汇纳科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
汇纳科技股份有限公司
2021 年第一季度报告
公告编号：2021-039
2021 年 04 月
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汇纳科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张宏俊、主管会计工作负责人孙卫民及会计机构负责人(会计主管人员)丁淑
君声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：元
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 53,874,635.12 42,163,282.19 27.78%
归属于上市公司股东的净利润（元） -7,502,356.40 -7,713,458.04 2.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -8,177,064.80 -10,363,546.85 21.10%
经营活动产生的现金流量净额（元） -19,884,585.62 -29,272,953.41 32.07%
基本每股收益（元/股） -0.0615 -0.0762 19.29%
稀释每股收益（元/股） -0.0615 -0.0748 17.78%
加权平均净资产收益率 -0.69% -1.31% 0.62%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,170,891,461.58 1,237,775,663.25 -5.40%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,056,124,882.94 1,120,421,316.31 -5.74%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
1,800.00
定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
1,144,894.28
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -352,877.37
减：所得税影响额 119,108.51
合计 674,708.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 11,217 0
总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
张宏俊 境内自然人 30.54% 37,234,689 29,655,000 质押 27,541,399
上海祥禾泓安股
权投资合伙企业 境内非国有法人 5.97% 7,277,166 0
（有限合伙）
汇纳科技股份有
限公司回购专用 境内非国有法人 5.46% 6,656,800 0
证券账户
天津红杉聚业股
权投资合伙企业 境内非国有法人 5.34% 6,515,973 0
（有限合伙）
薛宏伟 境内自然人 2.73% 3,328,600 0
张宝仙 境内自然人 1.89% 2,305,311 0
刘宁 境内自然人 0.94% 1,143,800 0
中信里昂资产管
理有限公司－客 境外法人 0.66% 800,630 0
户资金
广发证券股份有
限公司－中庚小
其他 0.58% 704,800 0
盘价值股票型证
券投资基金
孙卫民 境内自然人 0.50% 606,250 479,687
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张宏俊 7,579,689 人民币普通股 7,579,689
上海祥禾泓安股权投资合伙企业
7,277,166 人民币普通股 7,277,166
（有限合伙）
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汇纳科技股份有限公司回购专用证
6,656,800 人民币普通股 6,656,800
券账户
天津红杉聚业股权投资合伙企业
6,515,973 人民币普通股 6,515,973
（有限合伙）
薛宏伟 3,328,600 人民币普通股 3,328,600
张宝仙 2,305,311 人民币普通股 2,305,311
刘宁 1,143,800 人民币普通股 1,143,800
中信里昂资产管理有限公司－客户
800,630 人民币普通股 800,630
资金
广发证券股份有限公司－中庚小盘
704,800 人民币普通股 704,800
价值股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司企业年
金计划－中国工商银行股份有限公 600,000 人民币普通股 600,000
司
上述股东关联关系或一致行动的说 张宏俊、薛宏伟、刘宁、孙卫民之间不存在关联关系或一致行动关系。公司未获知其他
明 前十名股东及无限售条件股东之间存在关联关系或一致行动人关系的信息。
前 10 名股东参与融资融券业务股
无。
东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
2022 年 5 月 30 日拟
解除限售 2020 年限
制性股票激励计划
股权激励限售 50%限制性股票；
刘尧通 107,500 7,500 0 100,000 股 高管锁定 2023 年 5 月 29 日拟
股 解除限售剩余
50%。因其现担任
公司董事会秘书，
根据相关法律法规
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及本人承诺，其在
公司任职期间每年
转让的股份不超过
其持有公司股份总
数的 25%。
合计 107,500 7,500 0 100,000 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末余额/本期金额 期初余额/上期金额 增减变动 主要原因
固定资产 235,023,553.27 42,756,871.29 449.67% 主要为本报告期内在建工程转
固定资产所致。
在建工程 355,675.67 192,762,974.70 -99.82% 主要为本报告期内在建工程转
固定资产所致。
使用权资产 26,354,927.41 因2021年1月1日起执行新租赁
准则所致。
应付职工薪酬 1,820,878.83 14,918,146.34 -87.79% 主要为本报告期支付2020年预
提年终奖所致。
应交税费 710,044.89 4,541,256.88 -84.36% 主要为本报告期支付2020年12
月税金所致。
租赁负债 18,133,236.17 因2021年1月1日起执行新租赁
准则所致。
研发费用 11,626,043.31 8,505,877.37 36.68% 主要为本报告期研发费用投入
增多所致。
投资收益 1,042,825.45 -416,756.23 350.22% 主要为本报告期理财产品产生
的投资收益所致。
营业外收入 2,060.40 3,605,518.20 -99.94% 主要为本报告期收到的政府补
助减少所致。
所得税费用 -2,044,822.62 -757,995.73 -169.77% 主要是报告期内递延所得税资
产增加所致。
经营活动产生的 -19,884,585.62 -29,272,953.41 32.07% 主要为本报告期内购买商品、接
现金流量净额 受劳务支付的现金减少所致。
投资活动产生的 33,021,638.88 -24,867,011.08 232.79% 主要为本报告期内理财产品到
现金流量净额 期所致。
筹资活动产生的 -61,051,704.79 4,532,647.21 -1446.93% 主要为本报告期内回购公司股
现金流量净额 票所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，新冠疫情总体趋势向好，公司外部经营环境不断改善，公司业务逐步复苏。为应对疫情，恢复增长，公司上
下团结一心，采取了卓有成效的经营举措，包括新一代客流数据采集产品的成功研发和销售，汇客云数据管理平台的不断完
善，新的数据服务产品的开发和推广以及在公共服务领域的新业务拓展等，公司经营业绩在 2021 年第一季度有了明显恢复
的迹象，报告期内，公司营业总收入 53,874,635.12 元，同比增长 27.78%；实现归属于上市公司股东的净利润-7,502,356.40
元，同比增长 2.74%。
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重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司继续坚持“汇客云”平台“构建实体商业数据连接”的使命，加快实体商业线下采集网络建设，加强市
场开拓、品牌推广，不断完善产品解决方案，并在公共服务领域进一步拓展市场，公司年度经营计划未发生重大变化。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、业务模式创新风险
为顺应行业发展的必然趋势，迅速扩大公司客流分析系统在线下实体商业的覆盖面和占有率，也为公司构建线下实体商
业大数据平台夯实基础，公司客流分析系统在商业零售领域内的业务模式在系统销售方式的基础上新增数据服务方式。但数
据服务方式需要占用相对较多的营运资金，投资回收期相对拉长，且受到线下实体商业大环境、公司自身数据服务内容和质
量等多重因素的影响，其推行速度和实施效果存在不确定性。
应对措施：公司采取积极审慎的态度推进数据服务方式，并根据市场反馈情况不断进行完善；加强营销宣传和客户教育
力度，提升线下实体商业对公司客流分析产品和服务的认知水平和接受程度；不断完善大数据服务平台建设，丰富数据服务
的内容，提升数据服务质量，增强数据服务方式的吸引力和竞争力。
2、经营业绩季节性波动风险
公司客流分析系统等产品及服务主要应用于线下商业实体，包括百货商场、购物中心、零售连锁店等。线下商业实体的
信息化投资通常会具有较强的年度计划性，信息化建设项目预算及招标等决策程序通常在每年的上半年做出，下半年才能开
工建设。再加上春节假期等客观因素的影响，公司多数合同于下半年才能达到收入确认条件，从而导致公司收入和利润上半
年较少，下半年较多。公司经营业绩呈现较强的季节性波动风险。
应对措施：公司面临的经营业绩季节性波动风险是由下游客户的性质决定的，一方面公司将合理做好经营，加强预算管
理来弱化风险；另一方面积极推广数据服务方式来平滑收益。
3、税收优惠政策变动的风险
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公司享受高新技术企业所得税优惠、软件产品增值税即征即退、研发费用加计扣除等税收优惠政策。如国家相关税收优
惠政策发生变化，或公司未来不能满足相关税收优惠政策条件，则公司将可能无法继续享受企业高新技术企业所得税优惠税
率、软件企业增值税即征即退和研发费用加计扣除等政策，进而直接影响公司盈利能力。
应对措施：公司实时关注国家税收政策变化，通过业务规模扩张、经营效益提升等有效措施降低税收优惠政策对公司盈
利水平的影响。
4、行业竞争加剧风险
线下消费信息数据统计与分析具有先发优势强、准入门槛高等特点，但由于线下商业实体数量众多、信息数据维度广泛
等客观原因，潜在市场竞争者进入该行业的角度和方式也多种多样。随着行业市场竞争的逐步加剧，缺乏资金、技术、人才
等关键资源支撑的企业将可能会被市场淘汰。如果公司不能保持现有的竞争优势和品牌效应，则有可能导致公司市场份额减
少，产品和服务的价格也可能下降，进而会对公司经营业绩带来负面影响。
应对措施：公司将持续加大研发投入，坚持技术创新、产品创新和服务创新，为客户提供更加优质的数据采集产品和更
多维度的数据增值服务，以保持公司的核心竞争力。
5、应收账款无法收回的风险
随着业务规模的不断扩大和营业收入的快速增长，公司应收账款也相应增长较快。公司应收账款主要来自于线下商业实
体客户，该类客户大多实力较强、知名度高、信誉良好，应收账款的回收有可靠保障，报告期内公司也没有发生重大坏账损
失的情形。但是应收账款的快速增长会对公司现金流状况产生影响，增加公司对业务运营资金的需求。随着公司业务规模的
扩大，应收账款可能会进一步增加，如果出现应收账款不能按期或无法回收发生坏账的情况，会对公司盈利水平产生直接的
负面影响，并可能会使公司面临流动资金短缺的风险。
应对措施：公司将强化客户资质审核，控制客户信用风险，提升预收款比例，尽量缩短付款时间；加大回款情况对销售
人员的考核力度，进一步强化应收账款回收；设置专门人员，动用多种手段催收长期未回款客户，提升回款率，减少坏账风
险。
6、毛利率水平下降的风险
公司报告期内营业毛利主要来自于客流分析系统等产品及服务在商业零售领域的推广，较高的毛利率源于行业整体竞争
状况、公司竞争优势、公司在盈利增值服务方面的不断挖掘以及在成本费用方面的良好控制等方面。未来可预见期间内，伴
随潜在市场竞争者的不断进入和行业总体竞争状况的不断加剧，以及公司自身由系统销售方式向数据服务方式所积极做出的
业务模式调整规划，公司产品及服务的毛利空间及毛利率水平存在下降的风险。
应对措施：公司将加大技术、产品和服务方面的投入力度，提升公司产品和服务的广度和深度，增强核心竞争力，提高
议价能力；严控成本和费用，降本增效，提升效率。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2020年第二期回购公司股份方案
公司于 2020 年 12 月 23 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于 2020 年第二期回购公司股份方案的议案》，
同意公司以自有资金人民币 6,000 万元-12,000 万元采取集中竞价方式回购公司人民币普通股 A 股，回购股份价格区间不超
过人民币 35 元/股，回购期限为自公司董事会审议通过回购方案之日起不超过 3 个月，回购股份用途为维护公司价值及股东
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权益所必需，回购完成后所回购股份将全部用于出售。公司于 2021 年 1 月 4 日披露了《2020 年第二期回购股份报告书》（公
告编号：2021-001）。
1、本报告期的进展情况如下：
（1）公司于 2021 年 1 月 6 日披露《关于 2020 年第二期回购公司股份方案的进展公告》（公告编号：2021-002），截
至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未开始实施本次回购。
（2）公司于 2021 年 1 月 12 日披露《关于 2020 年第二期回购公司股份方案首次回购股份的公告》 公告编号：2021-003），
2021 年 1 月 11 日，公司首次通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式回购公司股份 411,700 股，占公告披露时公司
总股本的 0.34%，最高成交价为 16.00 元/股，最低成交价为 15.87 元/股，支付的总金额为 6,578,641.26 元（含交易费用）。
（3）公司于 2021 年 1 月 15 日披露《关于 2020 年第二期回购公司股份方案回购公司股份比例达到 1%暨回购进展的公
告》（公告编号：2021-005），截至 2021 年 1 月 13 日，公司累计通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式回购公司
股份 1,280,300 股，占公告披露时公司总股本的 1.05%，最高成交价为 16.00 元/股，最低成交价为 15.18 元/股，支付的总金
额为 19,997,308.01 元（含交易费用）。
（4）公司于 2021 年 2 月 3 日披露《关于 2020 年第二期回购公司股份方案的进展公告》（公告编号：2021-008），截
至 2021 年 1 月 31 日，公司累计通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式回购公司股份 1,555,500 股，占公告披露时
公司总股本的 1.28%，最高成交价为 16.00 元/股，最低成交价为 15.18 元/股，支付的总金额为 24,296,122.59 元（含交易费
用）。
（5）公司于 2021 年 2 月 6 日披露《关于 2020 年第二期回购公司股份方案回购公司股份比例达到 2%暨回购进展的公
告》（公告编号：2021-010），截至 2021 年 2 月 4 日，公司累计通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式回购公司
股份 2,933,900 股，占公告披露时公司总股本的 2.41%，最高成交价为 16.00 元/股，最低成交价为 13.72 元/股，支付的总金
额为 44,169,900.44 元（含交易费用）。
2、整体进展情况
公司于 2021 年 2 月 10 日披露《关于 2020 年第二期回购公司股份方案回购公司股份比例达到 3%暨回购方案实施完毕
的公告》（公告编号：2021-011），截至 2021 年 2 月 8 日，公司累计通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式回购
公司股份数量为 4,138,500 股，占公告披露时公司总股本的比例为 3.39%，回购公司股份支付的总金额为 60,997,329.78 元（含
交易费用），回购金额已超过回购方案中回购资金总额的下限，且不超过回购资金总额上限，回购方案实施完成，且回购方
案实施情况与第三届董事会第九次会议审议通过的回购方案不存在差异。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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募集资金总额 60,082.76
本季度投入募集资金总额 106.04
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 29,241.57
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变 项目达到 截止报告 是否 项目可行
承诺投资项 截至期末投资 本报告
更项目 募集资金承 调整后投资 本报告期 截至期末累计 预定可使 期末累计 达到 性是否发
目和超募资 进度(3)＝ 期实现
(含部分 诺投资总额 总额(1) 投入金额 投入金额(2) 用状态日 实现的效 预计 生重大变
金投向 (2)/(1) 的效益
变更) 期 益 效益 化
承诺投资项目
1、实体商业
线下数据采 2023 年 04 不适
否 70,000 30,082.76 100.35 3,283.06 10.91% 不适用 不适用 否
集网络建设 月 30 日 用
项目
2、大数据运
2022 年 04 不适
营管理中心 否 20,000 20,000 5.69 15,958.51 79.79% 不适用 不适用 否
月 30 日 用
建设项目
3、补充流动 2020 年 05 不适
否 10,000 10,000 0 10,000 100.00% 不适用 不适用 否
资金 月 20 日 用
承诺投资项
-- 100,000 60,082.76 106.04 29,241.57 -- -- / / -- --
目小计
超募资金投向
不适用
合计 -- 100,000 60,082.76 106.04 29,241.57 -- -- / / -- --
未达到计划
进度或预计
收益的情况 不适用
和原因（分
具体项目）
项目可行性
发生重大变
不适用
化的情况说
明
超募资金的
金额、用途
不适用
及使用进展
情况
募集资金投
资项目实施 不适用
地点变更情
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况
募集资金投
资项目实施
不适用
方式调整情
况
适用
募集资金投
2020 年 5 月 7 日，第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，
资项目先期
同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的金额为人民币 36,333,933.85 元。立信会计师事务所（特殊普通合
投入及置换
伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《关于汇纳科技股份有限公司以自筹
情况
资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师报字[2020]第 ZA12857 号）。
用闲置募集
资金暂时补
不适用
充流动资金
情况
项目实施出 适用
现募集资金 公司于浦发银行股份有限公司张江科技支行开立的募集资金专户系用于补充流动资金项目，募集资金到账后，公司将
结余的金额 100,000,000.00 元按照募集资金投资计划用于补充流动资金。鉴于该募集资金专户不再使用，公司将结余利息 167,520.83 元转
及原因 入流动资金，并已办理完毕上述募集资金专户的销户手续。
根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户管理，并按募集资金投资计划使用。为提高公司资金使用效率，在不影
响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，2020 年 5 月 7 日，第二届董事会第三十一次会议及第二届监事会第二十
尚未使用的
九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 35,000 万
募集资金用
元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过 12 个月，并在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
途及去向
截至 2021 年 3 月 31 日止，公司累计使用闲置募集资金购买保本型理财产品尚未到期的金额为 13,600 万元。其他尚未使用的
募集资金在专户存储，按照募集资金投资计划使用。
募集资金使
用及披露中
不适用
存在的问题
或其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
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汇纳科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
2021 年 03 月 31 日
编制单位：汇纳科技股份有限公司 单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 255,329,763.57 306,662,947.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 181,514,043.83 216,475,021.92
衍生金融资产
应收票据 9,038,340.17 8,826,521.98
应收账款 167,685,432.37 172,815,091.84
应收款项融资
预付款项 9,757,715.28 7,719,265.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,695,745.59 3,758,977.19
其中：应收利息 488,120.88 343,134.48
应收股利
买入返售金融资产
存货 46,943,161.12 53,501,003.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,987,597.62 10,322,398.15
流动资产合计 684,951,799.55 780,081,227.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 48,443,691.70 48,217,716.70
其他权益工具投资 68,190,919.27 68,190,919.27
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 235,023,553.27 42,756,871.29
在建工程 355,675.67 192,762,974.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 26,354,927.41
无形资产 43,598,616.58 45,836,520.34
开发支出 7,899,520.73 4,788,885.03
商誉 31,377,887.74 31,377,887.74
长期待摊费用 11,872,938.97 12,988,778.12
递延所得税资产 12,821,930.69 10,773,882.13
其他非流动资产
非流动资产合计 485,939,662.03 457,694,435.32
资产总计 1,170,891,461.58 1,237,775,663.25
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,383,891.17 20,134,058.49
预收款项
合同负债 31,234,656.32 39,060,286.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 1,820,878.83 14,918,146.34
应交税费 710,044.89 4,541,256.88
其他应付款 25,080,052.92 28,658,105.01
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 11,477,500.04
其他流动负债
流动负债合计 91,707,024.17 112,311,853.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 18,133,236.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,015,000.00 1,015,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,148,236.17 1,015,000.00
负债合计 110,855,260.34 113,326,853.00
所有者权益：
股本 121,922,390.00 121,922,390.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 878,749,214.58 874,567,245.18
减：库存股 144,314,332.26 83,317,002.48
其他综合收益 -686,713.89 -707,997.30
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专项储备
盈余公积 30,223,573.25 30,223,573.25
一般风险准备
未分配利润 170,230,751.26 177,733,107.66
归属于母公司所有者权益合计 1,056,124,882.94 1,120,421,316.31
少数股东权益 3,911,318.30 4,027,493.94
所有者权益合计 1,060,036,201.24 1,124,448,810.25
负债和所有者权益总计 1,170,891,461.58 1,237,775,663.25
法定代表人：张宏俊 主管会计工作负责人：孙卫民 会计机构负责人：丁淑君
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 231,485,957.01 276,448,730.10
交易性金融资产 146,285,153.42 181,411,063.02
衍生金融资产
应收票据 9,038,340.17 8,826,521.98
应收账款 141,078,590.13 143,319,826.21
应收款项融资
预付款项 5,894,253.83 6,031,545.36
其他应收款 182,007,877.11 178,307,228.90
其中：应收利息 488,120.88 343,134.48
应收股利
存货 36,809,062.24 43,218,648.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 574,874.65 513,399.56
流动资产合计 753,174,108.56 838,076,963.68
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 233,112,627.73 232,886,652.73
其他权益工具投资 53,390,919.27 53,390,919.27
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 40,871,943.23 40,925,418.31
在建工程 355,675.67 355,675.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 25,055,125.63
无形资产 22,111,977.16 23,393,492.11
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开发支出 1,054,891.32
商誉
长期待摊费用 10,005,259.35 10,973,690.82
递延所得税资产 8,011,592.35 6,933,572.86
其他非流动资产
非流动资产合计 393,970,011.71 368,859,421.77
资产总计 1,147,144,120.27 1,206,936,385.45
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,228,508.16 20,662,959.17
预收款项
合同负债 22,754,334.49 29,858,062.84
应付职工薪酬 80,957.42 9,318,439.59
应交税费 46,468.47 3,335,779.66
其他应付款 27,769,837.77 32,529,012.64
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,570,805.35
其他流动负债
流动负债合计 79,450,911.66 95,704,253.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 18,074,219.56
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 595,000.00 595,000.00
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递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,669,219.56 595,000.00
负债合计 98,120,131.22 96,299,253.90
所有者权益：
股本 121,922,390.00 121,922,390.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 875,082,704.95 870,900,735.55
减：库存股 144,314,332.26 83,317,002.48
其他综合收益 -550,040.63 -550,040.63
专项储备
盈余公积 30,223,573.25 30,223,573.25
未分配利润 166,659,693.74 171,457,475.86
所有者权益合计 1,049,023,989.05 1,110,637,131.55
负债和所有者权益总计 1,147,144,120.27 1,206,936,385.45
法定代表人：张宏俊 主管会计工作负责人：孙卫民 会计机构负责人：丁淑君
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 53,874,635.12 42,163,282.19
其中：营业收入 53,874,635.12 42,163,282.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 67,759,250.24 57,767,718.42
其中：营业成本 23,553,423.03 21,689,060.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 547,303.78 68,695.57
销售费用 13,820,847.63 11,318,179.11
管理费用 18,925,951.72 16,334,414.95
研发费用 11,626,043.31 8,505,877.37
财务费用 -714,319.23 -148,508.80
其中：利息费用 54,375.01 103,415.81
利息收入 844,867.56 281,326.82
加：其他收益 3,012,387.34 3,038,461.34
投资收益（损失以“－”号填列） 1,042,825.45 -416,756.23
其中：对联营企业和合营企业
225,975.00 -416,756.23
的投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 328,043.83
21
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“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
189,081.21 82,281.07
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,312,277.29 -12,900,450.05
加：营业外收入 2,060.40 3,605,518.20
减：营业外支出 353,137.77 535,485.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,663,354.66 -9,830,417.23
减：所得税费用 -2,044,822.62 -757,995.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,618,532.04 -9,072,421.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-7,618,532.04 -9,072,421.50
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -7,502,356.40 -7,713,458.04
2.少数股东损益 -116,175.64 -1,358,963.46
六、其他综合收益的税后净额 21,283.41 134,255.03
归属母公司所有者的其他综合收益的
21,283.41 134,255.03
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
21,283.41 134,255.03
收益
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1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 21,283.41 134,255.03
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 -7,597,248.63 -8,938,166.47
归属于母公司所有者的综合收益总
-7,481,072.99 -7,579,203.01
额
归属于少数股东的综合收益总额 -116,175.64 -1,358,963.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0615 -0.0762
（二）稀释每股收益 -0.0615 -0.0748
法定代表人：张宏俊 主管会计工作负责人：孙卫民 会计机构负责人：丁淑君
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 42,832,136.37 39,370,598.44
减：营业成本 20,806,416.57 20,673,139.77
税金及附加 96,994.88 17,817.93
销售费用 11,413,613.39 8,322,928.06
管理费用 14,091,356.02 12,865,421.73
研发费用 6,551,839.16 5,000,206.87
财务费用 -742,295.08 -130,228.57
其中：利息费用 103,415.81
利息收入 805,626.80 246,812.12
加：其他收益 2,341,436.56 2,697,558.78
投资收益（损失以“－”号填
1,012,236.40 -416,756.23
列）
其中：对联营企业和合营企
225,975.00 -416,756.23
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
99,153.42
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
411,824.49 97,042.50
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,521,137.70 -5,000,842.30
加：营业外收入 1,460.01 3,232,889.35
减：营业外支出 352,897.98 510,256.03
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,872,575.67 -2,278,208.98
减：所得税费用 -1,074,793.55 -404,753.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,797,782.12 -1,873,455.65
（一）持续经营净利润（净亏损 -4,797,782.12 -1,873,455.65
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以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4,797,782.12 -1,873,455.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：张宏俊 主管会计工作负责人：孙卫民 会计机构负责人：丁淑君
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,098,061.37 48,178,588.31
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,003,268.75 2,998,274.77
收到其他与经营活动有关的现金 769,643.18 3,918,072.47
经营活动现金流入小计 56,870,973.30 55,094,935.55
购买商品、接受劳务支付的现金 19,399,768.48 32,758,447.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
45,547,040.71 36,427,174.87
金
支付的各项税费 5,174,569.08 6,726,253.22
支付其他与经营活动有关的现金 6,634,180.65 8,456,013.70
经营活动现金流出小计 76,755,558.92 84,367,888.96
经营活动产生的现金流量净额 -19,884,585.62 -29,272,953.41
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金 206,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,105,872.37
处置固定资产、无形资产和其他
30.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 207,105,872.37 30.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,084,233.49 9,867,041.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 171,000,000.00 15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 174,084,233.49 24,867,041.08
投资活动产生的现金流量净额 33,021,638.88 -24,867,011.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,636,063.02
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,636,063.02
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
54,375.01 103,415.81
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 60,997,329.78
筹资活动现金流出小计 61,051,704.79 103,415.81
筹资活动产生的现金流量净额 -61,051,704.79 4,532,647.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
29,807.51 136,375.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,884,844.02 -49,470,941.96
加：期初现金及现金等价物余额 277,608,079.24 122,630,428.07
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六、期末现金及现金等价物余额 229,723,235.22 73,159,486.11
法定代表人：张宏俊 主管会计工作负责人：孙卫民 会计机构负责人：丁淑君
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 43,856,929.10 40,225,638.50
收到的税费返还 2,341,436.56 2,697,558.78
收到其他与经营活动有关的现金 662,100.41 3,479,827.83
经营活动现金流入小计 46,860,466.07 46,403,025.11
购买商品、接受劳务支付的现金 18,983,070.10 28,186,210.27
支付给职工以及为职工支付的现
27,789,851.72 25,198,445.76
金
支付的各项税费 3,756,400.14 4,211,390.83
支付其他与经营活动有关的现金 9,862,009.20 11,988,950.69
经营活动现金流出小计 60,391,331.16 69,584,997.55
经营活动产生的现金流量净额 -13,530,865.09 -23,181,972.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 171,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,011,324.42
处置固定资产、无形资产和其他
30.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 172,011,324.42 30.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,001,727.22 8,457,612.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 136,000,000.00 20,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 139,001,727.22 29,207,612.30
投资活动产生的现金流量净额 33,009,597.20 -29,207,582.30
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,636,063.02
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,636,063.02
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
103,415.81
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 60,997,329.78
筹资活动现金流出小计 60,997,329.78 103,415.81
筹资活动产生的现金流量净额 -60,997,329.78 4,532,647.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,164.72 9,345.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41,514,432.95 -47,847,562.43
加：期初现金及现金等价物余额 247,393,861.61 96,839,462.31
六、期末现金及现金等价物余额 205,879,428.66 48,991,899.88
法定代表人：张宏俊 主管会计工作负责人：孙卫民 会计机构负责人：丁淑君
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二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 306,662,947.73 306,662,947.73
交易性金融资产 216,475,021.92 216,475,021.92
应收票据 8,826,521.98 8,826,521.98
应收账款 172,815,091.84 172,815,091.84
预付款项 7,719,265.24 7,457,399.51 -261,865.73
其他应收款 3,758,977.19 3,758,977.19
其中：应收利息 343,134.48 343,134.48
存货 53,501,003.88 53,501,003.88
其他流动资产 10,322,398.15 10,322,398.15
流动资产合计 780,081,227.93 779,819,362.20 -261,865.73
非流动资产：
长期股权投资 48,217,716.70 48,217,716.70
其他权益工具投资 68,190,919.27 68,190,919.27
固定资产 42,756,871.29 42,756,871.29
在建工程 192,762,974.70 192,762,974.70
使用权资产 29,173,736.13 29,173,736.13
无形资产 45,836,520.34 45,836,520.34
开发支出 4,788,885.03 4,788,885.03
商誉 31,377,887.74 31,377,887.74
长期待摊费用 12,988,778.12 12,988,778.12
递延所得税资产 10,773,882.13 10,773,882.13
非流动资产合计 457,694,435.32 486,868,171.45 29,173,736.13
资产总计 1,237,775,663.25 1,266,687,533.65 28,911,870.40
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
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应付账款 20,134,058.49 20,134,058.49
合同负债 39,060,286.28 39,060,286.28
应付职工薪酬 14,918,146.34 14,918,146.34
应交税费 4,541,256.88 4,541,256.88
其他应付款 28,658,105.01 25,858,634.29 -2,799,470.72
一年内到期的非流 11,078,481.09 11,078,481.09
动负债
流动负债合计 112,311,853.00 120,590,863.37 8,279,010.37
非流动负债：
租赁负债 20,632,860.03 20,632,860.03
递延收益 1,015,000.00 1,015,000.00
非流动负债合计 1,015,000.00 21,647,860.03 20,632,860.03
负债合计 113,326,853.00 142,238,723.40 28,911,870.40
所有者权益：
股本 121,922,390.00 121,922,390.00
资本公积 874,567,245.18 874,567,245.18
减：库存股 83,317,002.48 83,317,002.48
其他综合收益 -707,997.30 -707,997.30
盈余公积 30,223,573.25 30,223,573.25
未分配利润 177,733,107.66 177,733,107.66
归属于母公司所有者权益
1,120,421,316.31 1,120,421,316.31
合计
少数股东权益 4,027,493.94 4,027,493.94
所有者权益合计 1,124,448,810.25 1,124,448,810.25
负债和所有者权益总计 1,237,775,663.25 1,266,687,533.65 28,911,870.40
调整情况说明
财政部于 2018 年 12 月 7 日修订发布了《企业会计准则第 21 号—租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准
则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据财政部上述
相关准则及通知规定，期初预付款项减少 261,865.73 元，使用权资产增加 29,173,736.13 元，其他应付款减少 2,799,470.72 元，一年内到期的非流动
负债增加 11,078,481.09 元，租赁负债增加 20,632,860.03 元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 276,448,730.10 276,448,730.10
交易性金融资产 181,411,063.02 181,411,063.02
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汇纳科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
应收票据 8,826,521.98 8,826,521.98
应收账款 143,319,826.21 143,319,826.21
预付款项 6,031,545.36 6,031,545.36
其他应收款 178,307,228.90 178,307,228.90
其中：应收利息 343,134.48 343,134.48
存货 43,218,648.55 43,218,648.55
其他流动资产 513,399.56 513,399.56
流动资产合计 838,076,963.68 838,076,963.68
非流动资产：
长期股权投资 232,886,652.73 232,886,652.73
其他权益工具投资 53,390,919.27 53,390,919.27
固定资产 40,925,418.31 40,925,418.31
在建工程 355,675.67 355,675.67
使用权资产 27,862,543.34 27,862,543.34
无形资产 23,393,492.11 23,393,492.11
长期待摊费用 10,973,690.82 10,973,690.82
递延所得税资产 6,933,572.86 6,933,572.86
非流动资产合计 368,859,421.77 396,721,965.11 27,862,543.34
资产总计 1,206,936,385.45 1,234,798,928.79 27,862,543.34
流动负债：
应付账款 20,662,959.17 20,662,959.17
合同负债 29,858,062.84 29,858,062.84
应付职工薪酬 9,318,439.59 9,318,439.59
应交税费 3,335,779.66 3,335,779.66
其他应付款 32,529,012.64 29,729,541.92 -2,799,470.72
一年内到期的非流动 10,029,154.03 10,029,154.03
负债
流动负债合计 95,704,253.90 102,933,937.21 7,229,683.31
非流动负债：
租赁负债 20,632,860.03 20,632,860.03
递延收益 595,000.00 595,000.00
非流动负债合计 595,000.00 21,227,860.03 20,632,860.03
负债合计 96,299,253.90 124,161,797.24 27,862,543.34
所有者权益：
32
汇纳科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
股本 121,922,390.00 121,922,390.00
资本公积 870,900,735.55 870,900,735.55
减：库存股 83,317,002.48 83,317,002.48
其他综合收益 -550,040.63 -550,040.63
盈余公积 30,223,573.25 30,223,573.25
未分配利润 171,457,475.86 171,457,475.86
所有者权益合计 1,110,637,131.55 1,110,637,131.55
负债和所有者权益总计 1,206,936,385.45 1,234,798,928.79 27,862,543.34
调整情况说明
财政部于 2018 年 12 月 7 日修订发布了《企业会计准则第 21 号—租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告
准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据财政部上
述相关准则及通知规定，期初使用权资产增加 27,862,543.34 元，其他应付款减少 2,799,470.72 元，一年内到期的非流动负债增加 10,029,154.03 元，
租赁负债增加 20,632,860.03 元。
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
汇纳科技股份有限公司
董事长 张宏俊
2021 年 4 月 28 日
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