控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
聚灿光电科技股份有限公司
会专字[2019]3878 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
会专字[2019]3878 号
关于聚灿光电科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
聚灿光电科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了聚灿光电科技股份有限
公司（以下简称聚灿光电）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 15 日出具了会审字[2019] 0787 号
的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，聚灿光电编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是聚灿光电管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计聚灿光电 2018 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对聚灿光电实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解聚灿光电的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为聚灿光电披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
附件：聚灿光电科技股份有限公司 2018 年度年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国北京
二○一九年四月十五日
附件：
聚灿光电科技股份有限公司
2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位： 聚灿光电科技股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方类 占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2018年初占用资 2018年度占用累计 2018年度偿还累计 2018年末占用资金余
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
别 联关系 会计科目 金余额 发生金额 发生金额 额
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控股股东、实
际控制人及其 -
附属企业
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小计 - - - -
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关联自然人及
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其控制的法人
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小计 - - - -
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其他关联人及
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其附属企业
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小计 - - - -
聚灿光电（宿迁）有限公司 上市公司全资子公司 其他应收款 15,929,103.99 603,384,315.34 619,313,419.33 - 资金拆借 非经营性占用
上市公司的子
公司及其附属 -
企业
-
小计 15,929,103.99 603,384,315.34 619,313,419.33 -
总计 15,929,103.99 603,384,315.34 619,313,419.33 -
法定代表人： 潘华荣 主管会计工作的负责人： 陆叶 会计机构负责人： 陆叶