北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
北京必创科技股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-028
2019 年 04 月
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北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人代啸宁、主管会计工作负责人鞠盈然及会计机构负责人(会计主
管人员)孙艳华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 25,132,383.94 24,092,488.62 4.32%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,704,128.62 3,219,258.55 46.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,248,928.02 1,282,298.28 75.38%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,572,440.97 -28,246,458.72 80.27%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.03 66.67%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.03 66.67%
加权平均净资产收益率 1.17% 0.89% 0.28%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 498,204,125.69 506,752,918.69 -1.69%
归属于上市公司股东的净资产（元） 405,949,884.34 400,472,772.90 1.37%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,828,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 59,571.29
减：所得税影响额 433,270.69
合计 2,455,200.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 15,460 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
代啸宁 境内自然人 29.56% 30,150,160 30,150,160 质押 9,373,000
何蕾 境内自然人 16.43% 16,754,814 13,131,380 质押 9,750,000
陈发树 境内自然人 9.72% 9,915,038 0
北京长友融智股
权投资中心（有 境内非国有法人 3.15% 3,213,406 0
限合伙）
朱红艳 境内自然人 3.13% 3,193,872 3,193,872
孟建国 境内自然人 1.47% 1,495,000
唐智斌 境内自然人 1.14% 1,157,952 868,464
周天弋 境内自然人 1.02% 1,035,450 0
平安信托有限责
任公司一金蕴 21
境内非国有法人 0.64% 648,950 0
期(泓 璞 1 号）
集合资金信托
邓延卿 境内自然人 0.42% 431,174 360,880
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈发树 9,915,038 人民币普通股 9,915,038
何蕾 3,623,434 人民币普通股 3,623,434
北京长友融智股权投资中心（有限
3,213,406 人民币普通股 3,213,406
合伙）
孟建国 1,495,000 人民币普通股 1,495,000
周天弋 1,035,450 人民币普通股 1,035,450
平安信托有限责任公司一金蕴 21
648,950 人民币普通股 648,950
期(泓璞 1 号）集合资金信托
于舰 420,000 人民币普通股 420,000
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李丽珍 361,200 人民币普通股 361,200
张俊辉 360,127 人民币普通股 360,127
张泽浪 333,650 人民币普通股 333,650
报告期末，本公司控股股东、实际控制人为代啸宁和朱红艳，代啸宁和朱红艳为本公司
上述股东关联关系或一致行动的
一致行动人。公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
说明
于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东张泽浪通过普通证券账户持有 80,950 股，通过投资者信用证券账户有 252,700
（如有） 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 股数
2020 年 6 月 19 日拟解除限售数量
代啸宁 30,150,160 0 0 30,150,160 首发限售
30,150,160 股
按高管股份解除限售的相关规定，在
何 蕾 16,672,015 3,540,635 0 13,131,380 高管锁定股 任职期间每年转让的公司股份不超
过其持有公司股份总数的 25%
2020 年 6 月 19 日拟解除限售数量
朱红艳 3,193,872 0 0 3,193,872 首发限售
3,193,872 股
按高管股份解除限售的相关规定，在
唐智斌 1,149,795 281,331 0 868,464 高管锁定股 任职期间每年转让的公司股份不超
过其持有公司股份总数的 25%
按高管股份解除限售的相关规定，在
沈唯真 431,173 107,793 0 323,380 高管锁定股 任职期间每年转让的公司股份不超
过其持有公司股份总数的 25%
按高管股份解除限售的相关规定，在
邓延卿 431,174 70,294 0 360,880 高管锁定股 任职期间每年转让的公司股份不超
过其持有公司股份总数的 25%
按高管股份解除限售的相关规定，在
徐 锋 191,632 0 0 191,632 高管锁定股
任职期间每年转让的公司股份不超
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过其持有公司股份总数的 25%
合计 52,219,821 4,000,053 0 48,219,768 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表变动项目变动分析
项目 本报告期末 上年度末 增减比例 变动原因
主要是本报告期末购买的银行理财
货币资金 157,163,896.86 118,875,795.31 32.21%
产品减少所致。
存货 48,959,834.92 36,098,925.49 35.63% 主要是日常经营备货所致。
主要是本报告期末购买的银行理财
其他流动资产 4,168,411.45 54,392,506.24 -92.34%
产品减少所致。
预收款项 12,138,991.10 6,800,398.30 78.50% 主要是本报告期预收货款所致。
主要是本报告期发放上年度末员工
应付职工薪酬 2,266,822.04 5,424,168.20 -58.21%
奖金所致。
主要是本报告期缴纳上年末应交税
应交税费 341,677.31 13,376,313.54 -97.45%
费所致。
主要是本报告期其他应付往来款减
其他应付款 1,770,260.08 3,166,737.33 -44.10%
少所致。
利润表项目变动分析
项目 本报告期 上年同期 增减比例 变动原因
主要是本报告期缴纳的增值税减少
税金及附加 79,052.34 200,038.71 -60.48%
所致。
主要是报告期内因欧元汇率下降产
财务费用 -2,028,835.29 437,995.71 -563.21%
生的汇兑收益所致。
主要是本报告期内收回应收账款，冲
资产减值损失 -887,377.36 184,471.84 -581.04%
减应收账款坏账准备所致。
主要是本报告期内收到政府补助所
其他收益 3,660,668.29 90,808.53 3931.19%
致。
主要是本报告期内理财产品减少所
投资收益 59,571.29 2,263,117.30 -97.37%
致。
主要是本报告期内研发费用增加所
所得税费用 264,584.79 642,866.76 -58.84%
致。
现金流量表项目变动分析
项目 本报告期 上年同期 增减比例 变动原因
经营活动产生
的现金流量净 -5,572,440.97 -28,246,458.72 80.27% 主要是货款回款增加所致。
额
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投资活动产生
主要是上年度购买的银行理财产品
的现金流量净 44,067,820.16 29,654,788.88 48.60%
到期赎回所致。
额
现金及现金等 主要是本报告期末购买的银行理财
38,288,101.55 1,128,807.95 3291.91%
价物净增加额 产品减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2019年第一季度，公司实现营业收入为2,513.24万元，较去年同期增长4.32%；实现归属于上市公司股东的净利润470.41
万元，较去年同期增长46.12%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润224.89万元，较去年同期增长75.38%。公
司认为驱动业务收入和利润增加的主要因素在于：
1、公司围绕年度目标，继续深耕现有市场，同时2018年新开拓的市场开始发力，目前形成了较为可观的在手订单储备；
2、优化和完善管理组织和团队，以适应市场需求，提高服务客户的响应速度，合同履约进展较好；
3、公司紧密关注工业物联网的战略布局，积极配合行业需求不断优化，引进部分高端技术人才，适时优化产品结构，
持续加大研发投入为公司的持续发展提供动力源。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
依据董事会制定的战略目标，公司较好的完成了2019年第一季度的经营计划。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、成长性风险
无线传感器网络是物联网产业发展的基础和核心，受到国家政策的大力支持。公司是国内最早从事无线传感器网络相关
产品研发、生产的企业之一，公司的持续快速发展与国家宏观经济环境、产业政策、行业竞争格局、下游需求等外部因素及
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公司发展战略、技术研发、新产品开发、市场开拓、产品竞争力等内部因素密切相关，如果上述因素发生重大不利变化，公
司存在经营业绩大幅下滑的风险，未来的成长性将受到重大不利影响。
因此，公司将密切关注行业发展动态，发挥品牌效应和融资优势，借助资本市场资源，通过整合优化企业优势，完善
产业链布局，扩展业务板块等方式积极应对市场环境变化。
2、应收账款余额较大的风险
由于公司收入的季节性特点和特定行业客户回款周期较长的原因，随着公司销售规模的持续增长，公司应收账款金额持
续增加，公司期末应收账款占资产的比例较大，如出现应收账款回款周期过长、不能按期收回或无法收回而发生坏账的情况，
将可能使公司资金周转速度与运营效率降低，限制公司业务进一步发展，对公司的资产质量和生产经营造成重大不利影响。
因此，公司在加强多渠道融资的同时，必须进一步加强应收账款的管理，确保充足的经营活动现金流，增强公司的运营
能力。
3、技术风险
公司所属行业为技术密集型行业，技术门槛较高，对技术创新的能力及投入、核心技术人员的稳定性具有较高要求。尽
管公司拥有较强的研发能力和较深厚的技术积累，但如果未来公司技术人员流失、研发投入不足、技术创新不能符合市场需
求、发生重大技术纠纷或者研发成果产业化不成功，都将可能使公司丧失技术领先优势，对公司经营造成重大不利影响。
因此，公司将做好研发项目的前瞻性与可行性分析研究，契合市场需求，稳固并充实现有研发团队，同时不断改进公司
技术创新的风险管控水平，掌握核心技术及知识产权，依靠科技创新持续推进公司业务发展。
4、市场需求的风险
公司无线传感器的第一个应用方向为客户原有设备的信息化改造（即后装改造），第二个应用方向为与设备生产厂家的
出厂设备配套使用（即前装配套），第三个应用方向为在无线传感器解决方案中使用，以替代有线传感器解决方案。在第一、
二个应用方向中，公司的无线传感器因其布设及配套的灵活便利性，市场需求成熟广泛。第三个应用方向，由于目前，国内
的物联网行业尚处于起步阶段，有线传感器解决方案仍占据主导地位，无线传感器虽以其布设方便、覆盖范围广、稳定性高、
成本低等特点，在某些领域开始逐步替代有线传感器，但尚处于逐步推广和市场逐步接受的过程中，无线传感器面临市场需
求逐步释放和客户逐渐认可的过程，并存在一定的市场需求风险。
因此，公司将持续加强自主研发能力，提高产品质量，优化产品结构，横向扩展公司产品链，纵向深入开发产品性能，
增强用户黏性，提升目标客户对公司产品的关注度、信赖度和满意度，增强公司核心竞争优势，实现多元化发展。
5、股价波动的风险
股票价格的变化除受本公司经营状况等因素的影响外，还会受宏观经济形势、经济政策、股票市场供求状况及突发事件
等因素的影响，即使在公司经营状况稳定的情况下，公司的股票价格仍可能出现较大幅度的波动，有可能给投资者造成损失，
存在一定的股价波动风险。
因此，公司将做好二级市场的股价波动及舆情监测，完善、健全投资者关系管理体系，提升专业性，积极、及时、真实
的向市场展现公司价值，在规范、充分的信息披露基础上，与投资者进行高质量的双向沟通，促进市场对公司价值的认可，
并向管理层及时反馈来自资本市场的信息，不断提升公司治理质量和透明度，努力实现股东利益最大化与公司内在价值提升
的协调统一。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2019年2月25日起，公司拟发行股份及支付现金购买北京卓立汉光仪器有限公司100%股权，同时拟向不超过五名特定投
资者非公开发行股份募集配套资金，目前还在审计、评估中。
2019年3月8日，公司董事会审议通过了《关于公司<2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，
并于2019年4月23日提交股东大会审议。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于筹划发行股份购买资产停牌公
公司进行重大资产重组 2019 年 02 月 25 日
告》（公告编号：2019-008），披露网址：
9
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《关于筹划发行股份及支付现金购买资
产停牌进展公告》公告编号：2019-010），
2019 年 03 月 04 日
披露网址：巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
《北京必创科技股份有限公司发行股
份、可转换债券及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易预案》及其摘
2019 年 03 月 09 日
要等相关议案（公告编号：2019-015），
披露网址：巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
《北京必创科技股份有限公司 2019 年限
制性股票激励计划（草案）》等相关议案
公司进行限制性股票激励 2019 年 03 月 09 日
（公告编号：2019-016），披露网址：巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 15,423.11 本季度投入募集资金总额 1,051.72
累计变更用途的募集资金总额 976.89
已累计投入募集资金总额 6,954.67
累计变更用途的募集资金总额比例 6.33%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1、工业无线传感器 8,023.1 3,052.2 2019 年
是 9,000 299.14 38.04% 0 0 不适用 否
网络监测系统产业 1 5 12 月 31
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化项目 日
2、MEMS 压力传感 2019 年
芯片及模组产业化 否 4,500 4,500 752.58 1,971.9 43.82% 12 月 31 0 0 不适用 否
项目 日
3、无线传感器网络 2019 年
1,930.5
研发及测试中心项 是 1,923.11 2,900 0 66.57% 12 月 31 0 0 不适用 否
2
目 日
15,423. 6,954.6
承诺投资项目小计 -- 15,423.11 1,051.72 -- -- 0 0 -- --
11 7
超募资金投向
无 否
15,423. 6,954.6
合计 -- 15,423.11 1,051.72 -- -- 0 0 -- --
11 7
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目的投资总额、实施进度、部
募集资金投资项目 分募集资金投资项目实施地点及募集资金投入总额的议案》，同意 1、调整“工业无线传感器网络监测
实施地点变更情况 系统产业化项目”实施地点由江苏省无锡市南长区南湖大道飞宏路 58 号”内公司独立产权厂房改扩建，
调整为在租赁的“江苏省无锡市梁溪区飞宏路 58 号恒丰钨业 1 号楼”中的二层及五层实施。2、 调整
“MEMS 压力传感芯片及模组产业化项目”实施地点由“江苏省无锡市南长区南湖大道飞宏路 58 号”内
公司独立产权厂房改扩建，调整为在租赁的“江苏省无锡市梁溪区飞宏路 58 号恒丰钨业 1 号楼”中的
四层实施。
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
截至 2017 年 6 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 10,370,559.31
募集资金投资项目 元，2017 年 8 月 24 日，经本公司第二届董事会第一次会议审议通过和第二届监事会第一次会议审议
先期投入及置换情 通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目之自有资金的议案》，并经瑞华会计师事务所(特殊普
况 通合伙)出具瑞华专审字[2017]01700002 号《北京必创科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目情况报告》。公司上述以募集资金人民币 10,370,559.31 元置换先期投入募投项目的自筹资金
分别于 2017 年 9 月 5 日（交通银行）和 2017 年 9 月 8 日(宁波银行)完成置换。
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适用
公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂
用闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司无锡必创在保证募集资金投资项目建设和募集资金
时补充流动资金情
使用计划的前提下，使用闲置募集资金不超过人民币 8,000 万元（含人民币 8,000 万元）暂时补充流
况
动资金，使用期限自公司董事会审议批准议案之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专项账户。
2018 年度公司未使用闲置募集资金补充流动资金。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。
金用途及去向
募集资金使用及披
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情
露中存在的问题或
况。
其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京必创科技股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 157,163,896.86 118,875,795.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 143,561,939.87 160,392,651.01
其中：应收票据 11,235,128.50 11,372,990.30
应收账款 132,326,811.37 149,019,660.71
预付款项 29,238,434.93 30,520,515.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,681,820.26 5,506,458.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 48,959,834.92 36,098,925.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,168,411.45 54,392,506.24
13
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
流动资产合计 389,774,338.29 405,786,851.49
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 40,925,046.96 41,831,075.43
在建工程 30,851,322.70 25,549,083.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,601,554.23 6,884,748.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,486,414.06 2,040,518.37
其他非流动资产 27,565,449.45 24,660,641.41
非流动资产合计 108,429,787.40 100,966,067.20
资产总计 498,204,125.69 506,752,918.69
流动负债：
短期借款 58,095,990.00 59,729,610.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 17,644,320.14 17,787,591.07
14
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 12,138,991.10 6,800,398.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,266,822.04 5,424,168.20
应交税费 341,677.31 13,376,313.54
其他应付款 1,770,260.08 3,166,737.33
其中：应付利息 44,934.30 40,325.86
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 92,258,060.67 106,284,818.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 92,258,060.67 106,284,818.44
所有者权益：
股本 102,000,000.00 102,000,000.00
15
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 125,515,203.10 125,515,203.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,393,211.28 1,215,555.81
盈余公积 7,056,987.06 6,841,993.28
一般风险准备
未分配利润 169,984,482.90 164,900,020.71
归属于母公司所有者权益合计 405,949,884.34 400,472,772.90
少数股东权益 -3,819.32 -4,672.65
所有者权益合计 405,946,065.02 400,468,100.25
负债和所有者权益总计 498,204,125.69 506,752,918.69
法定代表人：代啸宁 主管会计工作负责人：鞠盈然 会计机构负责人：孙艳华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 45,561,926.68 45,884,652.36
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 75,159,806.27 78,496,621.25
其中：应收票据 8,735,128.50 8,622,990.30
应收账款 66,424,677.77 69,873,630.95
预付款项 18,713,501.75 21,895,126.13
其他应收款 104,638,356.86 100,985,480.64
其中：应收利息
应收股利
存货 21,534,896.42 16,076,619.64
合同资产
16
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,297,517.71 4,000,000.00
流动资产合计 266,906,005.69 267,338,500.02
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 57,000,000.00 57,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 6,710,247.91 6,587,854.71
在建工程 17,903,795.15 17,876,726.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,871,443.26 3,013,939.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,213,127.48 1,178,440.83
其他非流动资产 381,553.00 381,553.00
非流动资产合计 86,080,166.80 86,038,514.58
资产总计 352,986,172.49 353,377,014.60
流动负债：
短期借款 43,095,990.00 44,729,610.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 9,628,345.45 9,681,274.24
17
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 7,626,480.71 4,284,841.45
合同负债
应付职工薪酬 1,093,602.16 3,044,603.05
应交税费 40,342.50 1,994,014.07
其他应付款 216,338.02 507,535.89
其中：应付利息 21,009.30 16,400.86
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 61,701,098.84 64,241,878.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 61,701,098.84 64,241,878.70
所有者权益：
股本 102,000,000.00 102,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 125,515,203.10 125,515,203.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备
18
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 7,056,987.06 6,841,993.28
未分配利润 56,712,883.49 54,777,939.52
所有者权益合计 291,285,073.65 289,135,135.90
负债和所有者权益总计 352,986,172.49 353,377,014.60
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 25,132,383.94 24,092,488.62
其中：营业收入 25,132,383.94 24,092,488.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 23,887,729.43 22,600,123.32
其中：营业成本 13,852,806.82 11,184,689.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 79,052.34 200,038.71
销售费用 4,013,972.19 3,099,357.87
管理费用 3,409,969.24 3,497,764.96
研发费用 5,448,141.49 3,995,804.39
财务费用 -2,028,835.29 437,995.71
其中：利息费用 346,678.87 246,703.70
利息收入 -1,123,099.59 205,706.42
资产减值损失 -887,377.36 184,471.84
信用减值损失
加：其他收益 3,660,668.29 90,808.53
投资收益（损失以“－”号填列） 59,571.29 2,263,117.30
其中：对联营企业和合营企业的投资
19
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,964,894.09 3,846,291.13
加：营业外收入 15,834.18
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,964,894.09 3,862,125.31
减：所得税费用 264,584.79 642,866.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,700,309.30 3,219,258.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 4,704,128.62 3,219,258.55
2.少数股东损益 -3,819.32
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
20
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 4,700,309.30 3,219,258.55
归属于母公司所有者的综合收益总额 4,704,128.62 3,219,258.55
归属于少数股东的综合收益总额 -3,819.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.03
（二）稀释每股收益 0.05 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：代啸宁 主管会计工作负责人：鞠盈然 会计机构负责人：孙艳华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 14,781,499.34 13,736,510.69
减：营业成本 7,366,868.85 6,627,672.09
税金及附加 42,891.32 110,449.73
销售费用 1,975,391.04 1,721,158.90
管理费用 1,846,704.99 2,615,062.94
研发费用 3,406,175.47 2,065,907.59
财务费用 -1,393,832.88 410,408.12
其中：利息费用 150,928.87 155,063.70
利息收入 176,501.63 37,002.11
资产减值损失 231,244.33 113,237.17
信用减值损失
加：其他收益 780,999.97 88,808.53
投资收益（损失以“－”号填 59,571.29 276,557.46
21
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,146,627.48 437,980.14
加：营业外收入 10,683.07
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,146,627.48 448,663.21
列）
减：所得税费用 -3,310.27 -16,985.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,149,937.75 465,648.79
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
22
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 2,149,937.75 465,648.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 50,689,988.80 31,781,893.57
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
23
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还 518,313.39 88,808.53
收到其他与经营活动有关的现
4,757,328.17 1,293,419.69
金
经营活动现金流入小计 55,965,630.36 33,164,121.79
购买商品、接受劳务支付的现金 29,901,639.37 38,832,876.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
9,878,216.43 9,400,400.27
现金
支付的各项税费 14,699,262.56 12,324,604.69
支付其他与经营活动有关的现
7,058,952.97 852,698.73
金
经营活动现金流出小计 61,538,071.33 61,410,580.51
经营活动产生的现金流量净额 -5,572,440.97 -28,246,458.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 94,000,000.00 161,000,000.00
取得投资收益收到的现金 63,145.56 2,400,404.33
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 94,063,145.56 163,400,404.33
购建固定资产、无形资产和其他
9,995,325.40 2,245,615.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00 131,500,000.00
质押贷款净增加额
24
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 49,995,325.40 133,745,615.45
投资活动产生的现金流量净额 44,067,820.16 29,654,788.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
342,070.43 279,522.21
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 342,070.43 279,522.21
筹资活动产生的现金流量净额 -342,070.43 -279,522.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,978.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 38,150,330.55 1,128,807.95
加：期初现金及现金等价物余额 118,875,795.31 69,242,145.52
六、期末现金及现金等价物余额 157,026,125.86 70,370,953.47
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,629,507.19 22,615,886.80
收到的税费返还 378,908.87 88,808.53
25
北京必创科技股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
14,651,159.30 7,814,766.21
金
经营活动现金流入小计 38,659,575.36 30,519,461.54
购买商品、接受劳务支付的现金 13,320,953.85 25,379,386.04
支付给职工以及为职工支付的
4,290,805.66 6,058,391.10
现金
支付的各项税费 3,245,146.72 7,829,992.10
支付其他与经营活动有关的现
21,599,411.43 18,598,931.00
金
经营活动现金流出小计 42,456,317.66 57,866,700.24
经营活动产生的现金流量净额 -3,796,742.30 -27,347,238.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,000,000.00 61,000,000.00
取得投资收益收到的现金 63,145.56 294,650.90
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 14,063,145.56 61,294,650.90
购建固定资产、无形资产和其他
577,601.30 628,556.72
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 32,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 10,577,601.30 32,628,556.72
投资活动产生的现金流量净额 3,485,544.26 28,666,094.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
26