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公司公告

金太阳:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于公司2018年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见2019-04-25  

						                     申万宏源证券承销保荐有限责任公司

                      关于东莞金太阳研磨股份有限公司

      2018年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见

     申万宏源证券承销保荐有限责任公司(以下简称“申万宏源承销保荐”、“保
荐机构”)作为东莞金太阳研磨股份有限公司(以下简称“金太阳”或“公司”)
首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定,对金太阳2018
年度募集资金存放和使用进行了核查,现将核查情况报告如下:

      一、募集资金基本情况

      (一) 实际募集资金金额、资金到账时间

     金太阳经中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《关于核准东莞
金太阳研磨股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]3233号文)
核准,并经深圳证券交易所同意,首次公开发行人民币普通股(A股)股票2,230
万股,每股面值1.00元,每股发行价格为人民币8.36元,募集资金总额为人民币
18,642.80万元,扣除发行费用人民币2,885.40万元,实际募集资金净额为人民币
15,757.40万元。上述募集资金已于2017年1月24日全部到位,已经大华会计师事
务所(特殊普通合伙)审验,并出具了“大华验字[2017]000037号”《验资报告》。

      (二)募集资金使用情况

     截至2018年12月31日,公司使用募集资金情况如下:
                                                                      单位:元
         时间                               事项                    金额

2017 年 1 月 24 日   首次公开发行募集资金初始存放金额(扣除已划   170,828,000.00
                     转发行费用)

                       减:支付的发行费用                           6,500,000.00
                            已置换的前期自有资金垫付的发行费用             6,754,000.00

                            购买理财产品金额                             116,000,000.00

                            本报告期投入募集资金项目金额                  38,334,686.64

                            本报告期永久补充流动资金                               0.00

                        加:本期累计利息收入扣除手续费净额                 8,995,255.48

2018 年 12 月 31 日   募集资金账户余额                                   12,234,568.84

      说明:
      1.初始存放金额包括尚未划转的发行费用 1,325.40 万元。募集资金净额为
15,757.40 万元,等于首次公开发行募集资金到账总额减去存放时尚未划转的发
行费用。
      2. 2018 年 4 月 19 日公司第二届董事会第十五次会议、2018 年 5 月 10 日公
司 2017 年度股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的
议案》,公司于过会后按照资金计划购买理财产品,截止 2018 年底,购买总金
额为 1.16 亿元。具体情况可见巨潮资讯网相关公告。

      (三)募集资金结余情况

      截至 2018 年 12 月 31 日,公司募集资金的存放情况列示如下:
                                                                             单位:元
        存储银行名称                     账号           初始存放金额     截止日余额

 招商银行东莞南城支行          769904619010335           90,330,100.00     7,704,771.83

 兴业银行东莞东泰支行          395110100100129908        51,533,300.00     3,670,055.47

 工商银行东莞大岭山支行        2010027329200352497       28,964,600.00       859,741.54

        合计                                        -   170,828,000.00    12,234,568.84


      二、募集资金管理情况

      (一)募集资金管理制度的建立

     为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,公司根据《公司法》、
《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》等相关法律法规的要求,结合公司实际情况,制定了《东
莞金太阳研磨股份有限公司募集资金专项存储制度》(以下简称“《募集资金专
项存储制度》”)。该制度经公司第一届董事会第九次会议审议通过,并经公司
2014年第一次临时股东大会表决通过。公司一直严格按照《募集资金专项存储制
度》的规定存放、使用和管理募集资金。

    (二)募集资金管理制度的执行

    2017 年 3 月 2 日,公司与保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司分
别与募集资金存储银行(招商银行股份有限公司东莞南城支行、兴业银行股份有
限公司东莞东泰支行、工商银行股份有限公司东莞大岭山支行)签订了《募集资
金三方监管协议》,履行对募集资金的存放、使用、管理等职责。
    上述协议明确了各方的权利和义务,与深圳证券交易所规定的三方监管协议
范本不存在重大差异,2018 年 1-12 月该等协议得以切实履行,不存在问题。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    (一)募集资金投资项目实际使用情况

    详见附件:《2018年度募集资金使用情况对照表》。

    (二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

    公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

    (三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

    公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

    (四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

    (五)超募资金的金额、用途及使用进展情况

    公司不存在超募资金的金额、用途及使用进展情况。
    (六)尚未使用的募集资金用途及去向

    1、公司2017年度股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现
金管理的议案》,同意公司使用最高额不超过人民币1.5亿元的暂时闲置募集资
金进行现金管理。截止报告期末,该事项进展正常。

    2、其余未使用的募集资金存放于对应募集资金账户中,用于募集资金投资
项目后期支出。

    (七)募集资金投资项目未达到计划进度的说明

    1、年产800万平方米高档涂附磨具项目

    公司基于对三个募投项目均衡考虑原则,调整了该项目动工时间。

    2、年产300万平方米超精细研磨材料和研发中心建设项目

    公司为保证施工质量,同时为进行智能制造升级、提高生产线自动化程度、
扩大自动化设备的范围,对各建筑物的设计方案和图纸进行了反复论证和修改。

    以上项目均已履行延期程序,详见《关于募集资金投资项目延期的公告》。

    四、项目可行性发生重大变化的情况说明

    公司募投项目的可行性不存在发生重大变化的情况。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

   报告期内,公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、
准确、完整披露的情况。

    六、保荐人主要核查工作

    报告期内,保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式,对
金太阳募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核
查内容包括:查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中
介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料,并与公司高
管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

    七、保荐人核查意见

    经核查,金太阳严格执行募集资金专户存储制度,有效执行三方监管协议,
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形;截至 2018 年 12 月 31 日,
金太阳不存在变更募集资金用途的情形;募集资金具体使用情况与已披露情况一
致,未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐人对金太阳 2018 年度
募集资金存放与使用情况无异议。
    (以下无正文)
            附件:
                                             2018 年度募集资金使用情况对照表
                                                                                                                单位:万元

募集资金总额                                                  15,757.40 本年度投入募集资金总额                         3,712.04

报告期内变更用途的募集资金总额                                     0.00

累计变更用途的募集资金总额                                         0.00 已累计投入募集资金总额                         3,833.47

累计变更用途的募集资金总额比例                                    0.00%
                 是 否 已 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累 截至期末投 项 目 达 到 预 本 年 度 实 是 否 达 项 目 可 行
承诺投资项目和超 变 更 项 诺投资总额 总 额 ( 1 ) 金   额 计投入金额 资进度(%)定 可 使 用 状 现 的 效 益 到 预 计 性 是 否 发
募资金投向       目(含部                                  ( 2 )( 3 ) =态 日 期                            效    益 生重大变
                 分变更)                                             (2)/(1)                                             化

    承诺投资项目
年产 800 万平方米                                                                          2019 年
                         否     7,707.61 7,707.61       409.45      409.45       5.31               不适用    不适用     否
高档涂附磨具项目                                                                        12 月 31 日
年产 300 万平方米
                                                                                           2019 年
超精细研磨材料项         否     5,153.33 5,153.33 2,974.30 2,974.30             57.72               不适用    不适用     否
                                                                                        12 月 31 日
目
                                                                                           2019 年
研发中心建设项目         否     2,896.46 2,896.46       328.29      449.72      15.53               不适用    不适用     否
                                                                                        12 月 31 日
承诺投资项目小计         --   15,757.40 15,757.40 3,712.04 3,833.47               --          --    不适用      --       --
    超募资金投向
    无
    合计                15,757.40 15,757.40 3,712.04 3,833.47
                         --                                      --       --    不适用   --     --
                      1.年产 800 万平方米高档涂附磨具项目
                      公司基于对三个募投项目均衡考虑原则,调整了该项目动工时间。
未达到计划进度或
                      2.年产 300 万平方米超精细研磨材料和研发中心建设项目
预计收益的情况和
                      公司为保证施工质量,同时为进行智能制造升级、提高生产线自动化程度、扩大自动化设
原因(分具体项目)
                  备的范围,对各建筑物的设计方案和图纸进行了反复论证和修改。
                      以上项目均已履行延期程序,详见《关于募集资金投资项目延期的公告》。
项目可行性发生重
                      以上项目可行性均未发生重大变化。
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情      不适用
况
募集资金投资项目
                      不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
                      不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情      不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情      不适用
况
项目实施出现募集      不适用
资金结余的金额及
原因
                     1.公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,
尚未使用的募集资 同意公司使用最高额不超过人民币 1.5 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。截止报告期末,
金用途及去向     该事项进展正常。
                     2.其余未使用的募集资金存放于对应募集资金账户中,用于募集资金投资项目后期支出。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况