佛山市金银河智能装备股份有限公司
2016年度财务决算报告
一、财务报表的合并范围
2016年度财务决算合并范围：金银河公司、佛山市天宝利硅工程科技有限公
司、江西安德力高新科技有限公司。
二、损益情况
利 润 表 单位：万元
项目 2016 年 2015 年 同比增长
营业收入 29,268 18,076 61.91%
营业成本 19,424 11,687 66.21%
营业税金及附加 284 172 65.12%
销售费用 1,362 1,196 13.88%
管理费用 3,208 2,856 12.32%
财务费用 630 591 6.60%
资产减值损失 965 493 95.74%
投资收益
营业利润 3,395 1,082 213.86%
营业外收入 1,756 1,644 6.81%
营业外支出 10.1 1.3 676.92%
利润总额 5,140 2,725 88.67%
所得税费用 829 330 151.21%
净利润 4,312 2,394 80.10%
由于数值未保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符以及百分
比计算不符的情况，均为四舍五入原因造成。
2016年全年实现营业总收入29,268万元，实现利润总额5,140万元，净利润
4,312万元。与2015年相比，营业收入增长61.91%，利润总额上升88.67%，净利
润上升80.10%。
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2016年收入比2015年有了大幅增长，其中毛利率较高的生产线收入比2015
年增长了1,830万元，锂电非标设备的收入比2015年增长了6,630万元，而各项费
用虽然比2015年有所增长，但是增长幅度没收入的增长幅度大，从而使得净利润
的增长幅度显得大于收入的增长幅度。
1、营业税金及附加--比2015年度增加112万元，增加幅度为65.12%，主要
系营业收入增长，应交流转税及附加税费增加所致。
2、销售费用--比2015年增加166万元，增幅13.88%，主要系人工费用增加、
运输费、差旅费、产品保修费等业务规模扩张所致。
3、管理费用--比2015年增加352万元，增幅12.32%，主要系研发费用增加，
以及人工费用增加、业务招待费的增加。
4、财务费用--比2015年增加39万元，主要系银行借款利息增加所致。
5、资产减值损失--比2015年增加472万元，增幅95.74%，主要系计提应收
账款的坏账增加所致。
6、营业外收入--比2015年增加112万元，增幅6.81%，主要系收到软件企业
增值税即征即退款有所增加所致。
三、资产及负债状况
资 产 负 债 表 单位：万元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 同比增长
货币资金 3,811 3,769 1.11%
应收票据 1,957 490 299.39%
应收账款 9,694 6,820 42.14%
预付款项 1,605 1,267 26.68%
应收利息 - 7 -100.00%
其他应收款 946 998 -5.21%
存货 12,838 8,267 55.29%
其他流动资产 703 678 3.69%
流动资产合计 31,554 22,296 41.52%
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固定资产 6,515 7,125 -8.56%
在建工程 1,720 1,082 58.96%
无形资产 2,877 2,940 -2.14%
长期待摊费用 100 137 -27.01%
递延所得税资产 502 359 39.83%
其他非流动资产 - 33 -100.00%
非流动资产合计 11,714 11,677 0.32%
资产总计 43,269 33,973 27.36%
短期借款 5,750 8,662 -33.62%
应付票据 1,810 787 129.99%
应付账款 3,683 2,148 71.46%
预收款项 3,641 1,769 105.82%
应付职工薪酬 331 244 35.66%
应交税费 901 763 18.09%
应付利息 1 6 -83.33%
其他应付款 32 70 -54.29%
一年内到期的非流动负债 400 - -
流动负债合计 16,551 14,450 14.54%
长期借款 4,200 950 342.11%
长期应付款 332 705 -52.91%
预计负债 251 193 30.05%
递延收益 1,447 972 48.87%
非流动负债合计 6,229 2,820 120.89%
负债合计 22,780 17,270 31.91%
实收资本 5,600 5,600 0.00%
资本公积 3,363 3,363 0.00%
专项储备 46 52 -11.54%
盈余公积 1,779 1,266 40.52%
未分配利润 9,699 6,421 51.05%
归属于母公司所有者权益
20,488 16,703 22.66%
合计
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股东权益合计 20,488 16,703 22.66%
负债和股东权益总计 43,269 33,973 27.36%
（一）资产构成
2016年末公司总资产43,269万元，其中流动资产31,554万元，非流动资产
11,714万元。
1、货币资金--比2015年末增幅为1.11%，货币资金增长不多主要系业务应
收账款较多，从而影响货币资金的回收。
2、应收票据—比2015年末增幅为299.39%，主要系本年的大客户多以银行
承兑汇票支付货款所致。
3、应收账款—比2015年末增幅为42.14%，主要系营业收入的大幅增长，再
加上部分客户在过了合同约定时间还未支付所致。
4、预付账款--比2015年末增幅26.68%，主要系预付供应商的款项再加上市
中介费用增加所致。
5、应收利息--比2015年末下降100%，主要系天宝利定期存款利息下降所致。
6、其他应收款--比2015年末下降5.21%，主要系收回一部分款项所致。
7、存货--比2015年末增幅为55.29%，主要是公司为促进新能源行业发展以
及看好未来新能源－锂电设备的市场前景，再根据在手订单的情况，适当增加了
锂电设备的备机生产。
8、其他流动资产--比2015年末增幅为3.69%，主要系待抵扣进项税额增加
所致。
9、固定资产--比2015年末下降8.56%，主要系计提折旧所致。
10、在建工程--比2015年末增长638万元，增幅为58.96%，主要系安德力在
建工程的增长所致。
11、无形资产--比2015年末下降63万元，下降2.14%，主要系计提摊销所致。
12、长期待摊费用--比2015年末下降27.01%，主要系计提摊销所致。
13、递延所得税资产--比2015年末增加143万元，增幅为39.83%，主要系增
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加了资产减值损失需计提递延所得税资产所致。
14、其他非流动资产--比2015年末减少33万元，降幅为100%，主要系设备
验收转固定资产所致。
（二）负债构成
期末负债总额22,780万元，与2015年相比增幅为31.91%。
1、短期借款--余额比2015年末下降2,912万元，降幅为33.62%，主要系南
海农商行的贷款转为长期借款所致。
2、应付票据--余额比2015年末增加1,023万元，增幅为129.99%，主要系营
业收入的增长导致了材料采购的增长，支付的银行承兑汇票也增长。
3、应付账款--余额比2015年末增加1,535万元，增幅为71.46%，主要系主
要材料采购加大所致。
4、预收账款--余额比2015年末增加1,872万元，增幅为105.82%，主要系收
到客户的合同定金还没确认收入的增长所致。
5、应付职工薪酬--余额比2015年末增加87万元，增幅为35.66%，主要系提
高薪酬标准及人员增加所致。
6、应交税费--余额比2015年末余额增加138万元，增幅为18.09%，主要系
12月份未交增值税及企业所得税增加所致。
7、应付利息--余额比2015年末减少5万元，变化不大。
8、其他应付款--余额比2015年末减少38万元，主要系未支付的款项减少所
致。
9、一年内到期的非流动负债--余额比2015年末增加400万，系天宝利的长
期借款在一年内到期。
10、长期借款--余额比2015年末增加3,250万元，增幅为342.11%，是南海
农商行的贷款增加所致。
11、长期应付款--余额比2015末年下降373万元，降幅为52.91%，是按期支
付远东租赁公司的本金及利息所致。
（三）权益构成
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2016年末权益总额为20,488万元，归属于母公司股东的所有者权益为
20,488万元，其中实收资本5,600万元，资本公积3,363万元，专项储备46万元，
盈余公积1,779万元，未分配利润9,699万元。
1、盈余公积—比2015年末盈余公积增加513万元，按本年母公司实现净利
润的10%计提。
2、未分配利润--比 2015 年末增加 3,278 万元，增幅为 51.05%，主要是 2016
新增净利润 4,312 万元，本年向全体股东派发现金红利 521 万元及提取盈余公积
513 万元所致。
四、现金流量情况
单位：万元
项目 2016 2015 同比增长
经营活动现金净流量 908 -430 311.16%
投资活动现金净流量 13 -2,276 100.57%
筹资活动现金净流量 -1,523 1,745 -187.28%
1、经营活动现金净流量--与2015年同比增长311.16%，主要系公司经营现
金流入大于流出，并且销售商品收到的现金大幅增加所致。
2、投资活动现金净流量--与2015年同比增长100.57%，主要是固定资产投
入比上年减少所致。
3、筹资活动现金净流量——与2015年同比下降187.28%，是由于本年归还
借款增多所致。
五、主要财务指标
项目 指标 2016 年实际 2015 年实际 同比增长率
资产负债率（母公司） 44.29% 41.19% 3.10%
偿债能力 流动比率 1.91 1.54 24.03%
速动比率 1.13 0.97 16.49%
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现金流动负债比率 7.03% -3.39% 10.42%
应收账款周转率 3.17 2.98 6.38%
营运能力
现金净流入 908 -430 311.16%
总资产报酬率 12.68% 9.53% 3.15%
净资产收益率 23.19% 15.16% 8.03%
每股收益（元） 0.77 0.43 79.07%
盈利能力
每股经营活动产生的现
0.16 -0.08 300.00%
金流量净额（元）
每股净资产（元） 3.66 2.98 22.82%
资产增长率 27.36% 24.19% 3.17%
发展能力
资本积累率 22.66% 12.19% 10.47%
注:指标为百分率的同比增长率分析为两期数的差值。
（一）偿债能力指标
现金流动负债比率增加10.42%及现金净流入上涨311.16%，表明公司短期
偿债能力上升。流动比率及速动比率有所上升，主要原因为应收票据、应收账款
和预付账款的增长有所上升。
（二）营运能力指标
应收账款周转率比2015年上升6.38%，表明公司收账速度比去年快，平均账
期相对减短，减少坏账风险。
（三）盈利能力指标
各项盈利能力指标中总资产报酬率对比2015年增加3.15%，净资产收益率对
比2015年增加8.03%，表明公司盈利能力提高。
（四）发展能力指标
资产增长率比2015年增加3.17%及资本积累率比2015增长10.47%，表明公司
股东权益的增速大于公司资产的增速，侧面反映了盈利水平的提高。
从以上指标可以看出，公司2016年的经营状况对比2015年都有所提升，表
明公司的经营状况比较理想，各项能力保持良好状态。
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公司财务部
2017 年 4 月
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