佛山市金银河智能装备股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、财务报表的合并范围 2016年度财务决算合并范围:金银河公司、佛山市天宝利硅工程科技有限公 司、江西安德力高新科技有限公司。 二、损益情况 利 润 表 单位:万元 项目 2016 年 2015 年 同比增长 营业收入 29,268 18,076 61.91% 营业成本 19,424 11,687 66.21% 营业税金及附加 284 172 65.12% 销售费用 1,362 1,196 13.88% 管理费用 3,208 2,856 12.32% 财务费用 630 591 6.60% 资产减值损失 965 493 95.74% 投资收益 营业利润 3,395 1,082 213.86% 营业外收入 1,756 1,644 6.81% 营业外支出 10.1 1.3 676.92% 利润总额 5,140 2,725 88.67% 所得税费用 829 330 151.21% 净利润 4,312 2,394 80.10% 由于数值未保留2位小数,若出现总数与各分项数值之和尾数不符以及百分 比计算不符的情况,均为四舍五入原因造成。 2016年全年实现营业总收入29,268万元,实现利润总额5,140万元,净利润 4,312万元。与2015年相比,营业收入增长61.91%,利润总额上升88.67%,净利 润上升80.10%。 1 2016年收入比2015年有了大幅增长,其中毛利率较高的生产线收入比2015 年增长了1,830万元,锂电非标设备的收入比2015年增长了6,630万元,而各项费 用虽然比2015年有所增长,但是增长幅度没收入的增长幅度大,从而使得净利润 的增长幅度显得大于收入的增长幅度。 1、营业税金及附加--比2015年度增加112万元,增加幅度为65.12%,主要 系营业收入增长,应交流转税及附加税费增加所致。 2、销售费用--比2015年增加166万元,增幅13.88%,主要系人工费用增加、 运输费、差旅费、产品保修费等业务规模扩张所致。 3、管理费用--比2015年增加352万元,增幅12.32%,主要系研发费用增加, 以及人工费用增加、业务招待费的增加。 4、财务费用--比2015年增加39万元,主要系银行借款利息增加所致。 5、资产减值损失--比2015年增加472万元,增幅95.74%,主要系计提应收 账款的坏账增加所致。 6、营业外收入--比2015年增加112万元,增幅6.81%,主要系收到软件企业 增值税即征即退款有所增加所致。 三、资产及负债状况 资 产 负 债 表 单位:万元 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 同比增长 货币资金 3,811 3,769 1.11% 应收票据 1,957 490 299.39% 应收账款 9,694 6,820 42.14% 预付款项 1,605 1,267 26.68% 应收利息 - 7 -100.00% 其他应收款 946 998 -5.21% 存货 12,838 8,267 55.29% 其他流动资产 703 678 3.69% 流动资产合计 31,554 22,296 41.52% 2 固定资产 6,515 7,125 -8.56% 在建工程 1,720 1,082 58.96% 无形资产 2,877 2,940 -2.14% 长期待摊费用 100 137 -27.01% 递延所得税资产 502 359 39.83% 其他非流动资产 - 33 -100.00% 非流动资产合计 11,714 11,677 0.32% 资产总计 43,269 33,973 27.36% 短期借款 5,750 8,662 -33.62% 应付票据 1,810 787 129.99% 应付账款 3,683 2,148 71.46% 预收款项 3,641 1,769 105.82% 应付职工薪酬 331 244 35.66% 应交税费 901 763 18.09% 应付利息 1 6 -83.33% 其他应付款 32 70 -54.29% 一年内到期的非流动负债 400 - - 流动负债合计 16,551 14,450 14.54% 长期借款 4,200 950 342.11% 长期应付款 332 705 -52.91% 预计负债 251 193 30.05% 递延收益 1,447 972 48.87% 非流动负债合计 6,229 2,820 120.89% 负债合计 22,780 17,270 31.91% 实收资本 5,600 5,600 0.00% 资本公积 3,363 3,363 0.00% 专项储备 46 52 -11.54% 盈余公积 1,779 1,266 40.52% 未分配利润 9,699 6,421 51.05% 归属于母公司所有者权益 20,488 16,703 22.66% 合计 3 股东权益合计 20,488 16,703 22.66% 负债和股东权益总计 43,269 33,973 27.36% (一)资产构成 2016年末公司总资产43,269万元,其中流动资产31,554万元,非流动资产 11,714万元。 1、货币资金--比2015年末增幅为1.11%,货币资金增长不多主要系业务应 收账款较多,从而影响货币资金的回收。 2、应收票据—比2015年末增幅为299.39%,主要系本年的大客户多以银行 承兑汇票支付货款所致。 3、应收账款—比2015年末增幅为42.14%,主要系营业收入的大幅增长,再 加上部分客户在过了合同约定时间还未支付所致。 4、预付账款--比2015年末增幅26.68%,主要系预付供应商的款项再加上市 中介费用增加所致。 5、应收利息--比2015年末下降100%,主要系天宝利定期存款利息下降所致。 6、其他应收款--比2015年末下降5.21%,主要系收回一部分款项所致。 7、存货--比2015年末增幅为55.29%,主要是公司为促进新能源行业发展以 及看好未来新能源-锂电设备的市场前景,再根据在手订单的情况,适当增加了 锂电设备的备机生产。 8、其他流动资产--比2015年末增幅为3.69%,主要系待抵扣进项税额增加 所致。 9、固定资产--比2015年末下降8.56%,主要系计提折旧所致。 10、在建工程--比2015年末增长638万元,增幅为58.96%,主要系安德力在 建工程的增长所致。 11、无形资产--比2015年末下降63万元,下降2.14%,主要系计提摊销所致。 12、长期待摊费用--比2015年末下降27.01%,主要系计提摊销所致。 13、递延所得税资产--比2015年末增加143万元,增幅为39.83%,主要系增 4 加了资产减值损失需计提递延所得税资产所致。 14、其他非流动资产--比2015年末减少33万元,降幅为100%,主要系设备 验收转固定资产所致。 (二)负债构成 期末负债总额22,780万元,与2015年相比增幅为31.91%。 1、短期借款--余额比2015年末下降2,912万元,降幅为33.62%,主要系南 海农商行的贷款转为长期借款所致。 2、应付票据--余额比2015年末增加1,023万元,增幅为129.99%,主要系营 业收入的增长导致了材料采购的增长,支付的银行承兑汇票也增长。 3、应付账款--余额比2015年末增加1,535万元,增幅为71.46%,主要系主 要材料采购加大所致。 4、预收账款--余额比2015年末增加1,872万元,增幅为105.82%,主要系收 到客户的合同定金还没确认收入的增长所致。 5、应付职工薪酬--余额比2015年末增加87万元,增幅为35.66%,主要系提 高薪酬标准及人员增加所致。 6、应交税费--余额比2015年末余额增加138万元,增幅为18.09%,主要系 12月份未交增值税及企业所得税增加所致。 7、应付利息--余额比2015年末减少5万元,变化不大。 8、其他应付款--余额比2015年末减少38万元,主要系未支付的款项减少所 致。 9、一年内到期的非流动负债--余额比2015年末增加400万,系天宝利的长 期借款在一年内到期。 10、长期借款--余额比2015年末增加3,250万元,增幅为342.11%,是南海 农商行的贷款增加所致。 11、长期应付款--余额比2015末年下降373万元,降幅为52.91%,是按期支 付远东租赁公司的本金及利息所致。 (三)权益构成 5 2016年末权益总额为20,488万元,归属于母公司股东的所有者权益为 20,488万元,其中实收资本5,600万元,资本公积3,363万元,专项储备46万元, 盈余公积1,779万元,未分配利润9,699万元。 1、盈余公积—比2015年末盈余公积增加513万元,按本年母公司实现净利 润的10%计提。 2、未分配利润--比 2015 年末增加 3,278 万元,增幅为 51.05%,主要是 2016 新增净利润 4,312 万元,本年向全体股东派发现金红利 521 万元及提取盈余公积 513 万元所致。 四、现金流量情况 单位:万元 项目 2016 2015 同比增长 经营活动现金净流量 908 -430 311.16% 投资活动现金净流量 13 -2,276 100.57% 筹资活动现金净流量 -1,523 1,745 -187.28% 1、经营活动现金净流量--与2015年同比增长311.16%,主要系公司经营现 金流入大于流出,并且销售商品收到的现金大幅增加所致。 2、投资活动现金净流量--与2015年同比增长100.57%,主要是固定资产投 入比上年减少所致。 3、筹资活动现金净流量——与2015年同比下降187.28%,是由于本年归还 借款增多所致。 五、主要财务指标 项目 指标 2016 年实际 2015 年实际 同比增长率 资产负债率(母公司) 44.29% 41.19% 3.10% 偿债能力 流动比率 1.91 1.54 24.03% 速动比率 1.13 0.97 16.49% 6 现金流动负债比率 7.03% -3.39% 10.42% 应收账款周转率 3.17 2.98 6.38% 营运能力 现金净流入 908 -430 311.16% 总资产报酬率 12.68% 9.53% 3.15% 净资产收益率 23.19% 15.16% 8.03% 每股收益(元) 0.77 0.43 79.07% 盈利能力 每股经营活动产生的现 0.16 -0.08 300.00% 金流量净额(元) 每股净资产(元) 3.66 2.98 22.82% 资产增长率 27.36% 24.19% 3.17% 发展能力 资本积累率 22.66% 12.19% 10.47% 注:指标为百分率的同比增长率分析为两期数的差值。 (一)偿债能力指标 现金流动负债比率增加10.42%及现金净流入上涨311.16%,表明公司短期 偿债能力上升。流动比率及速动比率有所上升,主要原因为应收票据、应收账款 和预付账款的增长有所上升。 (二)营运能力指标 应收账款周转率比2015年上升6.38%,表明公司收账速度比去年快,平均账 期相对减短,减少坏账风险。 (三)盈利能力指标 各项盈利能力指标中总资产报酬率对比2015年增加3.15%,净资产收益率对 比2015年增加8.03%,表明公司盈利能力提高。 (四)发展能力指标 资产增长率比2015年增加3.17%及资本积累率比2015增长10.47%,表明公司 股东权益的增速大于公司资产的增速,侧面反映了盈利水平的提高。 从以上指标可以看出,公司2016年的经营状况对比2015年都有所提升,表 明公司的经营状况比较理想,各项能力保持良好状态。 7 公司财务部 2017 年 4 月 8