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公司公告

杰恩设计:专项审计说明(2018年度)2019-04-10  

						深圳市杰恩创意设计股份有限公司


专项审计说明


2018 年度
      关于对深圳市杰恩创意设计股份有限公司
        控股股东及其他关联方占用资金情况
                  的专项审计说明

                                               信会师报字[2019]第 ZA11099 号


深圳市杰恩创意设计股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的深圳市杰恩创意设计股份有限公司(以下简称
“贵公司”)2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以
下简称“汇总表”)。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关
规定编制以满足监管要求。

    一、管理层对汇总表的责任
    管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控
制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表
的总体列报。
                         专项审计说明第 1 页
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审
计意见提供了基础。

    三、专项审计意见
    我们认为,贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。

    四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
    我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是深圳市杰恩创意设计股份
有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制
的。因此,汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供深圳市
杰恩创意设计股份有限公司 2018 年度报告披露之目的,不得用作任
何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。




   立信会计师事务所               中国注册会计师:
   (特殊普通合伙)




                                 中国注册会计师:




      中国上海                     二〇一九年四月四日




                        专项审计说明第 2 页
附件


                   深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位:深圳市杰恩创意设计股份有限公司                                                                                                                         单位:万元

                                                                     上市公司核
                                              占用方与上市公                      2018 年期初占   2018 年度占用   2018 年度偿还    2018 年期末占     占用形成
  资金占用类别          资金占用方名称                               算的会计科                                                                                   占用性质
                                               司的关联关系                        用资金余额     累计发生金额     累计发生金额     用资金余额         原因
                                                                         目

控股股东、实际控
制人及其附属企业

       小计

关联自然人及其控
    制的法人

       小计

其他关联人及其附
       属企业

       小计

上市公司的子公司   深圳角立杰出投资有限公司     全资子公司           其他应收款           5.00                                              5.00     资金周转   非经营性往来

  及其附属企业     上海姜峰室内设计有限公司     全资子公司           其他应收款                           16.40             3.23           13.18     资金周转   非经营性往来

       小计                                                                               5.00            16.40             3.23           18.18

       总计                                                                                               16.40             3.23           18.18
                                                                                          5.00

企业法定代表人:                              主管会计工作负责人:                                                会计机构负责人(会计主管人员):
附件


                  深圳市杰恩创意设计股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

编制单位:深圳市杰恩创意设计股份有限公司




                                                           期 初 余 额      报告期新增占用    报告期偿还总金    期末余额(2018
                                                                                                                                                  预计偿还金额   预计偿还时间
        股东或关联人名称             占用时间   发生原因   (2018 年 1 月   金额(2018 年度) 额(2018 年度)   年 12 月 31 日)   预计偿还方式
                                                                                                                                                    (万元)       (月份)
                                                           1 日)(万元)      (万元)          (万元)          (万元)




当年新增大股东及其附属企业非经营
性资金占用情况的原因、责任人追究及
  董事会拟定采取措施的情况说明


未能按计划清偿非经营性资金占用的
原因、责任追究情况及董事会拟定采取
           的措施说明

企业法定代表人:                                主管会计工作负责人:                                            会计机构负责人(会计主管人员):