太龙(福建)商业照明股份有限公司 2018年度财务决算报告 太龙(福建)商业照明股份有限公司(以下简称“公司”) 2018年度财务 报表经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了会审[2019]1668 号标准无保留意见的审计报告。现将公司 2018 年度财务决算的相关内容报告如 下: 一、2018 年度公司主要财务指标 单位:元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度 营业总收入 486,898,545.80 337,756,575.01 44.16% 营业利润 68,471,273.56 60,575,484.23 13.03% 利润总额 70,100,607.84 61,278,515.33 14.40% 归属于上市公司股东的净 57,350,448.29 51,439,268.07 11.49% 利润 基本每股收益(元) 0.53 0.52 1.92% 加权平均净资产收益率 11.98% 13.57% -1.59% 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度 总资产 775,898,892.51 645,336,330.76 20.23% 归属于上市公司股东的所 510,167,145.68 468,597,519.58 8.87% 有者权益 股本 107,351,600.00 63,148,000.00 70.00% 归属于上市公司股东的每 4.75 7.42 -35.98% 股净资产(元) 报告期内,公司实现营业总收入486,898,545.8元,较上年增加44.16%,营 业利润68,471,273.56元,较上年增加13.03%,利润总额 70,100,607.84元,较 上年增加14.4%,归属于上市公司股东的净利润57,350,448.29元, 较上年增加 11.49%。 主要原因为是公司管理层继续强化研发投入和加强管理水平,提升产 品性能,专注在商业照明领域应用产品的研发、生产环节,不断深化与大批优质 客户的业务合作关系,大客户数量逐步增加,销售规模稳步扩张;公司继续巩实 原有大客户的前提下,不断导入新的优质客户,充分利用公司技术和品质优势, 积极拓展其他细分领域市场,为公司业绩寻找新的增长点,促使公司营业收入得 到进一步增长。公司大客户数量和订单量的双重增长促进公司业绩的快速增长。 截至报告期末,公司总资产775,898,892.51元,较期初余额增加20.23%;归 属于上市公司股东的所有者权益510,167,145.68元,较期初余额增加8.87%。报 告期每股净资产 4.75元,较期初减少35.98%。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)报告期资产构成及变动情况 单位:元 增减变动 项 目 期末余额 期初余额 变动额 比率 货币资金 114,422,612.24 139,549,134.41 -25,126,522.17 -18.01% 应收票据 6,749,447.00 23,080,000.00 -16,330,553.00 -70.76% 应收账款 147,673,048.00 109,573,815.12 38,099,232.88 34.77% 预付款项 9,423,433.05 2,730,987.61 6,692,445.44 245.06% 其他应收款 2,793,790.65 4,753,310.30 -1,959,519.65 -41.22% 存货 114,377,448.41 72,451,056.76 41,926,391.65 57.87% 其他流动资产 148,659,301.45 151,410,889.89 -2,751,588.44 -1.82% 投资性房地产 22,635,311.64 23,957,337.22 -1,322,025.58 -5.52% 固定资产 122,520,947.82 74,972,218.23 47,548,729.59 63.42% 在建工程 47,892,674.91 18,698,690.86 29,193,984.05 156.13% 无形资产 15,820,656.97 16,129,508.24 -308,851.27 -1.91% 长期待摊费用 1,047,900.21 1,055,453.52 -7,553.31 -0.72% 递延所得税资产 3,706,578.66 3,139,266.60 567,312.06 18.07% 其他非流动资产 18,175,741.50 3,834,662.00 14,341,079.50 373.99% 1、应收票据:期末应收票据较期初减少70.76%,主要系公司本期票据转让 支付货款所致。 2、应收账款:期末应收账款较期初增长34.77%,主要系销售收入增长以及 客户欠款增加所致。 3、预付款项:期末预付款项较期初增长245,06%,主要系昕诺飞(中国)投 资有限公司2018年度返利已确认尚未结算。 4、其他应收款:期末其他应收款余额较期初减少41.22%,主要系本期收到 退回的土地履约保证金所致。 5、存货:期末存货余额较期初增长57.87%,主要系业务扩大,备货量增加 所致。 6、固定资产:期末固定资产较期初增长63.42%,主要系吴宅四号厂房完工 转入固定资产以及新厂房投入使用购入大量机器设备所致。 7、在建工程:期末在建工程较期初增长156.13%,主要系本期商业照明产业 基地项目投入金额较大所致。 8、其他非流动资产:期末其他非流动资产较期初增长373.99%,主要系商业 照明产业基地的生产车间预付生产设备购置款所致。 (二)报告期负债构成及变动情况 单位:元 增减变动 项 目 期末余额 期初余额 变动额 比率 短期借款 22,600,000.00 -26,000,000.00 100.00% 应付票据 59,762,000.00 100.00% 应付账款 64,432,110.69 49,571,753.10 19,329,064.53 29.98% 预收款项 7,790,366.20 7,579,013.59 636,116.46 2.79% 应付职工薪酬 12,051,914.12 6,098,333.30 1,172,190.64 97.63% 应交税费 5,707,634.36 8,485,168.11 1,770,548.73 -32.73% 应付利息 91,141.39 71,250.00 71,250.00 27.92% 其他应付款 1,325,330.06 584,249.38 -921,023.99 126.84% 一年内到期的非 30,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 50.00% 流动负债 长期借款 45,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 -40.00% 预计负债 1,364,966.30 1,334,774.78 204,022.47 2.26% 递延收益 2,840,000.00 2,980,000.00 -140,000.00 -4.70% 递延所得税负债 1,955,352.18 100.00% 1、短期借款:期末短期借款涨幅较大,主要系本期借入借款所致。 2、应付票据:期末应付票据余额较期初增加较大,主要系本期材料采购量 加大,应付供应商材料款增加所致。 3、应付职工薪酬:期末应付职工薪酬余额较期初增加97.63%,主要系本期 员工数量增长以及奖金增加所致。 4、应交税费:期末应交税费余额较期初减少32.73%,主要系本期新购置的 固定资产一次性纳税抵扣的金额较大所致。 5、其他应付款:期末其他应付款余额较期初增长126.84%,主要系按照合同 约定尚未支付的收购子公司仕元照明少数股东权益的股权转让款。 6、一年内到期的非流动负债:期末一年内到期的非流动负债余额较期初增 长50%,主要系按照合同约定本期到期的技改借款增加所致。 7、长期借款:期末长期借款余额较期初减少40%,主要系按照合同约定归 还到期的技改借款所致。 8、递延所得税负债:期末递延所得税负债余额较期初增长较大,主要系新 购进固定资产一次性抵扣税额递延所致。 (三)报告期费用情况 单位:元 增减变 项 目 本期发生额 上期发生额 变动额 动比率 销售费用 45,071,072.96 27,897,834.80 17,173,238.16 61.56% 管理费用 25,879,969.08 19,900,554.78 5,979,414.30 30.05% 研发费用 22,277,329.93 15,726,510.60 6,550,819.33 41.65% 财务费用 601,567.80 365,504.85 236,062.95 64.59% 1、销售费用:本期销售费用较上期增长61.56%,主要系业务增长,对应的 运输物流费、售后维修费均存在增长,同时销售人员数量及对应的工资也存在增 加所致。 2、管理费用:本期管理费用较上期增长 30.05%,主要系业绩增长,员工的 奖金涨幅较大所致。 3、研发费用:本期管理费用较上期增长 41.65%,主要系公司为扩大业务规 模,加大研发投入所致。 4、财务费用:本期财务费用较上期增长 64.59%,主要系本期借入短期借款, 对应的利息支出有所增加,同时开立票据支付的票据手续费金额较大所致。 (四)现金流量情况 单位:元 增减变动比 项 目 本期发生额 上期发生额 变动额 率 经营活动现金 507,842,243.13 357,655,659.09 150,186,584.04 41.99% 流入小计 经营活动现金 455,779,187.22 337,063,314.15 118,715,873.07 35.22% 流出小计 经营活动产生 的现金流量净 52,063,055.91 20,592,344.94 31,470,710.97 152.83% 额 投资活动现金 547,098,415.61 283,465,468.17 263,632,947.44 93.00% 流入小计 投资活动现金 629,226,588.46 460,999,950.74 168,226,637.72 36.49% 流出小计 投资活动产生 的现金流量净 -82,128,172.85 -177,534,482.57 95,406,309.72 -53.74% 额 筹资活动现金 36,800,000.00 295,260,914.17 -258,460,914.17 -87.54% 流入小计 筹资活动现金 49,544,354.26 32,709,228.28 16,835,125.98 51.47% 流出小计 筹资活动产生 的现金流量净 -12,744,354.26 262,551,685.89 -275,296,040.15 -104.85% 额 现金及现金等 96,392,422.38 105,565,136.39 -9,172,714.01 -8.69% 价物净增加额 期末现金及现 114,422,612.24 139,549,134.41 -25,126,522.17 -18.01% 金等价物余额 1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期变动152.83%,主要系一方面系 报告期销售规模扩大, 另一方面系报告期存货备用量加大,采购金额增加,并为了 降低采购成本,与采购额大的供应商采取票据结算所致。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期变动-53.74%,主要系投资理财 减少所致。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期变动-104.85%,主要系公司公 开发行股票的募集资金减少所致。 太龙(福建)商业照明股份有限公司 董事会 2019年4月22日