江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
证券代码：300631
江苏久吾高科技股份有限公司
2021年年度报告
2022年03月
江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人党建兵、主管会计工作负责人范克银及会计机构负责人(会计主
管人员)晋欣蕾声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展
望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2022 年 1 月 31 日总股
本 122,642,024 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送
红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................6
第三节 管理层讨论与分析 ......................................................10
第四节 公司治理 .............................................................31
第五节 环境和社会责任 ........................................................52
第六节 重要事项 .............................................................54
第七节 股份变动及股东情况 ....................................................70
第八节 优先股相关情况 ........................................................78
第九节 债券相关情况..........................................................79
第十节 财务报告 .............................................................80
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备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）经公司法定代表人签署的 2021 年年度报告及摘要原件；
（五）其他有关资料。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、久吾高科 指 江苏久吾高科技股份有限公司
《公司章程》 指 指不时修改、修订的《江苏久吾高科技股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
"863" 指 1986 年 3 月启动的旨在推动我国高技术及其产业发展的战略性计划
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
膜材料 指 具有膜的选择性分离功能的材料
以多孔陶瓷材料制成的具有分离功能的半透膜。陶瓷膜能够耐高
温、耐酸碱、耐有机溶剂，具有孔径分布窄、分离效率和分离精度
陶瓷膜、陶瓷滤膜 指
高等特点，且化学稳定性、强度等性能指标优于有机膜，尤其适用
于苛刻环境或复杂条件下的流体过滤与物质分离
有机膜 指 以有机聚合物制成的具有分离功能的半透膜
利用膜的选择性分离实现料液的不同成分的分离、纯化、浓缩的过
膜分离 指
程
膜的配方技术、制造技术、膜组件制造技术、膜应用技术及从膜材
膜技术、膜分离技术 指
料到膜过程的相关技术的总称
由陶瓷膜、陶瓷膜支撑体、流道间隔体、开孔的中心管等构成的陶
陶瓷膜元件、陶瓷膜材料 指
瓷膜分离单元，即单支（根）管式陶瓷膜管
将膜元件与壳体、内联接件、端板和密封圈等材料组装成的最小可
膜组件 指
用膜单元
将膜组件、泵及配套的机架、仪表、阀门、自控、清洗加药等设备
膜成套设备、膜分离成套设备 指
组合构成的一套完整的膜分离设备
根据物料体系特点、水质条件、工艺条件、应用需求及环境等要素，
在陶瓷膜等膜材料及膜分离成套设备基础上提供技术与工艺方案
膜集成技术整体解决方案 指
设计、膜系统集成、运营技术支持与运营服务等在内的整体解决方
案
以压力为驱动力，分离分子量范围为 1000 至 30 万的溶质和微粒的
超滤（UF） 指
过程
以压力为驱动力，用于脱除多价离子、部分一价离子和分子量
纳滤（NF） 指
150-1000 的有机物的膜分离过程
反渗透（RO） 指 在高于渗透压差的压力作用下，溶剂（如水）通过半透膜进入膜的
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低压侧，而溶剂中的其他组份（如盐）被阻挡在膜的高压侧并随浓
溶液排出，从而达到有效分离的过程
反渗透膜 指 用于反渗透过程使溶剂与溶质分离的半透膜
通过物质的化学、物理或生物转化进行的连续生产过程，其原料和
产品多为均一相（固体、液体或气体）的物料，而非由零部件组装
过程工业 指
成的物品。主要包括化工、石化、冶金、医药、食品、造纸等工业
领域
过程工业生产过程中涉及的物料分离、浓缩、提纯、净化除杂等分
过程分离 指
离工艺环节
通过物理、化学或生物等手段，对废水、污水或原水进行净化处理，
水处理 指
以达到国家规定的水质排放或饮用标准
利用膜的分离、载体、分隔、复合功能和特点，把膜分离和化学反
膜反应器 指 应或生物化学反应相集成，改变反应进程和提高反应效率的设备或
系统
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 久吾高科 股票代码 300631
公司的中文名称 江苏久吾高科技股份有限公司
公司的中文简称 久吾高科
公司的外文名称（如有） Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如
JiuWu Hi-Tech
有）
公司的法定代表人 党建兵
注册地址 南京市浦口区园思路 9 号
注册地址的邮政编码 211808
公司注册地址历史变更情
公司上市至今注册地址未发生变更
况
办公地址 南京市浦口区园思路 9 号
办公地址的邮政编码 211808
公司国际互联网网址 www.jiuwu.com
电子信箱 ir@jiuwu.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 程恒 江燕
联系地址 南京市浦口区园思路 9 号 南京市浦口区园思路 9 号
电话 025-58109595-8095 025-58109595-8095
传真 025-58209595 025-58209595
电子信箱 ir@jiuwu.com ir@jiuwu.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http://www.szse.cn
媒体名称：证券时报、中国证券报、巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 南京市浦口区园思路 9 号公司证券投资部办公室
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
签字会计师姓名 王甫荣、曾荣华
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
自公司 2021 年以简易程序
向特定对象发行股票事项发
上海市浦东新区东园路 18
国泰君安证券股份有限公司 钱健、邓超 行上市完毕后 2022 年剩余
号中国金融信息中心 5 楼
期间和 2023 年、2024 年两
个完整会计年度。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 539,773,421.30 531,269,507.27 1.60% 493,948,395.76
归属于上市公司股东的净利润
70,124,270.08 82,732,790.35 -15.24% 55,814,395.22
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
26,224,621.18 63,217,051.08 -58.52% 47,913,876.35
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
26,452,979.25 7,044,644.73 275.50% 59,707,863.02
（元）
基本每股收益（元/股） 0.6305 0.7931 -20.50% 0.5408
稀释每股收益（元/股） 0.6305 0.7680 -17.90% 0.5405
加权平均净资产收益率 7.92% 11.37% -3.45% 8.60%
本年末比上年末增
2021 年末 2020 年末 2019 年末
减
资产总额（元） 1,522,824,726.68 1,407,181,784.90 8.22% 1,290,421,022.87
归属于上市公司股东的净资产
1,079,897,413.46 820,617,690.61 31.60% 685,929,389.18
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
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□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.5718
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 75,546,621.76 109,876,312.83 140,489,567.63 213,860,919.08
归属于上市公司股东的净利润 6,638,128.99 2,267,917.50 11,552,597.70 49,665,625.89
归属于上市公司股东的扣除非
4,846,939.53 -879,968.26 6,532,157.70 15,725,493.45
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 26,458,611.96 -21,446,526.27 1,500,520.12 19,940,373.44
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产 -94,457.28 -2,355,822.80 12,020.08
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减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
10,791,788.47 25,665,545.89 8,613,939.80
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
债务重组损益 -94,231.75 375,674.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
3,461,378.56
益，以及处置交易性金融资产交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
706,698.10 -2,156,084.25 194,169.62
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 35,499,942.29 2,460,088.39 969,694.91
减：所得税影响额 4,929,465.55 3,619,320.31 1,475,329.74
少数股东权益影响额（税后） 1,442,003.94 854,341.79 413,975.80
合计 43,899,648.90 19,515,739.27 7,900,518.87 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）所属行业发展情况
公司专注从事膜材料和膜分离技术的研发与应用，并以此为基础面向下游客户提供系统化的膜集成技术整体解决方案。
公司产品的核心膜材料属于新材料产业，在工信部、国家发改委、科技部、财政部联合发布的《新材料产业发展指南》中，
高性能分离膜材料被列入关键战略材料。
公司提供的膜集成技术整体解决方案主要在工业过程分离和环保水处理领域应用，通常以系统成套设备形式体现，根据
中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）以及《2021年3季度上市公司行业分类结果》，公司属于“制造
业”中的“专用设备制造业”（行业代码：C35）。
作为材料科学和过程工程等诸多学科交叉结合、相互渗透而产生的膜技术，因其高效分离特性，在全球范围内受到了高
度重视。从本世纪伊始，全球膜市场呈现强劲的增长势头，膜技术在化工、生物、医药、新能源、环保等产业的应用领域不
断拓展，应用深度不断加强。
国外在高性能分离膜领域起步较早，发展较为成熟，在相关产品领域具备较强的竞争优势。我国膜产业的发展起步较晚，
但近些年来膜产业日益得到国家和地方的重视，各级政府部门相继出台了一系列旨在推动膜材料及膜分离技术应用的产业发
展政策。受益于产业政策的大力支持，以及膜技术的迅速发展和膜技术应用领域的快速拓展，我国近年来在膜领域取得了长
足的进步，膜行业产值规模稳步增长。根据中国膜工业协会预计数据，2022年我国分离膜相关产业总产值将超过3,600亿元。
（二）市场地位
公司是国内陶瓷膜技术取得突破后最早成立的从事以陶瓷膜等膜材料为核心的膜分离技术研发和应用的企业之一。经过
二十多年的发展，公司已具备了较强的陶瓷膜材料研发和生产、有机膜材料研发及产业化、各类膜组件和成套设备研发和生
产、膜工艺开发以及膜分离系统集成能力，能够面向不同应用领域提供系列化膜集成技术整体解决方案。
公司提供的膜集成技术整体解决方案在工业过程分离及环保水处理等应用领域中能够很好的满足生产工艺的要求，具有
较强的市场竞争力。公司依托技术与产品竞争优势，坚持在膜材料与膜应用技术方面持续的研发投入，不断推动膜分离技术
的应用创新。通过对于国家政策和下游市场的研判，公司积极布局重量级的下游应用市场：在“双碳”领域，公司开发陶瓷
膜连续反应分离工艺，应用于冶金钢铁行业CO制燃料乙醇，目前累计应用规模超20万吨；在盐湖提锂领域，公司实现国内首
创将膜分离技术引入盐湖提锂产业化项目，并在此基础上开发吸附耦合膜法提锂技术及新型提锂吸附剂材料，助力盐湖提锂
技术不断进步；在环保领域，公司自主研发的工业废水零排放工艺获得国家科技进步二等奖，助力下游客户实现工业废水的
回用再生，并且大量工业废弃资源同时实现再生利用，大大缓解发展和生态保护的矛盾难题。上述领域的技术进步，进一步
强化了公司在国内分离膜市场的领先地位。
报告期内，公司通过中国膜工业协会评审，被认定为“中国膜行业陶瓷膜领域龙头企业”，陶瓷滤膜产品及成套装备被
国家工信部认定为第六批制造业单项冠军产品；第三代陶瓷膜生产线被认定为江苏省智能制造示范车间。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主要业务、产品及经营模式
1、公司的主要业务
公司专注从事陶瓷膜等膜材料和膜分离技术的研发与应用，并以此为基础面向工业过程分离与环保水处理领域提供系统
化的膜集成技术整体解决方案，包括：研发、生产陶瓷膜等膜材料及膜成套设备，根据客户需求设计技术方案、实施膜系统
集成，以及提供运营技术支持与运营服务等。报告期内，公司的主营业务没有发生重大变化。
2、公司主要产品及其用途
报告期内，公司的主营产品为以陶瓷膜、有机膜等材料为核心的膜集成技术整体解决方案。
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分离膜材料是一种具有特殊选择性分离功能的无机或有机聚合物材料，能够将流体分隔成不相通的两个部分，使其中的
一种或几种物质透过，从而将其它物质分离出来。陶瓷膜是以氧化铝（Al2O3）、氧化锆（ZrO2）和氧化钛（TiO2）等粉体原料
经特殊工艺制备而成的膜。陶瓷膜管壁密布微孔，在压力作用下，原料液在膜管内的膜外侧流动，小分子物质（或液体）透
过膜，大分子物质（或固体颗粒、液体液滴）被膜截留从而达到料液不同成分的分离、浓缩和纯化之目的。
由于膜材料的精密性、膜分离技术的专业性，以及过滤分离工艺在生产过程中的重要性，下游应用客户通常希望膜集成
系统供应商能够提供包括工艺技术方案、膜材料与成套设备以及系统集成与运营服务在内的一揽子整体解决方案，即膜集成
技术整体解决方案。为满足客户应用需求，公司亦主要采用整体解决方案的形式为客户提供相关产品和服务。公司的膜集成
技术整体解决方案主要应用在生物医药、化工、新能源等工业过程分离领域及工业污水、市政污水、水环境治理等环保水处
理领域。随着公司应用研发的持续推进，新的应用领域不断出现。
3、经营模式
（1）盈利模式
公司主要通过为客户提供系统化的膜集成技术整体解决方案来获得收入与利润。公司面向工业过程分离和环保水处理领
域客户设计技术方案，研发、生产膜材料及膜成套设备，实施膜系统集成，并为客户提供技术支持与运营服务。在该业务模
式下，公司通过为客户提供一揽子的整体解决方案与服务，实现膜材料、膜组件及其成套设备的销售，从而获得盈利。除膜
集成技术整体解决方案外，公司还向客户销售替换所需的膜材料或其他配件。
公司的盈利模式着力通过技术创新开拓膜技术的应用领域与客户，并致力于通过一揽子的解决方案和全过程服务满足客
户需求，从而提升公司产品的整体价值。
（2）采购模式
公司的采购项目主要包括原材料采购、零部件采购和工艺单元件采购，所采购物资多为通用商品，较易从市场中获得。
在关键原材料、零部件和工艺单元件上公司通过设置备选供应商方案以及替代物料备选方案以保障公司的原材料及零部件的
供应安全。此外，在供应商选择方面，公司制定有明确的《供应商开发流程》，通过遴选确定合格供应商，从而从源头保证
采购原材料、零部件和工艺单元件的质量。
（3）生产模式
公司自主生产制造膜集成技术整体解决方案的核心部件陶瓷膜及有机膜等材料，并自主加工组装膜组件与成套设备，在
此基础上实施膜集成技术整体解决方案涉及的系统集成。
（4）销售模式
由于膜集成技术的下游客户存在差异化的应用需求及工艺要求，公司通常会结合工艺可行性分析、小试实验等前期工作
为客户设计并实施膜集成技术整体解决方案，并通过系统集成与客户的配套工艺进行耦合。
根据公司具体业务的不同，公司采用不同的营销模式开展销售活动，具体销售模式分为膜集成技术整体解决方案及膜材
料与配件销售两大类。其中，为客户提供膜集成技术整体解决方案是公司的营销核心。
（5）研发模式
公司的研发主要为自主研发，目前已建立起了完整的陶瓷膜等膜材料和膜分离技术、膜集成技术研发体系，从膜材料制
备和应用的关键技术研究到膜集成技术整体解决方案设计开发，多层次的研发工作有机结合，相互配合促进，为公司创造源
源不断的技术推动力。
（二）公司主要业绩驱动因素
1、推动行业发展的外部因素
（1）产业政策扶持
近年来，随着我国对膜产业的日益重视，各级政府部门相继出台了一系列旨在推动膜材料及膜应用产业发展的政策。如
科技部《新材料产业发展指南》中将先进基础材料、关键战略材料和前沿新材料作为新材料产业发展的三个重点方向，其中
高性能分离膜材料被列入关键性战略材料。科技部《“十三五”材料领域科技创新专项规划》中更提出要重点发展高性能膜
材料、功能陶瓷等战略新材料，大力提升功能材料在重大工程中的保障能力；国务院《“十三五”国家战略性新兴产业发展
规划》中要求完善节能环保用功能性膜材料；国家发改委发布《产业结构调整指导目录（2019年本）》，将功能性膜材料、陶
瓷膜、药物生产过程中的膜分离等技术开发与应用、纳滤膜和反渗透膜纯水装备等列入鼓励类目录；2021年12月，工业和信
息化部发布《重点新材料首批次应用示范指导目录（2021年版）》，“膜材料”入选“先进化工材料”目录，“先进陶瓷粉体及
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制品”入选“先进无机非金属材料”目录。
2020年国务院发布了《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》，随着新能源汽车在全球范围内的快速发展，锂电池
产业链的发展受到明显推动，锂电池将会迎来更为广阔的发展空间。锂又是组成动力电池的核心金属元素，无论是三元锂电
池，还是磷酸铁锂电池，抑或是未来的固态电池，都离不开锂。随着新能源汽车产量提升，锂电池的原材料碳酸锂、氢氧化
锂和磷酸铁锂等均处于供不应求的状态，相关产业的投资处于快速上升过程，公司也积极参与相关技术的研发，在盐湖卤水
制备碳酸锂、氢氧化锂、氯化锂的核心工艺和核心材料上取得突破。
我国于2020年9月在联合国大会首次提出“3060双碳”承诺，“十四五”阶段成为我国实现碳达峰的关键期和窗口期；
2020 年底，生态环境部正式发布了《2019-2020 年全国碳排放权交易配额总量设定与分配实施方案(发电行业)》，印发《纳
入2019-2020年全国碳排放权交易配额管理的重点排放单位名单》；2021年2月22日，国务院发布《关于加快建立健全绿色低
碳循环发展经济体系的指导意见》；2021年7月1日，发改委发布《“十四五”循环经济发展规划》，提出推进循环经济发展，
构建绿色低碳循环的经济体系，助力实现碳达峰、碳中和目标。国家对于高碳排放企业进行管控以及鼓励节能、绿色、健康
高质量发展为主，引导双碳落地，政策指导层面越来越清晰，带来更多相关行业投资的机会，公司的陶瓷膜连续反应分离技
术也应用到了冶金、钢铁行业的一氧化碳尾气制燃料乙醇的核心工艺中。
2021年1月，国家发改委等十部门出台《关于推进污水资源化利用的指导意见》，提出了城市污水处理能力、再生水利用
率、工业用水重复利用等明确的污水资源化利用要求。伴随我国节能环保和水资源保护的战略地位不断提升，国家通过出台
一系列政策法规进行调整，推动了节能环保、水资源保护相关产业的快速发展。化工与石化、生物制药等行业也将膜分离技
术作为清洁生产技术加以推广。下游应用产业政策的大力支持为膜分离技术的应用带来了广阔空间。
（2）下游行业发展
公司膜集成技术整体解决方案的下游行业主要面向生物医药、化工、新能源等行业的工业过程分离领域,化工、造纸、
印染、冶金、采矿等行业的工业污水处理过程，以及部分生活污水、黑臭水体的治理过程，分布较为广泛。膜集成技术整体
解决方案通常在下游行业客户新建或扩建生产线、进行技术升级或工艺改造、建设环保设施时进行采购，故此下游行业的发
展状况会对膜相关产品市场需求产生影响。公司不断拓展的技术储备和膜技术广泛的应用领域有效平滑了部分下游行业需求
波动对业绩的影响，保障了公司业务的稳定性。
2、公司自身优势
（1）技术优势
公司拥有较为完整的膜材料制备和应用的技术体系，包括陶瓷膜等膜材料制备、各类膜组件与成套设备制造、以及多领
域的膜分离技术应用工艺，自主掌握核心技术，并积累了较丰富的专利与非专利技术。依托完整的膜分离技术体系，公司能
够面向下游行业不同的应用需求提供系统化的膜集成技术整体解决方案，包括生产适用性的陶瓷膜等膜材料、开发膜组件及
其成套设备，根据客户具体的应用场景及工艺要求进行工艺技术方案设计，并进行膜系统的集成，形成针对性的整体解决方
案。通过全过程整体服务，保证了公司能够更加合理地进行工艺技术方案设计，确保膜技术的应用效果和经济性，从而进一
步提高公司的市场竞争力。
（2）品牌优势
陶瓷膜等膜材料作为新型高效分离材料，膜分离技术作为替代传统高能耗高污染分离技术的一项新兴技术，下游众多领
域客户对膜技术的认知度和应用普及率仍较低。下游应用领域的使用者在决定采用膜集成工艺时，通常都会较为谨慎，往往
会综合比较企业的项目经验和市场口碑等来选择供应商。作为国内最早一批从事膜材料生产以及膜应用技术开发的企业，公
司依靠创新研发、工艺设计、产品制造以及技术服务等优势能力，已在行业内树立起了具有影响力的企业品牌形象，在行业
内享有较好的口碑。报告期内，公司通过中国膜工业协会评审，被认定为“中国膜行业陶瓷膜领域龙头企业”，陶瓷滤膜产
品及成套装备被国家工信部认定为第六批制造业单项冠军产品；陶瓷膜生产线被认定为江苏省智能制造示范车间。
近年来，公司在化工、生物制药、新能源、纺织印染等行业开发了成套的工业清洁生产工艺，在工业废水回用和零排放
以及工业废弃物资源化利用等方面建立了较多的工程案例。环保水处理方面，区别于传统环保技术的公司，公司在工业过程
分离方面具有丰富的经验，有利于公司将工业生产过程中的技术改造、节能减排手段和环保末端治理有效结合起来，提高企
业生产效率，降低末端治理的难度和成本，水环境综合治理方面，公司实施的项目成果获得了客户的认可。良好的市场口碑
和客户群体，为公司未来在工业生产技术改造和环境治理的市场推广奠定了基础。
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三、核心竞争力分析
（一）技术优势
公司是国内少数几家具有系列化膜材料的自主研发能力，开发、设计膜分离技术应用工艺，并向客户提供系统化膜集成
技术整体解决方案的企业。公司在陶瓷膜等膜材料和膜分离技术研究应用方面具有很强的竞争力，技术、研发实力雄厚。
1、拥有完整的陶瓷膜材料和膜分离技术研发体系
包括膜材料制备、膜组件与成套设备开发、以及多领域的膜分离技术应用工艺，已自主掌握了该等技术领域内的核心技
术，并积累了较丰富的专利技术与非专利技术。依托完整的膜分离技术体系，公司能够面向不同应用领域及不同应用工艺的
需求提供系统化的膜集成技术整体解决方案，包括生产适用性的分离膜材料、膜组件及其成套设备，根据客户具体的应用环
境及工艺要求进行技术方案设计和工艺设计，并在膜分离成套设备的基础上进行系统集成，形成针对性的膜集成技术整体解
决方案。
2、公司重视研发平台建设和研发资金投入
公司建设有国家地方联合工程研究中心、江苏省企业技术中心等专项科研平台，是国家“863”计划“高性能陶瓷纳滤
膜规模制备技术及膜反应器”项目的课题依托单位。公司积极鼓励技术创新，研发资金投入持续保持较高水平，报告期内，
公司直接投入的研发支出为4,293.52万，占营业收入的比例为7.95%，大量的研发投入有效保障了公司技术研发能力及产品
开发水平的持续提升。
截至2021年12月31日，公司已获得膜材料和膜分离技术等相关的67项发明专利、114项实用新型专利及5项外观设计专利，
并有107项专利申请已获得受理；公司还拥有多项非专利技术，研发成果丰硕。
凭借雄厚的技术实力及行业内的领先地位，公司先后主持起草了国家海洋局发布的“管式陶瓷微孔滤膜元件”
（HY/T063-2002）、“管式陶瓷微孔滤膜测试方法”（HY/T064-2002）、“陶瓷微孔滤膜组件”（HY/T104-2008）以及工信部发布
的“全自动连续微/超滤净水装置”（HG/T4111-2009）等相关行业标准。主持了1项国家标准——“陶瓷滤膜装置”
（GB/T37795-2019）和1项团体标准——“领跑者”标准评价要求陶瓷膜元件（T/ZGM 008-2021 T/CSTE 0056-2021）的编
制，并参与了10项国家标准的制定。
（二）服务优势
公司膜集成技术整体解决方案以膜分离技术为基础，向客户提供包括设计技术与工艺方案、生产分离膜材料及膜分离成
套设备、实施膜系统集成并提供运营技术支持与运营服务等在内的全过程服务。
由于膜分离技术的应用领域非常广泛，且不同下游客户的具体应用环境和工艺需求亦有较大差异，因此通常要求企业能
够针对具体应用情况进行设计并提供系统化的整体解决方案。依托公司全过程服务的业务体系以及在多个下游领域积累的大
量膜分离技术应用经验，能够为客户设计适用性的技术方案和工艺方案并提供膜集成技术整体解决方案，充分满足客户需求。
通过全过程服务，保证了公司能够更加合理地进行技术和工艺方案设计，确保膜分离技术的应用性能和运行稳定性，从而进
一步提高了公司的市场竞争力。
（三）品牌优势
分离膜材料作为一种新型高效分离材料，膜分离技术作为替代传统高能耗高污染分离技术的一项新兴技术，下游众多领
域客户对膜技术的认知度和应用普及率仍较低，下游应用领域的使用者在决定采用膜集成工艺时，通常都会较为谨慎，往往
会综合比较企业的项目经验和市场口碑等来选择供应商。作为国内最早一批从事陶瓷膜材料以及膜应用技术开发的企业，公
司依靠产品生产、工艺设计以及技术服务等优势能力，已在行业内树立起了具有影响力的企业品牌形象。
（四）人才优势
经过长期累积与培养，公司逐步搭建起一支高水平的专业人才队伍，公司拥有多名高级技术职称人员，技术人员占比较
高，队伍年龄结构合理，人才储备充足，高素质的专业人才队伍为公司持续发展和不断创新提供了强有力的智力支持。
公司核心技术人员大多具有深厚的专业背景和丰富的行业经验，是公司核心技术积累和产品创新研发的重要基础。公司
核心技术团队在公司近年的经营管理过程中成效显著，牵头研发的多项核心专利技术，不断为公司产品拓展新应用领域，保
障了公司经营业绩的稳步提升。
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四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入5.4亿元，同比增长1.6%，实现归属于母公司所有者的净利润7,012.43万元，同比下降
15.24%。2021年，公司销售指标完成情况较好，但因所在地区年内出现疫情爆发、能耗双控，生产交付受到一定程度影响，
全年收入规模同比仅基本持平。报告期，受原材料成本上升、人力成本上涨、新开发领域项目毛利率偏低、市场竞争加剧等
因素影响，导致公司整体毛利率有所下降；同时，公司收到的政府补助较上年同期相比也下降较多；此外，随着公司进一步
加强研发投入，全年研发费用同比亦有所上升，上述因素导致公司归母净利润出现下滑。
报告期内，公司加大市场开拓力度，全年新签合同额超过10亿元，CO制燃料乙醇、工业水处理、生物制药、盐湖提锂等
领域业务稳步发展，钛石膏资源化利用、磷酸铁清洁生产等应用领域创新突破，形成新的业务增长点。2021年，公司加强核
心膜材料的销售推广，全年陶瓷膜管销售量显著增长。
报告期内，公司进一步加强研发体系建设，加大研发投入力度。膜材料性能进一步提高，带来市场需求的提升；提锂吸
附剂材料不断优化，生产工艺快速迭代，公司吸附剂产品在多个盐湖场景实验中取得较好效果，基于此开发吸附耦合膜法提
锂工艺，加快市场推广；对接下游需求，成功开发磷酸铁清洁生产工艺包，截至目前，签订订单超1亿元；全年公司围绕材
料研发、应用研发、装备研发开展了大量的工作，报告期内，公司当选中国膜行业陶瓷膜领域龙头企业；陶瓷滤膜产品及成
套装备被国家工信部认定为第六批制造业单项冠军产品；第三代陶瓷膜生产线被认定为江苏省智能制造示范车间。
报告期内，公司大力开展信息化、数字化、标准化、精益化等专项管理创新活动，提升内部供应链的成熟度，提高产品
的交付能力。
报告期内，公司积极利用上市公司平台的融资功能助力企业业务发展，以简易程序向特定对象发行股份募集资金1.03
亿元，用于盐湖提锂中试平台建设项目、固危废智能云仓综合服务项目建设。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 539,773,421.30 100% 531,269,507.27 100% 1.60%
分行业
专用设备制造业 539,773,421.30 100.00% 531,269,507.27 100.00% 1.60%
分产品
膜集成技术整体
解决方案及其成 474,758,507.63 87.96% 481,202,221.30 90.58% -1.34%
套设备
膜材料及配件 62,699,247.03 11.62% 47,424,966.43 8.93% 32.21%
其他业务收入 2,315,666.64 0.43% 2,642,319.54 0.50% -12.36%
分地区
国内 538,854,805.12 99.83% 526,883,676.23 99.17% 2.27%
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委托出口/出口 918,616.18 0.17% 4,385,831.04 0.83% -79.05%
分销售模式
自销 539,773,421.30 100.00% 531,269,507.27 100.00% 1.60%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
专用设备制造
539,773,421.30 339,909,980.45 37.03% 1.60% 11.35% -5.51%
业
分产品
膜集成技术整
体解决方案及 474,758,507.63 311,883,526.08 34.31% -1.34% 10.26% -6.91%
其成套设备
膜材料及配件 62,699,247.03 27,727,820.94 55.78% 32.21% 28.44% 1.30%
分地区
国内 538,854,805.12 339,365,939.07 37.02% 2.27% 11.98% -5.46%
分销售模式
自销 539,773,421.30 339,909,980.45 37.03% 1.60% 11.35% -5.51%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 万平方米 3.72 3.06 21.57%
专用设备制造业--
生产量 万平方米 3.33 2.59 28.57%
陶瓷膜元件
库存量 万平方米 3.44 3.83 -10.18%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 占营业成 占营业成本比 同比增减
金额 金额
本比重 重
专用设备制造业 直接材料 237,577,050.86 69.89% 224,080,875.91 73.41% 6.02%
专用设备制造业 直接人工 3,517,506.45 1.03% 3,737,672.16 1.22% -5.89%
专用设备制造业 制造/安装成本 98,815,423.15 29.07% 77,432,000.03 25.37% 27.62%
专用设备制造业 成本合计 339,909,980.45 100.00% 305,250,548.10 100.00% 11.35%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
出售股权而减少子公司的情况说明：
根据2021年12月22日本公司与本次交易涉及的相关方签订的《江苏久吾高科技股份有限公司与司马文龙、左昌荣、江兴
启、钱业银、潘纯余关于安徽久吾天虹环保科技有限公司股权转让协议》，并经2021年12月22日公司第七届董事会第二十五
次会议审议通过，同意公司将所持有的安徽久吾天虹环保科技有限公司12%股权以评估后净资产作价计2,160万元转让给上述
自然人，公司已于2021年12月22日收到该股权转让款2,160万元。久吾天虹于2021年12月26日举行2021年第三次临时股东会
改选董事会成员，本公司委派董事数量由2名下降为1名，丧失久吾天虹控制权，自2021年12月26日起不再将其纳入合并财务
报表范围。
根据《股权转让协议》，公司将持有安徽久吾天虹环保科技有限公司12%股权以2,160.00万元的价格转让给上述自然人，
与按所处置股权比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额13,247,072.40元之间的差额
8,352,927.60元，计入投资收益。
对于39%的剩余股权，按照其在2021年12月26日(丧失控制权日)的公允价值7,020.00万元进行重新计量。对于处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额
56,300,057.71元之间的差额35,499,942.29元，计入2021年度投资收益。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 164,872,919.10
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.54%
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前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 55,291,708.28 10.24%
2 客户 2 32,524,857.07 6.03%
3 客户 3 27,118,932.02 5.02%
4 客户 4 25,181,492.55 4.67%
5 客户 5 24,755,929.18 4.59%
合计 -- 164,872,919.10 30.54%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 47,623,030.40
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 14.76%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 18,653,097.37 5.78%
2 供应商 2 7,887,606.18 2.44%
3 供应商 3 7,822,035.40 2.42%
4 供应商 4 6,880,733.94 2.13%
5 供应商 5 6,379,557.51 1.98%
合计 -- 47,623,030.40 14.76%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 48,796,644.36 42,829,512.72 13.93%
管理费用 44,337,032.19 40,245,338.67 10.17%
财务费用 5,313,045.19 7,544,919.40 -29.58% 主要系本期可转债赎回所致。
研发费用 42,935,151.10 28,926,928.41 48.43% 主要系本期加大研发投入所致。
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4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名 预计对公司未来发展的
项目目的 项目进展 拟达到的目标
称 影响
研究开发针对不同形
研发锂吸附材料，基于吸附
态盐湖提锂吸附剂材
耦合膜法提锂工艺，开发出
面向盐湖提锂过 料，并通过基于吸附 完成锂吸附剂材 进一步加强公司在盐湖
制备碳酸锂工艺包，氢氧化
程的整体解决方 材料开发出吸附耦合 料、吸附耦合膜法 提锂领域的市场竞争力，
锂工艺包和氯化锂工艺包，
案研究 膜法盐湖提锂工艺 工艺包的开发 丰富公司产品的种类。
开展试验，确定工艺可行
包，开展试验，确定
性。
工艺可行性。
通过中试考察提锂吸
附材料各项性能参数
稳定性和优化工艺； 基于铝系和钛系吸附剂建
盐湖提锂中试平 进一步加强公司在盐湖
通过中试验证吸附耦 中试阶段 立吸附耦合膜法盐湖提锂
台技术研发 提锂领域的市场竞争力。
合膜法提锂工艺稳定 中试示范性工程。
性，为后期工业化提
供技术支撑。
采用膜分离技术及时分离
出发酵液中对生物反应有 项目工艺技术能达到行
将发酵与膜分离技术 抑制或毒害作用的产物或 业先进水平，相同的产品
膜分离耦合发酵
进行耦合，提高发酵 中试阶段 副产物，消除它们的抑制作 运用此工艺可有效提高
工艺的技术开发
的效率。 用，实现发酵与膜分离技术 产量，降低成本，有很好
的耦合，延长发酵周期，提 的市场推广前景。
高产品收率。
主要着力于解决企业 拓宽膜产品应用领域，进
高盐 RO 浓水达 实现高盐 RO 浓水的达标排
及园区回用水产生的 一步提升公司在造纸、钢
标排放及零排放 工业化应用 放或者零排放，解决高盐
高盐 RO 浓水的处理 铁、煤化工等行业废水处
技术开发 RO 浓水处理问题。
问题。 理方面的竞争力。
形成以膜法为核心，化学
法、生化法、高级氧化法、 进一步拓宽公司膜产品
开发膜耦合电镀废水
电镀废水处理技 树脂法多法并用的电镀废 在电镀行业的应用；提高
处理、回用和零排放 技术推广阶段
术开发 水处理、回用和零排放技术 公司在电镀废水处理项
的技术
工艺包；开发电镀废水重金 目中的技术能力。
属去除药剂。
将电化学、MBR 技术、臭
氧等技术结合，开发生化尾 项目工艺技术达到行业
生化尾水提标改 开发生化尾水提标改 水 COD 提标工艺包。将树 先进水平，可广泛应用于
建立示范工程
造研发 造工艺包。 脂脱氮、反硝化滤池及膜分 市政污水厂或工业废水
离等技术结合，开发生化尾 的生化系统尾水的提标。
水总氮提标工艺包。
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本项目主要开发膜集 进一步增加公司废盐综
废盐及浓盐水资 研制不同废盐综合治理应
成技术针对废盐及浓 合治理技术应用范围，开
源化利用技术开 中试阶段 用场景的工艺包并建相应
盐水资源化处理新工 拓于锂电池正极材料前
发 立示范工程
艺。 驱体、飞灰等应用领域。
解决传统钛石膏无法
资源化利用只能堆埋 项目工艺达到国际先进
钛白生产过程中 通过净化工艺、石膏颗粒长
的问题，制备出性能 工业化项目建设 水平，且符合国家“十四
膜技术开发及石 晶工艺、石膏低温慢烧工艺
参数完全符合建筑石 阶段 五”政策引导方向，具有
膏资源化利用 制备出建筑钛石膏粉。
膏粉国家标准的钛石 较好的市场推广前景。
膏产品。
针对淀粉糖行业的传统分
离纯化手段，采用以糖化液 开拓更宽的应用领域，可
本课题开发膜分级技
淀粉糖行业中膜 作为处理对象，采用膜澄清 广泛应用于淀粉糖行业
术和膜集成技术在淀
集成应用技术开 试生产阶段 技术替代或部分替代传统 中的澄清、分离纯化、脱
粉糖生产过程中的应
发 板框、粉炭脱色技术，以期 色、浓缩等，具有降本增
用。
降低企业的成本和提高企 效的作用。
业的利润。
开展小孔径陶瓷膜孔
径的定量控制技术的
开发和研制出 2 种高分离
研究与工艺优化，进 项目的实施有利于进一
精度和效率小孔径陶瓷膜。
一步研究开发小孔径 步扩大提升公司具有自
高性能小孔径陶 开发出适用于苛刻体系过
陶瓷膜的集成工艺包 主知识产权产品的应用
瓷膜及装备研发 示范装置建设 滤的小孔径膜集成工艺包
及装备关键技术，实 水平和公司规模化生产
及产业化 及成套装备。开发小孔径陶
现小孔径陶瓷膜在食 技术装备水平，增强公司
瓷膜合适的应用体系，并建
品、医药、环保、化 核心竞争力。
立示范装置。
工和冶金等领域推广
应用。
开发或改进、优化中
丰富产品品类，提升公司
有机膜材料研发 空纤维膜、管式膜、 实验验证、小规模 掌握或优化有机膜材料的
在分离膜领域（包括有机
及应用推广 卷式膜等多种有机膜 试生产阶段 配方、生产工艺。
膜领域）的行业地位。
材料。
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 73 62 17.74%
研发人员数量占比 18.91% 14.83% 4.08%
研发人员学历
本科 33 32 3.13%
硕士 25 18 38.89%
博士 4 3 33.33%
大专及以下 11 9 22.22%
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研发人员年龄构成
30 岁以下 22 21 4.76%
30 ~40 岁 40 37 8.11%
41~50 岁 7 3 133.33%
50 岁以上 4 1 300.00%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021 年 2020 年 2019 年
研发投入金额（元） 42,935,151.10 28,926,928.41 23,667,892.37
研发投入占营业收入比例 7.95% 5.44% 4.79%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
主要系报告期内加大研发投入所致。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 592,976,121.23 455,726,697.27 30.12%
经营活动现金流出小计 566,523,141.98 448,682,052.54 26.26%
经营活动产生的现金流量净额 26,452,979.25 7,044,644.73 275.50%
投资活动现金流入小计 535,362,247.42 404,656,067.27 32.30%
投资活动现金流出小计 591,563,613.35 589,164,271.31 0.41%
投资活动产生的现金流量净额 -56,201,365.93 -184,508,204.04 69.54%
筹资活动现金流入小计 79,200,000.00 275,510,000.00 -71.25%
筹资活动现金流出小计 103,305,381.83 306,486,885.99 -66.29%
筹资活动产生的现金流量净额 -24,105,381.83 -30,976,885.99 22.18%
现金及现金等价物净增加额 -53,915,435.19 -208,278,622.62 74.11%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
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√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额同比变化较大主要系本期销售收款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额同比变化较大主要系本期购买理财产品到期所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比变化较大主要系本期归还银行借款所致。
现金及现金等价物净增加额同比变化较大主要系本期经营活动、投资活动产生的现金流量净额增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 38,196,501.59 43.23% 主要系处置子公司所致。 否
主要系交易性金融资产公允价
公允价值变动损益 1,880,767.11 2.13% 否
值变动所致。
资产减值 214,405.85 0.24% 否
营业外收入 1,267,743.88 1.43% 否
营业外支出 61,045.78 0.07% 否
其他收益 10,347,073.37 11.71% 主要系获得政府补助所致。 否
信用减值损失 -15,570,786.30 -17.62% 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
购买交易性金融资产
及固定资产、分配股利
货币资金 86,120,642.42 5.66% 157,579,306.52 11.20% -5.54%
及支付可转债赎回本
金所致。
应收账款 294,294,747.01 19.33% 247,091,223.61 17.56% 1.77%
合同资产 185,584,853.29 12.19% 231,584,833.07 16.46% -4.27%
存货 159,984,070.62 10.51% 153,180,333.34 10.89% -0.38%
投资性房地产 4,516,873.55 0.30% 4,890,072.66 0.35% -0.05%
长期股权投资 108,319,354.10 7.11% 38,316,331.86 2.72% 4.39% 本期出售子公司久吾
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天虹部分股权，丧失控
制权，由成本法转权益
法核算，剩余股权按公
允价值计量所致。
固定资产 242,731,646.11 15.94% 237,933,055.91 16.91% -0.97%
在建工程 838,880.20 0.06% 8,277,308.27 0.59% -0.53%
短期借款 22,461,700.00 1.60% -1.60%
本期预收货款增加所
合同负债 76,095,903.81 5.00% 36,765,644.54 2.61% 2.39%
致。
长期借款 10,014,208.33 0.66% 0.66%
交易性金融资产 160,844,383.56 10.56% 131,209,000.00 9.32% 1.24%
本期收到的信用等级
应收款项融资 112,190,329.74 7.37% 66,444,402.68 4.72% 2.65% 较高的承兑汇票增加
所致。
无形资产 49,330,119.27 3.24% 51,041,679.68 3.63% -0.39%
本期预付采购款增加
预付款项 48,502,458.90 3.19% 16,741,651.94 1.19% 2.00%
所致。
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期
益的累
本期公允价 计提 本期出售
项目 期初数 计公允 本期购买金额 其他变动 期末数
值变动损益 的减 金额
价值变
值
动
金融资产
1.交易性金
融资产（不 131,209,000.0 530,000,00 -2,245,383. 160,844,383.
1,880,767.11 560,000,000.00
含衍生金融 0 0.00 55 56
资产）
4.其他权益
6,000,000.00 6,000,000.00
工具投资
金融资产小 137,209,000.0 530,000,00 -2,245,383. 166,844,383.
560,000,000.00
计 0 0.00 55 56
应收款项融 66,444,402.68 45,745,927. 112,190,329.
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资 06 74
其他非流动 12,500,000.0
3,750,000.00 8,750,000.00
金融资产 0
207,403,402.6 530,000,00 43,500,543. 291,534,713.
上述合计 1,880,767.11 0.00 0.00 568,750,000.00
8 0.00 51 30
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,859,191.51 用于开具承兑汇票和保函的保证金
应收款项融资 42,753,468.69 质押用于开具承兑汇票
固定资产 75,757,664.96 抵押用于江苏银行长期借款
无形资产 25,022,212.94 抵押用于江苏银行长期借款
合 计 153,392,538.10
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
12,550,000.00 5,960,000.00 110.57%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产类别 初始投 本期公允 计入权益的 报告期内购 报告期内 累计投资 期末金额 资金来源
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资成本 价值变动 累计公允价 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
6,000,00 6,000,000
其他 自有资金
0.00 .00
3,750,00 12,500,00
其他 8,750,000.00 自有资金
0.00 0.00
自有资
131,209, 1,880,767.1 560,000,000. 530,000,0 160,844,3
其他 金、募集
000.00 1 00 00.00 83.56
资金
140,959, 1,880,767.1 568,750,000. 530,000,0 179,344,3
合计 0.00 0.00 --
000.00 1 00 00.00 83.56
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变
本期已 已累计 尚未使用 闲置两
内变更 更用途 更用途 尚未使用
募集年 募集方 募集资金 使用募 使用募 募集资金 年以上
用途的 的募集 的募集 募集资金
份 式 总额 集资金 集资金 用途及去 募集资
募集资 资金总 资金总 总额
总额 总额 向 金金额
金总额 额 额比例
存放于募
集资金专
公开发
户、暂时
行可转
2020 年 24,558.17 208.17 1,777.97 0 0 0.00% 23,506.99 性补充公 0
换公司
流动资
债券
金、购买
理财产品
合计 -- 24,558.17 208.17 1,777.97 0 0 0.00% 23,506.99 -- 0
募集资金总体使用情况说明
2020 年公开发行可转换公司债券募集资金总额 25,400.00 万元，2020 年以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自
筹资金额 1,427.36 万元，使用于募投项目的募集资金 142.44 万元，用于支付保荐及承销费用、律师费用等发行费用（不
含税）841.83 万元，截至 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额合计 23,506.99 万元(含尚未归还的暂时补充流动
资金金额、理财及利息收入扣除银行手续费的净额)，其中，尚未归还的暂时补充流动资金金额 11,000.00 万元，存放于
募集资金专户的余额计 506.99 万元，经公司股东大会、董事会批准，使用闲置募集资金购买的尚未到期的保本型银行理
财产品 12,000.00 万元。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目
是否 截至
承诺投 项目达 本报 截止报 可行
已变 本报 截至期 期末 是否
资项目 募集资金 到预定 告期 告期末 性是
更项 调整后投 告期 末累计 投资 达到
和超募 承诺投资 可使用 实现 累计实 否发
目(含 资总额(1) 投入 投入金 进度 预计
资金投 总额 状态日 的效 现的效 生重
部分 金额 额(2) (3)＝ 效益
向 期 益 益 大变
变更) (2)/(1)
化
承诺投资项目
高性能
过滤膜
元件及 不适
否 24,558.17 24,558.17 208.17 1,777.97 7.24% 0 0 否
装置产 用
业化项
目
承诺投
资项目 -- 24,558.17 24,558.17 208.17 1,777.97 -- -- -- --
小计
超募资金投向
无超募
资金
超募资
金投向 -- -- -- 0 0 -- --
小计
合计 -- 24,558.17 24,558.17 208.17 1,777.97 -- -- 0 0 -- --
未达到
计划进 考虑募投项目所在园区未来环保政策收紧的预期，公司拟将“高性能过滤膜元件及装置产业化项目”建设地
度或预 点变更至化工园区，因此，公司决定调整本项目实施进度。目前，公司正在积极寻找合适的建设地点，待相
计收益 关条件具备时，公司将及时履行变更募投项目实施地点的工作。公司于 2021 年 4 月 11 日召开的第七届董事
的情况 会第十三次会议、第七届监事会第九次会议审议通过《关于调整募集资金投资项目计划进度的议案》，同意将
和原因 “高性能过滤膜元件及装置产业化项目”募集资金投资进度调整为：实际募集资金净额 24,558.17 万元于 2022
（分具 年 12 月前投入完毕。独立董事对该议案事项发表了同意的独立意见，保荐机构对议案事项发表了无异议的核
体项 查意见。
目）
项目可
行性发
无
生重大
变化的
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情况说
明
超募资 不适用
金的金
额、用
途及使
用进展
情况
募集资 不适用
金投资
项目实
施地点
变更情
况
募集资 不适用
金投资
项目实
施方式
调整情
况
募集资 适用
金投资
公司召开的召开第七届董事会第八次、第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先
项目先
投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 1,427.36 万元置换预先已投入的自筹资金，独立董事
期投入
对该议案事项发表了同意的独立意见，保荐机构对议案事项发表了无异议的核查意见，会计师出具了专项鉴
及置换
证报告。
情况
适用
1、公司董事会召开的第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
用闲置 集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证本次可转债募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部
募集资 分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超过人民币 10,000.00 万元，截至 2021 年 8 月 4 日，公司
金暂时 已提前归还全部用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。
补充流 2、本公司召开第七届董事会第十九次会议、第七届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲
动资金 置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证本次可转债募集资金投资项目正常进行的前提下，使
情况 用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超过人民币 15,000.00 万元，使用期限自公司董事会
审议通过之日起不超过 12 个月，在有效期内上述额度可以滚动循环使用，到期前将归还至募集资金专户。截
至 2021 年 12 月 31 日, 公司使用闲置募集资金补充流动资金余额为人民币 11,000.00 万元。
项目实 不适用
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
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尚未使
截至 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额合计 23,506.99 万元(含尚未归还的暂时补充流动资金金额、
用的募
理财及利息收入扣除银行手续费的净额)， 其中，尚未归还的暂时补充流动资金金额 11,000.00 万元，存放于
集资金
募集资金专户的余额计 506.99 万元，经公司股东大会、董事会批准，使用闲置募集资金购买的尚未到期的保
用途及
本型银行理财产品 12,000.00 万元。
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 无
的问题
或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
工业废水
安徽久吾 前端处理、
天虹环保 黑臭水体 50,000,000 150,781,10 83,536,181 132,524,25 27,364,306 24,267,703
参股公司
科技有限 治理等项 .00 7.69 .04 5.63 .83 .25
公司 目的咨询、
设计、施工
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
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公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
增加公司 2021 年合并报表投资收益
安徽久吾天虹环保科技有限公司 出售部分子公司股权
35,499,942.29 元
主要控股参股公司情况说明
安徽久吾天虹环保科技有限公司，注册资本5000万元，主要经营范围为环境生物技术研究、开发及应用（除专项审批）；
环保设备研制、批发及销售，环保检测仪器、设备、化工产品（除危险品）、暖通材料、空调、水泵、配电柜、阀门、管配
件、环保建材批发及销售；环保节能技术的研发及服务；湖泊净化器研制、批发、销售及运营管理；自动化控制系统、电子
计算机及配件、软件的开发销售；粉尘、污水处理、废气处理、固体废弃物处理、噪音治理技术的开发和服务；黑臭水体治
理、水环境治理、生态修复、土壤修复；膜、膜组件、膜分离设备、水处理设备、气体分离设备的研制、销售、安装及技术
服务；市政工程及环境工程勘查、咨询、设计、投资、施工总承包、运营及环境影响项目评价；机电设备安装（除专项许可）；
清洁生产项目评价、环保监理及环境监测（除专项许可）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略
公司未来仍将专注于分离膜材料和膜分离技术的发展创新，力争成为世界膜分离行业的领军者。公司将致力于利用膜分
离技术帮助传统产业实现升级改造，积极参与到国家节能减排、循环经济的事业中，实现膜分离技术的社会价值和经济价值。
（二）公司2022年经营策略及计划
1、整合优势资源、加强战略合作，继续大力拓展业务市场，提高销售合同质量。聚焦资源于盐湖提锂、钛石膏资源化、
磷酸铁清洁生产、CO制燃料乙醇等市场规模增速预期高的业务板块。
2、坚定不移地推进材料研发、装备研发和应用研发，尤其是具有自主技术的新材料和新工艺的开发，加强标准化新产
品开发，开拓膜材料和膜分离技术等核心产品和技术的大型应用场景。
3、掌握应用先进管理模式，以保证项目及时交付为前提，以降本增效为重点，提升项目交付效率和运营管理能力，合
理安排生产计划，保证交付质量。
4、进一步完善公司法人治理、内部控制和风险识别及管控水平，更新公司日常经营风险评估要素，在此基础上制定当
年风险控制计划，完善风险控制体系。努力通过良好的三会治理、准确及时的信息披露和完善的投资者交流平台建设以充分
保护广大投资者利益。积极推进募投项目建设，确保募集资金使用符合上市监管规范。
（三）公司面临的风险和应对措施
1、行业内外竞争风险
公司在国内分离膜行业中居于领先地位，具有突出的技术和品牌优势。但竞争对手为谋求自身发展，亦不断在价格水平、
技术服务、内部管理等方面与公司展开竞争。同时，从事其他过滤分离技术的公司也在进行技术革新和进步，谋求对于膜分
离技术的替代。近年来，由于相关行业竞争加剧，公司部分产品的毛利率水平也受到一定影响。公司需要持续进行研发投入，
加强市场拓展力度，优化管理架构，降低成本，保持品牌、技术和产品经济性上的优势，使公司能够在竞争激烈的市场环境
中保持自身的行业领先地位并持续创造更加优秀的业绩。
2、下游行业波动风险
公司主要面向生物医药、化工、食品、冶金等工业过程分离领域及工业污水、市政污水等环保水处理领域企业提供过程
分离或环保水处理所需的膜集成技术整体解决方案。上述客户通常在新建扩建生产线、进行技术升级或工艺改造、建设环保
设施等固定资产投资时向公司采购膜集成技术整体解决方案。规模较大的项目，通常决策周期也较长。若下游行业受宏观经
济波动、产业政策调整或行业竞争环境等因素影响而出现下滑，相关行业企业的固定资产投资将可能有所削减，从而可能减
少或放缓对膜集成技术整体解决方案的采购与实施进度，进而可能对公司的业务发展和经营业绩产生影响。公司将主要通过
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拓展膜集成技术整体解决方案的应用领域，加强优质客户的培育力度，以及提升技术方案给客户带来经济效益等手段来促进
项目签订，平滑行业波动的风险。
3、应收账款回收风险
随着公司业务的不断发展，未来公司应收账款金额绝对值也将呈现逐渐扩大的趋势。一方面，近年受宏观经济增速放缓
和融资成本增加的影响，公司部分客户资金相对紧张，影响了对公司的付款周期，使得公司回笼货款的周期有所增加；另一
方面，随着项目完成数量和金额的累积，同时质保金回款受客户资金紧张影响有所延迟，使得项目质保金总额也有所增加，
导致公司应收账款规模相应增加。随着公司业务规模的扩大，应收账款金额可能保持在较高水平，较大金额的应收账款将影
响公司的资金周转速度，给公司的营运资金带来一定压力。公司将加强应收款管理制度的执行，并按照相关会计准则充分计
提坏账准备，同时将回款作为对销售部门的重要考核指标。对于金额较大或时间较长的应收款，公司成立专门团队负责应收
账款催收工作。同时，公司建立客户信用评估手段，努力提升优质客户占比，防范应收账款的风险。
4、核心技术失密风险
作为技术型企业，深厚的技术储备及持续的创新能力是公司保持核心竞争力的关键。公司经过多年发展，在膜分离技术
及其应用工艺等方面开发和积累了多项核心技术，大部分核心技术处于国内领先或国际先进水平，这些技术是公司核心竞争
力的主要体现。为保护技术机密，公司对部分适合申请专利保护的核心技术申请了专利；对于未申报专利的核心技术，公司
主要通过加强核心技术成果标准化及保密化制度建设，注重技术资料的整理与归档，防止核心技术流失；对于关键生产工艺
环节，公司主要采取核心工艺技术分段掌握、生产现场物理隔离、技术参数屏蔽等措施进行保密。与此同时，公司与全体员
工均签订了《保密协议》，明确了员工的保密职责。虽然公司已采取多方面措施以防止核心技术的失密，但公司仍然存在核
心技术泄密或被他人盗用的风险，若公司关键核心技术发生失密，公司可以通过法律途径维护自身合法权利，但公司经营管
理仍可能受到不利影响。
5、新型冠状病毒疫情影响的不确定性风险
新型冠状病毒肺炎疫情于2020年1月在全国范围爆发，2021年7月下旬，南京市发生新一轮新冠疫情，公司积极响应主管
部门关于疫情防控工作的决策部署，全面落实疫情防控的各项工作，虽然目前疫情影响逐渐消退，但国内、国外疫情仍然处
于蔓延状态，如果新冠疫情无法得到有效控制，将对公司整体经营业绩产生不利影响。公司将密切关注国内及全球新冠疫情
的最新发展，积极采取疫情防控措施，确保公司产品以及服务提供的稳定。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待方 接待对 谈论的主要内容 调研的基本情况
接待时间 接待地点 接待对象
式 象类型 及提供的资料 索引
网络方式
久吾高科业绩说
（“久吾
2021 年 04 月 参与公司本次线上业绩说明 公司 2020 年度报 明会、路演活动信
高科投资 其他 其他
29 日 会的投资者 告相关情况 息 20210429
者关系”
（2021-001）
小程序）
中信证券；中泰证券；永赢基 江苏久吾高科技
交流的主要内容
金；金鹰基金；圆信永丰；国 股份有限公司投
2021 年 07 月 公司会议 实地调 是关于公司“吸
机构 泰君安；盤稳投资；华泰证券； 资者关系活动记
12 日 室 研 附+膜法”的提锂
悟空投资；柏乔投资；懿道资 录表（编号：
技术。
产；砥俊资产。 2021-002）
金信基金、华泰证券、睿远基 交流的主要内容 江苏久吾高科技
2021 年 08 月 公司会议 实地调
机构 金、东吴基金、嘉合基金、华 是关于公司 2021 股份有限公司投
24 日 室 研
夏久盈、国寿安保、国华人寿、 年上半年的业绩 资者关系活动记
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广发证券、东吴证券、南京证 情况以及公司材 录表（编号：
券、国联证券、弘尚资本、朱 料及其应用领域 2021-003）
雀基金、华汯资产、前海德毅 的研发情况。
资产、阳光资产管理、彩石资
产管理、启态易方、景弘基金、
招商证券等
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第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及其它有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，
建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，不断加强信息披露工作，积极开展投
资者关系管理工作，维护了上市公司及股东利益。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的相关法律法规和规范性文件的要求。2021
年度公司治理具体情况如下：
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，
会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。各项议案均获得通过，表决结果合法有效。会议均邀请见证
律师依规进行现场见证。公司平等对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便
利性，保证了中小股东能充分行使其权利。
（二）关于公司与控股股东
报告期内，公司控股股东及实际控制人按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》等相关规定和要求，严格规范自身行为，不存在超越公司股东大
会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，也不存在控股股东占用公司资金的情形。
公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和
内部机构独立运作。
（三）关于董事和董事会
公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事
能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司董事会议事规则》、《公司独
立董事工作制度》等开展工作，出席公司董事会，列席公司股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，
熟悉相关法律法规。
公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会均由公司董事、
独立董事担任。除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占
其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见及参考。
（四）关于监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事均按照《公司法》、
《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级
管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司监事通过参加相关培训，进一步学
习并熟悉了相关法律法规，提高了自身的履职能力。监事会会议严格按照《监事会议事规则》召开。
（五）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、
健康的发展。
（六）绩效考核与激励机制
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会下
设的薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员进行绩效考核。
（七）信息披露与透明度
报告期内，公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及
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时、公平、完整地披露了有关信息；并指定了公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，
回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定了《证券时报》、《中国证券报》为公司信息披露的报纸，以确保
公司所有股东都能够以平等的机会获得信息。
（八）内部审计制度
报告期内，公司严格贯彻了内部审计制度，有效地规范了经营管理，在控制风险的同时确保了经营活动的正常开展。通
过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平得以不断提高，有效地保证了公司各项经营目标的实现。
公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查
公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的审计风控部，审计风控部直接对审计委员会
负责及报告工作。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
公司与控股股东实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司具有独立
完整的业务和自主经营的能力。
1、业务方面：公司业务独立于控股股东，与控股股东之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。公司拥有完整的研
发、采购、生产和销售体系，在业务经营的各个环节上均保持独立，具有独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能
力，不存在需要依赖主要股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。
2、人员方面：公司董事、监事以及高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》等有关规定选举或聘任，不存
在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理
人员、其他核心人员及财务人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东兼职或领薪。公司建立了独立的人事档案、
人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与公司员工签订了劳动合同，并建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。
3、资产方面：公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂
房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。不存在控股股东占用、
支配公司资金、资产或其它资源的情况。
4、机构方面：公司依照《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、
设置监事会为监督机构，已建立了独立、完备的法人治理结构。公司根据自身发展需要和市场竞争需要设有相应的办公机构
和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东的干预。公司拥有独立的生产经营和办公场所，
不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况。
5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员并进行了适当的分工授权，建立了独立的财务核算体系
和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账户，不存在与股东及其他任何单位或个人共用银行账户
的情况。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
综上，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立并不断完善法人治理
结构，不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
巨潮资讯网：2020
年度股东大会决议
2020 年度股东大会 年度股东大会 39.07% 2021 年 05 月 07 日 2021 年 05 月 07 日
公告（公告编号：
2021-028）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期
被授予 本期 其他
任 股 增持
期初持 的限制 减持 增减 期末持 股份增减
职 性 年 任期起 任期终 票 股份
姓名 职务 股数 性股票 股份 变动 股数 变动的原
状 别 龄 始日期 止日期 期 数量
（股） 数量 数量 （股 （股） 因
态 权 （股
（股） （股） ）
）
2017 年
现
党建兵 董事长 男 53 08 月 500,000 0 0 0 0 0 500,000
任
02 日
2009 年
董事、 现
范克银 男 56 11 月 26 500,000 0 0 0 0 0 500,000
总经理 任
日
2021 年
现
李荣昌 董事 男 49 05 月 0 0 0 0 0 0 0
任
07 日
陈晓东 董事 离 男 49 2009 年 2021 年 0 0 0 0 0 0 0
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江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
任 11 月 26 04 月 01
日 日
2009 年
现
韩连生 董事 男 61 11 月 26 0 0 0 0 0 0 0
任
日
董事、
副总经 2009 年 集中竞价
现
程恒 理、董 男 41 12 月 200,000 0 0 0 50,000 0 150,000 交易方式
任
事会秘 20 日 减持
书
2019 年
现
贾健 董事 男 41 08 月 0 0 0 0 0 0 0
任
21 日
2016 年
独立董 现
吕伟 男 44 06 月 11 0 0 0 0 0 0 0
事 任
日
2016 年
独立董 现
郭立玮 男 74 06 月 11 0 0 0 0 0 0 0
事 任
日
2019 年
独立董 现
陈红 男 55 08 月 0 0 0 0 0 0 0
事 任
21 日
2013 年 2021 年
监事会 离
李荣昌 男 49 12 月 11 05 月 07 0 0 0 0 0 0 0
主席 任
日 日
2021 年
监事会 现
徐红艳 女 45 05 月 0 0 0 0 0 0 0
主席 任
07 日
2018 年 2021 年
职工代 离
毛元喜 男 41 09 月 04 月 16 0 0 0 0 0 0 0
表监事 任
30 日 日
2021 年
职工代 现
陈荣荣 女 39 04 月 0 0 0 0 0 0 0
表监事 任
16 日
2018 年
现
张璇 监事 女 37 05 月 0 0 0 0 0 0 0
任
07 日
2016 年 集中竞价
副总经 现
王肖虎 男 48 06 月 11 520,000 0 0 0 64,000 0 456,000 交易方式
理 任
日 减持
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2010 年 集中竞价
副总经 现
潘锁良 男 58 01 月 305,000 0 0 0 72,500 0 232,500 交易方式
理 任
01 日 减持
副总经
2006 年 集中竞价
理、财 现
晋欣蕾 女 52 12 月 270,000 0 0 0 67,500 0 202,500 交易方式
务负责 任
01 日 减持
人
2016 年 集中竞价
副总经 现
杨积衡 男 46 06 月 11 217,500 0 0 0 54,375 0 163,125 交易方式
理 任
日 减持
2006 年 集中竞价
副总经 现
魏煦 男 55 06 月 310,000 0 0 0 77,500 0 232,500 交易方式
理 任
18 日 减持
2021 年
副总经 现
程军军 男 44 04 月 11 0 0 0 0 0 0 0
理 任
日
2,822,50 385,87 2,436,6
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 --
0 5 25
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
报告期内，原公司董事陈晓东先生因个人工作调整原因，辞去公司第七届董事会董事及董事会提名委员会委员职务；原
公司监事李荣昌先生因个人工作调整原因，辞去公司第七届监事会监事会主席及监事职务；陈晓东先生、李荣昌先生上述职
务原定任期届满日期均为2022年8月20日；原公司职工代表监事毛元喜先生因个人原因辞去公司第七届监事会职工代表监事
的职务，毛元喜先生上述职务原定任期届满日期为2022年8月20日。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈晓东 董事 离任 2021 年 04 月 01 日 个人工作调整原因主动辞职
毛元喜 职工监事 离任 2021 年 04 月 16 日 个人原因主动辞职
陈荣荣 职工监事 被选举 2021 年 04 月 16 日 原职工监事辞职补选职工监事
李荣昌 监事、监事会主席 离任 2021 年 05 月 07 日 个人工作调整原因主动辞职
李荣昌 董事 被选举 2021 年 05 月 07 日 原董事辞职补选董事
原监事会主席辞职补选监事并当选监事
徐红艳 监事、监事会主席 被选举 2021 年 05 月 07 日
会主席
程军军 副总经理 聘任 2021 年 04 月 11 日 新聘
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
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（一）董事会成员简介
1、党建兵，男，1969年4月出生，研究生学历，博士学位，中国国籍，无境外永久居留权。曾于江苏省公安厅、江苏省
地方税务局、昆山市政府任相关职务。2017年8月起任公司董事长。2020年8月至今，担任南京同畅新材料研究院有限公司董
事；2020年9月至今，担任上海久吾生态环境科技有限责任公司董事长；2020年9月至今，担任江苏久吾环保产业发展有限公
司董事长。
2、范克银，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学无机材料专业硕士研究生学历，高级工程师
职称。1988-1994年，于江苏巨龙水泥集团有限公司担任职员；1998-2003年，于江苏巨龙水泥集团有限公司担任技术中心主
任兼技术处处长；2003-2008年，于浙江水泥有限公司担任副总经理兼总工程师；2008-2009年，于拉法基瑞安水泥有限公司
涪陵厂担任总经理；2009-2012年，担任公司董事、首席执行官；2012年至今，担任公司董事、总经理。2010年5月至2018
年9月，担任南京久吾石化工程有限公司董事长；2018年9月至今，先后担任南京久吾石化工程有限公司执行董事、总经理；
2018年1月至2021年12月，担任安徽久吾天虹环保科技有限公司董事长。
3、李荣昌，男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。1993-1998年，于上海新亚集团经贸公司担任财务人
员；1998-2006年，于上海万国测评咨询有限公司担任信息部主任；2006年至今，先后担任德汇集团副总裁、总经济师、董
事；2013年12月至2018年5月，担任公司监事，2018年5月至2021年5月，担任公司监事会主席；2021年5月至今，担任公司董
事。
4、韩连生，男，1961年生，中国国籍，无境外永久居留权，中央党校经济管理专业本科学历，高等教育管理副研究员
职称。1980-2002年，于南京建工学院历任教务处教务员、勘测系团总支书记、人事处学生处科长、财务处副处长、成教院
常务副院长；2002-2005年，于南京工业大学产业处（科技集团）担任处长；2006年至2014年10月，于南工大资产公司担任
总经理；2014年10月至2017年11月，于南工大资产公司担任董事长；2017年11月至2021年9月，于南工大资产公司担任监事
会主席；2009年至今，担任公司董事。
5、程恒，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，同济大学金融学专业及复旦大学国际经济法专业本科学历。
2005-2006年，于上海银通泰瑞投资管理有限公司担任投资经理；2006-2009年，于上海德汇集团有限公司历任研究员、总裁
秘书；2009年至今，担任公司副总经理、董事会秘书。2017年7月至2018年9月，担任南京久吾石化工程有限公司董事，2018
年1月至今，担任安徽久吾天虹环保科技有限公司董事；2019年3月至今，担任连云港久洋环境科技有限公司董事长；2019
年8月至今，担任公司董事；2020年9月至今，担任江苏久吾环保产业发展有限公司董事、总经理；2020年9月至今，担任上
海久吾生态环境科技有限责任公司董事。
6、贾健，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学国际贸易专业硕士研究生学历。2005年6月2021年1
月，于德汇集团历任证券投资部总经理助理、副总经理、财务审计部总经理、投资管理部及创业投资部负责人、董事；2013
年5月至2018年5月，担任公司监事；2019年8月至今，担任公司董事。2020年12月至今，担任上海德硅凯氟光电科技有限公
司董事长。
7、吕伟，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，管理学博士，中共党员。现任南京大学商学院副教授、江
苏舜天股份有限公司等上市公司独立董事；2016年6月至今，担任公司独立董事。
8、郭立玮，男，1948年出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京中医药大学学士学位。1968-1971年，在宝应县黄藤
公社知青；1971-1978年，任石油化学工业部第一石油化工建设公司工人；1978-1982年，在南京中医学院求学，获学士学位；
1982年至今，任南京中医药大学教授；2016年6月至今，担任公司独立董事；2019年3月至今，担任广州先进技术研究所客座
研究员。
9、陈红，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1989年毕业于东南大学，中共党员。现任安徽省首席信息
官协会系统架构首席专家；曾任A.O.Smith、柯菲平医药、和我乐家居等企业的CIO；2019年8月至今，担任公司独立董事。
（二）监事会成员简介
1、徐红艳，女，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，香港亚洲商学院工商管理硕士、上海财经大学高级工商管
理硕士。1998年7月至2001年6月 ，于山东泰安市商校担任教师、团委书记；2001年7月至2008年3月，于上海国维高科技有
限公司担任总裁特别助理兼人力资源中心总监；2008年4月至今，于上海德汇集团有限公司历任工会副主席、党群办主任、
监事；2021年5月至今，担任公司监事会主席。
2、张璇，女，硕士学历。2009年至今，于上海德汇集团有限公司研究发展部、创业投资部、财务审计部工作，现任财
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务审计部总经理。2018年5月至今，担任公司监事。
3、陈荣荣，女，1983年生，中国国籍，法学专业本科学历，经济法研究生学历，2009年2月取得中华人民共和国法律职
业资格证书；曾就职于江苏维斯德律师事务所、江苏东恒远景投资有限公司、深圳恒大饮品有限公司江苏分公司；2015年8
月至今，担任公司审计风控部法务一职；2021年4月至今，担任公司职工代表监事。
（三）高级管理人员简介
1、范克银，参见“（一）董事会成员简介”。
2、程恒，参见“（一）董事会成员简介”。
3、王肖虎，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，河海大学环境工程本科学历。1996-2000年，任河北省安装
公司工程师；2000-2004年，任胖龙温室工程公司销售经理、华东大区总经理；2004-2007年，任南京九思高科技有限公司商
务部部长；2007年至今，任江苏久吾高科技股份有限公司氯碱事业部副总经理；2016年6月至今，担任公司副总经理。
4、潘锁良，男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学化学过程机械专业本科学历，工程师职称。
1987-2004年，于金陵石化公司担任员工；2004-2010年，于九思高科担任副总经理兼生产部部长；2006-2009年，于南京听
聪科技有限公司兼任副总经理；2010年至今，担任公司副总经理。
5、杨积衡，男，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，郑州工业大学化工设备与机械专业本科学历，高级工程师
职称。1996-1999年，于江苏省工业设备安装公司担任技术科设计员；1999-2003年，于安徽皖维高新材料股份有限公司担任
工程设计部设计员；2003-2008年，于九思高科担任工程设计部部长；2008-2013年，担任公司工程设计部部长；2014年至2018
年，担任公司技术中心主任；2016年6月至今，担任公司副总经理。
6、魏煦，男，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，河海大学工商管理专业硕士研究生学历，工程师职称。1990-2001
年，于江苏雎宁皮革工业公司历任技术科副科长、办公室主任等职务；2001年至2006年，于公司历任办公室主任、总经理助
理等职；2006年至今，担任公司副总经理。
7、晋欣蕾，女，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学化学工程专业本科学历，高级会计师职称。
1993-2002年，于金陵石化公司担任财务人员；2002-2006年，于江苏金恒宇石化有限责任公司担任财务经理；2006年至今，
任公司副总经理、财务负责人，并兼任公司财务部部长。
8、程军军，男，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学工商管理专业硕士，南京航空航天大学管理科学
与工程博士（在读）。2002年10月至2009年9月，于中国中车南京浦镇车辆有限公司担任总经理秘书；2009年10月至2010年9
月，于南京新城发展有限公司担任人力资源总监助理；2010年10月至2012年4月，于江苏西津湾文化发展有限公司担任总经
理助理；2012年05月至2016年01月，历任江苏一九一二文化产业发展有限公司及其成员企业运营部经理、营销总监等职务；
2016年02月至2019年12月，历任北京东方园林环境股份有限公司控股或投资企业的总经理、董事长职务；2020年1月至2021
年3月，于南京市文化投资控股集团担任规划与投资发展部副总经理；2020年10月至2021年3月，于南京文化创业投资有限公
司担任董事长；2021年4月至今，担任公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓 在股东单位担任的 任期起 任期终止 在股东单位是否
股东单位名称
名 职务 始日期 日期 领取报酬津贴
副总裁、总经济师、
李荣昌 上海德汇集团有限公司 是
董事
贾健 上海德汇集团有限公司 董事 是
张璇 上海德汇集团有限公司 财务审计部总经理 是
监事、工会副主席、
徐红艳 上海德汇集团有限公司 是
党群办主任
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
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在其他单位
任职人员姓 在其他单位担任的 任期起 任期终
其他单位名称 是否领取报
名 职务 始日期 止日期
酬津贴
党建兵 上海久吾生态环境科技有限责任公司 董事长
党建兵 江苏久吾环保产业发展有限公司 董事长
党建兵 南京同畅新材料研究院有限公司 董事
范克银 南京久吾石化工程有限公司 执行董事、总经理
程恒 安徽久吾天虹环保科技有限公司 董事
程恒 连云港久洋环境科技有限公司 董事长
程恒 上海久吾生态环境科技有限责任公司 董事
程恒 江苏久吾环保产业发展有限公司 董事、总经理
韩连生 南京圣诺热管有限公司 董事
韩连生 南京同凯兆业生物技术有限责任公司 董事
韩连生 江苏南工大科技园有限公司 董事
韩连生 南京工大岩土工程有限公司 监事
韩连生 南京圣诺生物科技实业有限公司 董事
贾健 上海安津资产管理有限公司 执行董事、总经理
贾健 上海德硅凯氟光电科技有限公司 董事长
陈红 安徽省首席信息官协会 系统架构首席专家
陈红 宏远控股集团有限公司 共享 CIO
陈红 南京麦澜德医疗科技股份有限公司 共享 CIO
陈红 江苏享佳健康科技股份有限公司 共享 CIO
郭立玮 广州先进技术研究所 客座研究员
郭立玮 南京中医药大学 教授
吕伟 南京大学 副教授
吕伟 江苏舜天股份有限公司 独立董事
吕伟 南京泉峰汽车精密技术股份有限公司 独立董事
吕伟 天水华天科技股份有限公司 独立董事
李荣昌 上海德硅凯氟光电科技有限公司 董事
李荣昌 凯鑫森（上海）功能性薄膜产业股份有限公司 董事
李荣昌 上海绘兰材料科技有限公司 董事
李荣昌 江苏汇博机器人技术股份有限公司 董事
徐红艳 上海绘兰材料科技有限公司 监事
徐红艳 凯鑫森（上海）功能性薄膜产业股份有限公司 监事
徐红艳 上海凝奕企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人
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徐红艳 江苏汇博机器人技术股份有限公司 监事会主席
张璇 上海德汇创业投资有限公司 董事
张璇 上海情项财务咨询有限公司 执行董事
张璇 上海诚委财务管理有限公司 执行董事
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定薪酬方案。薪酬与考核委员会提出董事、高级管理人员的薪酬方案，报经
董事会同意后，董事薪酬方案提交股东大会审议通过后实施。监事会审议监事薪酬后提交股东大会审议通过后实施。
2、确定依据
根据董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性等因素，确定董事、监事、高级管理人员年度薪酬。
3、实际支付情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员共20人，实际支付薪酬532.56万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
党建兵 董事长 男 53 现任 65.18
范克银 董事、总经理 男 56 现任 63.66
陈晓东 董事 男 49 离任 0
李荣昌 董事 男 49 现任 0
韩连生 董事 男 61 现任 0
董事、副总经
程恒 理、董事会秘 男 41 现任 53.66
书
贾健 董事 男 41 现任 0
吕伟 独立董事 男 44 现任 9
郭立玮 独立董事 男 74 现任 9
陈红 独立董事 男 55 现任 9
徐红艳 监事会主席 女 45 现任 0
毛元喜 职工代表监事 男 41 离任 3
陈荣荣 职工代表监事 女 39 现任 11.52
张璇 监事 女 36 现任 0
王肖虎 副总经理 男 47 现任 63.9
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江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
潘锁良 副总经理 男 57 现任 52.9
副总经理、财
晋欣蕾 女 51 现任 48.9
务负责人
杨积衡 副总经理 男 45 现任 52.84
魏煦 副总经理 男 54 现任 49.2
程军军 副总经理 男 44 现任 40.8
合计 -- -- -- -- 532.56 --
注：毛元喜先生、陈荣荣女士、程军军先生从公司获得的税前报酬总额为报告期内其担任董监高期间的薪酬。
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网：《第七届董事会第十三
第七届董事会第十三次会议 2021 年 04 月 11 日 2021 年 04 月 13 日 次会议决议公告》（公告编号：
2021-008）
巨潮资讯网：《第七届董事会第十四
第七届董事会第十四次会议 2021 年 04 月 24 日 2021 年 04 月 26 日 次会议决议公告》（公告编号：
2021-023）
第七届董事会第十五次会议 2021 年 04 月 28 日
巨潮资讯网：《第七届董事会第十六
第七届董事会第十六次会议 2021 年 07 月 01 日 2021 年 07 月 01 日 次会议决议公告》（公告编号：
2021-037）
巨潮资讯网：《第七届董事会第十七
第七届董事会第十七次会议 2021 年 07 月 22 日 2021 年 07 月 22 日 次会议决议公告》（公告编号：
2021-045）
巨潮资讯网：《第七届董事会第十八
第七届董事会第十八次会议 2021 年 08 月 12 日 2021 年 08 月 12 日 次会议决议公告》（公告编号：
2021-050）
巨潮资讯网：《第七届董事会第十九
第七届董事会第十九次会议 2021 年 08 月 23 日 2021 年 08 月 24 日 次会议决议公告》（公告编号：
2021-054）
巨潮资讯网：《第七届董事会第二十
第七届董事会第二十次会议 2021 年 09 月 13 日 2021 年 09 月 13 日 次会议决议公告》（公告编号：
2021-058）
巨潮资讯网：《第七届董事会第二十
第七届董事会第二十一次会
2021 年 10 月 07 日 2021 年 10 月 08 日 一次会议决议公告》（公告编号：
议
2021-068）
第 40 页
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第七届董事会第二十二次会
2021 年 10 月 22 日
议
巨潮资讯网：《第七届董事会第二十
第七届董事会第二十三次会
2021 年 11 月 11 日 2021 年 11 月 11 日 三次会议决议公告》（公告编号：
议
2021-091）
巨潮资讯网：《第七届董事会第二十
第七届董事会第二十四次会
2021 年 11 月 29 日 2021 年 11 月 29 日 四次会议决议公告》（公告编号：
议
2021-095）
巨潮资讯网：《第七届董事会第二十
第七届董事会第二十五次会
2021 年 12 月 22 日 2021 年 12 月 22 日 五次会议决议公告》（公告编号：
议
2021-104）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
党建兵 13 1 12 0 0 否 1
范克银 13 1 12 0 0 否 1
李荣昌 10 0 10 0 0 否 1
韩连生 13 1 12 0 0 否 1
程恒 13 1 12 0 0 否 1
贾健 13 0 13 0 0 否 0
吕伟 13 1 12 0 0 否 0
郭立玮 13 1 12 0 0 否 0
陈红 13 1 12 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不存在董事连续两次未亲自出席董事会的情况。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
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√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事
规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相
关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公
司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
提出的 异议事
其他履
召开会 重要意 项具体
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 行职责
议次数 见和建 情况（如
的情况
议 有）
党建兵、韩 2021 年 12 月 审议通过了《关于出售控股子
战略委员会 1
连生、程恒 22 日 公司部分股权的议案》
审议通过了《关于高级管理人
员 2020 年度薪酬的确认及
2021 年 04 月
2021 年薪酬方案的议案》、《关
11 日
于董事 2020 年度薪酬的确认及
薪酬与考核 陈红、吕伟、
2 2021 年薪酬方案的议案》。
委员会 范克银
审议通过了《关于 2018 年限制
2021 年 11 月 性股票激励计划首次授予限制
29 日 性股票第三个解除限售期解除
限售条件成就的议案》
审议通过了《关于补选第七届
董事会非独立董事及提名委员
郭立玮、陈 2021 年 04 月 会委员的议案》、《关于聘任公
提名委员会 1
红 11 日 司副总经理的议案》、《关于补
选第七届监事会非职工代表监
事的议案》。
审议通过了《关于<2020 年年度
报告>及其摘要的议案》、《关于
<2020 年度财务决算报告>的议
案》、《关于 2020 年度利润分配
预案的议案》、 关于<2020 年度
吕伟、郭立 2021 年 04 月 内部控制自我评价报告>的议
审计委员会 4
玮、贾健 11 日 案》、《关于续聘中汇会计师事
务所(特殊普通合伙)为公司
2021 年度审计机构的议案》、
《关于使用部分闲置募集资金
和自有资金进行现金管理的议
案》、《关于变更公司注册资本
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并修订<公司章程>及相关制度
的议案》。
2021 年 04 月 审议通过了《关于<2021 年第一
28 日 季度报告>的议案》
审议通过了《关于<2021 年半年
度报告>及其摘要的议案》、《关
于<2021 年半年度募集资金存
2021 年 08 月
放与使用情况的专项报告>的
23 日
议案》、《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议
案》。
2021 年 10 月 审议通过了《关于<2021 年第三
22 日 季度报告>的议案》。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 383
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 3
报告期末在职员工的数量合计（人） 386
当期领取薪酬员工总人数（人） 386
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 5
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 156
销售人员 52
技术人员 135
财务人员 11
行政人员 32
合计 386
教育程度
教育程度类别 数量（人）
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硕士及以上 48
本科 142
大专 61
中专/高中及以下 135
合计 386
2、薪酬政策
为有效支撑公司战略目标，追求高质量人才提升人效，公司秉持着“文化留魂、事业留心、激励留人”人才理念，明确
人力资源领先战略,薪酬政策遵循公平、竞争、激励、经济、合法的原则，根据员工岗位价值并结合有关政策及市场情况的
变化，搭建多维度多层次全覆盖的激励体系。
3、培训计划
公司重视人才的引进与培养，不断完善优化培训机制，根据公司发展需要以及员工岗位培训需求，制定公司级、部门级
两级年度培训计划，包含岗位技能类、业务提升类、管理提升类、安全管理类四个大类，并按照季度跟进培训实施情况。报
告期内，公司定期组织员工参与“久吾学习日”专题培训，并持续开展精准选人管理培训、商务技能提升、研发前沿的各类
培训合计九场，在提高员工业务技能提升的同时，充分调动员工的主观能动性，打开员工思想格局与视野，促进公司和员工
的共同发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2021年5月7日，公司2020年度股东大会审议通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，公司拟以2021年3月31日总股
本108,625,070股为基数，以每10股派1.8元现金红利（含税），送红股0股（含税），以资本公积向全体股东每10股转增0股。
本次股利分配后剩余利润结转至以后年度分配。在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司股本若因可转
债转股等事项发生变化，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。本次利润分配预案经公司2020年度股东大会
审议批准后实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 不适用
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透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.50
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 122,642,024
现金分红金额（元）（含税） 18,396,303.60
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 18,396,303.60
可分配利润（元） 453,919,108.46
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总
100.00%
额的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2021 年 12 月 31 日，公司 2021 年度实现的归属于母公司所有者的净
利润为 70,124,270.08 元，其中母公司实现净利润 49,408,331.84 元，根据《公司章程》规定，按 10%提取法定盈余公积
金 4,940,833.18 元后，当年实现未分配利润 44,467,498.66 元，加上年初未分配利润 429,004,348.66 元，扣除 2021 年 5 月
已实施的 2020 年度利润分配 19,552,738.86 元，公司截至 2021 年 12 月 31 日可供分配利润 453,919,108.46 元。资本公积
425,851,543.27 元。
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上
市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，经综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展，在保证公
司正常经营业务发展的前提下，现提出 2021 年度利润分配预案如下：
公司拟以 2022 年 1 月 31 日总股本 122,642,024 股为基数，以每 10 股派 1.50 元现金红利（含税），送红股 0 股（含税），
以资本公积向全体股东每 10 股转增 0 股。本次股利分配后剩余利润结转至以后年度分配。
在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司股本若发生变化，公司将按照分配比例不变的原则对分配
总额进行调整。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
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1、股权激励
1、2018年10月7日，公司召开第六届董事会第十四次会议、审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）
>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办
理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于召开2018年第二次临时股东大会的议案》，公司独立董事对相关议案
发表了同意的独立意见。
2、2018年10月7日，公司召开第六届监事会第十三次会议、审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）
>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核查公司2018年限制性股票
激励计划首次授予激励对象名单的议案》。
3、2018年10月8日至2018年10月17日，公司通过在公司网站、公司内部公告栏公示了《2018年限制性股票激励计划首次
授予激励对象名单》。公示期内，公司监事会未收到员工对本次激励对象提出的异议。2018年10月18日，公司披露了《监事
会关于2018年限制性股票激励计划首次授予的激励对象名单公示情况说明及核查意见》。
4、2018年10月23日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）
>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办
理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，披露了《关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情
况的自查报告》。
5、2018年11月6日，公司召开第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2018
年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予2018年限制性股票的议案》，公司独立董事对议案内容发表
了同意的独立意见。
6、2018年12月11日，公司首次授予的限制性股票上市。限制性股票首次授予情况如下：
（1）授予日：2018年11月6日
（2）授予价格：8.87元/股。
（3）授予数量：293万股
（4）授予对象及实际认购数量情况：
获授的限制性股 占激励计划授予限制 占限制性股票授予
序号 姓名 职务
票数量（万股） 性股票总数的比例 前总股本的比例
1 党建兵 董事长 50 14.49% 0.49%
2 范克银 董事、总经理 50 14.49% 0.49%
3 程恒 董事、副总经理、董事会秘书 20 5.80% 0.19%
4 王肖虎 副总经理 20 5.80% 0.19%
5 潘锁良 副总经理 15 4.35% 0.15%
6 杨积衡 副总经理 15 4.35% 0.15%
7 魏煦 副总经理 15 4.35% 0.15%
8 晋欣蕾 副总经理、财务负责人 15 4.35% 0.15%
9 公司中层管理人员及核心骨干人员（27人） 93 26.96% 0.91%
合计 293.00 84.93% 2.86%
（5）限售期和解除限售安排
本激励计划首次授予的限制性股票的限售期分别为自首次授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。激励对象根据
本激励计划获授的限制性股票在限售期内不得转让、用于担保或偿还债务。
限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股
票由公司回购注销。
本激励计划首次授予的限制性股票的解除限售安排如下表所示：
首次授予限制性股票解除 解除限售时间 解除限售比例
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限售安排
第一个解除限售期 自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成 40%
之日起24个月内的最后一个交易日当日止
第二个解除限售期 自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成 30%
之日起36个月内的最后一个交易日当日止
第三个解除限售期 自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成 30%
之日起48个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能申请解除限售的该期限制性股票，公司
将按本激励计划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。激励对象获授的限制性股票由于资本公积
金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期
与限制性股票解除限售期相同。
7、2019年11月29日，公司召开了第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于2018年限制
性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司2018年限制性股票激励计划第一个
解除限售期解除限售条件成就，公司对35名激励对象授予的117.2万股限制性股票第一次申请解除限售，解除限售股份于2019
年12月11日上市流通。监事会对议案内容发表了同意的核查意见，公司独立董事对议案内容发表了同意的独立意见，律师事
务所出具了法律意见书。
8、2020年8月24日，公司第七届董事会第九次会议、第七届监事会第五次会议审议通过了《关于调整公司2018年限制性
股票激励计划回购价格及注销部分已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购并注销部分不再符合激励条件的
一名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票30,000股。 公司根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》及相关法律、法
规的规定以及公司2018年第二次临时股东大会对董事会关于办理本次限制性股票激励计划相关事宜的授权，回购并注销了该
激励对象授予未解锁的限售股份。
9、2020年11月30日，公司召开了第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第八次会议，审议通过了《关于2018年限
制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司2018年限制性股票激励计划第二
个解除限售期解除限售条件成就，公司对34名激励对象授予的86.4万股限制性股票第二次申请解除限售，解除限售股份于
2020年12月11日上市流通。监事会对议案内容发表了同意的核查意见，公司独立董事对议案内容发表了同意的独立意见，律
师事务所出具了法律意见书。
10、2021年11月29日，公司召开了第七届董事会第二十四次会议、第七届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2018
年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司2018年限制性股票激励计划
第三个解除限售期解除限售条件成就，公司对34名激励对象授予的86.4万股限制性股票第三次申请解除限售，解除限售股份
于2021年12月13日上市流通。监事会对议案内容发表了同意的核查意见，公司独立董事对议案内容发表了同意的独立意见，
律师事务所出具了法律意见书。
董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期
报告期 限制性
内已行 报告期 期初持 期末持
报告期 报告期 本期已 新授予 股票的
权股数 末市价 有限制 有限制
姓名 职务 内可行 内已行 解锁股 限制性 授予价
行权价 （元/ 性股票 性股票
权股数 权股数 份数量 股票数 格（元/
格（元/ 股） 数量 数量
量 股）
股）
党建兵 董事长 0 0 50 50 0 8.87 50
范克银 董事、总 0 0 50 50 0 8.87 50
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经理
董事、副
总经理、
程恒 0 0 20 20 0 8.87 15
董事会
秘书
副总经
王肖虎 0 0 20 20 0 8.87 20
理
副总经
潘锁良 0 0 15 15 0 8.87 15
理
副总经
晋欣蕾 理、财务 0 0 15 15 0 8.87 15
负责人
副总经
杨积衡 0 0 15 15 0 8.87 15
理
副总经
魏煦 0 0 15 15 0 8.87 15
理
合计 -- 0 0 -- -- 200 200 0 -- 195
备注（如有） 截至本报告期末，公司董事、高级管理人员持有的限制性股票均已完成解锁。
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了与公司制度相适应的激励机制，2018年公司实施了限制性股票激励计划，报告期内，该激励计划首次授予限
制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就，公司根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对完成激励
绩效考核指标的受激励高级管理人员获受激励股份进行了解锁，积极调动高级管理人员的积极性、主动性和创造性，不断提
高企业经营管理水平。公司高级管理人员的收入与其工作绩效挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规
定。报告期内，公司高级管理人员认真履行职责，执行公司股东会与董事会的相关决议，公司生产经营有序开展。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求结合公司实际的内控管理
需要，继续完善内部控制制度建设，梳理了公司各部门、各业务板块日常工作业务流程和内控制度，修订了《关联交易管理
办法》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》等管理制度，同时梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职
责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和
广度，强化内部审计监督职能。
第 48 页
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报告期内，公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展了2021年度内部控制评价工
作。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告、非财务报告的内部控制重
大缺陷。董事会认为，公司已经按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告及非财
务报告的内部控制。
报告期内，公司基本实现了合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率
和效果，促进企业实现发展战略的内部控制目标。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 03 月 01 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司
98.15%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
93.80%
合并财务报表营业总收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、 重大缺陷迹象：公司决策程序不科学
监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正 导致重大决策失败；违犯国家法律、
已公布的财务报告、注册会计师发现的却未 法规；重大偏离预算；制度缺失导致
被公司内部控制识别的当期财务报告中的 系统性失效；前期重大缺陷或重要缺
重大错报、审计委员会和审计部对公司的对 陷未得到整改；管理人员和技术人员
外财务报告和财务报告内部控制监督无效； 流失严重；媒体负面新闻频现；其他
定性标准 财务报告重要缺陷的迹象包括：未建立反舞 对公司负面影响重大的情形。
弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易 重要缺陷迹象：公司决策程序不科学
的账务处理没有建立相应的控制机制或没 对公司经营产生中度影响；违犯行业
有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末 规范，受到政府部门或监管机构处
财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 罚；部分偏离预算；重要制度不完善，
且不能合理保证编制的财务报表达到真实、 导致系统性运行障碍；前期重要缺陷
准确的目标； 不能得到整改；公司关键岗位业务人
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一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之 员流失严重；媒体负面新闻对公司产
外的其他控制缺陷。 生中度负面影响；其他对公司负面影
响重要的情形。
一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重
要缺陷之外的其他控制缺陷。
重大缺陷：资产：潜在错报>总资产
的 5%，且绝对金额>3000 万元；收
重大缺陷：资产：潜在错报>总资产的 5%，
入：潜在错报>营业收入的 5%，且绝
且绝对金额>3000 万元；收入：潜在错报>
对金额>1500 万元；净利润：潜在错
营业收入的 5%，且绝对金额>1500 万元；
报>净利润的 5%，且绝对金额>500
净利润：潜在错报>净利润的 5%，且绝对
万元。
金额>500 万元。
重要缺陷：资产：总资产的 2% <潜
重要缺陷：资产：总资产的 2% <潜在错报
在错报≤总资产的 5%，且 1000 万元
≤总资产的 5%，且 1000 万元<绝对金额≤
<绝对金额≤3000 万元；收入：营业
3000 万元；收入：营业收入的 2% <潜在错
收入的 2% <潜在错报≤营业收入的
定量标准 报≤营业收入的 5%，且 800 万元<绝对金
5%，且 800 万元<绝对金额≤1500
额≤1500 万元；净利润：净利润的 2%<潜
万元；净利润：净利润的 2%<潜在错
在错报≤净利润的 5%，且 200 万元<绝对
报≤净利润的 5%，且 200 万元<绝对
金额≤500 万元。
金额≤500 万元。
一般缺陷：资产：潜在错报≤总资产的 2%，
一般缺陷：资产：潜在错报≤总资产
且绝对金额≤1000 万元；收入：潜在错报
的 2%，且绝对金额≤1000 万元；收
≤营业收入的 2%，且绝对金额≤800 万元；
入：潜在错报≤营业收入的 2%，且
净利润：潜在错报≤净利润的 2%，且绝对
绝对金额≤800 万元；净利润：潜在
金额≤200 万元。
错报≤净利润的 2%，且绝对金额≤
200 万元。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段或鉴证报告的鉴证结论
我们认为，久吾高科公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2021 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财
务报表相关的有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控审计报告或鉴证报告披露
披露
情况
内部控制审计报告或鉴证报告
2022 年 03 月 01 日
全文披露日期
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内部控制审计报告或鉴证报告
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《内部控制鉴证报告（2021 年）》
全文披露索引
内控审计报告或鉴证报告意见
标准无保留意见
类型
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告或鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告或鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司倡导低碳环保的绿色办公方式，并严格按照GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015标准建立并贯彻实施环境管理体系，
以降低生产经营给自然环境带来的负面影响，实现节能减排、污染防治，持续推进环境治理工作，加强二次资源的利用，减
少三废排放。公司及子公司均不属于环保部门公布的重点排污单位。
公司在日常经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污
染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法规，报告期内
未出现因环境保护违法违规而受到处罚的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
公司是国内膜行业的主要开创企业，自1997年有限公司设立以来，始终专注于膜分离技术的研发和应用，特别是在陶瓷
膜领域进行了开创性的研究和产业化推广。在经营过程中，公司也积极履行企业应尽的义务，在不断为股东创造价值的同时，
也十分注重对股东、债权人、员工、供应商、客户等利益相关者的权益保护，也积极承担环境的可持续发展、公共关系、社
会公益事业等社会责任。
（1）股东和债权人保护方面
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要求，不断加强完善公司
治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进和确保公司的规范有效运作，切实维护广大投资者利益，并加强对信息披露工
作的管理，规范公司信息披露行为，保证真实、准确、完整的披露信息，充分有效地保障了投资者的知情权。同时，公司坚
决落实《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等文件关于上市公司分红的要求，并充分听取投资者的意见，制
定了公司利润分配及现金分红政策，符合证监会的相关要求，利润分配原则、标准和比例均明确、清晰，相关的决策程序和
机制完备，积极地创造价值回报股东。
（2）职工权益保护
公司一直十分重视员工权益的保护，在人才战略方面，公司秉持着“文化留魂、事业留心、激励留人”人才理念，明确
人力资源领先战略；在薪酬政策方面，公司遵循公平、竞争、激励、经济、合法的原则，根据员工岗位价值并结合有关政策
及市场情况的变化，搭建多维度多层次全覆盖的激励体系；在员工培训方面，根据公司发展需要以及员工岗位培训需求，制
定公司级、部门级两级年度培训计划，包含岗位技能类、业务提升类、管理提升类、安全管理类四个大类，并按照季度跟进
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培训实施情况；在劳动保障方面，公司设立专职部门负责公司劳动保护相关工作，定期发放劳保用品、开展劳动保护知识培
训，全面保护员工的身心健康；在员工企业文化方面，公司定期开展员工团建、员工旅游、冬季长跑等文体活动，努力为员
工创造一个和谐、愉快的工作环境，实现员工与企业的共同和谐发展。公司成立了职工代表大会、工会组织依法行使职权，
建立了与员工交流的多元化渠道，听取员工对公司经营、财务状况以及涉及员工利益的重大事项的意见，让员工参与到公司
治理之中。
（3）供应商、客户权益保护
供应商是公司产品原材料、设备各项服务支持的提供者，客户是公司价值和利润的提供者，产业链中的三者共同帮助公
司成长变强，实现企业价值。公司将持续追求与主管部门、客户、价值链伙伴、同业、公众实现和谐发展，建立保护客户、
供应商的权益机制，尽可能兼顾相关方的不同需求，努力付诸行动，营造诚信、公平、和谐的合作氛围。
（4）公共关系及社会公益事业
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法
规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
公司在保持持续发展、提升经营业绩、保障股东利益的同时，也不忘回馈社会，积极投身社会公益事业，长期在大学院
校设立“久吾奖学金”，为有困难的优秀大学生提供帮助。
（5）环境保护方面
公司倡导低碳环保的绿色办公方式，并严格按照GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015标准建立并贯彻实施环境管理体系，
以降低生产经营给自然环境带来的负面影响，实现节能减排、污染防治，持续推进环境治理工作，加强二次资源的利用，减
少三废排放。报告期内，公司采取了逐步更新老旧设备、节约用水、用电高峰有序用电、通过OA、PM等信息化管理系统推行
无纸化办公、开展节能减排知识培训和宣传等措施，践行环保节能、绿色发展理念，并将生态环保要求融入公司业务同步发
展，实现经济效益、社会效益和环境效益的统一。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履
承诺来 承诺类 承诺 承诺 行
承诺方 承诺内容
源 型 时间 期限 情
况
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
资产重
组时所
作承诺
（1）在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转
让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%，且离职后 6
个月内不转让所持有的公司股份；（2）在公司股票上市之
日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不
转让所直接持有的公司股份；在公司股票上市之日起第 7 正
2017
潘锁良、魏煦、 至 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内 常
股份限 年 03 长期
晋欣蕾、王肖 不转让所直接持有的公司股份；（3）久吾高科上市后 6 个 履
售承诺 月 23 有效
首次公 虎、杨积衡 月内如久吾高科股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 行
日
开发行 价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的，所持有 中
或再融 久吾高科股票的锁定期限自动延长 6 个月。在延长的锁定
资时所 期内，不转让或委托他人管理所直接或间接持有的久吾高
作承诺 科首次公开发行股票前已发行的股份，也不由久吾高科回
购该部分股份。
（1）自所持发行人股票锁定期满之日起 12 个月内，在遵
正
守相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管 2017 2022
常
上海德汇集团 股份减 规则，且不违背本公司已作出承诺的情况下，累计转让的 年 03 年3
履
有限公司 持承诺 发行人股份总额不超过发行人股票上市之日所持有发行人 月 23 月 23
行
股份总额的 30%；自所持发行人股票锁定期满之日起 24 个 日 日
中
月内，累计转让的发行人股份总额不超过发行人股票上市
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之日所持有发行人股份总额的 60%。本公司拟减持发行人
股份的，将充分考虑不影响发行人正常运营、减持对发行
人二级市场不构成重大干扰的条件下进行减持。（2）所持
发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于
发行价。如本公司确定依法减持发行人股份的，将提前五
个交易日向发行人提交减持原因、减持数量、未来减持计
划、减持对发行人治理结构及持续经营影响的说明，并由
发行人在减持前三个交易日予以公告；减持将采用集中竞
价、大宗交易、协议转让等法律法规或证券监管部门允许
的方式。
公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。具体
而言：（1）如中国证监会认定公司招股说明书存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，且对判断公司是否符合法
律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在收到
正
中国证监会作出的认定文件之日起 10 日内，会同控股股东 2017
江苏久吾高科 常
股份回 启动回购公司首次公开发行的全部新股及购回已转让的原 年 03 长期
技股份有限公 履
购承诺 限售股份的程序，包括但不限于依照相关法律、法规、规 月 23 有效
司 行
章、规范性文件及证券交易所监管规则的规定召开董事会 日
中
及股东大会，履行信息披露义务等，并按照届时公布的回
购方案完成回购。（2）公司股票已发行尚未上市的，回购
价格为发行价并加算银行同期存款利息；已上市的，回购
价格为按经除权除息等因素累积调整后的发行价加算银行
同期存款利息与公布回购方案前 30 个交易日公司股票的每
日加权平均价格的算术平均值的孰高者。
（1）发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响的，本公司将购回已转让的原限售股份。具
体而言：①如中国证监会认定发行人招股说明书存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，且对判断发行人是否符
合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将
在发行人收到有权机关作出的认定文件之日起 10 日内，会
正
同发行人启动回购发行人首次公开发行的全部新股及购回 2017
常
上海德汇集团 股份回 已转让的原限售股份的程序，包括但不限于配合发行人依 年 03 长期
履
有限公司 购承诺 照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管 月 23 有效
行
规则的召开股东大会、履行信息披露义务等，并按照届时 日
中
公布的购回方案完成购回。②发行人股票尚未上市的，购
回价格为发行价并加算银行同期存款利息；已上市的，购
回价格为按经除权除息等因素累积调整后的发行价加算银
行同期存款利息与公布回购方案前 30 个交易日发行人股票
的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。（2）发行人
招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判
断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影
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响的，如发行人未能按照其作出的承诺回购首次公开发行
的全部新股的，不足部分将全部由本公司购回（包括通过
本公司控制的境内企业购回），本公司应在发行人对本公司
提出要求之日起 10 日内启动购回程序。
上海德汇集团 承诺人将依法履行各自的相应职责，采取一切必要的合理
有限公司、陈 措施，以协助并促使公司按照经公司股东大会审议通过的
晓东、程恒、 分红回报规划及公司上市后生效的《江苏久吾高科技股份
范克银、郭立 有限公司章程（草案）》的相关规定，严格执行相应的利润 正
2017
玮、韩连生、 分配政策和分红回报规划。承诺人拟采取的措施包括但不 常
分红承 年 03 长期
贾健、晋欣蕾、 限于：1、根据公司章程中规定的利润分配政策及公司分红 履
诺 月 23 有效
李荣昌 、吕 回报规划，制定公司利润分配预案；2、在审议公司利润分 行
日
伟、潘锁良、 配预案的董事会、股东大会上，对符合公司利润分配政策 中
王肖虎、魏煦、 和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；3、在公司
薛加玉、杨积 董事会、股东大会审议通过有关利润分配方案后，严格予
衡 以执行。
（1）本人及本人控制的其他企业目前不存在从事与久吾高
科及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务。（2）
本人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的
规定，不在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事
与久吾高科及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业
务，亦不会直接或间接对与久吾高科及其所控制的企业从
事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行
有重大影响（或共同控制）的投资。（3）本人如从任何第
三方获得的任何商业机会与久吾高科及其所控制的企业经
营的业务有竞争或可能构成竞争，则本人将立即通知久吾
高科，并尽力将该商业机会让予久吾高科。（4）本人承诺
关于同
不会将久吾高科及其控制的企业的专有技术、销售渠道、
业竞
客户信息等所有商业秘密以任何方式透露给与其存在业务 正
争、关 2017
竞争关系的公司或其他机构、组织。（5）本人承诺不会教 常
联交 年 03 长期
薛加玉 唆或诱导久吾高科及其控制的企业的客户不与其进行业务 履
易、资 月 23 有效
往来或交易。（6）若本人可控制的其他企业今后从事与久 行
金占用 日
吾高科及其所控制的企业的业务有竞争或可能构成竞争的 中
方面的
业务或活动，本人将在获知该情形后采取适当方式解决，
承诺
以防止可能存在的对久吾高科利益的侵害。（7）本人将利
用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样
的标准遵守上述承诺。（8）若违反上述承诺，本人将接受
如下约束措施：由此所得收益归久吾高科所有，本人应向
久吾高科董事会上缴该等收益。本人应在接到久吾高科董
事会通知之日起 20 日内启动有关消除同业竞争的相关措
施，包括但不限于依法终止有关投资、转让有关投资股权
或业务、清算注销有关同业竞争的公司，并及时向久吾高
科及公众投资者披露消除同业竞争的相关措施的实施情
况。由此给久吾高科及其他股东造成的全部损失，本人将
承担相应的赔偿责任。本人拒不赔偿相关损失的，久吾高
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科有权相应扣减其应向本人或上海德汇集团有限公司支付
的分红，作为本人的赔偿。上述承诺的有效期限为自签署
之日起至本人不再为久吾高科实际控制人之日止。
（1）本公司及其控制的其他企业目前不存在从事与久吾高
科及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务。（2）
本公司将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件
的规定，不在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从
事与久吾高科及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的
业务，亦不会直接或间接对与久吾高科及其所控制的企业
从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进
行有重大影响（或共同控制）的投资。（3）本公司如从任
何第三方获得的任何商业机会与久吾高科及其所控制的企
业经营的业务有竞争或可能构成竞争，则本公司将立即通
知久吾高科，并尽力将该商业机会让予久吾高科。（4）本
公司承诺不会将久吾高科及其控制的企业的专有技术、销
售渠道、客户信息等所有商业秘密以任何方式透露给与其
关于同
存在业务竞争关系的公司或其他机构、组织。（5）本公司
业竞
承诺不会教唆或诱导久吾高科及其控制的企业的客户不与 正
争、关 2017
其进行业务往来或交易。（6）若本公司可控制的其他企业 常
上海德汇集团 联交 年 03 长期
今后从事与久吾高科及其所控制的企业的业务有竞争或可 履
有限公司 易、资 月 23 有效
能构成竞争的业务或活动，本公司将在获知该情形后采取 行
金占用 日
适当方式解决，以防止可能存在的对久吾高科利益的侵害。 中
方面的
（7）本公司将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该
承诺
等企业按照同样的标准遵守上述承诺。（8）若违反上述承
诺，本公司将接受如下约束措施：由此所得收益归久吾高
科所有，本公司应向久吾高科董事会上缴该等收益。本公
司应在接到久吾高科董事会通知之日起 20 日内启动有关消
除同业竞争的相关措施，包括但不限于依法终止有关投资、
转让有关投资股权或业务、清算注销有关同业竞争的公司，
并及时向久吾高科及公众投资者披露消除同业竞争的相关
措施的实施情况。由此给久吾高科及其他股东造成的全部
损失，本公司将承担相应的赔偿责任。本公司拒不赔偿相
关损失的，久吾高科有权相应扣减其应向本公司支付的分
红，作为本公司的赔偿。上述承诺自签署之日起至本公司
直接或间接持有久吾高科 5%以上股份的整个期间内持续
有效。
上海德汇集团 1、不利用股东或实际控制人地位及与公司之间的关联关系
关于同
有限公司、南 损害公司利益和其他股东的合法权益；2、本人/本公司在最
业竞 正
京工业大学资 近三年内从未以任何理由和方式占用过公司的资金或其他 2017
争、关 常
产经营有限公 资产，且自本承诺函出具日起本人/本公司及本人/本公司控 年 03 长期
联交 履
司、杭州维思 制的其他企业亦将不会以任何理由和方式占用公司的资金 月 23 有效
易、资 行
捷朗股权投资 或其他资产；3、尽量减少与公司发生关联交易，如关联交 日
金占用 中
合伙企业（有 易无法避免，一方面按照公平合理和正常的商业交易条件
方面的
限合伙）、薛加 进行，将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平
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玉 承诺 交易中第三者更优惠的条件；另一方面严格遵守国家有关
法律、法规、规范性法律文件以及久吾高科相关规章制度
的规定，严格履行法定审批程序并进行充分信息披露；4、
将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议，不
会向公司谋求任何超出上述规定以外的利益或收益；5、本
人/本公司将通过对所控制的其他企业的控制权，促使该等
企业按照同样的标准遵守上述承诺；6、若违反上述承诺，
本人/本公司将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给
公司及其他股东造成的全部损失。
1、填补被摊薄即期回报的措施（1）加快募集资金投资项
目建设本次发行募集资金拟投资"陶瓷滤膜及成套设备生
产线扩产建设项目"、"面向废水处理及回用的分离膜装备
产业化项目"和"国家级无机膜技术中心建设项目"。项目建
成后，将有助于公司提升研发及生产技术水平、优化产品
结构，扩大生产规模并能有效提升市场份额，有助于提高
公司盈利能力和市场核心竞争力。为适应市场发展的要求，
提高公司的核心竞争力，公司已使用自有资金对募集资金
投资项目进行了先期投入，本次发行募集资金到账后，公
司将全面整合公司资源，保证各方面人员及时到位，积极
开拓市场及与客户沟通，保证募集资金投资项目顺利达产
并实现预期效益。（2）积极开拓新兴应用领域，提高公司
竞争能力和持续盈利能力公司将在巩固生物与医药、化工
等传统优势领域的基础上，大力开拓陶瓷膜在特种水处理
陈晓东、程恒、 （如油田回注水、印染废水处理）、食品饮料、高温气体除
范克银、郭立 尘、安全饮用水等新兴领域的应用，同时把握城镇污水处 正
2017
玮、韩连生、 理厂新建和升级改造以及再生水利用的投资高峰，适时发 常
其他承 年 03 长期
晋欣蕾、吕伟、 展市政污水处理与回用业务；通过加强技术研发、市场推 履
诺 月 23 有效
潘锁良、王肖 广、客户交流及示范工程建设，力求实现公司产品在新兴 行
日
虎、魏煦、杨 领域得到推广应用，形成公司业务新的重要增长点，提高 中
积衡 公司竞争能力和持续盈利能力。（3）加大营销及市场推广
力度，扩大国内外市场份额公司将加大营销力度，建设区
域分支机构，提高配套服务质量，以本次公开发行并上市
为契机，利用募投项目扩大产能、提升技术品质，提高企
业知名度，巩固并提高在国内陶瓷膜市场的市场份额。公
司计划未来五年在国内陶瓷膜市场的占有率保持不低于目
前水平。同时，公司将加强海外市场开发力度，加强与国
外企业之间的联系与合作，利用海外业务增长推动公司业
绩发展。（4）提高公司日常运营效率，降低公司运营成本
在进一步扩大市场份额和提升竞争力的同时，公司将更加
注重内部控制制度的建设和有效执行，进一步保障公司生
产经营的合法合规性、营运的效率与效果。在全面加强内
部控制制度建设的过程中，公司将重点梳理和提升原材料
采购决策与控制、销售队伍建设及销售渠道拓展和成本管
理、关联交易决策控制及资金统一管理等管理流程，提升
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公司的内部管理水平，提高营运效率与效果。2、实施上述
措施的承诺为保证公司首次公开发行股票后的填补回报措
施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员根据
中国证监会的相关规定，对公司填补回报措施能够切实履
行作出如下承诺："1、承诺不无偿或以不公平条件向其他
单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用
公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺
公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报
措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励
的，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填
补回报措施的执行情况相挂钩；6、有关填补回报措施的承
诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，
本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；7、本承
诺函出具日后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其
承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证
监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新
规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，
本人承诺全面、完整、及时履行上述承诺。若本人违反上
述承诺，给公司或股东造成损失的，本人愿意：①在股东
大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依法
承担对公司和/或股东造成的损失；③无条件接受中国证监
会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的
有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措
施。
正
2017
江苏久吾高科 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 常
其他承 年 03 长期
技股份有限公 致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投 履
诺 月 23 有效
司 资者损失。 行
日
中
（1）发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依 正
2017
法赔偿投资者损失。（2）发行人招股说明书有虚假记载、 常
上海德汇集团 其他承 年 03 长期
误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受 履
有限公司 诺 月 23 有效
损失的，如发行人未能按照其作出的承诺赔偿投资者损失 行
日
的，不足部分将全部由控股股东在发行人提出要求之日起 中
10 日内予以赔偿。
正
2017
常
其他承 发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 年 03 长期
薛加玉 履
诺 致使投资者遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 月 23 有效
行
日
中
常冬杰、陈晓 其他承 发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 2017 长期 正
第 59 页
江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
东、程恒、范 诺 致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投 年 03 有效 常
克银、方遒、 资者损失。 月 23 履
郭立玮、韩连 日 行
生、贾健、姜 中
涟、晋欣蕾、
李荣昌 、刘
飞、吕伟、潘
锁良、孙健、
王肖虎、魏冬、
魏煦、闫勇 、
杨积衡
正
2017
由于本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚 常
国泰君安证券 其他承 年 03 长期
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的， 履
股份有限公司 诺 月 23 有效
本公司将依法赔偿投资者损失，但本公司没有过错的除外。 行
日
中
正
2017
因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记 常
北京国枫律师 其他承 年 03 长期
载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将 履
事务 诺 月 23 有效
依法赔偿投资者损失。 行
日
中
若监管部门认定因本所为发行人首次公开发行制作、出具
的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者
正
造成损失的，本所将依照相关法律、法规规定承担民事赔 2017
中汇会计师事 常
其他承 偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者 年 03 长期
务所（特殊普 履
诺 实际发生的直接损失为限，包括投资差额损失、投资差额 月 23 有效
通合伙） 行
损失部分的佣金和印花税以及资金利息，具体的赔偿标准、 日
中
赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形发生时，
依据最终确定的赔偿方案为准。
党建兵、范克 为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司全体董
银、陈晓东、 事、高级管理人员作出如下承诺：“1、本人承诺不无偿或
韩连生、程恒、 以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其
正
贾健、郭立玮、 他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为 2019
常
陈红、吕伟、 其他承 进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职 年 08 长期
履
李荣昌、张璇、 诺 责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与 月 05 有效
行
毛元喜、王肖 考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情 日
中
虎、潘锁良、 况相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承
杨积衡、魏煦、 诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施
晋欣蕾 的执行情况相挂钩。
为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司控股股 2019 正
上海汇集团有
其他承 东、实际控制人作出如下承诺：“1、本公司/本人承诺不越 年 08 长期 常
限公司、薛加
诺 权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；2、 月 05 有效 履
玉
若本公司/本人违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成 日 行
第 60 页
江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
损失的，本公司/本人愿意依法承担对上市公司或者投资者 中
的补偿责任；3、自本承诺出具日至上市公司本次公开发行
可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会做出关于填补
回报措施及其承诺的新的监管规定，且上述承诺不能满足
中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国
证监会的最新规定出具补充承诺。本公司/本人若违反上述
承诺或拒不履行上述承诺，本公司/本人同意中国证监会、
深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关
规定、规则对本公司/本人做出相关处罚或采取相关监管措
施。
JPMorgan
Chase Bank,
National
Association、 本单位／本人参加此次久吾高科向特定对象发行股票申
正
陈鹏、上海铂 购，根据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公 2022 2022
常
绅投资中心 股份限 开发行股票实施细则》、《创业板上市公司证券发行注册管 年 01 年7
履
（有限合伙）- 售承诺 理办法（试行）》等相关规定，同意本次认购所获股份自久 月 20 月 20
行
铂绅三十七号 吾高科本次向特定对象发行新增股份上市首日起六个月内 日 日
中
证券投资私募 不进行转让。
基金、财通基
金管理有限公
司、UBS AG
股权激
励承诺
其他对
公司中
小股东
所作承
诺
承诺是
否按时 是
履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
第 61 页
江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据2021年12月22日本公司与本次交易涉及的相关方签订的《江苏久吾高科技股份有限公司与司马文龙、左昌荣、江兴
启、钱业银、潘纯余关于安徽久吾天虹环保科技有限公司股权转让协议》，并经2021年12月22日公司第七届董事会第二十五
次会议审议通过，同意公司将所持有的安徽久吾天虹环保科技有限公司12%股权以评估后净资产作价计2,160万元转让给上述
自然人，公司已于2021年12月22日收到该股权转让款2,160万元。久吾天虹于2021年12月26日举行2021年第三次临时股东会
改选董事会成员，本公司委派董事数量由2名下降为1名，丧失久吾天虹控制权，自2021年12月26日起不再将其纳入合并财务
报表范围。
根据《股权转让协议》，公司将持有安徽久吾天虹环保科技有限公司12%股权以2,160.00万元的价格转让给上述自然人，
与按所处置股权比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额13,247,072.40元之间的差额
8,352,927.60元，计入投资收益。
对于39%的剩余股权，按照其在2021年12月26日(丧失控制权日)的公允价值7,020.00万元进行重新计量。
对于处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额56,300,057.71元之间的差额35,499,942.29元，计入2021年度投资收益。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 55
境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 王甫荣、曾荣华
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 年、5 年
是否改聘会计师事务所
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□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。
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4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
连云港久
2019 年 2019 年
洋环境科 连带责 120 个
09 月 29 12,250 11 月 01 11,682 是 否 是
技有限公 任保证 月
日 日
司
报告期内审批的对外 报告期内对外担保实
0 0
担保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对
报告期末实际对外担
外担保额度合计 12,250 11,682
保余额合计（A4）
（A3）
公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
子公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
12,250 11,682
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
10.82%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保
0
对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
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采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 17,000 12,000 0 0
银行理财产品 自有资金 4,000 4,000 0 0
合计 21,000 16,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是 事项
参
受托 报 报告 计提 否 未来 概述
考 报告
受托机构 机构 资 资 酬 预期 期损 减值 经 是否 及相
年 期实
名称（或 （或 金 起始 终止 金 确 收益 益实 准备 过 还有 关查
产品类型 金额 化 际损
受托人姓 受托 来 日期 日期 投 定 （如 际收 金额 法 委托 询索
收 益金
名） 人）类 源 向 方 有 回情 （如 定 理财 引
益 额
型 式 况 有） 程 计划 （如
率
序 有）
江苏银行 货 保
江苏银行 对公结构 募 2021 2021 币 本
股份有限 性存款 集 年 01 年 02 市 浮 3.10 已经
银行 3,000 7.75 7.75 是 是
公司南京 2021 年第 资 月 22 月 22 场 动 % 收回
浦口支行 4 期 1 个月 金 日 日 工 收
A 具 益
江苏银行 货 保
江苏银行 对公结构 募 2021 2021 币 本
股份有限 性存款 14,00 集 年 02 年 05 市 浮 3.26 已经
银行 114.1 114.1 是 是
公司南京 2021 年第 0 资 月 09 月 09 场 动 % 收回
浦口支行 9 期 3 个月 金 日 日 工 收
B 具 益
江苏银行 江苏银行 募 2021 2021 货 保
股份有限 对公结构 集 年 03 年 04 币 本 2.83 已经
银行 3,000 7.08 7.08 是 是
公司南京 性存款 资 月 05 月 05 市 浮 % 收回
浦口支行 2021 年第 金 日 日 场 动
第 66 页
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13 期 1 个 工 收
月B 具 益
江苏银行 货 保
江苏银行 对公结构 募 2021 2021 币 本
股份有限 性存款 集 年 04 年 07 市 浮 3.76 已经
银行 3,000 28.2 28.2 是 是
公司南京 2021 年第 资 月 21 月 21 场 动 % 收回
浦口支行 25 期 3 个 金 日 日 工 收
月B 具 益
江苏银行 货 保
江苏银行 对公结构 募 2021 2021 币 本
股份有限 性存款 集 年 05 年 08 市 浮 2.29 已经
银行 5,000 28.2 28.2 是 是
公司南京 2021 年第 资 月 28 月 28 场 动 % 收回
浦口支行 32 期 3 个 金 日 日 工 收
月B 具 益
江苏银行 货 保
江苏银行 对公结构 募 2021 2021 币 本
股份有限 性存款 集 年 05 年 06 市 浮 2.92 已经
银行 3,000 7.3 7.3 是 是
公司南京 2021 年第 资 月 28 月 28 场 动 % 收回
浦口支行 32 期 1 个 金 日 日 工 收
月B 具 益
商
品
华泰证券 及
保
股份有限 金
募 2021 2021 本
公司聚益 融
集 年 05 年 09 浮 2.44 已经
华泰证券 证券 第 21138 5,000 衍 35.5 35.5 是 是
资 月 25 月 07 动 % 收回
号（原油 生
金 日 日 收
期货）收 品
益
益凭证 类
资
产
货 保
对公结构
江苏银行 募 2021 2022 币 本
性存款
股份有限 集 年 08 年 02 市 浮 3.76 未收
银行 2021 年第 5,000 是 是
公司南京 资 月 11 月 11 场 动 % 回
43 期 6 个
浦口支行 金 日 日 工 收
月B
具 益
权 保
信智安盈 募 2021 2022
益 本
系列[348] 集 年 09 年 03 3.50 未收
中信证券 证券 3,000 类 浮 是 是
期收益凭 资 月 23 月 22 % 回
资 动
证 金 日 日
产 收
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益
货 保
对公结构
江苏银行 募 2021 2021 币 本
性存款
股份有限 集 年 11 年 12 市 浮 2.17 已经
银行 2021 年第 3,000 5.34 5.34 是 是
公司南京 资 月 03 月 03 场 动 % 收回
54 期 1 个
浦口支行 金 日 日 工 收
月B
具 益
货 保
对公结构
江苏银行 募 2021 2022 币 本
性存款
股份有限 集 年 12 年 07 市 浮 3.76 未收
银行 2022 年第 4,000 是 是
公司南京 资 月 30 月 05 场 动 % 回
1 期 6 个月
浦口支行 金 日 日 工 收
B
具 益
"中信银行 非
货
共 保
中信银行 自 2021 2021 币
赢稳健天 本
股份有限 有 年 12 年 12 市 2.47 已经
银行 天 1,000 浮 0.41 0.41 是 是
公司南京 资 月 07 月 13 场 % 收回
利人民币 动
分行 金 日 日 工
理 收
具
财" 益
"中信银行 非
货
共 2022 保
中信银行 自 2021 币
赢稳健天 年 03 本
股份有限 有 年 12 市 2.60 未收
银行 天 4,000 月 31 浮 是 是
公司南京 资 月 31 场 % 回
利人民币 日 动
分行 金 日 工
理 [注] 收
具
财" 益
56,00 233.8 233.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
0 8 88
注：公司购买的中信银行股份有限公司南京分行 4,000 万元"中信银行共赢稳健天天利人民币理财"的终止日期为预期时间，
最终以公司实际赎回时间为准。
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2021年10月21日，公司2020年公开发行的可转债“久吾转债”停止转股，并于2021年10月29日在深交所摘牌，详见
公司于巨潮资讯网披露的《关于“久吾转债”停止交易和停止转股的公告》（公告编号：2021-081）。
2、公司2021年以简易程序向特定对象发行股票3,121,212股，新发行的股份于2022年1月20日在深交所创业板上市，详
见公司于巨潮资讯网披露的《江苏久吾高科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票之发行情况报告书》等相关公告。
3、2021年12月22日，公司与自然人司马文龙、左昌荣、江兴启、钱业银、潘纯余签订《关于安徽久吾天虹环保科技有
限公司股权转让协议》，将所持有的安徽久吾天虹环保科技有限公司12%股权以评估后净资产作价计2,160万元转让给上述自
然人，公司已于2021年12月22日收到该股权转让款2,160万元。久吾天虹于2021年12月26日举行2021年第三次临时股东会改
选董事会成员，本公司委派董事数量由2名下降为1名，丧失久吾天虹控制权，自2021年12月26日起不再将其纳入合并财务报
表范围。详见公司于巨潮资讯网披露的《关于出售控股子公司部分股权的公告》（公告编号：2021-105）。
4、2021年4月，公司副总经理魏煦先生配偶何玲女士因买入后又卖出公司可转换公司债券“久吾转债”构成短线交易行
为，将本次短线交易行为产生的收益为270.12元收益已全数上交公司，并承诺将认真学习相关法律、法规，严格遵守相关规
定，防止此类事件的再次发生。详见公司于巨潮资讯网披露的《关于高级管理人员配偶买卖公司可转换公司债券构成短线交
易的公告》（公告编号：2021-021）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条
2,502,750 2.30% 0 0 0 -385,875 -385,875 2,116,875 1.77%
件股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
3、其他内资
2,502,750 2.30% 0 0 0 -385,875 -385,875 2,116,875 1.77%
持股
其中：境
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
内法人持股
境
2,502,750 2.30% 0 0 0 -385,875 -385,875 2,116,875 1.77%
内自然人持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外法人持股
境
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外自然人持股
二、无限售条
106,122,152 97.70% 0 0 0 11,281,785 11,281,785 117,403,937 98.23%
件股份
1、人民币普
106,122,152 97.70% 0 0 0 11,281,785 11,281,785 117,403,937 98.23%
通股
2、境内上市
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
的外资股
3、境外上市
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
的外资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
100.00
三、股份总数 108,624,902 0 0 0 10,895,910 10,895,910 119,520,812 100.00%
%
第 70 页
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股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司“有限售条件股份”及“无限售条件股份”情况发生变化，主要原因如下：
（1）公司2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个解除限售期解除限售股份上市流通；
（2）公司于2020年3月20日向社会公众公开发行可转换公司债券2,540,000张，可转债自2020年9月28日进入转股期，于
2021年10月21日停止转股，并于2021年10月29日在深交所摘牌，公司股本总数因可转债转股而发生变化；
（3）中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司系统根据2021年首个交易日公司董监高所持有的股份数量，自动对高
管锁定股锁定数量重新计算，导致公司有限售条件股份发生变化。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
截止2021年12月31日，公司股本为119,520,812用该股本计算的稀释每股收益为0.6305元/股，归属于公司普通股股东的
每股净资产9.04元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
公司2021年以简易程序向特定对象发行股票3,121,212股，新发行的股份于2022年1月20日在深交所创业板上市，公司总
股本由发行前的119,520,812股增加至122,642,024股。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增 本期解
期初限售 期末限售
股东名称 加限售 除限售 限售原因 拟解除限售日期
股数 股数
股数 股数
期末限售股数系高 董监高任职期间，每年按持有
王肖虎 390,000 60,000 60,000 390,000 管锁定股 390,000 股份总数的 25%解除锁定，其
股。 余 75%自动锁定。
期末限售股数系高 董监高任职期间，每年按持有
范克银 375,000 150,000 150,000 375,000 管锁定股 375,000 股份总数的 25%解除锁定，其
股。 余 75%自动锁定。
期末限售股数系高 董监高任职期间，每年按持有
党建兵 375,000 150,000 150,000 375,000 管锁定股 375,000 股份总数的 25%解除锁定，其
股。 余 75%自动锁定。
期末限售股数系高 董监高任职期间，每年按持有
潘锁良 266,250 82,500 45,000 228,750 管锁定股 228,750 股份总数的 25%解除锁定，其
股。 余 75%自动锁定。
晋欣蕾 232,500 75,000 45,000 202,500 期末限售股数系高 董监高任职期间，每年按持有
第 71 页
江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
管锁定股 202,500 股份总数的 25%解除锁定，其
股。 余 75%自动锁定。
期末限售股数系高 董监高任职期间，每年按持有
魏煦 232,500 45,000 45,000 232,500 管锁定股 232,500 股份总数的 25%解除锁定，其
股。 余 75%自动锁定。
期末限售股数系高 董监高任职期间，每年按持有
杨积衡 217,500 99,375 45,000 163,125 管锁定股 163,125 股份总数的 25%解除锁定，其
股。 余 75%自动锁定。
期末限售股数系高 董监高任职期间，每年按持有
程恒 150,000 60,000 60,000 150,000 管锁定股 150,000 股份总数的 25%解除锁定，其
股。 余 75%自动锁定。
2018 年限制性股
票激励对象（除董
264,000 0 264,000 0 - -
事、高级管理人
员）合计
合计 2,502,750 721,875 864,000 2,116,875 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其
发行价格 获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
（或利率） 交易数量 日期
名称
股票类
久吾高科 2021 年 11 2022 年 01
33 元/股 3,121,212 3,121,212
（A 股） 月 04 日 月 20 日
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江苏久吾高科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监
许可[2021]4072 号），公司2021年度以简易程序向特定对象发行股票3,121,212股，发行价格为33.00元/股，募集资金总额
102,999,996.00元，本次发行的保荐机构（主承销商）国泰君安证券股份有限公司已将扣除保荐承销费用300.00万元（含增
值税）后的募集资金99,999,996.00元划转至公司募集资金专用账户。扣除各项发行费用3,298,065.29元（不含增值税）后，
公司本次募集资金净额为99,701,930.71元。上述募集资金到位情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具
了《江苏久吾高科技股份有限公司验资报告》（中汇会验[2022]0018号）。本次发行的新股已于2022年1月20日在深圳证券交
易所创业板上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股份总数及股东结构均发生了变化。股份总数及股东结构的变化情况见本节“一、股份变动情况”。
第 72 页
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报告期末，公司资产总额为15,228.24万元，较上期期末增长8.22%，资产负债率为29.07%，较上期期末减少10.51%，公
司的资本结构进一步优化，财务状况持续向好，财务风险较低，公司抗风险能力得到提高。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告 年度报告披露
报告期末表
报告期末普 披露日前 日前上一月末 持有特别表决
决权恢复的
通股股东总 31,742 上一月末 29,401 0 表决权恢复的 0 权股份的股东 0
优先股股东
数 普通股股 优先股股东总 总数（如有）
总数（如有）
东总数 数（如有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
质押、标记或
报告期内 持有有限售
持股比 报告期末持 持有无限售条 冻结情况
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份
例 股数量 件的股份数量 股份
情况 数量 数量
状态
上海德汇集团有 境内非国
26.77% 32,000,000 0 0 32,000,000
限公司 有法人
南京工业大学资
国有法人 5.37% 6,417,700 -1,086,300 0 6,417,700
产经营有限公司
境内自然
彭建文 1.32% 1,573,300 651,700 0 1,573,300
人
中国建设银行股
份有限公司－信
达澳银匠心臻选 其他 1.30% 1,552,366 1,552,366 0 1,552,366
两年持有期混合
型证券投资基金
境内自然
邢卫红 1.29% 1,544,638 -1,125,800 0 1,544,638
人
中信银行股份有
限公司－华夏鼎
其他 0.64% 762,501 762,501 0 762,501
利债券型发起式
证券投资基金
泰康人寿保险有
其他 0.55% 654,500 654,500 0 654,500
限责任公司－分
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红－个人分红
-019L-FH002 深
信达澳银基金－
北京诚通金控投
资有限公司－信
其他 0.51% 611,300 611,300 0 611,300
达澳银诚通金控
4 号单一资产管
理计划
中国工商银行股
份有限公司－信
达澳银周期动力 其他 0.49% 580,493 580,493 0 580,493
混合型证券投资
基金
境内自然
范克银 0.42% 500,000 0 375,000 125,000
人
战略投资者或一般法
人因配售新股成为前
不适用
10 名股东的情况（如
有）
根据公开信息以及股东证券账户名称显示，股东“中国建设银行股份有限公司－信达澳银匠心
臻选两年持有期混合型证券投资基金”、“信达澳银基金－北京诚通金控投资有限公司－信达澳
上述股东关联关系或
银诚通金控 4 号单一资产管理计划”、“中国工商银行股份有限公司－信达澳银周期动力混合型
一致行动的说明
证券投资基金”的管理人均为信达澳银基金管理有限公司，除上述关系外，公司未知上述其他
股东之间是否存在关联关系，未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受
托表决权、放弃表决权 不适用
情况的说明
前 10 名股东中存在回
购专户的特别说明（如 不适用
有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股 股份种类
股东名称
份数量 股份种类 数量
上海德汇集团有限公司 32,000,000 人民币普通股 32,000,000
南京工业大学资产经营有限公司 6,417,700 人民币普通股 6,417,700
彭建文 1,573,300 人民币普通股 1,573,300
中国建设银行股份有限公司－信达澳银匠心
1,552,366 人民币普通股 1,552,366
臻选两年持有期混合型证券投资基金
邢卫红 1,544,638 人民币普通股 1,544,638
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中信银行股份有限公司－华夏鼎利债券型发
762,501 人民币普通股 762,501
起式证券投资基金
泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人分
654,500 人民币普通股 654,500
红-019L-FH002 深
信达澳银基金－北京诚通金控投资有限公司
611,300 人民币普通股 611,300
－信达澳银诚通金控 4 号单一资产管理计划
中国工商银行股份有限公司－信达澳银周期
580,493 人民币普通股 580,493
动力混合型证券投资基金
#孙涛 442,000 人民币普通股 442,000
前 10 名无限售流通股
根据公开信息以及股东证券账户名称显示，股东“中国建设银行股份有限公司－信达澳银匠心
股东之间，以及前 10
臻选两年持有期混合型证券投资基金”、“信达澳银基金－北京诚通金控投资有限公司－信达澳
名无限售流通股股东
银诚通金控 4 号单一资产管理计划”、“中国工商银行股份有限公司－信达澳银周期动力混合型
和前 10 名股东之间关
证券投资基金”的管理人均为信达澳银基金管理有限公司，除上述关系外，公司未知上述其他
联关系或一致行动的
股东之间是否存在关联关系，未知是否属于一致行动人。
说明
参与融资融券业务股 股东孙涛通过普通证券账户持有 0 股，通过投资者信用证券账户持有 442,000 股，合计持有
东情况说明（如有） 442,000 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
上海德汇集团有限公司 薛加玉 2001 年 04 月 23 日 91310000703307252Y 投资及资产管理
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
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实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
薛加玉 本人 中国 否
主要职业及职务 上海德汇集团有限公司 董事长
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
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6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第 77 页
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 02 月 26 日
审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 中汇会审[2022]0466 号
注册会计师姓名 王甫荣、曾荣华
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了江苏久吾高科技股份有限公司(以下简称久吾高科公司)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产
负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了久吾高科公司2021年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于久吾高科公司，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
相关信息披露详见财务报表附注三（三十四）及财务报表附注五（四十三）“营业收入/营业成本”。
1、事项描述
久吾高科公司的主营业务主要为膜集成技术整体解决方案的销售，由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理
层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认执行的主要审计程序如下：
（1）了解、评估并测试了久吾高科公司与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
（2）通过查阅销售合同及与管理层的访谈，了解久吾高科公司的收入确认政策，评估久吾高科公司的收入确认政策是
否符合企业会计准则的要求。
（3）对收入执行分析程序，包括主要客户本期收入、毛利率与上期比较分析等分析程序。
（4）对收入执行细节测试：
对于采用系统调试完成并经验收合格确认收入的膜集成技术整体解决方案的销售，我们执行的程序包括通过抽样检查销
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江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
售合同、订单、销售发票、验收单或者签收单，检查收入确认是否与披露的会计政策一致、收入确认金额是否准确；挑选样
本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入；测试资产负债表日前后确认的销售收入，确定是否存在提前确认收入或者
延后确认收入的情况；
对于采用完工百分法确认收入的膜集成技术整体解决方案的销售，我们执行的程序包括获取了重大建造合同，复核关键
合同条款；评价了管理层在确定预计合同总成本时所采用的判断和估计以及完工百分比方法确认的合同收入的合理性；抽样
检查了相关单据以验证已发生的合同成本，并进行了截止性测试；根据已发生成本和预计合同总成本重新计算了完工百分比；
（二）应收账款及合同资产减值
相关信息披露详见财务报表附注三（十三）、三（十七）及财务报表附注五（四）“应收账款”、五（九）“合同资产”。
1、事项描述
由于应收款项和合同资产的账面价值较高，对财务报表影响较为重大，坏账准备的计提涉及管理层的专业判断，我们将
应收款项的坏账准备计提确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解行业政策和环境变动，评价久吾高科公司应收账款的变动是否合理。
（2）分析应收款项坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收款项组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备
的判断等。
（3）通过分析久吾高科公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应
收账款坏账准备计提的合理性。
（4）获取久吾高科公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确。
四、其他信息
久吾高科公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估久吾高科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续
经营假设，除非管理层计划清算久吾高科公司、终止运营或别无其他现实的选择。
久吾高科公司治理层(以下简称治理层)负责监督久吾高科公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
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(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对久吾高科公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致久吾高科公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就久吾高科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王甫荣
(项目合伙人)
中国杭州 中国注册会计师：曾荣华
报告日期：2022年2月26日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏久吾高科技股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 86,120,642.42 157,579,306.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 160,844,383.56 131,209,000.00
衍生金融资产
应收票据 220,000.00 1,999,536.20
应收账款 294,294,747.01 247,091,223.61
应收款项融资 112,190,329.74 66,444,402.68
预付款项 48,502,458.90 16,741,651.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 16,236,205.26 7,667,898.33
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 159,984,070.62 153,180,333.34
合同资产 185,584,853.29 231,584,833.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,248,999.82 15,850,058.60
流动资产合计 1,079,226,690.62 1,029,348,244.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 108,319,354.10 38,316,331.86
其他权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00
其他非流动金融资产 12,500,000.00 3,750,000.00
投资性房地产 4,516,873.55 4,890,072.66
固定资产 242,731,646.11 237,933,055.91
在建工程 838,880.20 8,277,308.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 49,330,119.27 51,041,679.68
开发支出
商誉 12,398,548.83
长期待摊费用 667,325.99 1,240,312.55
递延所得税资产 18,489,584.79 12,620,380.85
其他非流动资产 204,252.05 1,365,850.00
非流动资产合计 443,598,036.06 377,833,540.61
资产总计 1,522,824,726.68 1,407,181,784.90
流动负债：
短期借款 22,461,700.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 43,897,312.85 46,139,478.54
应付账款 220,291,046.09 151,679,241.16
预收款项 20,091.73
合同负债 76,095,903.81 36,765,644.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 4,000,000.00 5,425,000.00
应交税费 4,858,430.62 13,925,110.51
其他应付款 3,968,461.88 10,383,627.86
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 180,000.00
其他流动负债 9,987,734.26 6,432,536.67
流动负债合计 363,298,981.24 293,212,339.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,014,208.33
应付债券 200,040,868.13
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 160,000.00 340,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 40,599,493.98 37,882,802.58
递延所得税负债 9,540,342.56 6,173,287.03
其他非流动负债 19,067,115.30 19,787,115.30
非流动负债合计 79,381,160.17 264,224,073.04
负债合计 442,680,141.41 557,436,412.32
所有者权益：
股本 119,520,812.00 108,624,902.00
其他权益工具 1,562,551.73
其中：优先股
永续债
资本公积 425,020,645.22 233,050,291.86
减：库存股 7,404,480.00
其他综合收益
第 85 页
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专项储备
盈余公积 52,665,967.09 45,635,538.95
一般风险准备
未分配利润 482,689,989.15 439,148,886.07
归属于母公司所有者权益合计 1,079,897,413.46 820,617,690.61
少数股东权益 247,171.81 29,127,681.97
所有者权益合计 1,080,144,585.27 849,745,372.58
负债和所有者权益总计 1,522,824,726.68 1,407,181,784.90
法定代表人：党建兵 主管会计工作负责人：范克银 会计机构负责人：晋欣蕾
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 80,913,178.30 149,397,115.17
交易性金融资产 160,844,383.56 131,209,000.00
衍生金融资产
应收票据 220,000.00 1,999,536.20
应收账款 292,561,797.01 243,586,518.16
应收款项融资 111,918,011.17 66,444,402.68
预付款项 48,043,475.60 13,932,692.27
其他应收款 16,236,205.26 6,830,700.38
其中：应收利息
应收股利
存货 159,984,070.62 139,384,929.87
合同资产 185,584,853.29 221,064,780.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,134,500.66 15,850,058.60
流动资产合计 1,071,440,475.47 989,699,734.26
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
第 86 页
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长期股权投资 88,610,037.61 57,254,030.06
其他权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00
其他非流动金融资产 12,500,000.00 3,750,000.00
投资性房地产 4,516,873.55 4,890,072.66
固定资产 242,060,716.32 234,976,916.42
在建工程 838,880.20 8,277,308.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 49,330,119.27 50,937,043.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 667,325.99 1,240,312.55
递延所得税资产 18,489,584.79 12,352,330.14
其他非流动资产 204,252.05 1,365,850.00
非流动资产合计 423,217,789.78 381,043,863.78
资产总计 1,494,658,265.25 1,370,743,598.04
流动负债：
短期借款 10,011,700.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 43,897,312.85 46,139,478.54
应付账款 220,291,046.09 193,933,124.31
预收款项 100,458.67
合同负债 76,073,921.01 35,836,914.13
应付职工薪酬 4,000,000.00 4,500,000.00
应交税费 4,821,219.50 6,998,578.19
其他应付款 3,967,981.88 10,241,899.82
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 180,000.00
其他流动负债 9,987,734.26 6,360,133.37
流动负债合计 363,319,674.26 314,021,828.36
第 87 页
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非流动负债：
长期借款 10,014,208.33
应付债券 200,040,868.13
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 160,000.00 340,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 40,599,493.98 37,882,802.58
递延所得税负债 9,540,342.56 6,173,287.03
其他非流动负债 19,067,115.30 19,787,115.30
非流动负债合计 79,381,160.17 264,224,073.04
负债合计 442,700,834.43 578,245,901.40
所有者权益：
股本 119,520,812.00 108,624,902.00
其他权益工具 1,562,551.73
其中：优先股
永续债
资本公积 425,851,543.27 233,881,189.91
减：库存股 7,404,480.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 52,665,967.09 45,635,538.95
未分配利润 453,919,108.46 410,197,994.05
所有者权益合计 1,051,957,430.82 792,497,696.64
负债和所有者权益总计 1,494,658,265.25 1,370,743,598.04
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 539,773,421.30 531,269,507.27
其中：营业收入 539,773,421.30 531,269,507.27
利息收入
第 88 页
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 487,587,169.89 429,999,189.73
其中：营业成本 339,909,980.45 305,250,548.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,295,316.60 5,201,942.43
销售费用 48,796,644.36 42,829,512.72
管理费用 44,337,032.19 40,245,338.67
研发费用 42,935,151.10 28,926,928.41
财务费用 5,313,045.19 7,544,919.40
其中：利息费用 6,965,954.49 12,199,236.42
利息收入 1,865,789.73 2,243,649.38
加：其他收益 10,347,073.37 19,593,163.83
投资收益（损失以“－”号
38,196,501.59 1,862,225.79
填列）
其中：对联营企业和合营企
1,203,176.34 22,202.28
业的投资收益
以摊余成本计量的金
-94,231.75 375,674.14
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,880,767.11 1,209,000.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-15,570,786.30 -7,257,024.70
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
214,405.85 -1,890,431.05
号填列）
第 89 页
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资产处置收益（损失以“-”
-94,457.28 -2,355,822.80
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,159,755.75 112,431,428.61
加：营业外收入 1,267,743.88 6,847,775.99
减：营业外支出 61,045.78 2,891,477.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号
88,366,453.85 116,387,726.88
填列）
减：所得税费用 5,142,812.84 16,712,584.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,223,641.01 99,675,142.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
83,223,641.01 99,675,142.23
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 70,124,270.08 82,732,790.35
2.少数股东损益 13,099,370.93 16,942,351.88
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
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3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 83,223,641.01 99,675,142.23
归属于母公司所有者的综合收
70,124,270.08 82,732,790.35
益总额
归属于少数股东的综合收益总
13,099,370.93 16,942,351.88
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.6305 0.7931
（二）稀释每股收益 0.6305 0.7680
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：党建兵 主管会计工作负责人：范克银 会计机构负责人：晋欣蕾
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 506,308,783.08 533,330,835.32
减：营业成本 359,565,449.39 356,387,817.73
税金及附加 5,271,293.21 4,347,120.40
销售费用 39,026,284.54 36,357,598.18
管理费用 35,369,938.16 34,337,368.09
研发费用 36,408,999.67 25,733,717.29
财务费用 4,753,577.61 7,191,413.53
其中：利息费用 6,423,527.33 11,832,911.64
利息收入 1,802,860.52 2,173,943.68
加：其他收益 6,787,326.09 17,468,620.17
投资收益（损失以“－”
29,753,440.94 -5,866,670.35
号填列）
第 91 页
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其中：对联营企业和合营
10,260,057.98 -7,706,693.86
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-” -94,231.75 375,674.14
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
1,880,767.11 1,209,000.00
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-13,986,732.58 -6,552,516.25
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-126,361.41 -1,476,214.10
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
630.00 -2,189,627.86
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
50,222,310.65 71,568,391.71
列）
加：营业外收入 1,267,742.88 6,847,775.99
减：营业外支出 60,992.81 2,891,477.72
三、利润总额（亏损总额以“－”
51,429,060.72 75,524,689.98
号填列）
减：所得税费用 2,020,728.88 10,558,095.11
四、净利润（净亏损以“－”号填
49,408,331.84 64,966,594.87
列）
（一）持续经营净利润（净亏
49,408,331.84 64,966,594.87
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
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允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 49,408,331.84 64,966,594.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
531,908,020.85 392,692,296.82
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 156,834.58 687,817.66
收到其他与经营活动有关的现
60,911,265.80 62,346,582.79
金
经营活动现金流入小计 592,976,121.23 455,726,697.27
购买商品、接受劳务支付的现
325,325,533.78 271,076,347.69
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
73,382,987.47 60,071,237.56
现金
支付的各项税费 41,968,666.95 46,820,871.87
支付其他与经营活动有关的现
125,845,953.78 70,713,595.42
金
经营活动现金流出小计 566,523,141.98 448,682,052.54
经营活动产生的现金流量净额 26,452,979.25 7,044,644.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 530,000,000.00 400,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,832,998.26 2,093,111.44
处置固定资产、无形资产和其
78,232.00 2,562,955.83
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
1,451,017.16
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 535,362,247.42 404,656,067.27
第 94 页
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购建固定资产、无形资产和其
22,813,613.35 54,244,271.31
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 568,750,000.00 534,920,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 591,563,613.35 589,164,271.31
投资活动产生的现金流量净额 -56,201,365.93 -184,508,204.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 200,000.00 60,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
200,000.00 60,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 79,000,000.00 275,450,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 79,200,000.00 275,510,000.00
偿还债务支付的现金 81,891,800.00 286,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
21,413,581.83 18,988,295.89
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
1,498,590.10
金
筹资活动现金流出小计 103,305,381.83 306,486,885.99
筹资活动产生的现金流量净额 -24,105,381.83 -30,976,885.99
四、汇率变动对现金及现金等价物
-61,666.68 161,822.68
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,915,435.19 -208,278,622.62
加：期初现金及现金等价物余
130,176,886.10 338,455,508.72
额
六、期末现金及现金等价物余额 76,261,450.91 130,176,886.10
6、母公司现金流量表
单位：元
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项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
501,721,113.61 374,001,774.24
金
收到的税费返还 151,109.40 684,654.61
收到其他与经营活动有关的现
53,507,135.91 58,449,061.43
金
经营活动现金流入小计 555,379,358.92 433,135,490.28
购买商品、接受劳务支付的现
343,568,236.71 265,995,100.34
金
支付给职工以及为职工支付的
63,809,634.98 54,141,777.89
现金
支付的各项税费 27,999,528.61 38,803,657.41
支付其他与经营活动有关的现
104,313,525.11 60,309,791.11
金
经营活动现金流出小计 539,690,925.41 419,250,326.75
经营活动产生的现金流量净额 15,688,433.51 13,885,163.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 551,600,000.00 400,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,832,998.26 2,093,111.44
处置固定资产、无形资产和其
78,232.00 2,562,955.83
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
5,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 555,511,230.26 409,656,067.27
购建固定资产、无形资产和其
19,648,415.85 53,433,973.42
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 572,550,000.00 535,960,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 592,198,415.85 589,393,973.42
投资活动产生的现金流量净额 -36,687,185.59 -179,737,906.15
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 257,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 257,000,000.00
偿还债务支付的现金 69,441,800.00 280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
20,894,929.20 18,625,947.21
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
1,498,590.10
金
筹资活动现金流出小计 90,336,729.20 300,124,537.31
筹资活动产生的现金流量净额 -30,336,729.20 -43,124,537.31
四、汇率变动对现金及现金等价物
-61,666.68 161,822.68
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,397,147.96 -208,815,457.25
加：期初现金及现金等价物余
122,451,134.75 331,266,592.00
额
六、期末现金及现金等价物余额 71,053,986.79 122,451,134.75
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 专 般
综 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
先 续 其他 合 储 险 他
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 108,624,902.00 1,562,551.73 233,050,291.86 7,404,480.00 45,635,538.95 439,148,886.07 820,617,690.61 29,127,681.97 849,745,372.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他 0.00
二、本年期初余额 108,624,902.00 1,562,551.73 233,050,291.86 7,404,480.00 45,635,538.95 439,148,886.07 820,617,690.61 29,127,681.97 849,745,372.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”
10,895,910.00 -1,562,551.73 191,970,353.36 -7,404,480.00 7,030,428.14 43,541,103.08 259,279,722.85 -28,880,510.16 230,399,212.69
号填列）
（一）综合收益总额 70,124,270.08 70,124,270.08 13,099,370.93 83,223,641.01
（二）所有者投入和减少资本 10,895,910.00 -1,562,551.73 187,929,425.36 -7,404,480.00 204,667,263.63 200,000.00 204,867,263.63
1．所有者投入的普通股 200,000.00 200,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本 10,895,910.00 -1,562,551.73 186,314,225.36 195,647,583.63 195,647,583.63
3．股份支付计入所有者权益的金额 1,615,200.00 1,615,200.00 1,615,200.00
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4．其他 -7,404,480.00 7,404,480.00 7,404,480.00
（三）利润分配 7,030,428.14 -26,583,167.00 -19,552,738.86 -19,552,738.86
1．提取盈余公积 4,940,833.18 -4,940,833.18
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -19,552,738.86 -19,552,738.86 -19,552,738.86
4．其他 2,089,594.96 -2,089,594.96
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 4,040,928.00 4,040,928.00 -42,179,881.09 -38,138,953.09
四、本期期末余额 119,520,812.00 425,020,645.22 52,665,967.09 482,689,989.15 1,079,897,413.46 247,171.81 1,080,144,585.27
上期金额
单位：元
2020 年年度
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
第 99 页
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其他权益工具 其 一
他 专 般
优 永 综 项 风 其
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
先 续 其他 合 储 险 他
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 105,554,000.00 177,742,118.35 15,329,760.00 39,146,709.08 378,816,321.75 685,929,389.18 12,125,330.09 698,054,719.27
加：会计政策变更 -7,829.62 -70,466.54 -78,296.16 -78,296.16
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 105,554,000.00 177,742,118.35 15,329,760.00 39,138,879.46 378,745,855.21 685,851,093.02 12,125,330.09 697,976,423.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”
3,070,902.00 1,562,551.73 55,308,173.51 -7,925,280.00 6,496,659.49 60,403,030.86 134,766,597.59 17,002,351.88 151,768,949.47
号填列）
（一）综合收益总额 82,732,790.35 82,732,790.35 16,942,351.88 99,675,142.23
（二）所有者投入和减少资本 3,070,902.00 1,562,551.73 55,308,173.51 -7,925,280.00 67,866,907.24 60,000.00 67,926,907.24
1．所有者投入的普通股 60,000.00 60,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本 3,070,902.00 1,562,551.73 51,272,373.51 55,935,827.24 55,935,827.24
3．股份支付计入所有者权益的金额 4,262,900.00 4,262,900.00 4,262,900.00
4．其他 -30,000.00 -227,100.00 -7,925,280.00 7,668,180.00 7,668,180.00
（三）利润分配 6,496,659.49 -22,329,759.49 -15,833,100.00 -15,833,100.00
1．提取盈余公积 6,496,659.49 -6,496,659.49
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,833,100.00 -15,833,100.00 -15,833,100.00
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4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 108,624,902.00 1,562,551.73 233,050,291.86 7,404,480.00 45,635,538.95 439,148,886.07 820,617,690.61 29,127,681.97 849,745,372.58
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具
项目 其他综合 专项储
股本 优先 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
永续债 其他 收益 备
股
一、上年期末余额 108,624,902.00 1,562,551.73 233,881,189.91 7,404,480.00 45,635,538.95 410,197,994.05 792,497,696.64
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他 2,089,594.96 18,806,354.61 20,895,949.57
二、本年期初余额 108,624,902.00 1,562,551.73 233,881,189.91 7,404,480.00 47,725,133.91 429,004,348.66 813,393,646.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”
10,895,910.00 -1,562,551.73 191,970,353.36 -7,404,480.00 4,940,833.18 24,914,759.80 238,563,784.61
号填列）
（一）综合收益总额 49,408,331.84 49,408,331.84
（二）所有者投入和减少资本 10,895,910.00 -1,562,551.73 187,929,425.36 -7,404,480.00 204,667,263.63
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 10,895,910.00 -1,562,551.73 186,314,225.36 195,647,583.63
3．股份支付计入所有者权益的金额 1,615,200.00 1,615,200.00
4．其他 -7,404,480.00 7,404,480.00
（三）利润分配 4,940,833.18 -24,493,572.04 -19,552,738.86
1．提取盈余公积 4,940,833.18 -4,940,833.18
2．对所有者（或股东）的分配 -19,552,738.86 -19,552,738.86
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
第 102 页
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6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 4,040,928.00 4,040,928.00
四、本期期末余额 119,520,812.00 425,851,543.27 52,665,967.09 453,919,108.46 1,051,957,430.82
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 其他综合 专项储
股本 优先 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
永续债 其他 收益 备
股
一、上年期末余额 105,554,000.00 178,573,016.40 15,329,760.00 39,146,709.08 367,631,625.21 675,575,590.69
加：会计政策变更 -7,829.62 -70,466.54 -78,296.16
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 105,554,000.00 178,573,016.40 15,329,760.00 39,138,879.46 367,561,158.67 675,497,294.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”
3,070,902.00 1,562,551.73 55,308,173.51 -7,925,280.00 6,496,659.49 42,636,835.38 117,000,402.11
号填列）
（一）综合收益总额 64,966,594.87 64,966,594.87
（二）所有者投入和减少资本 3,070,902.00 1,562,551.73 55,308,173.51 -7,925,280.00 67,866,907.24
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 3,100,902.00 1,562,551.73 51,272,373.51 55,935,827.24
3．股份支付计入所有者权益的金额 4,262,900.00 4,262,900.00
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4．其他 -30,000.00 -227,100.00 -7,925,280.00 7,668,180.00
（三）利润分配 6,496,659.49 -22,329,759.49 -15,833,100.00
1．提取盈余公积 6,496,659.49 -6,496,659.49
2．对所有者（或股东）的分配 -15,833,100.00 -15,833,100.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 108,624,902.00 1,562,551.73 233,881,189.91 7,404,480.00 45,635,538.95 410,197,994.05 792,497,696.64
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三、公司基本情况
江苏久吾高科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2000年10月20日经南京市工商行政管理局批准、在江苏省皖
维久吾高科技发展有限公司的基础上整体变更设立，于1997年12月22日在江苏省市场监督管理局登记注册，现持有统一社会
信用代码为91320000134793384D的营业执照。公司注册地：南京市浦口区园思路9号。法定代表人：党建兵。公司现有注册
资本为人民币108,624,902.00元，总股本为119,520,812.00股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股
2,116,875.00股；无限售条件的流通股份A股117,403,937.00股。公司股票于2017年3月23日在深圳证券交易所挂牌交易。
根据中国证券监督管理委员会证监许可［2017］201号文的核准，公司于2017年3月13日以11.97元/股的价格公开发行股
票1,610万股。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中汇会验[2017]0670号《验资报
告》。本次股票发行后，公司注册资本变更为64,140,000.00元，公司国有股东将161.00万股转由全国社保基金理事会持有，
公司于2017年6月18日办理工商变更。
根据公司2016年度股东大会审议批准的2016年度利润分配方案，以公司总股本64,140,000股为基数，向全体股东每10
股送红股6股、派现金股利2元（含税），共计派发股票股利38,484,000.00元、现金股利12,828,000.00元。该利润分配方案
于2017年7月4日实施完毕，公司注册资本变为102,624,000.00元，公司于2017年9月8日办理工商变更。
根据2018年10月23日召开的2018年第二次临时股东大会，公司实施限制性股票激励计划，向激励对象授予345万股限制
性股票，其中首次授予293万股，预留52万股。2018年11月26日，公司收到首次授予的激励对象出资，公司注册资本变更为
105,554,000.00元。本次增资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具会验字[2018]6178 号验资报告审验。
2020年8月，因激励对象员工离职，公司回购其所持尚未解禁股票3万股，2020年四季度，因公司发行的可转换债券转股，
股本增加3,100,902.00股；2021年1至10月，因公司发行的可转换债券转股，股本增加10,895,910.00股。
截至2021年12月31日，公司股本金额为119,520,812.00元。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成
的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会。审计
委员会下设审计部。董事会秘书下设证券投资部。公司下设市场部、医药食品事业部、化工事业部、水务事业一部、水务事
业二部、陶瓷膜事业部、有机膜事业部、废盐综合治理业务组、党委办公室、装备制造部、技术研发部、工程管理中心、采
购部、人力资源部、办公室、财务部、安环品质部等主要职能部门。
本公司属无机陶瓷膜、有机膜等膜材料行业。经营范围为：膜、膜组件、膜分离设备、水处理设备、气体分离设备和过
程工业产品及设备的开发、制造、销售，设备安装及技术服务，电子计算机及配件、软件的开发、销售，自营和代理各类商
品及技术的进出口业务，市政公用工程、工业污水处理工程、饮用水和纯水处理工程、固体废弃物处理工程、大气环境治理
工程的技术开发、设计、总承包、技术服务、投资，环保及水务设施的运营管理，水资源管理。主要产品为膜和化工产品及
成套设备的生产与销售。
本财务报表及财务报表附注已于2022年2月26日经公司董事会会议批准对外报出。
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共4家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并
范围减少1家，详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、固定资产折旧、收入
确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(13)、附注五(25)和附注五(34)等相关说
明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控
制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支
付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与
合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合
并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
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当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得
被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日
算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂
时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资
产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购
买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带
来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上
述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交
易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这
些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生
取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务
报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本
公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
(2)．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状
况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合
并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本
公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报
告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基
础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金
流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润
项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
额而形成的余额，冲减少数股东权益。
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(3)．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积
中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(4)．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金
流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本
公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理
(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，
对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相
关规定进行后续计量，详见本附注五(23)“长期股权投资”或本附注五(10)“金融工具”。
(5)．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”
和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性
交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附
注五(23)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关
的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出
售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准
则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损
失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一
般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本
位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期
的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计
入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损
益或其他综合收益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权
益工具。
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日
确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始
确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(34)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现
金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或
确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准
备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利
率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使
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用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似
期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值
的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生
的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息
收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后
发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产
的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当
期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。
此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇
兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存
收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始
确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续
涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融
负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期
损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其
他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五(10)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五
(10)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(34)的收入确认方法所确定的累计摊销
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额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时
计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或
注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不
包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，
是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已
转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融
资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账
面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；
(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本
公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述
方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借
出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确
认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金
融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差
额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允
价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(11)。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(10)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，
是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同
应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累
计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方
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法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；
如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12
个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生
的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确
认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础
考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用
风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中
列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公
司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要
市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交
易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用
途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观
察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确
定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次
输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；
非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益
率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对
在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、应收票据
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公
司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理
成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前
状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
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组合名称 确定组合的依据
银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行
商业承兑汇票组合 承兑人为信用风险较高的企业
13、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公
司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理
成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前
状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
关联方组合 应收本公司合并范围内关联方款项
14、应收款项融资
本公司采用简化方法确定应收款项融资的预期信用损失，详见本附注五(12)或本附注五(13)。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(10)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司
按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合
理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合
当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
关联方组合 应收本公司合并范围内子公司款项
16、存货
一．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
二．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采
购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态
所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出
资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
三．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
四．低值易耗品和包装物的摊销方法
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低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
五．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持
有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变
现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不
存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提
存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
六．存货的盘存制度为永续盘存制。
17、合同资产
合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、
无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产的减值
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公
司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理
成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前
状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产
已完工未结算资产 采用时段法确认收入的已完工未结算资产
关联方组合 本公司合并范围内关联方的合同资产
18、合同成本
（1）．合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期
能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约
成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本
预期能够收回。
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（2）．与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品
或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
（3）．与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减
值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的
商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减
值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与
为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但
转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
19、持有待售资产
一．划分为持有待售类别的条件
公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价
值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有
法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可
能性极小。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件
时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有
待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负
债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处
置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。
二．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的
初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动
资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和
负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中
的负债的利息和其他费用应继续予以确认。
公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准
则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占
比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组
中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损
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失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分
为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外
的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。
已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
三．划分为持有待售类别的终止确认和计量
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处
置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本
应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
20、债权投资
本公司按照本附注五(10)5所述的一般方法确定债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按
单项债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量债权投资的信用损失。
21、其他债权投资
本公司按照本附注五(10)5所述的一般方法确定其他债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公
司按单项其他债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他债权投资的信用损失。
22、长期应收款
本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照本
附注五(10)5所述的简化原则确定预期信用损失，对其他长期应收款按照本附注五(10)5所述的一般方法确定预期信用损失并
进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项长期应收款应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值
计量长期应收款的信用损失。
23、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、
合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有
权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响
时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对
被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分
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别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益
法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为
购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企
业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有
对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制
下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购
买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益
性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实
质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值
和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性
资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股
权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也
计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初
始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其
差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公
司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期
股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确
认。
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在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期
股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲
减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动
中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业
务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公
司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的
利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接
处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础
进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按
照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期
股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投
资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
24、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
（1）．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准
备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中
将来用于出租的建筑物)。
（2）．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与
该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损
益。
（3）．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
（4）. 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；
转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
（5）．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
25、固定资产
（1）确认条件
一、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超
过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够
可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入
当期损益。
二．固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 10-12 5 7.92-9.50
办公设备 年限平均法 5 5 19.00
运输设备 年限平均法 8 5 11.88
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资
产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平
均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
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（3）其他说明
一、因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采
用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
二、若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。
三、固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
四、本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产
成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
26、在建工程
（1）．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
27、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或
可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停
借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购
建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的
资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本
化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，
在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，
在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每
期利息金额。
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28、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的
现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途
所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外
的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别
作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形
资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获
得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提
供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司
持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 预计使用寿命依据 期限(年)
土地使用权 土地使用权证登记使用年限 50
软件 预计受益期限 2
非专利技术 预计受益期限 10
专利权 预计受益期限 3
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复
核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转
入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和
知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将
研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶
段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
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内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入
当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、
无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产
生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致
资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利
润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和
最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的
资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉
以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
30、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平
均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平
均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资
产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩
余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
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31、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销
后以净额列示。
32、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，
也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性
福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能
完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提
存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补
偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或
相关资产成本。
33、股份支付
一．股份支付的种类
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本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
二．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。
三．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
四．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或
费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资
本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价
值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认
的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为
取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取
消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
五．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的
股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
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处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各
自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
34、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22
号)(以下简称“新收入准则”)。
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关
商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履
约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产
出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。
当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度
能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，
公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所
有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)
公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受
该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交
易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预
期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易
价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，
不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定
客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实
际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融
资成分。
2．本公司收入的具体确认原则
(1)公司膜集成技术整体解决方案销售指根据客户需求设计技术方案与工艺、生产膜分离成套设备、实施膜单元装备及
系统集成，对于需要公司负责安装调试的业务，公司于系统调试完成并经验收合格时确认收入；对于不需要公司负责安装调
试的业务，公司于货物全部发出并取得对方签收单时确认收入。
(2)如果该膜集成技术整体解决方案是为建造一项或数项在设计、技术、功能、最终用途等方面密切相关的资产而订立
的合同，各产品内各系统单元无法单独计价以及安装调试，由于客户能够控制公司履约过程中在建的商品，且该商品具有不
可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约
义务，并采用投入法确定履约进度，按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定履约进度，并区分报告期内
是否能完工分别进行收入成本的确认。
1)对于工期较短，报告期内完工的项目，公司按完工时一次结转收入和成本；完工以是否进行调试验收、控制权转移为
依据进行判断。
2)对于工期长并跨报告期的项目，公司按照已经累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定履约进度后，根
据预计合同总收入计算确定当期应确认的完工收入及相应结转的合同成本。
(3)对不需要安装的膜材料及配件销售，客户取得相关商品控制权时确认收入。
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(4)运营维护收入根据服务协议，固定总金额的合同在服务提供期间内平均确认收入；约定服务单价的合同，在服务提
供期间内根据服务提供数量在服务提供的期间内确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
35、政府补助
一．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类
为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方
式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收
益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政
府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性
表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
二．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金
管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测
算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其
可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
三．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不
能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在
使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲
减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
36、递延所得税资产/递延所得税负债
一．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易
中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递
延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未
来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延
所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减
记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
二．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当
期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
37、租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
1．承租人
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(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计
量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的
初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿
命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款
额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决
于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提
是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根
据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的
增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租
赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、
续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；
根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公
司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计
入当期损益。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或
多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，
并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
2．出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与
租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原
租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费
用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始
计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注
五(10)“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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38、库存股
因减少注册资本或奖励职工等原因回购本公司股份，在注销或者转让之前，作为库存股管理，按实际支付的金额作为库
存股成本，减少所有者权益，同时进行备查登记。如果转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本
公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。如果注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额
与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
39、限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解
锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授
予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价)；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
40、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布《企业会计准则第 21 号—
—租赁(2018 修订)》(财会[2018]35 号，以下简称“新租赁 不适用 [注 1]
准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。
[注1]本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整。该政
策对公司无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
41、重大会计判断和估计说明
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数
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在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本
公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类
时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
2．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信
用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建
立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融
工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算
现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持
的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需
要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
7．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
8．公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获
得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层
与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术
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和输入值的相关信息在附注三(十一)“公允价值”披露。
42、终止经营
一．终止经营的条件
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
二．终止经营的列报
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公
司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利
润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。
非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当期利润表中将非流
动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合
营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各
个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。
不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终
止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止
经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息
重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
6%、9%、13%等税率计缴。出口货物
销售货物或提供应税劳务过程中产生
增值税 执行“免、抵、退”税政策，退税率为
的增值额
13%。
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
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南京久吾石化工程有限公司 20%
江苏久吾环保产业发展有限公司 20%
南京德伟达技术咨询有限公司 20%
2、税收优惠
2020年12月2日，本公司通过高新技术企业复审并收到由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务
局联合联合颁发的《高新技术企业证书》，高新技术企业证书编号为GR202032008375，企业所得税优惠期为2020年1月1日至
2022年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定，减按15%的税率征收企业所得税。因此，
2020年度、2021年度、2022年度本公司适用的企业所得税率为15%。
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）和《国家税务总局关于落
实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）的规定，南京久
吾石化工程有限公司、江苏久吾环保产业发展有限公司和南京德伟达技术咨询有限公司2021年应纳税所得额不超过100万元，
减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 53,285.81 31,128.47
银行存款 76,088,810.10 130,044,452.63
其他货币资金 9,978,546.51 27,503,725.42
合计 86,120,642.42 157,579,306.52
其他说明
期末其他货币资金中包含应付票据保证金1,057,712.02元、保函保证金8,801,479.49 元和其他第三方网络账户款
119,355.00 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
160,844,383.56 131,209,000.00
益的金融资产
其中：
理财产品 160,844,383.56 131,209,000.00
其中：
合计 160,844,383.56 131,209,000.00
其他说明：
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3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 220,000.00 1,999,536.20
合计 220,000.00 1,999,536.20
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 220,00 100.00 220,00 1,999,5 100.00 1,999,5
准备的应收票据 0.00 % 0.00 36.20 % 36.20
其中：
220,00 100.00 220,00 1,999,5 100.00 1,999,5
合计
0.00 % 0.00 36.20 % 36.20
按单项计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收票据 220,000.00 0.00 0.00%
合计 220,000.00 0.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：0
单位：元
名称 期末余额
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账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 100,000.00
合计 100,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
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370,54 294,29 314,40
按组合计提坏账 100.00 76,253, 20.58 100.00 67,311, 247,091,
8,606.4 4,747.0 3,113.7 21.41%
准备的应收账款 % 859.41 % % 890.15 223.61
2 1 6
其中：
370,54 294,29 314,40
100.00 76,253, 20.58 100.00 67,311, 247,091,
合计 8,606.4 4,747.0 3,113.7 21.41%
% 859.41 % % 890.15 223.61
2 1 6
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：76,253,859.41
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 370,548,606.42 76,253,859.41 20.58%
合计 370,548,606.42 76,253,859.41 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 177,732,505.58
1至2年 95,606,882.91
2至3年 45,148,097.23
3 年以上 52,061,120.70
3至4年 6,320,924.84
4至5年 3,779,121.83
5 年以上 41,961,074.03
合计 370,548,606.42
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
67,311,890.15 14,658,318.25 3,306,620.37 -2,409,728.62 76,253,859.41
账准备
合计 67,311,890.15 14,658,318.25 3,306,620.37 -2,409,728.62 76,253,859.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,877,772.18
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
36,789,566.88
客户 1 11.13% 2,284,632.00
4,451,536.55
客户 2 24,509,780.00 6.61% 2,450,978.00
2,797,500.00
客户 3 5.59% 1,932,852.05
17,929,770.52
9,871,999.99
客户 4 5.39% 1,504,800.00
10,112,000.00
客户 5 16,080,000.00 4.34% 16,080,000.00
合计 122,542,153.94 33.06%
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5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 112,190,329.74 66,444,402.68
合计 112,190,329.74 66,444,402.68
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
项 目 期初数 本期成本变动 本期公允价值变动 期末数
银行承兑汇票 66,444,402.68 45,745,927.06 - 112,190,329.74
续上表：
项 目 期初成本 期末成本 累计公允价值变动 累计在其他综合收益中确认的损
失准备
银行承兑汇票 66,444,402.68 112,190,329.74 - -
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已质押的应收款项融资
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 42,753,468.69
期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 9,048,500.00 -
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 46,098,254.01 95.04% 14,211,711.27 84.89%
1至2年 144,515.98 0.30% 419,927.76 2.51%
2至3年 267,773.50 0.55% 1,120,246.41 6.69%
3 年以上 1,991,915.41 4.11% 989,766.50 5.91%
合计 48,502,458.90 -- 16,741,651.94 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末数 账龄 占预付款项期末余额合 未结算原因
计数的比例(%)
供应商1 15,600,000.00 1年以内 32.16 采购材料未到
供应商2 4,824,000.00 1年以内 9.95 采购材料未到
供应商3 4,140,000.00 1年以内 8.54 采购材料未到
供应商4 3,359,200.00 1年以内 6.93 采购材料未到
供应商5 2,520,000.00 1年以内 5.2 采购材料未到
小 计 30,443,200.00 62.78
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 16,236,205.26 7,667,898.33
合计 16,236,205.26 7,667,898.33
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 16,831,801.10 7,234,180.00
个人借款 359,142.75 723,258.45
往来及其他 487,208.79 359,712.12
减：坏账准备 -1,441,947.38 -649,252.24
合计 16,236,205.26 7,667,898.33
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 649,252.24 649,252.24
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2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 912,468.05 912,468.05
本期核销 57,580.00 57,580.00
其他变动 -62,192.91 -62,192.91
2021 年 12 月 31 日余
1,441,947.38 1,441,947.38
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 13,413,551.64
1至2年 2,205,000.00
2至3年 1,720,000.00
3 年以上 339,601.00
3至4年 330,403.00
4至5年 3,350.00
5 年以上 5,848.00
合计 17,678,152.64
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
649,252.24 912,468.05 57,580.00 -62,192.91 1,441,947.38
账准备
合计 649,252.24 912,468.05 57,580.00 -62,192.91 1,441,947.38
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
第 139 页
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项目 核销金额
实际核销的其他应收款 57,580.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户 1 履约保证金 3,700,000.00 1 年以内 20.93% 185,000.00
客户 2 履约保证金 3,525,000.00 1 年以内 19.94% 176,250.00
客户 3 履约保证金 1,765,958.00 1 年以内 9.99% 88,297.90
客户 4 履约保证金 1,699,000.00 1 年至 2 年 9.61% 169,900.00
1,301,000.00 1 年以内
客户 5 履约保证金 8.49% 85,050.00
200,000.00 1 年至 2 年
合计 -- 12,190,958.00 -- 68.96% 704,497.90
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 64,675,168.58 442,162.86 64,233,005.72 54,569,599.13 54,569,599.13
在产品 54,709,778.65 54,709,778.65 56,260,776.35 56,260,776.35
库存商品 36,830,820.42 36,830,820.42 37,610,275.18 37,610,275.18
自制半成品 4,210,465.83 4,210,465.83 4,739,682.68 4,739,682.68
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合计 160,426,233.48 442,162.86 159,984,070.62 153,180,333.34 153,180,333.34
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 442,162.86 442,162.86
合计 442,162.86 442,162.86
期末存货余额中无资本化利息金额。
9、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
51,575,170.7 48,416,176.2 58,753,336.8
质保金 3,158,994.50 3,234,656.86 55,518,679.97
7 7 3
139,968,037. 137,168,677. 179,659,339. 176,066,153.1
已完工未结算资产 2,799,360.76 3,593,186.80
78 02 90 0
191,543,208. 185,584,853. 238,412,676. 231,584,833.0
合计 5,958,355.26 6,827,843.66
55 29 73 7
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
质保金 549,645.92 625,308.28
已完工未结算资产 -1,206,214.63 -412,388.59
合计 -656,568.71 212,919.69 --
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 397,807.77
留抵或预付税金 14,851,192.05 15,850,058.60
合计 15,248,999.82 15,850,058.60
其他说明：
11、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
连云港
久洋环
35,562, 220,26 -193,12 35,589,
境科技
103.67 9.92 7.55 246.04
有限公
司
35,562, 220,26 -193,12 35,589,
小计
103.67 9.92 7.55 246.04
二、联营企业
上海氯
德新材
1,437,1 -345,05 1,092,0
料科技
09.83 9.02 50.81
有限公
司
南京同
畅新材
1,317,1 1,094,9 18,577. 2,430,6
料研究
18.36 92.56 80 88.72
院有限
公司
安徽久
吾天虹
70,200, -992,63 69,207,
环保科
000.00 1.47 368.53
技有限
公司
2,754,2 70,200, -242,69 18,577. 72,730,
小计
28.19 000.00 7.93 80 108.06
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108,31
38,316, 70,200, -22,428 -174,54
合计 9,354.1
331.86 000.00 .01 9.75
0
其他说明
12、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
浙江绿保再生
资源科技有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0
公司
其他说明：
13、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产[预期持有 1 年以上]
其中：权益工具投资 12,500,000.00 3,750,000.00
合计 12,500,000.00 3,750,000.00
其他说明：
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
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一、账面原值
1.期初余额 3,994,924.70 1,619,720.35 5,614,645.05
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 95,117.26 38,564.78 133,682.04
（1）处置
（2）其他转出 95,117.26 38,564.78 133,682.04
4.期末余额 3,899,807.44 1,581,155.57 5,480,963.01
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 460,215.36 264,357.03 724,572.39
2.本期增加金额 227,368.32 32,531.82 259,900.14
（1）计提或摊销 227,368.32 32,531.82 259,900.14
3.本期减少金额 13,696.89 6,686.18 20,383.07
（1）处置
（2）其他转出 13,696.89 6,686.18 20,383.07
4.期末余额 673,886.79 290,202.67 964,089.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
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四、账面价值
1.期末账面价值 3,225,920.65 1,290,952.90 4,516,873.55
2.期初账面价值 3,534,709.34 1,355,363.32 4,890,072.66
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
15、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 242,731,646.11 237,933,055.91
合计 242,731,646.11 237,933,055.91
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 195,947,766.50 88,554,102.41 16,432,390.00 5,209,650.98 306,143,909.89
2.本期增加金
374,933.78 28,362,502.55 1,107,572.34 844,903.54 30,689,912.21
额
（1）购置 279,816.52 11,331,203.99 1,107,572.34 844,903.54 13,563,496.39
（2）在建工
17,031,298.56 17,031,298.56
程转入
（3）企业合
并增加
（4）其他 95,117.26 95,117.26
3.本期减少金
0.00 1,138,277.43 2,627,698.61 3,189,500.37 6,955,476.41
额
（1）处置或
261,741.25 1,078,045.55 1,219,527.88 2,559,314.68
报废
(2)其
876,536.18 1,549,653.06 1,969,972.49 4,396,161.73
他
4.期末余额 196,322,700.28 115,778,327.53 14,912,263.73 2,865,054.15 329,878,345.69
二、累计折旧
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1.期初余额 35,313,403.26 22,036,951.28 8,533,739.22 2,326,760.22 68,210,853.98
2.本期增加金
9,001,489.99 11,021,852.68 1,901,769.43 703,111.83 22,628,223.93
额
（1）计提 8,987,793.10 11,021,852.68 1,901,769.43 703,111.83 22,614,527.04
(2)其
13,696.89 13,696.89
他
3.本期减少金
873,792.90 1,576,356.53 1,242,228.90 3,692,378.33
额
（1）处置或
222,795.75 1,023,842.67 307,815.89 1,554,454.31
报废
(2)其
650,997.15 552,513.86 934,413.01 2,137,924.02
他
4.期末余额 44,314,893.25 32,185,011.06 8,859,152.12 1,787,643.15 87,146,699.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
152,007,807.03 83,593,316.47 6,053,111.61 1,077,411.00 242,731,646.11
值
2.期初账面价
160,634,363.24 66,517,151.13 7,898,650.78 2,882,890.76 237,933,055.91
值
16、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 838,880.20 8,277,308.27
合计 838,880.20 8,277,308.27
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（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备购建 21,701.61 21,701.61 7,460,129.68 7,460,129.68
其他 817,178.59 817,178.59 817,178.59 817,178.59
合计 838,880.20 838,880.20 8,277,308.27 8,277,308.27
（2）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,784,277.98 196,427.00 27,908,332.92 1,433,445.77 86,322,483.67
2.本期增加
38,564.78 100,000.00 0.00 175,922.11 314,486.89
金额
（1）购置 100,000.00 175,922.11 275,922.11
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
（4）
38,564.78 38,564.78
其他
3.本期减少金
0.00 296,427.00 0.00 32,910.33 329,337.33
额
（1）处置
（2）
296,427.00 32,910.33 329,337.33
其他转出
4.期末余额 56,822,842.76 0.00 27,908,332.92 1,576,457.55 86,307,633.23
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二、累计摊销
1.期初余额 7,064,161.52 100,018.65 27,908,332.92 208,290.90 35,280,803.99
2.本期增加
1,151,782.52 20,059.90 0.00 677,856.36 1,849,698.78
金额
（1）计提 1,145,096.34 20,059.90 677,856.36 1,843,012.60
（2）其
6,686.18 6,686.18
他
3.本期减少
0.00 120,078.55 0.00 32,910.26 152,988.81
金额
（1）处置 0.00
（2）
120,078.55 32,910.26 152,988.81
其他
4.期末余额 8,215,944.04 0.00 27,908,332.92 853,237.00 36,977,513.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
48,606,898.72 0.00 0.00 723,220.55 49,330,119.27
价值
2.期初账面
49,720,116.46 96,408.35 1,225,154.87 51,041,679.68
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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称或形成商誉 企业合并形成
处置
的事项 的
安徽久吾天虹
环保科技有限 12,398,548.83 12,398,548.83 0.00
公司
合计 12,398,548.83 12,398,548.83 0.00
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
安徽久吾天虹
环保科技有限 0.00 0.00 0.00 0.00
公司
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
19、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
排他专利使用权 660,377.28 283,018.92 377,358.36
其他 579,935.27 289,967.64 289,967.63
合计 1,240,312.55 572,986.56 667,325.99
其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,958,355.26 893,753.29 6,827,843.66 1,024,176.55
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存货跌价准备或合同
442,162.86 66,324.43
履约成本减值准备
坏账准备 76,660,968.70 11,499,145.30 67,271,754.30 10,090,763.15
尚未解锁股权激励摊
4,199,520.00 629,928.00
销
未抵扣亏损 24,065,973.60 3,609,896.04
政府补助 15,262,010.67 2,289,301.60 4,849,119.25 727,367.89
其他 874,427.53 131,164.13 987,635.10 148,145.26
合计 123,263,898.62 18,489,584.79 84,135,872.31 12,620,380.85
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
原值低于 100 万研发
固定资产一次性税前
1,889,252.03 283,387.80 2,378,036.61 356,705.49
扣除对所得税的影响
[注 1]
单位价值不超过 500
万固定资产一次性税
60,868,648.20 9,130,297.23 37,568,210.26 5,635,231.54
前扣除对所得税的影
响[注 2]
交易性金融资产公允
844,383.56 126,657.53 1,209,000.00 181,350.00
价值变动
合计 63,602,283.79 9,540,342.56 41,155,246.87 6,173,287.03
（3）注释
[注1]根据财政部、国家税务总局《关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税[2014]75号）第二条，对
所有行业企业2014年1月1日后新购进的专门用于研发的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，允许一次性计入当期成本
费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。在税务上本公司于购买相关固定资产当期将购买固定资产成本一次
性计入当期费用并税前扣除，在会计上根据年限平均法计提折旧计入当期费用，故将相关固定资产的计税基础与账面价值之
间的差额确认递延所得税负债。
[注2]根据财政部、国家税务总局发布《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税[2018]54号）、《关于延
长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财税[2021]6号）的规定,在2018年1月1日至2023年12月31日期间，企业新购进的设
备、器具（指除房屋、建筑物以外的固定资产），单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所
得额时扣除，不再分年度计算折旧。在税务上本公司于购买相关固定资产当期将购买固定资产成本一次性计入当期费用并税
前扣除，在会计上根据年限平均法计提折旧计入当期费用，故将相关固定资产的计税基础与账面价值之间的差额确认递延所
得税负债。
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,034,838.09 689,388.09
合计 1,034,838.09 689,388.09
21、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,365,850. 1,365,850.
预付非流动资产采购款 204,252.05 204,252.05
00 00
1,365,850. 1,365,850.
合计 204,252.05 204,252.05
00 00
其他说明：
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 5,000,000.00
信用借款 17,450,000.00
未到期应付利息 11,700.00
合计 22,461,700.00
短期借款分类的说明：
23、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 43,897,312.85 46,139,478.54
合计 43,897,312.85 46,139,478.54
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 167,948,255.43 137,780,563.12
1至2年 47,259,195.31 8,652,469.76
2至3年 1,820,252.51 2,363,621.34
3 年以上 3,263,342.84 2,882,586.94
合计 220,291,046.09 151,679,241.16
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 21,136,248.67 未到付款节点
合计 21,136,248.67 --
其他说明：
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 20,091.73
合计 20,091.73
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
26、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 76,095,903.81 36,765,644.54
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合计 76,095,903.81 36,765,644.54
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,425,000.00 68,911,642.41 70,336,642.41 4,000,000.00
二、离职后福利-设定
5,768,447.20 5,768,447.20
提存计划
三、辞退福利 238,393.99 238,393.99
合计 5,425,000.00 74,918,483.60 76,343,483.60 4,000,000.00
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
5,425,000.00 58,848,846.62 60,273,846.62 4,000,000.00
和补贴
2、职工福利费 4,569,034.00 4,569,034.00
3、社会保险费 2,837,483.34 2,837,483.34
其中：医疗保险
2,308,621.85 2,308,621.85
费
工伤保险
167,536.70 167,536.70
费
生育保险
361,324.79 361,324.79
费
4、住房公积金 2,386,970.00 2,386,970.00
5、工会经费和职工教
269,308.45 269,308.45
育经费
合计 5,425,000.00 68,911,642.41 70,336,642.41 4,000,000.00
（3）设定提存计划列示
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,569,503.53 5,569,503.53
2、失业保险费 198,943.67 198,943.67
合计 5,768,447.20 5,768,447.20
其他说明：
28、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,511,673.43 4,067,311.57
企业所得税 21,968.89 8,475,329.26
城市维护建设税 245,817.14 286,580.50
教育费附加 105,350.20 122,800.91
地方教育附加 70,233.47 81,867.27
代扣代缴个人所得税 103,809.29 95,944.85
房产税 483,664.86 455,970.86
印花税 83,576.43 93,083.00
土地使用税 232,336.91 232,336.90
其他 13,885.39
合计 4,858,430.62 13,925,110.51
其他说明：
29、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 3,968,461.88 10,383,627.86
合计 3,968,461.88 10,383,627.86
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 2,998,900.88 1,781,000.88
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限制性股票回购义务 7,404,480.00
往来款 968,331.00 968,331.00
其他 1,230.00 229,815.98
合计 3,968,461.88 10,383,627.86
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄超过1年的大额其他应付款。
30、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 180,000.00
合计 180,000.00
其他说明：
一年内到期的长期应付款
项 目 期末数 期初数
企业扶持基金借款[注] 180,000.00 -
[注]系南京高新技术产业开发区管理委员会财政局拨入的企业扶持基金借款(无息)，其中：180,000.00元的借款期限为2007
年12月28日至2022年12月28日
31、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用等级较低的银行承兑汇票背书支
100,000.00 1,857,149.00
付的应付款项
增值税 9,887,734.26 4,575,387.67
合计 9,987,734.26 6,432,536.67
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
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32、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 10,000,000.00
未到期应付利息 14,208.33
合计 10,014,208.33
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
33、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
债券面值 199,388,000.00
利息调整 -79,598.70
未到期利息 732,466.83
合计 200,040,868.13
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
2020 年 254,00 200,04 201,05
久吾转 937,18 79,598.
100.00 3 月 20 6年 0,000.0 0,868.1 7,652.0
债 5.17 70
日 0 3 0
254,00 200,04 201,05
937,18 79,598.
合计 -- -- -- 0,000.0 0,868.1 7,652.0
5.17 70
0 3 0
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
“久吾转债”转股期限自发行结束之日（2020年3月26日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2020
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年9月28日至2026年3月19日。“久吾转债”初始转股价格为17.76元/股，后因公司实施2019年、2020年度权益分派，“久吾转
债”的转股价格调整为17.43元/股。
本年度因触发“久吾转债”《募集说明书》中约定的有条件赎回条款，公司行使“久吾转债”提前赎回权，于2021年10
月20日收市后赎回全部登记在册的“久吾转债”，本次提前赎回完成后，“久吾转债”在深圳证券交易所摘牌。
34、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 160,000.00 340,000.00
合计 160,000.00 340,000.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
企业扶持基金借款[注] 160,000.00 340,000.00
其他说明：
[注]系南京高新技术产业开发区管理委员会财政局拨入的企业扶持基金借款(无息)，其中： 50,000.00元的借款期限为
2008年10月31日至2023年10月31日；110,000.00元的借款期限为2009年11月3日至2024年11月3日。
35、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 37,882,802.58 7,012,000.00 4,295,308.60 40,599,493.98
合计 37,882,802.58 7,012,000.00 4,295,308.60 40,599,493.98 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
科技成果
12,000,000.0 1,000,000. 与资产相
转化补贴 11,000,000.00
0 00 关
资金
2012 年战
540,000.0 与资产相
略性新兴 540,000.00
0 关
产业项目
2012 年产 490,000.0 与资产相
5,880,000.00 5,390,000.00
业振兴和 0 关
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技术改造
专项资金
2012 年度
第一批省
级战略性 366,200.0 与资产相
5,288,683.33 4,922,483.33
新兴产业 0 关
发展项目
专项资金
2013 年南
京市新兴 300,000.0 与资产相
4,325,000.00 4,025,000.00
产业引导 0 关
专项资金
科技成果
转化补贴
资金（高
性能小孔 500,000.0 与资产相
4,958,333.33 4,458,333.33
径陶瓷膜 0 关
及装备研
发及产业
化）
2019 年第
二批省级
工业和信 402,758.6 与资产相
3,624,827.59 3,222,068.99
息产业转 0 关
型升级专
项资金
中小微企
业稳定发
132,100.0 与资产相
展措施专 1,265,958.33 1,133,858.33
0 关
项资金补
助
2021 年南
京市技改 1,346,000. 与资产相
44,866.67 1,301,133.33
财政奖补 00 关
资金项目
2020 年南
京市技改
5,666,000. 519,383.3 与资产相
普惠性奖 5,146,616.67
00 3 关
补资金项
目
37,882,802.5 7,012,000. 4,295,308. 40,599,493.9
小 计
8 00 60 8
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其他说明：
[注]涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注七(63)“政府补助”之说明。
36、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 19,067,115.30 19,787,115.30
合计 19,067,115.30 19,787,115.30
其他说明：
37、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
108,624,902. 10,895,910.0 10,895,910.0 119,520,812.
股份总数
00 0 0 00
其他说明：
本期发生可转债转股，股本增加10,895,910.00股。
38、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
可转债权 1,562,551. 1,562,551.
益部分 73 73
1,562,551. 1,562,551.
合计
73 73
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本期可转债转股，其他权益工具减少1,562,551.73元。
其他说明：
39、资本公积
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 228,850,771.86 196,169,873.36 425,020,645.22
其他资本公积 4,199,520.00 5,656,128.00 9,855,648.00
其中：股份支付 4,199,520.00 5,656,128.00 9,855,648.00
合计 233,050,291.86 201,826,001.36 9,855,648.00 425,020,645.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1）股本溢价变动
可转债转股增加股本溢价186,314,225.36元、限制性股票解禁从其他资本公积转入股本溢价9,855,648.00元。
2）其他资本公积变动
本期因股份支付增加其他资本公积5,656,128.00元，限制性股票解禁从其他资本公积转入股本溢价导致其他资本公积减
少9,855,648.00元。
40、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 7,404,480.00 7,404,480.00
合计 7,404,480.00 7,404,480.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少主要原因系员工股权激励第三期解禁，相应的转回已确认的股权回购。
41、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45,635,538.95 4,940,833.18 50,576,372.13
其他 2,089,594.96 2,089,594.96
合计 45,635,538.95 7,030,428.14 52,665,967.09
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加数系按母公司本期实现净利润的10%计提。
42、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 439,148,886.07 378,816,321.75
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -70,466.54
调整后期初未分配利润 439,148,886.07 378,745,855.21
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 70,124,270.08 82,732,790.35
减：提取法定盈余公积 4,940,833.18 6,496,659.49
应付普通股股利 19,552,738.86 15,833,100.00
其他 2,089,594.96
期末未分配利润 482,689,989.15 439,148,886.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 537,457,754.66 339,611,347.02 528,627,187.73 304,445,966.02
其他业务 2,315,666.64 298,633.43 2,642,319.54 804,582.08
合计 539,773,421.30 339,909,980.45 531,269,507.27 305,250,548.10
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
膜集成系统及其解决
474,758,507.63 474,758,507.63
方案
膜材料及配件 62,699,247.03 62,699,247.03
其他业务收入 2,315,666.64 2,315,666.64
其中：
国内 538,854,805.12 538,854,805.12
委托出口/出口 918,616.18 918,616.18
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年
度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
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其他说明
44、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,819,886.21 1,499,239.00
教育费附加 780,426.52 689,727.96
房产税 1,950,267.12 1,358,711.22
土地使用税 929,347.64 929,347.63
印花税 211,537.35 213,055.00
地方教育附加 518,897.35 383,264.80
其他 84,954.41 128,596.82
合计 6,295,316.60 5,201,942.43
其他说明：
[注]计缴标准详见本附注六“税项”之说明。
45、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,977,881.32 19,911,793.26
业务推广费 1,886,956.73 3,138,418.74
差旅费 5,940,666.34 5,348,421.98
运输费 1,695,491.22 1,588,820.34
办公费 2,050,560.55 2,515,871.92
招待费 4,609,863.17 3,978,849.63
售后服务费 4,301,130.64 5,204,266.87
其他 1,334,094.39 1,143,069.98
合计 48,796,644.36 42,829,512.72
其他说明：
46、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,477,591.91 15,754,714.45
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股权激励 1,615,200.00 4,262,900.00
折旧、摊销费 8,914,870.20 7,485,751.83
办公费 3,771,907.90 4,069,880.64
业务招待费 2,967,430.90 2,046,036.99
差旅费 731,179.45 1,079,227.88
中介费 4,926,689.01 2,647,668.97
其他 3,932,162.82 2,899,157.91
合计 44,337,032.19 40,245,338.67
其他说明：
47、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,577,533.68 10,335,631.11
直接材料 15,088,636.01 8,768,923.90
折旧与摊销 2,838,891.20 3,021,820.22
水电 1,570,007.06 1,096,436.29
差旅费 914,822.10 762,796.40
加工费 4,650,842.06 842,705.02
技术服务费 2,771,047.72 2,499,485.19
其他 1,523,371.27 1,599,130.28
合计 42,935,151.10 28,926,928.41
其他说明：
48、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 6,965,954.49 12,199,236.42
减：利息资本化 2,493,016.85
减：利息收入 1,865,789.73 2,243,649.38
汇兑损益 58,424.17 -45,214.62
手续费支出 154,456.26 127,563.83
合计 5,313,045.19 7,544,919.40
其他说明：
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49、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
科技成果转化补贴资金（面向固液分离
1,000,000.00 1,000,000.00
的陶瓷膜材料产业化）
科技成果转化补贴资金（高性能小孔径
500,000.00 41,666.67
陶瓷膜装备研发及产业化）
2012 年战略性新兴产业项目 540,000.00 540,000.00
2012 年产业振兴和技术改造专项资金 490,000.00 490,000.00
2012 年度第一批省级战略性新兴产业
366,200.00 366,200.00
发展项目专项资金
2013 年南京市新兴产业引导专项资金 300,000.00 300,000.00
中小微企业稳定发展措施专项资金补
132,100.00 55,041.67
助
2021 年南京市技改财政奖补资金项目 44,866.67
2020 年南京市技改普惠性奖补资金项
519,383.33
目
南京市 2021 年度企业研发机构绩效考
1,000,000.00
评奖励资金
绿色生物制造中央财政专项资金 485,000.00
2020 年度标准制定奖励 250,000.00
中青年拔尖人才项目配套补助 110,000.00 220,000.00
软件产品增值税即征退税 55,284.90 40,000.46
产业发展专项补助 402,758.60 375,172.41
骨干大企业专项补助 300,000.00 100,000.00
高成长性优质企业补助 2,250,000.00 1,825,000.00
关键共性技术研发项目支持资金 1,000,000.00
贷款贴息 177,600.00 127,000.00
水与水处理系统集成应用解决方案供
10,000,000.00
应商补助
科技创新补助 600,000.00
知识产权补助 513,000.00
研发机构建设奖励 1,000,000.00
国家专精特新小巨人企业补助 500,000.00
其他 423,879.87 1,500,082.62
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合 计 10,347,073.37 19,593,163.83
50、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,203,176.34 22,202.28
处置长期股权投资产生的投资收益 35,499,942.29
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,587,614.71 1,464,349.37
债务重组收益 -94,231.75 375,674.14
合计 38,196,501.59 1,862,225.79
其他说明：
51、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产公允价值变动 1,880,767.11 1,209,000.00
合计 1,880,767.11 1,209,000.00
其他说明：
52、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -912,468.05 317,727.85
应收账款坏账损失 -14,658,318.25 -7,645,002.55
应收票据坏账损失 70,250.00
合计 -15,570,786.30 -7,257,024.70
其他说明：
53、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-442,162.86
损失
十二、合同资产减值损失 656,568.71 -1,890,431.05
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合计 214,405.85 -1,890,431.05
其他说明：
54、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产
-94,457.28 -2,355,822.80
时确认的收益
其中：固定资产 -94,457.28 -2,355,822.80
55、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 500,000.00 6,112,382.52 500,000.00
罚没及违约金收入 8,250.12 161,700.00 8,250.12
无法支付的应付款 758,165.43 573,668.25 758,165.43
其他 1,328.33 25.22 1,328.33
合计 1,267,743.88 6,847,775.99 1,267,743.88
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
南京市浦
口经济开 与收益相
疫情补贴 补助 否 500,000.00
发区管理 关
委员会
南京市浦
口经济开 6,000,000. 与收益相
疫情补贴 补助 否
发区管理 00 关
委员会
南京市社
与收益相
稳岗补贴 会保险管 补助 否 112,382.52
关
理中心
其他说明：
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56、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 30,000.00 113,187.50 30,000.00
资产报废、毁损损失 27,988.31 2,609,396.53 27,988.31
罚款支出 2,000.00 87,142.86 2,000.00
滞纳金 896.37 7,770.03 896.37
其他 161.10 73,980.80 161.10
合计 61,045.78 2,891,477.72 61,045.78
其他说明：
57、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,638,540.78 14,145,041.59
递延所得税费用 1,504,272.06 2,567,543.06
合计 5,142,812.84 16,712,584.65
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 88,366,453.85
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,254,968.08
子公司适用不同税率的影响 1,878.74
调整以前期间所得税的影响 -210,115.00
非应税收入的影响 -404,430.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 440,969.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-979,511.49
亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -5,522,729.28
其他 -1,438,217.33
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所得税费用 5,142,812.84
其他说明
58、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 13,440,247.28 32,858,465.60
利息收入 1,865,789.73 2,810,169.25
往来款及其他 652,879.52 10,000.00
投标、保函保证金 44,952,349.27 26,667,947.94
合计 60,911,265.80 62,346,582.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 63,961,662.81 40,221,713.42
往来款及其他 247,336.67 130,000.00
投标、保函保证金 61,636,954.30 30,361,882.00
合计 125,845,953.78 70,713,595.42
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
可转债发行费用 1,498,590.10
合计 1,498,590.10
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 83,223,641.01 99,675,142.23
加：资产减值准备 -214,405.85 1,890,431.05
信用减值损失 15,570,786.30 7,257,024.70
固定资产折旧、油气资产折耗、
22,628,223.93 16,533,144.98
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 1,849,698.78 1,681,864.24
长期待摊费用摊销 572,986.56 609,857.45
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 94,457.28 2,355,822.80
列）
固定资产报废损失（收益以
27,988.31 2,609,396.53
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-1,880,767.11 -1,209,000.00
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
7,027,621.17 9,706,219.57
列）
投资损失（收益以“－”号填
-2,790,791.05 -1,486,551.65
列）
递延所得税资产减少（增加以
-6,653,711.47 -1,193,493.67
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
3,367,055.53 3,761,036.73
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-13,664,247.09 -16,115,951.63
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-202,901,110.97 -156,298,024.32
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
115,863,662.52 25,851,906.47
以“－”号填列）
其他 4,331,891.40 11,415,819.25
经营活动产生的现金流量净额 26,452,979.25 7,044,644.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
第 169 页
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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 76,261,450.91 130,176,886.10
减：现金的期初余额 130,176,886.10 338,455,508.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,915,435.19 -208,278,622.62
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 76,261,450.91 130,176,886.10
其中：库存现金 53,285.81 31,128.47
可随时用于支付的银行存款 76,088,810.10 130,044,452.63
可随时用于支付的其他货币资金 119,355.00 101,305.00
三、期末现金及现金等价物余额 76,261,450.91 130,176,886.10
其他说明：
[注]现金流量表补充资料的说明：
2021年度现金流量表中现金期末数为76,261,450.91元，2021年12月31日资产负债表中货币资金期末数为86,120,642.42
元，差额9,859,191.51元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金
1,057,712.02元，保函保证金8,801,479.49元。
2020年度现金流量表中现金期末数为130,176,886.10元，2020年12月31日资产负债表中货币资金期末数为
157,579,306.52元，差额27,402,420.42元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票
保证金18,512,947.85元，保函保证金8,889,472.57元。
60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
处置子公司部分股权丧失控制权后，对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益(扣除已发放及已
宣告发放的现金股利及利润)中应享有的份额，调整留存收益。
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,859,191.51 用于开具承兑汇票和保函的保证金
应收款项融资 42,753,468.69 质押用于开具承兑汇票
固定资产 75,757,664.96 抵押用于江苏银行长期借款
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无形资产 25,022,212.94 抵押用于江苏银行长期借款
合计 153,392,538.10 --
其他说明：
62、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 564,947.92 6.3757 3,601,920.35
欧元 1,325.00 7.2197 9,566.10
港币
应收账款 -- --
其中：美元 252,296.58 6.3757 1,608,567.31
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
63、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
科技成果转化补贴资金[注
20,000,000.00 递延收益 1,000,000.00
1]
2012 年战略性新兴产业项
5,400,000.00 递延收益 540,000.00
目[注 2]
2012 年产业振兴和技术改
9,800,000.00 递延收益 490,000.00
造专项资金[注 3]
2012 年度第一批省级战略 7,000,000.00 递延收益 366,200.00
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性新兴产业发展项目专项资
金[注 4]
2013 年南京市新兴产业引
6,000,000.00 递延收益 300,000.00
导专项资金[注 5]
科技成果转化补贴资金[注
5,000,000.00 递延收益 500,000.00
6]
2019 年第二批省级工业和
信息产业转型升级专项资金 4,000,000.00 递延收益 402,758.60
[注 7]
中小微企业稳定发展措施专
1,321,000.00 递延收益 132,100.00
项资金补助[注 8]
2021 年南京市技改财政奖
1,346,000.00 递延收益 44,866.67
补资金项目[注 9]
2020 年南京市技改普惠性
5,666,000.00 递延收益 519,383.33
奖补资金项目[注 10]
南京市 2021 年度企业研发
机构绩效考评奖励资金[注 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
11]
绿色生物制造中央财政专项
485,000.00 其他收益 485,000.00
资金[注 12]
高成长奖励收入[注 13] 2,250,000.00 其他收益 2,250,000.00
关键共性技术研发项目支持
1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
资金[注 14]
疫情补贴[注 15] 500,000.00 营业外收入 500,000.00
中青年拔尖人才项目配套补
110,000.00 其他收益 110,000.00
助
2020 年度标准制定奖励 250,000.00 其他收益 250,000.00
贷款贴息 177,600.00 其他收益 177,600.00
骨干企业补助 300,000.00 其他收益 300,000.00
其他 479,164.77 其他收益 479,164.77
合 计 10,847,073.37
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
[注1]根据《财政部关于下达2010年科技成果转化资金预算指标的通知》，江苏省财政厅下拨科技成果转化补贴资金2,000
万元；系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收益
100万元。
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[注2]根据国家发展和改革委员会“发改投资[2012]378号”文，江苏省发展和改革委员会下拨中央预算内投资540万元
至公司；系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收
益54万元。
[注3]根据江苏省发展改革委《转发国家发展改革委办公厅、工业和信息化部办公厅产业振兴和技术改造2012年中央预
算内投资项目的复函的通知》，南京市发展和改革委员会下拨中央预算内投资980万元；系与资产相关的政府补助，且与公司
日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收益49万元。
[注4]根据江苏省发展和改革委员会、江苏省财政厅《关于下达2012年度省级战略性新兴产业发展专项资金项目和资金
计划（第一批）的通知》，本公司获得专项补助资金700万元，2013年度收到补助资金490万元，2018年收到210万元；系与资
产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收益36.62万元。
[注5]根据南京市经济和信息化委员会、南京市财政局《关于下达2013年南京市新兴产业引导专项资金第三批项目及资
金计划的通知》，本公司2013年度获得专项补助360万元，2014年度获得专项补助240万元；系与资产相关的政府补助，且与
公司日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收益30万元。
[注6]根据《财政部关于下达2010年科技成果转化资金预算指标的通知》，江苏省财政厅下拨科技成果转化补贴资金500
万元；系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收益
50万元。
[注7]根据《省工业和信息化厅 省财政厅关于组织2019年度省级工业和信息产业转型升级专项资金项目申报的通知》(苏
工信综合(2019)426号)，公司获得设备补助400万元；系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，在其相关资
产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收益402,758.60元。
[注8]根据《市工信局落实促进中小微企业稳定发展若干措施实施细则》（宁工信局〔2020〕12号），公司收到购买设备
补助132.1万元；系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结
转其他收益13.21万元。
[注9]根据《市工信局 市财政局关于下达2021年南京市工业企业技术装备投入财政奖补项目及资金计划（第一批）的通
知》（宁工信综投〔2021〕95 号），公司收到技改财政奖补资金项目-陶瓷滤膜生产线智能化升级改造项目资金 134.6万元；
系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收益
44,866.67 元。
[注10]根据《市工信局 市财政局关于下达2020年南京市工业企业技术装备投入普惠性奖补项目及资金计划（第二批）
的通知》（宁工信综投〔2020〕183 号），公司收到技改普惠性奖补资金项目-陶瓷滤膜生产线智能化升级改造项目资金566.6
万元；系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，在其相关资产使用年限内平均摊销，本期摊销结转其他收益
519,383.33元。
[注11]根据《关于下达南京市2021年度科技发展计划及科技经费指标的通知（第三批）》 宁教〔2021〕58号、宁财教〔2021〕
91号），公司收到考评奖励资金100万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全部计入2021年其他收
益。
[注12]根据《科技部关于发布国家重点研发计划“绿色生物制造”重点专项2020年度项目申报指南的通知》（国科发资
〔2020〕38号），公司收到参与单位中央财政资金48.5万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全
部计入2021年其他收益。
[注13]根据安徽久吾天虹环保科技有限公司与合肥高新技术产业开发区招商局签订的《污水处理环保设备研发生产项目
投资合作协议书》及补充协议，安徽久吾天虹环保科技有限公司达到协议要求的相关指标，获得奖励225万元，系与收益相
关的政府补助且与公司日常经营活动相关，已全部计入2021年其他收益。
[注14]根据《关于下达2021年合肥市关键共性技术研发和重大科技成果工程化立项项目的通知》(合科〔2021〕225号)，
安徽久吾天虹环保科技有限公司本期收到关键共性技术研发项目支持资金100万元；系与收益相关的政府补助，且与公司日
常经营活动相关，已全部计入2021年其他收益。
[注15]根据南京市《关于支持企业春节期间留工稳岗促生产的若干指导意见》（宁防指〔2021〕4号），公司本期收到外
地员工就地过春节补助50万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动无关，已全部计入2021年营业外收入。
第 173 页
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八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
安徽
久吾
2021 资产
天虹 董事 43,052 70,200 27,147
2,160. 12.00 对外 年 12 8,352, 39.00 评估-
环保 会改 ,985.3 ,000.0 ,014.6 0.00
00 % 转让 月 26 927.60 % 收益
科技 选 1 0 9
日 法
有限
公司
其他说明：
根据2021年12月22日本公司与本次交易涉及的相关方签订的《江苏久吾高科技股份有限公司与司马文龙、左昌荣、江兴
启、钱业银、潘纯余关于安徽久吾天虹环保科技有限公司股权转让协议》，并经2021年12月22日公司第七届董事会第二十五
次会议审议通过，同意公司将所持有的安徽久吾天虹环保科技有限公司12%股权以评估后净资产作价计2,160万元转让给上述
自然人，公司已于2021年12月22日收到该股权转让款2,160万元。久吾天虹于2021年12月26日举行2021年第三次临时股东会
改选董事会成员，本公司委派董事数量由2名下降为1名，丧失久吾天虹控制权，自2021年12月26日起不再将其纳入合并财务
报表范围。
根据《股权转让协议》，公司将持有安徽久吾天虹环保科技有限公司12%股权以2,160万元的价格转让给上述自然人，与
按所处置股权比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额13,247,072.40元之间的差额8,352,927.60
元，计入投资收益。
对于39%的剩余股权，按照其在2021年12月26日(丧失控制权日)的公允价值7,020.00万元进行重新计量。对于处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额
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56,300,057.71元之间的差额35,499,942.29元，计入2021年度投资收益。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京久吾石化
南京 南京 商贸 100.00% 股权转让
工程有限公司
南京德伟达技
术咨询有限公 南京 南京 制造 90.00% 投资设立
司
江苏久吾环保
产业发展有限 南京 南京 制造 95.00% 投资设立
公司
上海久吾生态
环境科技有限 上海 上海 制造 51.00% 投资设立
责任公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
连云港久洋环
境科技有限公 连云港 连云港 水处理 49.00% 权益法
司
安徽久吾天虹 合肥 合肥 污水处理 39.00% 权益法
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环保科技有限
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
连云港久洋环境科技有限公司 连云港久洋环境科技有限公司
流动资产 58,916,871.47 152,369,831.55
其中：现金和现金等价物 26,326,734.83 129,858,194.47
非流动资产 264,347,620.46 202,804,264.13
资产合计 323,264,491.93 355,174,095.68
流动负债 6,123,515.82 10,788,150.00
非流动负债 197,146,349.98 224,840,850.00
负债合计 203,269,865.80 235,629,000.00
归属于母公司股东权益 119,994,626.13 119,545,095.68
按持股比例计算的净资产份额 58,797,366.80 58,577,096.88
--内部交易未实现利润 -23,208,120.77 -7,382,859.17
对合营企业权益投资的账面价值 35,589,246.04 35,562,103.67
净利润 449,530.45 -264,955.64
综合收益总额 449,530.45 -264,955.64
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额
安徽久吾天虹环保科技有限公司
流动资产 147,562,013.93
非流动资产 3,219,093.76
资产合计 150,781,107.69
流动负债 67,244,926.65
负债合计 67,244,926.65
归属于母公司股东权益 83,536,181.04
按持股比例计算的净资产份额 32,579,110.61
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对联营企业权益投资的账面价值 32,579,110.61
营业收入 132,524,255.63
净利润 24,267,703.25
综合收益总额 24,267,703.25
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 3,522,740.15 2,754,228.19
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 749,933.54 -105,758.96
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包
括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与
这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情
况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其
他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审
核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
（一）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利
率风险和其他价格风险。
1.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境
内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的
外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以
外币计价的货币资金和应收账款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注七(62) “外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险，但管理层负责监控汇
率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元(外币)计价的金融资产和
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金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注七(62)“外币货币性项目”。
2.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮
动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时
的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
3.其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。
（二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款
和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务
状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应
欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同
的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金
融资产的账面价值。
1.信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后
是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据
的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已
显著增加：
（1）合同付款已逾期超过 30 天。
（2）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
（3）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
（4）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
（5）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
（6）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2.已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素
（1）发行方或债务人发生重大财务困难。
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信
用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据
的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
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江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及
担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本
报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4.预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合
的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑
公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司
的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公
司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
（四）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维
持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、
发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31
日，本公司的资产负债率为29.07%(2020年12月31日：39.58%)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（2）权益工具投资 12,500,000.00 12,500,000.00
（4）其他 160,844,383.56 160,844,383.56
(2)应收款项融资 112,190,329.74 112,190,329.74
(3)其他权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00
持续以公允价值计量
160,844,383.56 130,690,329.74 291,534,713.30
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
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2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于公司持有的理财产品采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量折现模型。估值技术的输入值主
要包括产品预期回报率。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的权益工具投资和其他权益工具投资,由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被
投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等
可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重
大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应
付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相
差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
上海德汇集团有
有限责任公司 上海市 6,600.00 26.77% 26.77%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本公司的子公司情况详见本附注九(1)“在子公司中的权益”。
本企业最终控制方是薛加玉。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七(一)。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九(2)。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京同畅新材料研究院有限公司 本公司联营企业
上海氯德新材料科技有限公司 本公司联营企业
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安徽久吾天虹环保科技有限公司 本公司联营企业
连云港久洋环境科技有限公司 本公司合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京工业大学 本公司股东南京工业大学资产经营有限公司之控股股东
广东汇博机器人技术有限公司 本公司控股股东控制公司之子公司
南京同凯兆业生物技术有限责任公司 本公司董事担任董事之公司
本公司控股股东的董事曾担任董事、本公司监事曾担任监
贵州金泽新能源科技有限公司
事的企业之子公司
本公司控股股东的董事曾担任董事、本公司监事曾担任监
宁夏滨泽新能源科技有限公司
事的企业之子公司
本公司控股股东的董事曾担任董事、本公司监事曾担任监
宁夏首朗吉元新能源科技有限公司
事的企业之子公司
本公司控股股东的董事曾担任董事、本公司监事曾担任监
河北首朗新能源科技有限公司
事的企业之子公司
本公司联营业企业南京同畅新材料研究院有限公司之子公
南京汇欣源环保科技有限公司
司
南京工大膜应用技术研究所有限公司 本公司持股 5%之公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南京工业大学 服务费 121,653.72 否 889,320.38
广东汇博机器人
设备采购 否 23,168,141.49
技术有限公司
合计 121,653.72 24,057,461.87
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京工业大学 销售商品 2,123.88 5,663.72
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南京汇欣源环保科技有限公
销售商品 530,973.45
司
宁夏首朗吉元新能源科技有
销售商品 7,281,864.01 40,488,047.49
限公司
上海氯德新材料科技有限公
销售商品 26,938.06
司
南京同畅新材料研究院有限
电费 37,023.39 2,276.93
公司
南京工大膜应用技术研究所
销售商品 3,716.81
有限公司
连云港久洋环境科技有限公
销售商品 7,614,218.23 60,636,760.69
司
南京同凯兆业生物技术有限
销售商品 45,132.75
责任公司
贵州金泽新能源科技有限公
销售商品 25,181,492.54 0.00
司
宁夏滨泽新能源科技有限公
销售商品 32,524,857.07
司
合计 73,217,685.32 101,623,580.69
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
南京同畅新材料研究院有限
房屋 1,084,954.12 542,477.06
公司
南京同畅新材料研究院有限
设备 123,893.81
公司
南京汇欣源环保科技有限公
房屋 30,137.64 10,045.87
司
合计 1,238,985.57 552,522.93
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
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（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
连云港久洋环境科技
116,820,000.00 2019 年 11 月 01 日 2029 年 11 月 01 日 否
有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
连云港久洋环境科技有限公司与中国银行连云港经济技术开发区支行签订《固定资产借款合同》，借款金额人民币23,841.00
万元，借款期限120个月。本公司与中国银行连云港经济技术开发区支行签订《保证合同》，为该项借款提供11,682.00万元
连带责任保证担保。
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京同畅新材料研究院有限
转让固定资产 0.00 442,477.88
公司
（5）关键管理人员报酬
单位：万元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员人数 20.00 20.00
在本公司领取报酬人数 13.00 12.00
报酬总额(万元) 532.56 438.21
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(1)应收账款
第 183 页
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南京同畅新材料
50,000.00 5,000.00 50,000.00 2,500.00
研究院有限公司
河北首朗新能源
2,543,000.00 508,600.00 4,017,000.00 401,700.00
科技有限公司
南京工大膜应用
技术研究所有限 288,800.00 57,760.00 288,800.00 28,880.00
公司
宁夏首朗吉元新
能源科技有限公 19,983,999.99 1,504,800.00 10,982,000.00 549,100.00
司
连云港久洋环境
7,225,681.61 361,284.08
科技有限公司
南京汇欣源环保
126,000.00 6,300.00
科技有限公司
贵州金泽新能源
2,950,000.00 147,500.00
科技有限公司
(2)预付款项
南京同畅新材料
2,276.93
研究院有限公司
南京工业大学 19,417.47
(3)其他应收款
宁夏首朗吉元新
能源科技有限公 1,699,000.00 169,900.00 2,699,000.00 134,950.00
司
南京同畅新材料
4,305.79 215.29
研究院有限公司
贵州金泽新能源
3,700,000.00 185,000.00
科技有限公司
宁夏滨泽新能源
3,525,000.00 176,250.00
科技有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
(1)应付账款
广东汇博机器人技术有限公
309,000.00 1,309,000.00
司
南京工业大学 12,944.99
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安徽久吾天虹环保科技有限
93,256,173.27
公司
(2)预收账款
南京汇欣源环保科技有限公
20,091.73
司
(3)其他应付款
广东汇博机器人技术有限公
30,000.00
司
7、关联方承诺
8、其他
关联方交易引起的合同资产和合同负债
合同资产
关联方名称 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
宁夏首朗吉元新能源科技有限公司 2,468,000.00 123,400.00 6,568,489.95 219,269.80
连云港久洋环境科技有限公司 - - 24,114,750.20 482,295.00
贵州金泽新能源科技有限公司 8,588,572.20 171,771.44
宁夏滨泽新能源科技有限公司 20,046,980.98 400,939.62
南京汇欣源环保科技有限公司 54,000.00 2,700.00 - -
合同负债
关联方名称 期末数 期初数
南京汇欣源环保科技有限公司 - 236,091.73
上海氯德新材料科技有限公司 35,000.00 -
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 864,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0
其他说明
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
采用授予日限制性股票的收盘价格减去限制性股票授予
授予日权益工具公允价值的确定方法
价格计算确定
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新可行权人数作出最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 23,557,928.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,615,200.00
其他说明
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司为合并范围以外关联方提供担保情况，详见本附注十二(5)“关联交易情况”之说明。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
367,78 292,56 309,03
按组合计提坏账 100.00 75,219, 20.45 100.00 65,451, 243,586,
0,818.3 1,797.0 8,347.6 21.18%
准备的应收账款 % 021.32 % % 829.51 518.16
3 1 7
其中：
367,78 292,56 309,03
100.00 75,219, 20.45 100.00 65,451, 243,586,
合计 0,818.3 1,797.0 8,347.6 21.18%
% 021.32 % % 829.51 518.16
3 1 7
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 176,084,505.58 8,756,375.28 5.00%
1-2 年 95,606,882.91 9,560,688.29 10.00%
2-3 年 45,148,097.23 9,029,619.45 20.00%
3-4 年 6,070,924.84 3,642,554.90 60.00%
4-5 年 3,203,121.83 2,562,497.46 80.00%
5 年以上 41,667,285.94 41,667,285.94 100.00%
合计 367,780,818.33 75,219,021.32 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：75,219,021.32
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 366,823,818.33 75,219,021.32 20.51%
关联方组合 957,000.00
合计 367,780,818.33 75,219,021.32 --
确定该组合依据的说明：
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 176,084,505.58
1至2年 95,606,882.91
2至3年 45,148,097.23
3 年以上 50,941,332.61
3至4年 6,070,924.84
4至5年 3,203,121.83
5 年以上 41,667,285.94
合计 367,780,818.33
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
65,451,829.51 13,073,812.18 3,306,620.37 75,219,021.32
账准备
合计 65,451,829.51 13,073,812.18 3,306,620.37 75,219,021.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
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项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,877,772.18
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 36,789,566.88 11.21% 2,284,632.00
4,451,536.55
客户 2 24,509,780.00 6.66% 2,450,978.00
客户 3 2,797,500.00 5.64% 1,932,852.05
17,929,770.52
客户 4 9,871,999.99 5.43% 1,504,800.00
10,112,000.00
客户 5 16,080,000.00 4.37% 16,080,000.00
合计 122,542,153.94 33.31%
（5）应收关联方账款情况
应收关联方账款情况
占应收账款余
单位名称 与本公司关系 期末余额
额的比例(%)
南京同畅新材料研究院有限公司 公司联营企业 50,000.00 0.01
本公司控股股东的董事曾担任董事、本公司
河北首朗新能源科技有限公司 2,543,000.00 0.69
监事曾担任监事的企业之子公司
南京工大膜应用技术研究所有限公司 本公司持股5%之公司 288,800.00 0.08
本公司控股股东的董事曾担任董事、本公司
宁夏首朗吉元新能源科技有限公司 19,983,999.99 5.43
监事曾担任监事的企业之子公司
连云港久洋环境科技有限公司 本公司合营企业 7,225,681.61 1.96
本公司联营业企业南京同畅新材料研究院有
南京汇欣源环保科技有限公司 126,000.00 0.03
限公司之子公司
贵州金泽新能源科技有限公司 本公司控股股东的董事曾担任董事、本公司
2,950,000.00 0.80
监事曾担任监事的企业之子公司
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小计 33,167,481.61 9.00
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 16,236,205.26 6,830,700.38
合计 16,236,205.26 6,830,700.38
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 16,831,801.10 6,699,780.00
个人借款 359,142.75 436,926.36
往来及其他 487,208.79 280,601.00
减：坏账准备 -1,441,947.38 -586,606.98
合计 16,236,205.26 6,830,700.38
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 586,606.98 586,606.98
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 912,920.40 912,920.40
本期核销 57,580.00 57,580.00
2021 年 12 月 31 日余额 1,441,947.38 1,441,947.38
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
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账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 13,413,551.64
1至2年 2,205,000.00
2至3年 1,720,000.00
3 年以上 339,601.00
3至4年 330,403.00
4至5年 3,350.00
5 年以上 5,848.00
合计 17,678,152.64
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
586,606.98 912,920.40 57,580.00 1,441,947.38
准备
合计 586,606.98 912,920.40 57,580.00 1,441,947.38
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 57,580.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余
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末余额合计数的 额
比例
客户 1 履约保证金 3,700,000.00 1 年以内 20.93% 185,000.00
客户 2 履约保证金 3,525,000.00 1 年以内 19.94% 176,250.00
客户 3 履约保证金 1,765,958.00 1 年以内 9.99% 88,297.90
客户 4 履约保证金 1,699,000.00 1 年至 2 年 9.61% 169,900.00
客户 5 履约保证金 1,301,000.00 1 年以内 8.49% 85,050.00
200,000.00 1 年至 2 年
合计 -- 12,190,958.00 -- 68.96% 704,497.90
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,437,698.20 7,437,698.20 18,937,698.20 18,937,698.20
对联营、合营
81,172,339.41 81,172,339.41 38,316,331.86 38,316,331.86
企业投资
合计 88,610,037.61 88,610,037.61 57,254,030.06 57,254,030.06
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
南京久吾石
化工程有限 2,597,698.20 2,597,698.20
公司
安徽久吾天
15,300,000.0 15,300,000.0
虹环保科技
0 0
有限公司
江苏久吾环
保产业发展 950,000.00 3,800,000.00 4,750,000.00
有限公司
南京德伟达
技术咨询有 90,000.00 90,000.00
限公司
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18,937,698.2 15,300,000.0
合计 3,800,000.00 7,437,698.20
0 0
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
连云港
久洋环
35,562, 220,26 -193,12 35,589,
境科技
103.67 9.92 7.55 246.04
有限公
司
35,562, 220,26 -193,12 35,589,
小计
103.67 9.92 7.55 246.04
二、联营企业
上海氯
德新材
1,437,1 -345,05 1,092,0
料科技
09.83 9.02 50.81
有限公
司
南京同
畅新材
1,317,1 1,094,9 18,577. 2,430,6
料研究
18.36 92.56 80 88.72
院有限
公司
安徽久
吾天虹
32,595, 9,464,4 42,060,
环保科
949.57 04.27 353.84
技有限
公司
2,754,2 32,595, 10,214, 18,577. 45,583,
小计
28.19 949.57 337.81 80 093.37
38,316, 32,595, 10,434, -174,54 81,172,
合计
331.86 949.57 607.73 9.75 339.41
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4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 503,392,887.71 359,175,724.45 530,854,802.51 355,538,701.91
其他业务 2,915,895.37 389,724.94 2,476,032.81 849,115.82
合计 506,308,783.08 359,565,449.39 533,330,835.32 356,387,817.73
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
膜集成系统及其解决
441,525,454.59 441,525,454.59
方案
膜材料及配件 61,867,433.12 61,867,433.12
其他业务收入 2,915,895.37 2,915,895.37
其中：
国内 505,390,166.90 505,390,166.90
委托出口/出口 918,616.18 918,616.18
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年
度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,260,057.98 -7,706,693.86
处置长期股权投资产生的投资收益 18,000,000.00
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处置交易性金融资产取得的投资收益 1,587,614.71 1,464,349.37
债务重组收益 -94,231.75 375,674.14
合计 29,753,440.94 -5,866,670.35
6、其他
按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上年增减变
被投资单位名称 本期数 上年数
动的原因
连云港久洋环境科技有限公司 27,142.37 -7,512,687.43 -
上海氯德新材料科技有限公司 -345,059.02 -341,124.79 -
南京同畅新材料研究院有限公司 1,113,570.36 147,118.36 -
安徽久吾天虹环保科技有限公司 9,464,404,27 - 处置部分股权转权
益法核算
小计 10,260,057.98 -7,706,693.86
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -94,457.28
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
10,791,788.47
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
债务重组损益 -94,231.75
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
3,461,378.56
益，以及处置交易性金融资产交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
706,698.10
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 35,499,942.29
减：所得税影响额 4,929,465.55
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少数股东权益影响额 1,442,003.94
合计 43,899,648.90 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
7.92% 0.6305 0.6305
润
扣除非经常性损益后归属于公
2.96% 0.2358 0.2358
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（以下无正文）
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江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
（本页无正文，为江苏久吾高科技股份有限公司 2021 年年度报告全文之签章页）
江苏久吾高科技股份有限公司
法定代表人：党建兵
2022 年 3 月 1 日
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