东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
东莞金太阳研磨股份有限公司
2020 年第一季度报告
2020-017
2020 年 04 月
1
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人杨璐、主管会计工作负责人诸远继及会计机构负责人(会计主管
人员)丁琼英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 75,846,240.39 91,884,702.90 -17.45%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,175,082.68 12,744,020.46 -35.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7,717,873.07 11,284,081.92 -31.60%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 61,005,401.97 1,730,632.16 3,425.04%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.14 -35.71%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.14 -35.71%
加权平均净资产收益率 1.58% 2.47% -0.89%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 710,076,628.11 790,541,381.83 -10.18%
归属于上市公司股东的净资产（元） 468,763,390.28 567,058,961.99 -17.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -63,451.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
243,741.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 604,183.44
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -219,242.15
募集资金存放在银行产生的利息收入 76,377.94
减：所得税影响额 96,241.48
少数股东权益影响额（税后） 88,158.76
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合计 457,209.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 9,540 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
XIUYING HU 境外自然人 30.75% 27,429,000 20,571,750 质押 18,500,000
杨璐 境内自然人 10.94% 9,760,000 7,320,031 质押 9,760,000
杨伟 境内自然人 3.56% 3,171,094 2,378,320 质押 1,700,000
QING YANG 境外自然人 3.38% 3,010,500 0
ZHEN YANG 境外自然人 3.38% 3,010,500 2,257,875
方红 境内自然人 2.05% 1,832,717 1,374,538 质押 850,000
刘宜彪 境内自然人 1.29% 1,150,106 862,579
农忠超 境内自然人 1.19% 1,063,494 797,620
杨孙艺 境内自然人 0.90% 800,000 0
姚顺 境内自然人 0.88% 780,500 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
XIUYING HU 6,857,250 人民币普通股 6,857,250
QING YANG 3,010,500 人民币普通股 3,010,500
杨璐 2,439,969 人民币普通股 2,439,969
杨孙艺 800,000 人民币普通股 800,000
杨伟 792,774 人民币普通股 792,774
姚顺 780,500 人民币普通股 780,500
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ZHEN YANG 752,625 人民币普通股 752,625
刘林 681,845 人民币普通股 681,845
倪秀虹 676,300 人民币普通股 676,300
陈火罐 633,300 人民币普通股 633,300
上述股东中：
1.XIUYING HU 与杨璐为夫妻关系，杨璐为 ZHEN YANG、QING YANG 之父，
上述股东关联关系或一致行动的 XIUYING HU 为 ZHEN YANG、QING YANG 之母，四人为一致行动人；
说明 2.杨伟为杨璐之侄；
3.未发现其他公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务股
公司股票尚未纳入融资融券标的
东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数 数
已于 2020 年 2 月 10 日解限，在职期间
XIUYING
27,429,000 27,429,000 20,571,750 20,571,750 高管锁定股 每年解禁 25%，但解除限售后仍需遵守
HU
锁定期满后两年内无减持意向的承诺
已于 2020 年 2 月 10 日解限，在职期间
杨璐 9,760,041 9,760,041 7,320,031 7,320,031 高管锁定股 每年解禁 25%，但解除限售后仍需遵守
锁定期满后两年内无减持意向的承诺
已于 2020 年 2 月 10 日解限，在职期间
杨伟 3,171,094 3,171,094 2,378,320 2,378,320 高管锁定股
每年解禁 25%
已于 2020 年 2 月 10 日解限，解除限售
QING 原 IPO 首发
3,010,500 3,010,500 0 0 后仍需遵守锁定期满后两年内无减持意
YANG 前限售股
向的承诺
已于 2020 年 2 月 10 日解限，在职期间
ZHEN
3,010,500 3,010,500 2,257,875 2,257,875 高管锁定股 每年解禁 25%，但解除限售后仍需遵守
YANG
锁定期满后两年内无减持意向的承诺
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已于 2018 年 2 月 8 日解限，在职期间每
方红 1,794,088 419,550 1,374,538 高管锁定股
年解禁 25%
已于 2018 年 2 月 8 日解限，在职期间每
刘宜彪 1,124,704 262,125 862,579 高管锁定股
年解禁 25%
已于 2018 年 2 月 8 日解限，在职期间每
农忠超 1,060,120 262,500 797,620 高管锁定股
年解禁 25%
合计 50,360,047 47,325,310 32,527,976 35,562,713 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目 2020年3月31日 2019年12月31日 变动幅度 变动原因
货币资金 84,831,641.46 253,227,324.53 -66.50% 主要系支付子公司股权款及购买理财
产品所致
交易性金融资产 134,933,161.14 26,048,555.43 418.01% 主要系子公司购买理财产品增加所致
应收票据 13,191,368.95 25,205,401.27 -47.66% 主要系背书转让增加所致
预付款项 22,573,095.39 3,681,679.95 513.12% 主要系子公司预付增加所致
其他非流动资产 2,887,005.66 6,208,771.68 -53.50% 主要系预付设备及工程款减少所致
预收款项 32,988,922.22 2,505,136.97 1216.85% 主要系子公司预收货款增加所致
应付职工薪酬 3,743,045.82 2,820,686.16 32.70% 主要系母公司应付职工薪酬增加所致
其他应付款 26,486,090.04 609,329.98 4246.76% 主要系预收员工股权激励款所致
资本公积 64,533,013.17 171,003,667.56 -62.26% 主要系每公司收购子公司34%股份增值
所致
少数股东权益 43,847,169.12 82,793,089.48 -47.04% 主要系母公司收购子公司34%股份所致
利润表项目 2020年一季度 2019年一季度 变动幅度 变动原因
营业成本 43,150,809.26 64,011,470.75 -32.59% 主要系母公司受新冠肺炎疫情影响收
入下降所致
税金及附加 1,451,873.03 772,702.03 87.90% 主要系子公司应交增值增加所致
管理费用 9,859,083.25 2,629,846.08 274.89% 主要系母公司摊销股权激励成本费所
致
研发费用 5,994,654.30 4,162,679.02 44.01% 主要系加大研发力度所致
财务费用 -231,364.31 -133,068.03 -73.87% 主要系利息收入增加及汇率变动所致
其中：利息费用 978.06 0.00 100.00% 本期有新增短期借款
利息收入 145,285.63 67,045.65 116.70% 系银行存款利息收入增加
投资收益（损失以“－”号填列） 463,462.30 1,825,521.72 -74.61% 主要系理财产品收益减少所致
公允价值变动收益（损失以 140,721.14 34,852.56 303.76% 主要系未到期的理财产品收益增加所
“－”号填列） 致
资产处置收益（损失以“-”号填 -63,451.32 0.00 100.00% 主要系母公司出售固定资产亏损所致
列）
营业利润（亏损以“－”号填列） 13,075,893.58 19,993,730.76 -34.60% 主要系母公司受新冠肺炎疫情影响收
入下降及摊销股权激励成本费所致
营业外支出 220,234.15 20,000.00 1001.17% 主要系疫情捐款所致
利润总额（亏损总额以“－”号 12,856,651.43 19,973,730.76 -35.63% 主要系母公司受新冠肺炎疫情影响收
填列） 入下降及摊销股权激励成本费所致
净利润（净亏损以“－”号填列） 10,029,162.32 16,538,035.19 -39.36% 主要系母公司受新冠肺炎疫情影响收
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入下降及摊销股权激励成本费所致
归属于母公司所有者的净利润 8,175,082.68 12,744,020.46 -35.85% 主要系母公司受新冠肺炎疫情影响收
入下降及摊销股权激励成本费所致
少数股东损益 1,854,079.64 3,794,014.73 -51.13% 主要系母公司收购子公司34%股份所致
综合收益总额 10,029,162.32 16,538,035.19 -39.36% 主要系母公司受新冠肺炎疫情影响收
入下降及摊销股权激励成本费所致
归属于少数股东的综合收益总 1,854,079.64 3,794,014.73 -51.13% 主要系母公司收购子公司34%股份所致
额
基本每股收益 0.09 0.14 -35.71% 主要系母公司受新冠肺炎疫情影响收
入下降及摊销股权激励成本费所致
现金流量表项目 2020年一季度 2019年一季度 变动幅度 变动原因
销售商品、提供劳务收到的现 138,951,132.59 59,737,725.40 132.60% 主要系子公司收到货款增加所致
金
收到的税费返还 0.00 390,742.43 -100.00% 本期无税费返还
收到其他与经营活动有关的现 1,534,092.04 799,100.78 91.98% 主要系收到保证金退回所致
金
购买商品、接受劳务支付的现 56,229,472.71 39,759,945.82 41.42% 主要系支付货款增加所致
金
经营活动产生的现金流量净额 61,005,401.97 1,730,632.16 3425.04% 主要系子公司收到货款增加所致
取得投资收益收到的现金 511,109.11 1,936,994.47 -73.61% 主要系理财产品收益减少所致
投资活动产生的现金流量净额 -262,081,091.21 32,294,067.02 -911.55% 主要系子公司购买理财产品增加所致
收到其他与筹资活动有关的现 76,377.94 29,024.17 163.15% 主要系募集资金利息收入增加所致
金
吸收投资收到的现金 25,511,540.00 0.00 100.00% 系收到员工股权激励款所致
筹资活动产生的现金流量净额 32,587,149.88 29,024.17 112175.91% 系收到员工股权激励款所致
汇率变动对现金及现金等价物 75,590.47 57,164.81 32.23% 汇率变动影响所致
的影响
现金及现金等价物净增加额 -168,412,948.89 34,110,888.16 -593.72% 主要系子公司购买理财产品增加所致
期末现金及现金等价物余额 69,953,170.69 101,952,281.57 -31.39% 主要系子公司购买理财产品增加所致
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司 2019 年第一季度营业收入为 7,584.62 万元，同比下降 17.45%；归属于上市公司股东的净利润为
817.51 元，同比下降 35.85%。
报告期内，公司主要收入来源为公司控股子公司金太阳精密出售口罩机以及母公司销售抛光材料业
务，净利润下降主要原因为：
1、母公司受新冠肺炎疫情影响收入同比下降 47.55%；
2、本期摊销股权激励成本费 537 万元。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
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数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
受新冠肺炎疫情影响，一方面，当前多国采取措施限制人员流动，交通运输阻隔等措施，全球需求有
所放缓，报告期内公司部分主业受到一定影响，同时，随着国内疫情有效控制相关业务将逐步恢复；另一
方面，为抗击疫情，公司控股子公司自今年 2 月份开始开展口罩机销售业务，该业务的开展在一定程度上
降低了疫情对公司其他主业造成的不利影响。
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期前 5 大供应商中第二名、第三名、第四名、第五名为新增供应商，采购额分别是 5,070,000.00 元、
2,300,211.50 元、1,657,036.64 元、1,612,000.00 元。主要为控股子公司新增供应商。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期前 5 大客户都是新增客户，销售额分别为 5,752,212.38 元、5,353,982.31 元、2,654,867.25 元、
2,654,867.25 元、23,65,415.93 元。前四名为控股子公司新增客户，第五名为母公司新增客户。
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、收购金太阳精密 34%股权事项
公司于 2019 年 11 月 29 日召开第三届董事会第六次会议决议第三届监事会第六次会议，2019 年 12 月
18 日召开 2019 年第一次临时股东大会决议，同意公司以 21,624 万元现金收购子公司东莞市金太阳精密技
术有限责任公司 34%的少数股权。本次交易的基准日为 2019 年 10 月 31 日，出让方包含向城、广州成瑞
投资服务中心（有限合伙）、深圳中润龙鼎投资管理企业（有限合伙）、任毅立、范玉章、卞振伟、杜长波、
孙红斌、王科成、胡宝锋等十名股东，截止 2020 年 3 月，本公司已按照协议支付第一笔股权转让款 15,264.00
万元，并已与出让方办理完收购东莞市金太阳精密技术有限责任公司 34%股权的交割及变更登记手续，金
太阳精密 34%股权已于 2020 年 3 月开始并入合并报表范围。内容详见《关于收购控股子公司权益进展暨
完成工商变更登记的公告》（2020-010）。
2、2019 年限制性股票激励计划
根据公司 2019 年第一次临时股东大会决议及公司第三届董事会第七次会议决议：确定 2019 年 12 月
31 日为首次授予日，以 9.58 元每股的价格向公司董事、高级管理人员、核心技术及业务人员共计 57 人授
予 362 万股限制性股票；公司正在办理相关股份登记上市业务。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
收购金太阳精密 34%股 2019 年 12 月 05 日 《关于现金收购金太阳精密 34％股权暨关联交易的公告》（2019-080）
权 2020 年 03 月 31 日 《关于收购控股子公司权益进展暨完成工商变更登记的公告》（2020-010）
2019 年限制性股票激励
2019 年 12 月 31 日 《关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》（2019-089）
计划
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 15,757.4
本季度投入募集资金总额 7,297.35
报告期内变更用途的募集资金总额 7,000
累计变更用途的募集资金总额 7,000
已累计投入募集资金总额 13,210.23
累计变更用途的募集资金总额比例 44.42%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2020 年
年产 800 万平方米高
是 7,707.61 707.61 0 438.09 61.91% 12 月 31 不适用 是
档涂附磨具项目
日
收购金太阳精密
否 7,000 7,000 7,000 100.00% 不适用 否
34％股权
2020 年
年产 300 万平方米超 5,153.3 4,369.3
否 5,153.33 171.14 84.79% 12 月 31 不适用 否
精细研磨材料项目 3 7
日
2020 年
研发中心建设项目 否 2,896.46 2,896.4 126.21 1,402.7 48.43% 不适用 否
12 月 31
10
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6 7 日
15,757. 13,210.
承诺投资项目小计 -- 15,757.4 7,297.35 -- -- -- --
4 23
超募资金投向
不适用
15,757. 13,210.
合计 -- 15,757.4 7,297.35 -- -- 0 0 -- --
4 23
1、年产 800 万平方米高档涂附磨具项目已经股东大会批准部分变更，原生产用房部分终止改为
投入公司“收购金太阳精密 34％股权”项目；变更后该项目剩余募集资金继续用于投入该项目中办公用
房部分，目前办公用房已进入装修环节。
2、年产 300 万平方米超精细研磨材料项目生产用房已进入最后产线验证环节；办公用房部分已
未达到计划进度或
进入装修环节。3、研发中心建设项目主体大楼已进入装修环节。公司为保证施工质量，同时确保装
预计收益的情况和
修细节到位及产线试验验收成功，达到更好地降低募集资金的使用风险，提高募集资金的效率，保障
原因（分具体项目）
公司及股东的利益，经审慎研究论证后对项目进度规划进行了优化调整。
公司于 2020 年 4 月 20 日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关
于募集资金投资项目延期的议案》，同意将以上项目进行延期，详见《关于募集资金投资项目延期的
公告》（公告编号：2020-030）。
“年产 800 万平方米高档涂附磨具项目”原生产用房部分可行性发生重大变化，原因如下：
公司上市后，内部环境和外部环境均发生了变化，该项目相关产品为公司现有主要业务的扩张，
项目可行性发生重
如继续按上市时项目计划实施，可能造成资金、资源占用，投资后会增加摊销、折旧等费用，直接影
大变化的情况说明
响公司的利润。目前，该项目已履行部分变更程序，详见《关于变更部分募集资金用途用于收购股权
的公告》（公告编号：2019-064）。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
1、公司 2018 年度股东大会审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
尚未使用的募集资 同意公司使用最高额不超过人民币 1.5 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。截止报告期末，该事
金用途及去向 项进展正常。
2、其余未使用的募集资金存放于对应募集资金账户中，用于募集资金投资项目后期支出。
11
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：东莞金太阳研磨股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 84,831,641.46 253,227,324.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 134,933,161.14 26,048,555.43
衍生金融资产
应收票据 13,191,368.95 25,205,401.27
应收账款 134,420,918.54 167,819,180.27
应收款项融资
预付款项 22,573,095.39 3,681,679.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,234,507.46 1,042,642.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 90,966,552.05 81,099,541.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 327,151.41 395,104.39
流动资产合计 482,478,396.40 558,519,429.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
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东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 5,000,000.00 5,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 133,715,361.03 137,552,808.15
在建工程 52,319,838.82 50,082,933.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 29,602,229.22 28,964,556.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,030,357.21 2,170,190.27
递延所得税资产 2,043,439.77 2,042,692.91
其他非流动资产 2,887,005.66 6,208,771.68
非流动资产合计 227,598,231.71 232,021,952.18
资产总计 710,076,628.11 790,541,381.83
流动负债：
短期借款 7,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,860,325.68 34,616,861.68
应付账款 76,330,122.98 80,266,814.47
预收款项 32,988,922.22 2,505,136.97
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
14
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
应付职工薪酬 3,743,045.82 2,820,686.16
应交税费 18,262,323.05 15,868,520.24
其他应付款 26,486,090.04 609,329.98
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 193,670,829.79 136,687,349.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,787,955.61 3,994,697.55
递延所得税负债 7,283.31 7,283.31
其他非流动负债
非流动负债合计 3,795,238.92 4,001,980.86
负债合计 197,466,068.71 140,689,330.36
所有者权益：
股本 89,200,000.00 89,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 64,533,013.17 171,003,667.56
减：库存股
其他综合收益
15
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
专项储备
盈余公积 28,962,100.48 28,962,100.48
一般风险准备
未分配利润 286,068,276.63 277,893,193.95
归属于母公司所有者权益合计 468,763,390.28 567,058,961.99
少数股东权益 43,847,169.12 82,793,089.48
所有者权益合计 512,610,559.40 649,852,051.47
负债和所有者权益总计 710,076,628.11 790,541,381.83
法定代表人：杨璐 主管会计工作负责人：诸远继 会计机构负责人：丁琼英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 68,679,160.70 201,668,519.12
交易性金融资产 27,820,286.58 26,048,555.43
衍生金融资产
应收票据 6,857,585.91 12,492,455.79
应收账款 57,761,116.12 70,726,004.46
应收款项融资
预付款项 2,783,886.38 3,523,972.13
其他应收款 683,803.45 409,463.15
其中：应收利息
应收股利
存货 79,481,207.78 65,308,692.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,613.49 117,610.52
流动资产合计 244,137,660.41 380,295,273.35
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 213,840,000.00 61,200,000.00
16
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
长期股权投资
其他权益工具投资 5,000,000.00 5,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 85,454,037.19 87,850,719.19
在建工程 52,319,838.82 50,082,933.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 29,553,890.06 28,913,125.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,030,357.21 2,170,190.27
递延所得税资产 1,156,685.63 1,156,685.63
其他非流动资产 2,887,005.66 6,208,771.68
非流动资产合计 392,241,814.57 242,582,425.22
资产总计 636,379,474.98 622,877,698.57
流动负债：
短期借款 7,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 19,063,525.10 22,713,758.87
应付账款 30,346,964.08 41,989,874.17
预收款项 2,439,043.64 2,451,585.69
合同负债
应付职工薪酬 2,777,030.13 1,574,086.16
应交税费 4,158,317.48 7,362,195.45
其他应付款 26,351,090.04 417,040.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 92,135,970.47 76,508,541.33
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东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,787,955.61 3,994,697.55
递延所得税负债 7,283.31 7,283.31
其他非流动负债
非流动负债合计 3,795,238.92 4,001,980.86
负债合计 95,931,209.39 80,510,522.19
所有者权益：
股本 89,200,000.00 89,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 175,917,717.17 170,548,371.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,962,100.48 28,962,100.48
未分配利润 246,368,447.94 253,656,704.34
所有者权益合计 540,448,265.59 542,367,176.38
负债和所有者权益总计 636,379,474.98 622,877,698.57
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 75,846,240.39 91,884,702.90
其中：营业收入 75,846,240.39 91,884,702.90
利息收入
18
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 63,554,820.87 73,958,088.36
其中：营业成本 43,150,809.26 64,011,470.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,451,873.03 772,702.03
销售费用 3,329,765.34 2,514,458.51
管理费用 9,859,083.25 2,629,846.08
研发费用 5,994,654.30 4,162,679.02
财务费用 -231,364.31 -133,068.03
其中：利息费用 978.06
利息收入 145,285.63 67,045.65
加：其他收益 243,741.94 206,741.94
投资收益（损失以“－”号填
463,462.30 1,825,521.72
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
140,721.14 34,852.56
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-63,451.32
列）
19
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,075,893.58 19,993,730.76
加：营业外收入 992.00
减：营业外支出 220,234.15 20,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,856,651.43 19,973,730.76
减：所得税费用 2,827,489.11 3,435,695.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,029,162.32 16,538,035.19
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
10,029,162.32 16,538,035.19
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 8,175,082.68 12,744,020.46
2.少数股东损益 1,854,079.64 3,794,014.73
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
20
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 10,029,162.32 16,538,035.19
归属于母公司所有者的综合收益
8,175,082.68 12,744,020.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,854,079.64 3,794,014.73
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.14
（二）稀释每股收益 0.09 0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨璐 主管会计工作负责人：诸远继 会计机构负责人：丁琼英
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 26,218,498.44 49,986,644.98
减：营业成本 17,305,735.70 34,677,338.40
税金及附加 549,362.39 510,566.93
销售费用 2,868,134.58 2,069,052.12
管理费用 8,860,971.00 1,540,640.87
研发费用 4,265,000.75 2,642,264.41
财务费用 -159,787.38 -84,273.87
其中：利息费用 978.06
利息收入 97,427.61 49,022.65
加：其他收益 243,741.94 206,741.94
投资收益（损失以“－”号填
193,757.00 1,177,334.19
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
21
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
27,846.58 34,852.56
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-63,451.32
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,069,024.40 10,049,984.81
加：营业外收入 992.00
减：营业外支出 220,224.00 20,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-7,288,256.40 10,029,984.81
列）
减：所得税费用 1,234,836.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,288,256.40 8,795,147.99
（一）持续经营净利润（净亏损
-7,288,256.40 8,795,147.99
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
22
东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -7,288,256.40 8,795,147.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 138,951,132.59 59,737,725.40
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 390,742.43
收到其他与经营活动有关的现金 1,534,092.04 799,100.78
经营活动现金流入小计 140,485,224.63 60,927,568.61
购买商品、接受劳务支付的现金 56,229,472.71 39,759,945.82
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客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
7,063,517.62 9,235,089.07
金
支付的各项税费 8,962,271.02 3,383,117.42
支付其他与经营活动有关的现金 7,224,561.31 6,818,784.14
经营活动现金流出小计 79,479,822.66 59,196,936.45
经营活动产生的现金流量净额 61,005,401.97 1,730,632.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 231,000,000.00 285,700,000.00
取得投资收益收到的现金 511,109.11 1,936,994.47
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,310.07
投资活动现金流入小计 231,523,419.18 287,636,994.47
购建固定资产、无形资产和其他
3,835,014.39 4,542,927.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 489,769,496.00 250,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 493,604,510.39 255,342,927.45
投资活动产生的现金流量净额 -262,081,091.21 32,294,067.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,511,540.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 7,000,000.00
24
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收到其他与筹资活动有关的现金 76,377.94 29,024.17
筹资活动现金流入小计 32,587,917.94 29,024.17
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
768.06
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 768.06
筹资活动产生的现金流量净额 32,587,149.88 29,024.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
75,590.47 57,164.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -168,412,948.89 34,110,888.16
加：期初现金及现金等价物余额 238,366,119.58 67,841,393.41
六、期末现金及现金等价物余额 69,953,170.69 101,952,281.57
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 32,301,794.86 49,223,916.99
收到的税费返还 382,470.45
收到其他与经营活动有关的现金 764,312.01 781,077.78
经营活动现金流入小计 33,066,106.87 50,387,465.22
购买商品、接受劳务支付的现金 30,294,760.65 21,945,045.09
支付给职工以及为职工支付的现
3,830,393.40 4,507,824.74
金
支付的各项税费 3,058,352.06 2,969,769.03
支付其他与经营活动有关的现金 5,292,051.59 4,312,325.31
经营活动现金流出小计 42,475,557.70 33,734,964.17
经营活动产生的现金流量净额 -9,409,450.83 16,652,501.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 115,000,000.00 285,700,000.00
取得投资收益收到的现金 242,312.43 1,252,802.21
处置固定资产、无形资产和其他 10,000.00
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东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 115,252,312.43 286,952,802.21
购建固定资产、无形资产和其他
3,795,414.39 4,534,530.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 266,769,496.00 250,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 270,564,910.39 255,334,530.45
投资活动产生的现金流量净额 -155,312,597.96 31,618,271.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,511,540.00
取得借款收到的现金 7,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 76,377.94 29,024.17
筹资活动现金流入小计 32,587,917.94 29,024.17
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
768.06
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 768.06
筹资活动产生的现金流量净额 32,587,149.88 29,024.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
75,590.47 57,164.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -132,059,308.44 48,356,961.79
加：期初现金及现金等价物余额 193,622,683.11 24,675,026.08
六、期末现金及现金等价物余额 61,563,374.67 73,031,987.87
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
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东莞金太阳研磨股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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