聚灿光电科技股份有限公司 2018 年年度财务决算报告 聚灿光电科技股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年度财务报表已经华 普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了会审字[2019]0787 号标准 无保留意见的审计报告。 为了更全面、详细地了解公司 2018 年的财务状况和经营成果,现将 2018 年度财务决算报告情况汇报如下: 一、2018 年度主要财务数据 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 增减(%) 营业收入 558,718,920.84 620,944,425.22 -10.02% 营业成本 517,190,185.65 421,671,218.79 22.65% 营业利润 6,788,928.66 124,646,662.11 -94.55% 净利润 20,371,592.85 110,025,462.47 -81.48% 扣除非经常性损益后净利润 -121,931,127.37 88,567,346.17 -237.67% 经营活动产生的现金流量净额 354,632,383.75 128,830,108.57 175.27% 期末总股本 259,385,000.00 257,330,000.00 0.80% 资产总额 2,741,855,965.28 1,368,001,790.99 100.43% 负债总额 2,011,363,631.82 654,666,100.38 207.24% 所有者权益合计 730,492,333.46 713,335,690.61 2.41% 二、2018 年主要财务指标 项目 2018 年度 2017 年度 增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.08 0.54 -85.19% 平均净资产收益率(%) 2.86% 20.41% -17.55% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 1.37 0.50 174.00% 每股净资产(元/股) 2.82 2.77 1.81% 流动比率 0.79 1.27 -37.80% 速动比率 0.66 1.10 -40.00% 资产负债率 73.36% 47.86% 25.50% 应收账款周转率 2.85 4.18 -31.82% 存货周转率 3.34 4.99 -33.07% 总资产周转率 0.27 0.50 -46.00% 三、2018 年公司财务状况 1、资产构成状况 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减额 增减(%) 货币资金 422,320,522.72 291,320,793.48 130,999,729.24 44.97% 交易性金融资产 106,587.42 - 106,587.42 - 应收票据 129,377,814.56 177,748,832.28 -48,371,017.72 -27.21% 应收账款 231,219,154.76 160,971,468.31 70,247,686.45 43.64% 预付款项 15,906,791.68 6,060,669.40 9,846,122.28 162.46% 其他应收款 50,602,696.05 241,573.57 50,361,122.48 20,847.12% 存货 208,766,836.31 100,968,544.26 107,798,292.05 106.76% 其他流动资产 270,587,197.97 14,333,619.37 256,253,578.60 1,787.78% 流动资产合计 1,328,887,601.47 751,645,500.67 577,242,100.80 76.80% 固定资产 763,281,963.64 353,689,462.08 409,592,501.56 115.81% 在建工程 517,196,369.55 121,089,536.41 396,106,833.14 327.12% 无形资产 45,460,144.11 54,634,207.64 -9,174,063.53 -16.79% 递延所得税资产 44,922,702.31 4,344,884.61 40,577,817.70 933.92% 其他非流动资产 42,107,184.20 82,598,199.58 -40,491,015.38 -49.02% 非流动资产合计 1,412,968,363.81 616,356,290.32 796,612,073.49 129.25% 资产总计 2,741,855,965.28 1,368,001,790.99 1,373,854,174.29 100.43% 超过 30%增减变动的说明: 1、货币资金较上年末增长44.97%,主要原因系公司本期收到的政府补助金 额较大。 2、应收账款较上年末增长 43.64%,主要原因系随着聚灿宿迁产量逐渐释放, 第四季度销售增加,期末应收账款余额增长较快。 3、预付款项较上年末增长 162.46%,主要原因系聚灿宿迁投入生产,预付 的材料款和电费金额较大。 4、其他应收款较上年末大幅增长,主要原因系待收的拆迁补偿款金额较大。 5、存货较上年末增长 106.76%,主要原因系聚灿宿迁产量逐渐释放,随着 产量的增长,原材料、库存商品备货相应增加。 6、其他流动资产较上年末大幅增长,主要原因系本期采购规模增大,待抵 扣进项税额较多。 7、固定资产较上年末增长 115.81%,主要原因系本期聚灿宿迁达到预定可 使用状态的设备较多。 8、在建工程较上年末增长 327.12%,主要原因系聚灿宿迁生产基地尚在扩 产期,待安装设备较多。 9、递延所得税资产较上年末大幅增长,主要原因系本期合并抵消所产生未 实现内部交易损益及聚灿宿迁所产生未弥补亏损金额较大。 10、其他非流动资产较上年末下降 49.02%,主要原因系上期采购设备陆续到 货,公司转入在建工程金额较多。 2、负债构成情况 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减额 增减(%) 短期借款 341,015,050.00 138,636,560.00 202,378,490.00 145.98% 应付票据 545,265,582.76 325,973,470.81 219,292,111.95 67.27% 应付账款 521,511,284.59 109,749,714.11 411,761,570.48 375.18% 预收款项 1,400,944.03 274,203.61 1,126,740.42 410.91% 应付职工薪酬 10,907,528.44 3,722,165.11 7,185,363.33 193.04% 应交税费 26,892,746.83 3,099,191.28 23,793,555.55 767.73% 应付利息 1,385,489.65 435,501.41 949,988.24 218.14% 其他应付款 217,827,351.41 459,736.91 217,367,614.50 47,280.87% 一年内到期的非 18,826,668.00 11,463,171.44 7,363,496.56 64.24% 流动负债 流动负债合计 1,685,032,645.71 593,813,714.68 1,091,218,931.03 183.76% 长期借款 326,314,998.00 60,852,385.70 265,462,612.30 436.24% 递延所得税负债 15,988.11 - 15,988.11 - 非流动负债合计 326,330,986.11 60,852,385.70 265,478,600.41 436.27% 负债合计 2,011,363,631.82 654,666,100.38 1,356,697,531.44 207.24% 超过 30%增减变动的说明: 1、短期借款较上年末增长 145.98%,主要原因系聚灿宿迁本期处于快速扩 产期,借款融资需求增加。 2、应付票据较上年末增长 67.27%,主要原因系聚灿宿迁今年处于扩产期, 相应工程设备及原材料采购增加。 3、应付账款较上年末增长 375.18%,主要原因系聚灿宿迁今年处于扩产期, 相应工程设备及原材料采购增加。 4、预收款项较上年末增长 410.91%,主要原因系本期公司新增部分客户采 用预收款方式进行结算。 5、应付职工薪酬较上年末增长 193.04%,主要原因系聚灿宿迁投产,新增 加人员较多。 6、应交税费较上年末大幅增长,主要原因系公司第四季度确认土地回购相 关收益所计提企业所得税较多。 7、应付利息较上年末增长 218.14%,主要原因系本期借款增加,期末计提 利息较多。 8、其他应付款较上年末大幅增长,主要原因系本期公司向实际控制人借款 金额较大。 9、一年内到期的长期借款较上年末增长 64.24%,主要原因系下一年度需要 归还的长期借款较多。 10、长期借款较上年末增长 436.24%,主要原因系本期聚灿宿迁建设投资较 大,相关配套借款较多。 3、股东权益情况 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减额 增减(%) 股本 259,385,000.00 257,330,000.00 2,055,000.00 0.80% 资本公积 264,510,994.99 254,341,144.99 10,169,850.00 4.00% 盈余公积 35,910,319.80 20,866,065.92 15,044,253.88 72.10% 未分配利润 170,686,018.67 180,798,479.70 -10,112,461.03 -5.59% 归属于母公司所 730,492,333.46 713,335,690.61 17,156,642.85 2.41% 有者权益合计 所有者权益合计 730,492,333.46 713,335,690.61 17,156,642.85 2.41% 4、公司经营情况 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 增减额 增减(%) 营业总收入 558,718,920.84 620,944,425.22 -62,225,504.38 -10.02% 营业成本 517,190,185.65 421,671,218.79 95,518,966.86 22.65% 税金及附加 6,190,761.42 1,454,825.42 4,735,936.00 325.53% 销售费用 8,616,728.14 11,152,068.31 -2,535,340.17 -22.73% 管理费用 47,269,813.47 29,466,805.17 17,803,008.30 60.42% 研发费用 46,717,203.51 24,133,854.21 22,583,349.30 93.58% 财务费用 48,989,254.29 7,141,156.56 41,848,097.73 586.01% 资产减值损失 21,637,471.15 3,398,910.91 18,238,560.24 536.60% 其他收益 6,472,817.25 1,908,166.18 4,564,651.07 239.22% 投资收益 2,199,715.26 165,880.00 2,033,835.26 1226.09% 公允价值变动收益 106,587.42 -230,956.00 337,543.42 -146.15% 资产处置收益 135,902,305.52 277,986.08 135,624,319.44 48788.17% 营业外收入 138,826,233.83 2,988,237.15 135,837,996.68 4545.76% 营业外支出 1,094,002.32 35,989.45 1,058,012.87 2939.79% 利润总额 8,618,854.65 127,598,909.81 -118,980,055.16 -93.25% 所得税费用 -11,752,738.20 17,573,447.34 -29,326,185.54 -166.88% 净利润 20,371,592.85 110,025,462.47 -89,653,869.62 -81.48% 扣除非经常性损 -121,931,127.37 88,567,346.17 -210,498,473.54 -237.67% 益后净利润 超过 30%增减变动的说明: 1、税金及附加较上年增长 325.53%,主要原因系公司应交增值税增加,随 征的附加税相应增加。 2、管理费用较上年增长 60.42%,主要原因系本期聚灿宿迁投入使用,相关 人员增加,职工薪酬等费用相应增加。 3、研发费用较上年增长 93.58%,主要原因系公司本期加大了研发投入,研 发人员及研发项目增加。 4、财务费用较上年大幅增长,主要原因系聚灿宿迁开始建设,借款及所产 生的利息支出增加较多。 5、资产减值损失较上年大幅增长,主要原因系公司本期应收款项增加,公 司计提坏账准备金额较多。 6、投资收益较上年大幅增长,主要原因系远期购汇履约影响。 7、其他收益较上年增长 239.22%,主要原因系本期收到的政府补贴较多。 8、营业外收入较上年大幅增长,主要原因系公司本期发生土地回购事项。 9、营业外支出较上年大幅增长,主要原因系公司本期发生土地回购事项, 产生报废等损失。 5、报告期内现金流量变化情况 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 增减额 增减(%) 经营活动现金流入小计 1,243,131,794.81 636,216,460.08 606,915,334.73 95.39% 经营活动现金流出小计 888,499,411.07 507,386,351.51 381,113,059.56 75.11% 一、经营活动产生的现 354,632,383.75 128,830,108.57 225,802,275.18 175.27% 金流量净额 投资活动现金流入小计 159,047,690.58 1,503,690.94 157,543,999.64 10,477.15% 投资活动现金流出小计 1,272,973,091.00 126,292,232.34 1,146,680,858.66 907.96% 二、投资活动产生的现 -1,113,925,400.42 -124,788,541.40 -989,136,859.02 792.65% 金流量净额 筹资活动现金流入小计 1,183,787,312.08 522,237,160.00 661,550,152.08 126.68% 筹资活动现金流出小计 495,055,507.50 349,330,698.21 145,724,809.29 41.72% 三、筹资活动产生的现 688,731,804.58 172,906,461.79 515,825,342.79 298.33% 金流量净额 四、汇率变动对现金及 -12,049,165.07 -1,422,984.86 -10,626,180.21 746.75% 现金等价物的影响 五、现金及现金等价物 -82,610,377.17 175,525,044.10 -258,135,421.27 -147.06% 净增加额 超过 30%增减变动的说明: 1、经营活动现金流入较上年增加95.39%,主要原因系收到政府补助。 2、经营活动现金流出较上年增加 75.11%,主要原因系公司处入扩产期,原 材料等投入增加。 3、投资活动现金流入较上年增加 10,477.15%,主要原因系公司土地被政府 回购。 4、投资活动现金流出较上年增加 907.96%,主要原因系公司增加购买机器 设备。 5、筹资活动现金流入较上年增加 126.68%,主要原因系公司借款增加。 6、筹资活动现金流出较上年增加41.72%,主要原因系偿还到期借款及利息。 聚灿光电科技股份有限公司 董事会 二〇一九年四月十五日