珠海光库科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001714 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
珠海光库科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 珠海光库科技股份有限公司 2018 年度非经营 1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001714 号
珠海光库科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了珠海光
库科技股份有限公司（以下简称光库科技）2018 年度财务报表，包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 8 日签发了大华审字
[2019]003677 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就光
库科技编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是光库科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计光库
科技 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对光库科
技实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解光库科技 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
往来情况汇总表 第 1 页
大华核字[2019]001714 号关联方资金占用情况的专项说明
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：珠海光库科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张朝铖
中国北京 中国注册会计师：刘国平
二〇一九年四月八日
专项说明 第 2 页
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：珠海光库科技股份有限公司 单位：万元
2018 年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018 年期初占 2018 年度偿还 2018 年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息）
现大股东及其附 - - - -
属企业 - - - -
小计 — — — - - - - —
前大股东及其附 - - - -
属企业 - - - -
小计 — — — - - - - —
总计 — — — - - - - —
2018 年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018 年期初往 2018 年度偿还 2018 年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息）
大股东及其附属 - - - -
企业 - - - -
上市公司的子公 - - - -
司及其附属企业 - - - -
关联自然人及其 - - - -
控制的法人 - - - -
其他关联人及其 - - - -
附属企业 - - - -
总计 — — — - - - - —
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