,308,035.77
补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
24,564,766.12
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,040,510.18
减：所得税影响额 7,147,235.33
合计 40,498,350.21 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经
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常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.37% 0.4937 0.4865
扣除非经常性损益后归属于公司
3.85% 0.4343 0.4280
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
深圳康泰生物制品股份有限公司
法定代表人：杜伟民
2021 年 8 月 30 日
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