万兴科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 2017 年,在万兴科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会领导下,经过公司管理层 和全体员工的共同努力,公司营业规模和企业收益实现了稳健增长。现结合公司报表数据, 将公司 2017 年财务决算情况报告如下: 公司 2017 年度财务报表,已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,并出具 了大华审字[2018] 002548 号标准无保留意见的审计报告,会计报表反映的主要财务数据如 下: 一、2017年年度主要财务数据 项目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度 营业总收入(元) 467,251,624.37 368,177,103.62 26.91% 营业利润(元) 65,233,392.08 51,028,496.99 27.84% 利润总额(元) 61,106,764.70 57,444,797.39 6.37% 归属于上市公司普通股股东的净 68,600,731.10 63,485,320.73 8.06% 利润(元) 基本每股收益(元/股) 1.14 1.06 7.55% 加权平均净资产收益率 27.71% 29.87% -2.16% 总资产(元) 308,212,885.00 278,496,537.78 10.67% 归属于上市公司股东的所有者权 272,830,448.60 240,277,464.43 13.55% 益(元) 股本(股) 60,000,000.00 60,000,000.00 - 归属于上市公司股东的每股净资 4.55 4.00 13.55% 产(元/股) 报告期内公司经营情况良好,2017 年度实现营业总收入 46,725.16 万元,较上年同期增 长 26.91%;实现营业利润 6,523.34 万元,较上年同期增长 27.84%;实现利润总额 6,110.68 万元,较上年同期增长 6.37%;实现归属于上市公司股东的净利润 6,860.07 万元,较上年同 期增长 8.06%;基本每股收益为 1.14 元,较上年同期增长 7.55%。 二、公司财务状况 1、资产项目重大变动情况分析 单位:元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减变动 项目 占总资 占总资 幅度 金额 金额 产比例 产比例 其他应收款 10,841,402.86 3.52% 3,869,695.58 1.39% 180.16% 存货 5,803,132.63 1.88% 1,399,330.93 0.50% 314.71% 其他流动资产 3,818,445.56 1.24% 934,627.87 0.34% 308.55% 可供出售金融资产 10,581,856.80 3.43% 500,000.00 0.18% 2,016.37% 长期待摊费用 9,440,220.91 3.06% 2,719,052.92 0.98% 247.19% 递延所得税资产 2,695,786.99 0.87% 1,714,576.56 0.62% 57.23% 其他非流动资产 248,259.23 0.08% 3,004,068.82 1.08% -91.74% 资产总计 308,212,885.00 100.00% 278,496,537.78 100.00% 10.67% 变动情况说明: (1)报告期内,其他应收款较年初增长 180.16%,主要系本期预付的上市审计费、律 师费、保荐费所致。 (2)报告期内,存货较年初增长 314.71%,主要系本期智能家居业务备货增加所致。 (3)报告期内,其他流动资产较年初增长 308.55%,主要系本期预缴纳企业所得税以 及增值税留抵税额增加所致。 (4)报告期内,可供出售金融资产较年初增长 2,016.37%,主要系本期对浙江亚合大 机电科技有限公司投资不具有重大影响转入所致。 (5)报告期内,长期待摊费用较年初增长 247.19%,主要系本期新增的办公场所发生 的装修费所致。 (6)报告期内,递延所得税资产较年初增长 57.23%,主要系本期应付职工薪酬形成可 抵扣暂时性差异增加所致。 (7)报告期内,其他非流动资产较年初下降 91.74%,主要系预付的办公楼装修以及设 备采购款本期交付结转所致。 2、负债项目重大变动情况分析 单位:元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减变动幅 项目 占总资 占总资 金额 金额 度 产比例 产比例 应付账款 3,367,426.89 1.09% 2,329,702.93 0.84% 44.54% 预收款项 720,314.89 0.23% 5,669.50 0.00% 12,605.09% 应付职工薪酬 30,302,431.44 9.83% 18,670,012.60 6.70% 62.31% 其他流动负债 - - 210,000.00 0.08% -100.00% 递延收益 753,888.95 0.24% 1,394,999.91 0.50% -45.96% 负债合计 65,127,746.70 21.13% 54,424,052.52 19.54% 19.67% 变动情况说明: (1)报告期内,应付账款较年初增长 44.54%,主要系本期智能家居业务备货增加采购 所致。 (2)报告期内,预收款项较年初增长 12,605.09%,主要系本期智能家居产品销售所致。 (3)报告期内,应付职工薪酬较年初增长 62.31%,主要系本期预提的年终奖金所致。 (4)报告期内,其他流动负债较年初下降 100.00%,主要系结转政府补助收入所致。 (5)报告期内,递延收益较年初下降 45.96%,主要系结转政府补助收入所致。 3、成本、费用情况分析 单位:元 增减变动幅 项 目 2017 年度 2016 年度 度 营业成本 19,367,687.01 9,373,849.36 106.61% 税金及附加 3,269,530.47 1,173,019.45 178.73% 销售费用 212,323,859.53 182,434,370.05 16.38% 管理费用 164,873,791.45 126,051,825.14 30.80% 财务费用 2,365,884.27 -1,895,463.90 224.82% 资产减值损失 863,439.14 118,812.08 626.73% 营业外支出 4,468,021.49 97,687.14 4,473.81% 变动情况说明: (1)报告期内,营业成本较上年同期增长 106.61%,主要系营业收入增长所致。 (2)报告期内,税金及附加较上年同期增长 178.73%,主要系本期开始缴纳房产税所 致。 (3)报告期内,销售费用较上年同期增长 16.38%,主要系随着公司销售收入同比增长 26.91%,相应的广告费用投放以及收款平台结算手续费增加所致。 (4)报告期内,管理费用较上年同期增长 30.80%,主要系加大了研发投入、新增办公 地点房租以及新增资产折旧与摊销费用增加所致。 (5)报告期内,财务费用较上年同期增长 224.82%,主要系美元对人民币汇率大幅波 动引起的汇兑损失。 (6)报告期内,资产减值损失较上年同期增长 626.73%,主要系本期对智能家居业务 存货计提跌价准备所致。 (7)报告期内,营业外支出较上年同期增长 4,473.81%,主要系本期支付和解费所致。 4、现金流量情况 单位:元 增减变动 项目 2017 年度 2016 年度 幅度 经营活动现金流入小计 472,534,389.57 366,695,501.37 28.86% 经营活动现金流出小计 392,370,233.11 298,296,823.66 31.54% 经营活动产生的现金流量净额 80,164,156.46 68,398,677.71 17.20% 投资活动现金流入小计 52,070.00 49,461.54 5.27% 投资活动现金流出小计 19,065,583.31 39,256,173.65 -51.43% 投资活动产生的现金流量净额 -19,013,513.31 -39,206,712.11 -51.50% 筹资活动现金流入小计 - - - 筹资活动现金流出小计 43,849,056.61 24,000,000.00 82.70% 筹资活动产生的现金流量净额 -43,849,056.61 -24,000,000.00 82.70% 现金及现金等价物净增加额 14,603,469.64 7,538,098.44 93.73% 变动情况说明: (1)报告期内,经营活动现金流入较上年同期增长 28.86%,主要系本期销售收入增长, 销售收款相应增加所致。 (2)报告期内,经营活动现金流出较上年同期增长 31.54%,主要系本期增加研发投入, 加大广告投放以及智能家居业务存货采购增加所致。 (3)报告期内,投资活动现金流出较上年同期下降 51.43%,主要系本期无形资产购置 同比减少所致。 (4)报告期内,筹资活动现金流出较上年同期增长 82.70%,主要系本期向股东支付现 金股利以及预付上市发行费所致。 报告期末,公司财务状况良好,总资产为 30,821.29 万元,较期初增长 10.67%;归属于 上市公司股东的所有者权益为 27,283.04 万元,较期初增长 13.55%;归属于上市公司股东的 每股净资产 4.55 元,较期初增长 13.55%。 万兴科技股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 16 日