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                      南京寒锐钴业股份有限公司

                    以自筹资金预先投入募集资金
                           投资项目的鉴证报告
                              大华核字[2017]001263 号




            大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

          Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                 南京寒锐钴业股份有限公司
       以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告
                     （截止 2017 年 3 月 3 日）




                        目       录               页    次

一、     以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴       1-2
         证报告

二、     南京寒锐钴业股份有限公司以自筹资金预先       1-3
         投入募集资金投资项目的专项说明
 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目
                       的 鉴 证 报 告

                                             大华核字[2017]001263 号



南京寒锐钴业股份有限公司全体股东：
    我们审核了后附的南京寒锐钴业股份有限公司（以下简称寒锐钴
业）编制的截止2017年3月3日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项
目的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
    一、董事会的责任
    按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定
编制专项说明是寒锐钴业董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、
完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，
保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我
们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保

证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及

我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供

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                      大华核字[2017]001263 号以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告



了合理的基础。
       三、鉴证结论
       我们认为，寒锐钴业编制的截止 2017 年 3 月 3 日的《以自筹资金
预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》的有关规定，在所有重大方面公允反映了寒锐
钴业截止 2017 年 3 月 3 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情
况。
       四、对报告使用者和使用目的的限定
       本鉴证报告仅供寒锐钴业用于以募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造
成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。


       附件：南京寒锐钴业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目的专项说明




大华会计师事务所(特殊普通合伙)                   中国注册会计师：


             中国北京                            中国注册会计师：



                                                       二〇一七年三月二十日




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南京寒锐钴业股份有限公司
截止 2017 年 3 月 3 日
以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明




                             南京寒锐钴业股份有限公司
            以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明


深圳证券交易所：
    现根据贵所印发《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公司以
自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：
    一、募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会《关于核准南京寒锐钴业股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2017]199 号核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商民生证
券股份有限公司采用向社会公众投资者以定价发行和网下询价配售相结合方式发行人民币
普通股（A 股）3,000.00 万股。发行价格为每股 12.45 元。截至 2017 年 3 月 1 日，公司实
际 已 向 社 会 公 众 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ） 3,000.00 万 股 ， 募 集 资 金 总 额
373,500,000.00 元。扣除部分承销费和保荐费 32,615,000.00 元后的募集资金为人民币
340,885,000.00 元，已由民生证券股份有限公司于 2017 年 3 月 1 日存入公司开立在中国工
商银行股份有限公司南京玄武支行账号为 4301015929100677977 的人民币账户；减除其他发
行费用人民币 15,276,042.20 元后，共计募集资金净额为人民币 325,608,957.80 元。上述
资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字
[2017]000116 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。




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南京寒锐钴业股份有限公司
截止 2017 年 3 月 3 日
以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

    二、招股说明书承诺募集资金投资项目的情况
    公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
                                                                                                                                   金额单位：人民币万元

              项目名称                  项目投资总额        承诺募集资金投资额                                项目备案或核准文件
                                                                                     南京市发展和改革委员会南京化学工业园区“2015007”号《企业投资项目备案
钴粉生产线技改和扩建工程项目                      17,644                  17,644
                                                                                     通知书》
刚果迈特矿业有限公司建设年产 5,000 吨          18,964.80               18,964.80
                                                                                     南京市发展和改革委员会“宁发改外经字【2015】18 号”
电解钴生产线项目                        (3,058.84 万美元)       (3,058.84 万美元)
                                                                                     南京市江宁区发展和改革局“江宁发改投字【2014】220 号”、“江宁发改投字
钴粉及钴基粉体研发项目                            10,231                  10,231
                                                                                     【2015】40 号”
                合计                           46,839.80               46,839.80




                                                                  专项说明 第 2 页
南京寒锐钴业股份有限公司
截止 2017 年 3 月 3 日
以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明




    在募集资金到位前，公司若已使用自筹资金进行了部分相关项目的投资，在募集资金到
位后，募集资金将用于替换相关自筹资金。若本次发行实际募集资金净额超出项目所需资金，
超出部分公司将用于补充流动资金；若本次发行实际募集资金净额低于项目所需资金，不足
部分公司将通过自筹资金解决。
    三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
    南京寒锐钴业股份有限公司首次公开发行股票募集资金投资项目于 2015 年 1 月、2015
年 2 月经南京市发展和改革委员会备案批准立项，并经南京寒锐钴业股份有限公司 2015 年
度第三次临时股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前
已由南京寒锐钴业股份有限公司利用自筹资金先行投入。
    截至 2017 年 3 月 3 日，自筹资金实际投资额 73,641,099.72 元。具体情况如下：
                                                                          金额单位：人民币元

                                                                      其中：
        募投项目名称            已预先投入资金
                                                       建安工程支出            设备购置及安装
钴粉生产线技改和扩建工程项目         2,504,424.72                                     2,504,424.72
刚果迈特矿业有限公司建设年产
                                    71,136,675.00         22,828,052.16              48,308,622.84
5,000 吨电解钴生产线项目
            合计                    73,641,099.72         22,828,052.16              50,813,047.56




                                                    南京寒锐钴业股份有限公司（盖章）

                                                                二〇一七年三月二十日




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