博士眼镜连锁股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2018]002461 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
博士眼镜连锁股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2017 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 博士眼镜连锁股份有限公司 2017 年度募集资 1-4
金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2018]002461 号
博士眼镜连锁股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称博士眼
镜公司）《2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
博士眼镜公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资
金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博士眼镜公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对博士眼
镜公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
第1页
大华核字[2018]002461 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为， 博士眼镜公司募集资金专项报告在所有重大方面按
照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、
深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了博士眼镜公司
2017 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供博士眼镜公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为博士眼镜公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京
中国注册会计师：
二〇一八年四月十八日
第2页
博士眼镜连锁股份有限公司
2017 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
博士眼镜连锁股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]200 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,145 万股，每股面值人民币 1.00 元，每
股 发 行 价 为 人 民 币 9.83 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 210,853,500.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用
40,309,460.05 元后，募集资金净额为 170,544,039.95 元。
截止 2017 年 3 月 8 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2017]000135 号”验资报告验证确认。
截止 2017 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 35,178,241.77 元，其中：本年度置
换 预 先 投 入 募 投 项 目 的 自 筹 资 金 14,158,746.93 元 ； 本 年 度 直 接 投 入 募 投 项 目
21,019,494.84 元。
截止 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 137,610,546.23 元（其中，募集资金专
项账户余额为 87,610,546.23 元，闲置募集资金购买理财产品的余额为 50,000,000.00 元），
募集资金余额应为 135,365,798.18 元，差异 2,244,748.05 元，系理财收益、手续费支出、
银行结息等累计形成的金额。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《博士眼镜连锁股
份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》经本公司
2015 年第四次临时股东大会审议通过。本公司于 2017 年 4 月修订了《管理制度》，修订后
的《管理制度》经本公司第二届董事会第十五次会议审议通过，并业经本公司 2016 年年度
股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国民生银行股份有限公司
深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国光大银行股份有限公司深圳分行
开设募集资金专项账户。公司于 2017 年 3 月 15 日连同中德证券有限责任公司与中国民生银
行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行及中国光大银行股份有
限公司深圳分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管
专项报告 第 1 页
博士眼镜连锁股份有限公司
2017 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
协议范本不存在重大差异，本公司在存放、使用和管理募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2017 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有
699327418 95,821,739.95 64,192,067.88 活期、协议存款等方式
限公司深圳分行
中国建设银行股份有 44250100003700000
24,722,300.00 23,090,594.70 活期、协议存款等方式
限公司深圳罗湖支行 329
中国光大银行股份有 39180188000051569 50,000,000.00 327,883.65 活期、协议存款等方式
限公司深圳分行 39180181000027229 - 50,000,000.00 结构性存款
合 计 170,544,039.95 137,610,546.23
三、2017 年度募集资金的实际使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、
使用、管理及披露不存在违规情况。
博士眼镜连锁股份有限公司（盖章）
二〇一八年四月十八日
专项报告 第 2 页
博士眼镜连锁股份有限公司
2017 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况对照表
编制单位：博士眼镜连锁股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 170,544,039.95 本年度投入募集资金总额 35,178,241.77
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 35,178,241.77
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
项目
可行
是否已 截至期末 项目达到 是否
性是
变更项 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 投资进度 预定可使 本年度实现的效 达到
承诺投资项目和超募资金投向 否发
目（含部 资总额 (1) 额 投入金额(2) （%）(3) 用状态日 益 预计
生重
分变更） ＝(2)/(1) 期 效益
大变
化
承诺投资项目
2020 年 3
1.营销服务平台建设项目 否 145,821,739.95 145,821,739.95 33,261,441.77 33,261,441.77 22.81 （1,228,293.79） 是 否
月 14 日
不
2020 年 3
2.信息化建设项目 否 24,722,300.00 24,722,300.00 1,916,800.00 1,916,800.00 7.75 --- 适 否
月 14 日
用
承诺投资项目小计 170,544,039.95 170,544,039.95 35,178,241.77 35,178,241.77 20.63 （1,228,293.79）
超募资金投向
1. 不适用
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计
专项报告 第 3 页
博士眼镜连锁股份有限公司
2017 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
合计 170,544,039.95 170,544,039.95 35,178,241.77 35,178,241.77 20.63 （1,228,293.79）
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 4 月 20 日出具的《博士眼镜连锁股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
目的鉴证报告》（大华核字[2017]002214 号），2017 年 4 月 25 日，公司第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十一次会议分别审议
募集资金投资项目先期投入及置
通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换截至 2017 年 3 月 14 日预先投入募投项目自有
换情况
资金人民币 1,415.87 万元。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，公司保荐机构对该议案出具了同意的核查意见。
截至 2017 年 5 月 4 日，公司已完成上述资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
2017 年 7 月 7 日，公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本
型理财产品的议案》，并经公司于 2018 年 8 月 8 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议批准，同意使用不超过人民币 13,000 万元的闲
置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，使用期限不超过 12 个月，在上述额度及决议有效期内可循环滚动使用，并授权公
尚未使用的募集资金用途及去向 司董事长行使投资决策、签署相关文件及公司管理层负责办理相关事宜。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，公司保荐机构对该
议案出具了无异议的核查意见。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户的余额为 87,610,546.23 元，购买理财产品的余额为
50,000,000.00 元，均将用于募投项目后续资金支付。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
专项报告 第 4 页