兴业证券股份有限公司
关于福建星云电子股份有限公司
2018 年度募集资金存放及实际使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“本保荐机构”）作为福
建星云电子股份有限公司（以下简称“星云股份”或“公司”）持续督导阶段的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公
司保荐工作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对公司 2018 年度募集资金存放及
实际使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕477号文核准，并经深圳证券
交易所同意，公司由主承销商兴业证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于
2017年4月19日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行
了普通股（A股）股票1,700.00万股，发行价为每股人民币15.74元。截至2017年4
月19日，公司共募集资金26,758.00万元，扣除发行费用3,299.44万元后，募集资
金净额为23,458.56万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2017）
第351ZA0009号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2017年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目14,402.46万元（其中：
以募集资金直接投入募集投项目4,818.46万元，以募集资金置换预先投入募集资
金投资项目的自筹资金9,584.00万元），尚未使用的金额为9,143.03万元（其中：
募集资金7,556.10万元，专户存储累计利息扣除手续费后净额86.93万元，募集资
金理财产品余额1,500.00万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2018年度，公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募集投项目235.52万元。截至2018年12月31日，
公司募集资金累计直接投入募投项目14,637.98万元。
（2）公司于2018年4月16日召开的第二届董事会第五次会议和2018年5月9
日召开的2017年度股东大会，分别审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集
资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首
次公开发行股票募集资金投资项目之“新能源汽车动力锂电池检测系统产业化项
目”和“中小型锂电池检测系统产业化项目”已建设完毕并达到可使用状态、“补
充流动资金”已完成投入使用，为满足公司业务发展需要，提高募集资金使用效
率，结合公司实际经营情况，同意将上述募投项目结项并使用截至2018年4月10
日的节余募集资金及利息76,440,831.01元（实际金额以资金转出当日专户余额为
准）用于永久补充流动资金，公司使用节余募集资金实际用于永久补充流动资金
的金额为76,476,027.66元（与76,440,831.01元的差额35,196.65元为上述三个募集
资金账户产生的利息收入扣除手续费后的净额）。
综上，截至2018年12月31日，募集资金累计投入14,637.98万元，尚未使用的
金额为1,297.29万元（其中：募集资金1,279.62万元，专户存储累计利息扣除手续
费后净额17.67万元）。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
（2015年修订）等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《福建星云电子股份
有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。
根据《管理办法》并结合经营需要，公司从2017年4月起对募集资金实行专
户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集
资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至
2018年12月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和
使用募集资金。
公司于2018年4月16日召开的第二届董事会第五次会议和2018年5月9日召开
的2017年度股东大会，分别审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投
资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开
发行股票募集资金投资项目“新能源汽车动力锂电池检测系统产业化项目”和“中
小型锂电池检测系统产业化项目”已建设完毕并达到可使用状态、“补充流动资
金”已完成投入使用，为满足公司业务发展需要，提高募集资金使用效率，结合
公司实际经营情况，同意将上述募投项目结项并使用节余募集资金及利息
76,440,831.01元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资
金，并办理相关募集资金专用账户注销事项。
截至2018年12月31日，除招商银行股份有限公司福州五四支行开立的用于
“研发中心项目”的募集资金专用账户外，公司其余募集资金专用账户已全部注
销完毕。
（二）募集资金专户存储情况
（1）截至2018年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额（元）
招商银行股份有限公司
591903794510302 募集资金专户（活期） 12,972,939.05
福州五四支行
合 计 12,972,939.05
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入17.70万元（含理财收益10.36
万元），已扣除手续费0.03万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
（1）募集资金投资项目的资金使用情况。
募集资金使用情况对照表详见附表1。
（2）募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因。
公司不存在实际投资进度与投资计划的差异。
（3）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（4）募集资金投资项目先期投入及置换情况。
2017年5月19日，经公司第一届董事会第十九次会议审议通过的《关于使用
募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金置换
预先投入的自筹资金，金额为95,839,984.88元。该事项业经致同会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并出具了致同专字（2017）第351ZA0080号《关于福建星云电
子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。
（5）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
公司2018年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（6）用闲置募集资金投资产品情况。
经公司分别于2018年4月16日、2018年5月9日召开了第二届董事会第五次会
议和2017年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于现金管理
的议案》，在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，同意使用
不超过1,000.00万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买短期保本型理财
产品，使用期限为自公司2017年度股东大会审议通过之日起12个月。在上述额度
及决议有效期内，可循环滚动使用。截止2018年12月31日，公司无募集资金购买
理财产品余额。
2018 年度公司累计使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
理财产 是
序 品发行 理财 购买金额 产品 产品 否 理财收益
号 机构名 产品名称 （万元） 成立日 到期日 赎 （万元）
称 回
中国建 中国建设银行福
设银行 建省分行“乾元”
1 1,500.00 2017-10-20 2018-1-17 是 15.00
福建省
保本型理财产品
分行
2017 年第 46 期
招商银 招商银行挂钩黄
2 行股份 金两层区间三个 1,000.00 2018-5-18 2018-8-16 是 10.36
有限公
月结构性存款
司
H0001698
（7）节余募集资金使用情况。
公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“新能源汽车动力锂电池检测系
统产业化项目”和“中小型锂电池检测系统产业化项目”已建设完毕并达到可使
用状态、“补充流动资金”已完成投入使用。截至2018年4月10日，上述募投项
目的募集资金投入及节余情况如下：
单位：人民币元
序 募集资金承诺 募集资金实际 账户利息收 节余募集资金 项目状
项目名称
号 投资总额 投入金额 入净额（注） 金额（含利息） 态
新能源汽车动
1 力锂电池检测 90,107,000.00 43,031,962.91 707,972.90 47,783,009.99 拟结项
系 统 产 业化项目
中小型锂电池
2 检 测 系 统 产业化 70,485,700.00 42,138,376.71 308,265.70 28,655,588.99 拟结项
项目
3 补充流动资金 40,000,000.00 40,012,789.82 15,021.85 2,232.03 完成
合计 200,592,700.00 125,183,129.44 1,031,260.45 76,440,831.01
注：账户利息收入净额是指募集资金专户累计利息收入及理财收益扣除银行手续费后的
净额。
公司于2018年4月16日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次
会议审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目结项并使用节余
募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资
项目之“新能源汽车动力锂电池检测系统产业化项目”和“中小型锂电池检测系
统产业化项目”已建设完毕并达到可使用状态、“补充流动资金”已完成投入使
用，为满足公司业务发展需要，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，
董事会及监事会同意将上述募投项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资
金。
公司于2018年4月18日发布《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目
结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2018-024）。
公司使用节余募集资金实际用于永久补充流动资金的金额为76,476,027.66
元（与76,440,831.01元的差额35,196.65元为上述三个募集资金账户产生的利息收
入扣除手续费后的净额）。
（8）募集资金使用的其他情况
除上述已披露的情况外，公司2018年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期不存在变更募集资金投资项目情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本报告期不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2018年度，公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创
业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修
订）》和公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披
露募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：星云股份 2018 年度募集资金的管理和使用符合中
国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，星云股份编制的
《2018 年度募集资金存放及使用情况的专项报告》中关于公司报告期募集资金
管理与使用情况的披露与实际情况相符。保荐机构对星云股份 2018 年度募集资
金的存放及实际使用情况无异议。
附表1：《募集资金使用情况对照表》
（此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建星云电子股份有限公司
2018 年度募集资金存放及实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
吕泉鑫 阙丰华
兴业证券股份有限公司
二〇一九年四月十九日
附表 1: 募集资金使用情况对照表
2018 年 1-12 月
编制单位：福建星云电子股份有限公司 单位:人民币万元
募集资金总额 23,458.56 本年度投入募集资金总额 235.52
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 14,637.98
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更项 调整后投资 截至期末累 截至期末投 项目达到预 项目可行性
募集资金承 本年度投入 本年度实现的 是否达到预
承诺投资项目 目(含部分变 总额 计投入金额 资进度(%) 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 金额 效益 计效益
更) (1) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1、新能源汽车动力锂电
否 9,010.70 4,303.20 62.50 4,303.20 100.00% 2018/4/10 1,244.04 是 否
池检测系统产业化项目
2、中小型锂电池检测系
否 7,048.57 4,213.84 8.11 4,213.84 100.00% 2018/4/10 801.39 是 否
统产业化项目
3、研发中心项目 否 3,399.29 3,399.29 164.91 2,119.66 62.36% 2019/12/31 不适用 不适用 否
4、补充流动资金 否 4,000.00 4,000.00 - 4,001.28 100.03% 2017/8/31 不适用 不适用 否
合计 — 23,458.56 15,916.33 235.52 14,637.98 — — 2,045.43 — —
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不存在该情况。
项目可行性发生重大变化的情况说明 截至报告期末，项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无超募资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不存在该情况。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不存在该情况
2017 年 5 月 19 日，经公司第一届董事会第十九次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预
募集资金投资项目先期投入及置换情况 先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金置换预先投入的自筹资金，金额为
95,839,984.88 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不存在该情况。
经公司分别于 2018 年 4 月 16 日、2018 年 5 月 9 日召开了第二届董事会第五次会议和 2017 年
度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于现金管理的议案》，在不影响公司正常
经营和募集资金投资项目建设的情况下，同意使用不超过 1,000.00 万元人民币的闲置募集资金进行
用闲置募集资金投资产品情况
现金管理，购买短期保本型理财产品，使用期限为自公司 2017 年度股东大会审议通过之日起 12 个
月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动 使用。截止 2018 年 12 月 31 日公司无募集资金购买
理财产品余额。
经公司分别于 2018 年 4 月 16 日、2018 年 5 月 9 日召开了第二届董事会第五次会议和 2017 年
度股东大会，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目结项并使用节余募集资金
永久补充流动资金的议案》。鉴于募投项目“新能源汽车动力锂电池检测系统产业化项目”和“中
小型锂电池检测系统产业化项目”已建设完毕并达到可使用状态、“补充流动资金”已完成投入使
用，同意将上述募投项目结项并使用截至 2018 年 4 月 10 日的节余募集资金及利息 76,440,831.01 元
（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。公司使用节余募集资金实际用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 于永久补充流动资金的金额为 76,476,027.66 元，与 76,440,831.01 元产生的差额 35,196.65 元为上述
三个募集资金账户产生的利息收入扣除手续费后的净额。
募集资金节余的主要原因为：
1、合理的降低项目建造成本和费用，节约了募集资金的支出；
2、对项目进行更加合理的规划，经优化调整实现了公司总体产能最大程度释放，减少了投资资
金的支出；
3、募投项目从立项到建设实施期间，部分材料和设备采购价格有所下降，同时在保证质量的前
提下，基于合规的公开招标、三方比价及多个募投项目同步实施，部分具有共性的材料及设备得以
批量采购后，公司节约了采购成本；
4、公司合理规划资金，将闲置募集资金购买安全性高、流动性强的银行保本型理财产品及结构
性存款产品取得理财收益。
尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户中
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不存在该情况
