意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

维业股份:防范控股股东及关联方资金占用管理办法(2017年3月)2017-03-18  

						  深圳市维业装饰集团股份有限公司




防范控股股东及关联方资金占用管理办法




             二〇一七年三月




                 1
                 深圳市维业装饰集团股份有限公司
          防范控股股东及关联方资金占用管理办法
             (经公司第三届董事会第十一次临时会议审议通过)




                             第一章 总则



    第一条 为建立防止控股股东及关联方占用深圳市维业装饰集团股份有限公
司(以下简称“公司”)资金的长效机制,杜绝控股股东及关联方资金占用行为
的发生,根据《公司法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发
[2005]120 号)、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》(证监发[2003]56 号)、《关于进一步加快推进清欠工作的通
知》(证监公司字[2006] 92 号)、《关于进一步做好清理大股东占用上市公司
资金工作的通知》(证监发[2006]128 号)、《公司章程》以及相关法律法规,
特制定本办法。
    第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。
    第三条 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。经营性资金占
用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金
占用;非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付工资、福利、保险、广告
等费用和其他支出,代控股股东及关联方偿还债务而支付资金,有偿或无偿直接
或间接拆借给控股股东及关联方资金,为控股股东及关联方承担担保责任而形成
的债权,其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用资金的情
形。



          第二章 防范控股股东及关联方资金占用的原则




                                   2
    第四条 公司与控股股东及关联方发生的经营性资金往来中,应当严格限制
占用上市公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用,预付
投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及关联方使用,
也不得互相代为承担成本和其他支出。
    第五条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关
联方使用:
    1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用;
    2、通过银行或者非银行金融机构向关联方提供委托贷款;
    3、委托控股股东及关联方进行投资活动;
    4、为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;
    5、代控股股东及关联方偿还债务;
    6、中国证监会认定的其他方式。
    第六条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照《深圳证券
交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》的相关规定进行决策和实施。
    公司与控股股东及关联方发生关联交易时,资金审批和支付流程必须严格执
行关联交易协议和资金管理有关规定,不得形成非正常的经营性资金占用。
    第七条 公司对控股股东及关联方提供的担保,须经股东大会审议通过。



                         第三章 责任及措施



    第八条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为,做好
防止控股股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。
    第九条 公司董事、监事和高级管理人员及子公司董事长、总经理应按照《公
司法》及《公司章程》等有关规定勤勉尽职履行自己的职责,维护公司资金和财
产安全。
    第十条 公司董事长是防止资金占用、清欠工作的第一责任人。
    第十一条 公司财务部门定期对公司及所属企业进行检查,发现控股股东及
关联方占用公司资金情况发生时应及时向公司董事会报告,公司董事会密切关注
公司与控股股东及关联方非经营性资金往来的情况,坚决杜绝控股股东及关联方

                                     3
非经营性占用资金情况的发生。
    第十二条   公司董事、监事及高级管理人员要时刻关注公司是否存在被控股
股东及其关联方挪用资金等侵占公司利益的问题。公司独立董事、监事至少应每
季度查阅一次公司与关联方之间的资金往来情况,了解公司是否存在被控股股东
及其关联方占用、转移公司资金、资产及其他资源的情况,如发现异常情况,及
时提请公司董事会采取相应措施。
    第十三条   若发生控股股东及其关联方违规资金占用情形,公司应依法制定
清欠方案,依法及时按照要求向深圳证监局和深圳证券交易所报告和公告,以保
护公司及社会公众股东的合法权益。
    第十四条   公司若发生因控股股东及其关联方占用或转移公司资金、资产或
其他资源而给公司造成损失或可能造成损失的,公司董事会应及时采取诉讼、财
产保全冻结股权等保护性措施避免或减少损失。控股股东或实际控制人利用其控
制地位,对公司及其他股东权益造成损害时,由董事会向其提出赔偿要求,并将
依法追究其责任。公司董事会应对大股东所持股份"占用即冻结",即发现控股股
东侵占资产的应立即申请司法冻结,凡不能以现金清偿的,通过变现股权偿还侵
占资产。



                         第四章 责任追究及处罚



    第十五条 公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及关联方侵占公司
资产时,公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分,对负有重大责任的董事
提议股东大会予以罢免。
    第十六条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对控股股东及关联方担保
产生的债务风险,并对违规或不当的对外担保产生的损失依法承担责任。
    第十七条 公司或所属子公司违反本办法而发生的控股股东及关联方非经营
性占用资金、违规担保等现象,给投资者造成损失的,公司除对相关的责任人给
予行政及经济处分外,还应追究相关责任人的法律责任。



                               第五章 附则
                                    4
   第十八条 本办法未作规定的,按照有关法律、法规和《公司章程》的规定
执行。
    第十九条 本办法经公司董事会审议批准后实施,由公司董事会负责解释。




                                       深圳市维业装饰集团股份有限公司
                                                   董   事 会
                                             二○一七年三月十七日




                                  5