深圳市建筑科学研究院股份有限公司 2017 年度财务决算报告 公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 11 户,本年度合并范围 较上年度净增加 3 户,分别为 2017 年 9 月新设立的深圳市九一绿色 运营管理有限公司,2017 年 9 月新设立的河北雄安玖壹生态科技有 限公司,2017 年 12 月新设的河北雄安绿研检验认证有限公司,本年 度无减少的户数。 公司 2017 年实现营业收入 38,183.20 万元,归属于母公司净利 润 3,398.78 万元,同比分别增长 10.32%和 7.76%。2017 年 12 月 31 日合并财务报表经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具 信会师报字[2018]第 ZI10223 号标准无保留意见的审计报告。现将财 务决算情况报告如下: 一、主要财务数据及财务指标 本报告期 上年同期 增减变动 同比增减 营业收入(万元) 38,183.20 34,612.60 3,570.60 10.32% 归属于上市公司股东的净利 3,398.78 3,153.96 244.81 7.76% 润(万元) 经营活动产生的现金流量净 9,741.07 8,688.98 1,052.09 12.11% 额(万元) 基本每股收益(元/股) 0.2713 0.2867 -0.0154 -5.37% 稀释每股收益(元/股) 0.2713 0.2867 -0.0154 -5.37% 加权平均净资产收益率(%) 11.33% 11.51% -0.18% -- 本报告期末 上年度末 增减变动 同比增减 总资产(万元) 69,158.49 53,566.80 15,591.69 29.11% 归属于上市公司股东的净资 41,817.29 28,532.08 13,285.21 46.56% 产(万元) 二、2017 年度财务报告说明 (一)资产负债情况说明 资产总额 69,158.49 万元,较年初增加 15,591.69 万元,增长 29.11%。主要变动项目如下: (1)货币资金同比增加 12,262.82 万元,增长 124.02%,主要是 收到上市募集资金; (2)应收账款同比增加 1363.62 万元,增长 7.59%,主要系经营 业务增长所致; (3)长期股权投资的增加 388.47 万元,主要系本年公司投资荆 门玖伊园科技有限公司、雄安绿研智库有限公司; (4)在建工程及固定资产同比增加 2176.13 万元,增长 23.30%, 主要系中美中心项目的持续性投入及新增检测设备及办公设备购置 所致。 (5)开发支出本年列报 291.82 万元,为乐活线上运营平台和室 内装饰装修污染预测与控制工具 IndoorPACT 的开发投入。 负债总额 27,115.43 万元,较年初增加 2,204.80 万元,增长 8.85%。主要变动项目如下: (1)短期借款同比减少 3,500 万元,下降 33.33%,主要为本年 募集资金置换,补充短期流动性导致借款减少; (2)应付账款同比增加 2,340.91 万元,增长 40.18%,主要系 营业收入增长,按项目增加计提应付成本; (3)递延收益同比增加 2,456.74 万元,增长 79.36%,主要系 收到的与资产或与收益相关的政府补助,包括启动区碳排放实时监控 公共平台项目 1,500.00 万元、国际低碳城低碳认证服务中心项目 600 万元、城市宜居空间智慧模型及个性化决策系统研究项目 300.00 万 元及十三五课题专项拨款 799.92 万元。 所有者权益总额 42,043.06 万元,较年初增加 13,386.89 万元, 增长 46.72%。主要系上市发行股份引起公司股本、资本公积增加, 以及本年盈利 3,390.46 万元,分配股利 953.33 万元所致。 (二)利润情况说明 1、营业收入 单位:万元 2017 年度 2016 年度 同比增长 分产品 营业收入 营业收入 营业收入 城市规划 9,366.04 8,551.92 9.52% 公信服务 9,281.39 8,616.43 7.72% 建筑设计 10,289.38 8,494.81 21.13% 建筑咨询 4,680.28 5,266.76 -11.14% 其他 4,566.09 3,682.68 23.99% 总计 38,183.20 34,612.60 10.32% 2017 年,公司采取积极的市场开拓策略的同时提高生产效率, 完成营业收入 38,183.20 万元,同比增加 3,570.60 万元,增长 10.32%。 按产品类别具体分析如下: (1)城市规划:营业收入同比增加 814.12 万元,增长 9.52%, 主要得益于以海绵城市建设为需求的相关海绵专项研发与规划设计 新领城业务的快速拓展与增长,以及市政和水工程的规划咨询设计业 务的快速发展。 (2)公信业务:营业收入同比增加 664.96 万元,增长 7.72%, 主要得益于既有建筑存量市场的检测、鉴定和改造的市场需求逐步增 长,同时由于各地政府检测机构逐步从检测-监督职能转向监督职能, 公司积极把握市场机会,加大市场开拓力度,使得公司公信业务收入 稳步增长。 (3)建筑设计:营业收入同比增加 1,794.57 万元,增长 21.13%。 设计作为公司的传统优势业务,以生态绿色为理念和核心特色为客户 提供建筑设计服务,本年取得较好业绩。其中,EPC 项目本年取得突 破,实现营业收入 1,245.16 万元。 (4)建筑咨询:营业收入同比减少 586.48 万元,下降 11.14%。 主要系单纯的绿色建筑技术顾问和标识认证的咨询服务逐步与规划 设计服务合并,同时市场价格竞争日趋激烈导致业绩下滑。 (5)其他业务:2017 年公司其他业务同比增加 883.41 万元, 增长 23.99%,主要系上海钢琴厂和建科大楼租赁收入增长所致。 2、成本费用 2017 年度公司成本费用总额 33,405.21 万元,同比增加 2,756.73 万元,增长 8.99%。 单位:万元 项目 2017 年 2016 年 增减变动 增减幅度 营业成本 23,654.53 22,182.46 1,472.07 6.64% 销售费用 4,739.03 4,403.96 335.07 7.61% 管理费用 4,663.42 3,516.29 1,147.13 32.62% 财务费用 348.23 545.77 -197.54 -36.19% 合计 33,405.21 30,648.48 2,756.73 8.99% 营业成本 2017 年发生营业成本 23,654.53 万元,同比增加 1,472.07 万元, 增长 6.64%。主要影响因素如下: 因业务增长,分包成本同比增加 727.45 万元;租车费用同比增 加 208.4 万元; 公信检测项目因异地材料送检导致运杂费同比增加 138.43 万元; 上海钢琴厂改造项目转入运营,导致长期待摊费用同比增加 316.87 万元,租赁费同比增加 761.77 万元。 销售费用同比增加 335.07 万元,增长 7.61%,主要影响因素有: 一是加大市场开拓力度及雄安战略实施,导致人工成本、业务费 图文制作费等相关费用增加 311.73 万元; 二是因公司上市引起广告宣传费同比增加 115.15 万元。 管理费用同比增加 1,147.13 万元,增长 32.62%,主要影响因素 有: 一是公司内部组织机构调整和中高层人才引进,导致人工成本同 比增加 204.23 万元; 二是 IPO 申报和公司上市导致中介费及差旅费同比增加 307.13 万元; 三是国家十三五课题逐步开展,研发费用同比增加 374.68 万元; 四是雄安战略实施,雄安事业部办公需要,办公费用同比增加 107.35 万元。 财务费用同比减少 197.54 万元,下降 36.19%,主要系收到上市 募集资金,引起银行利息支出减少,利息收入增加所致。 3、毛利变动分析 单位:万 元 毛利 毛利率 收入类别 2017 2016 变动 2017 2016 变动 城市规划 3,751.44 3,075.15 676.29 40.05% 35.96% 4.10% 公信服务 4,569.75 4,725.47 -155.72 49.24% 54.84% -5.61% 建筑设计 4,074.53 2,594.83 1,479.71 39.60% 30.55% 9.05% 建筑咨询 1,960.10 1,911.95 48.15 41.88% 36.30% 5.58% 其他 172.84 122.74 50.10 3.79% 3.33% 0.45% 总计 14,528.67 12,430.14 2,098.53 38.05% 35.91% 2.14% 城市规划:毛利率提高 4.10 个百分点。经过近几年的培育和孵 化,公司在生态城市规划领域已取得了较强的技术领先地位和品牌影 响力,项目交付效率及质量稳步提高。其次,近年来国家大力发展生 态城市建设,项目的附加值也相对较高,使该业务毛利率水平同比有 所提高。 公信业务:毛利率下降 5.61 个百分点。主要是由于设立珠海分 公司引起开办费增加,实验室场地投入加大,临时人员劳务用工增加, 异地公信项目材料送检费用增加等多因素影响,导致公信业务毛利率 降低。 建筑设计:毛利率增长 9.05 个百分点。近两年设计项目预算控 制的实施产生积极效果,项目管理控制能力提升,同时商务承接合同 品质提高,使设计板块毛利率较上年同期提升。 建筑咨询:毛利率增长 5.58 个百分点。公司对绿色园区规划设 计与咨询中心根据市场形势进行了战略调整,人工成本下降是咨询业 务毛利率提高的主要因素。 4、营业外收入和其他收益 2017 年按上年同期口径实现营业外收入 1,179.27 万元,较上 年同期 973.15 万元增加 206.13 万元,增长 21.18%。其中年度列报 营业外收入 491.66 万元,根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》 变更,与本公司日常活动相关的政府补助 687.61 万,本年度在其他 收益列报。 5、其他损益项目情况说明 税金及附加 303.03 万元,同比增加 46.86 万元,增长 18.29%。 主要影响因素是根据财会[2016]22 号《增值税会计处理规定》将计 入管理费用的房产税、土地使用税、印花税计入税金及附加。 资产减值损失 1,556.28 万元,同比增加 473.91 万元,增长 43.78%。系应收账款增加导致坏账计提增加所致。 2017 年度的投资收益-11 万元,主要是按权益法确认的对荆门 玖伊园科技有限公司的投资损失。 所得税费用 684.00 万元,同比增长 82.42%,主要为年度会计 利润总额和坏账准备导致的可抵扣时间性差异增加,以及上年同期收 到以前年度企业所得税退税 118.65 万元减少 2016 年度当期所得税影 响所致。 三、公司现金流量情况 单位:万元 项 目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度(%) 经营活动现金流入 41,108.62 37,914.95 8.42% 经营活动现金流出 31,367.55 29,225.96 7.33% 经营活动产生的现金流量净额 9,741.07 8,688.98 12.11% 投资活动现金流入 0.85 667.18 -99.87% 投资活动现金流出 3,457.71 3,721.56 -7.09% 投资活动产生的现金流量净额 -3,456.86 -3,054.38 -- 筹资活动现金流入 20,949.76 21,500.00 -2.56% 筹资活动现金流出 14,962.02 22,343.33 -33.04% 筹资活动产生的现金流量净额 5,987.75 -843.33 -- 汇率变动的影响 -0.34 -0.09 -- 现金及现金等价物净增加额 12,271.62 4,791.19 156.13% 本年经营活动产生的现金流量净额同比增长 9.77%,主要系经营 性回款增长大于经营性支出增长所致。 本年投资活动产生的现金流量流出额同比降低 7.09%,主要系上 海钢琴厂旧改工程完成,以及在建项目中美中心进度较计划延后所致。 本年筹资活动产生的现金流量净额同比增加 6,831.07 万元,主 要为本年收到上市募集资金及银行短期贷款减少所致。 特此报告 2018 年 4 月 20 日