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公司公告

凯伦股份:中天国富证券有限公司关于公司使用部份闲置自有资金用于现金管理的核查意见2020-01-17  

						                     中天国富证券有限公司

                关于江苏凯伦建材股份有限公司

       使用部份闲置自有资金用于现金管理的核查意见



   中天国富证券有限公司(以下简称“中天国富证券”或“保荐机构”)作为
江苏凯伦建材股份有限公司(以下简称“凯伦股份”或“公司”)配股公开发行
的保荐机构,持续督导其履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务,并授权保
荐代表人具体负责持续督导事宜。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和
规范性文件的规定,对凯伦股份使用部分闲置自有资金用于现金管理事项进行了
核查,核查情况和具体核查意见如下:

   一、本次使用部分闲置自有资金购买理财产品的基本情况

   (一)投资目的

   充分利用部分闲置自有资金,提高公司资金使用效率和财务投资收益。

   (二)资金来源

   上述闲置自有资金包括公司 2019 年配股公开发行人民币普通股募集资金净额
中“补充公司流动资金项目”对应的募集资金共计人民币 334,338,077.15 元,该
等募集资金已根据公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用募集资
金补充流动资金的议案》自募集资金专户转入公司一般结算账户。公司以闲置自
有资金作为理财产品投资的资金来源。根据自有资金的富余情况、生产经营的安
排以及理财产品的市场状况,公司择机购买。

   (三)投资品种

   公司向金融机构购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过 12
个月的金融机构发行的低风险理财产品(包括但不限于结构性存款、保本型理财

                                     1
产品等)。

   (四)投资额度

   拟使用不超过人民币 10,000 万元的闲置自有资金进行现金管理,用于购买金
融机构发行的安全性高、流动性好、风险低的理财产品(包括但不限于结构性存
款、保本型理财产品等),单项产品投资期限最长不超过 12 个月,在该额度范围
内,资金可以滚动使用。

   (五)投资决议有效期限

   自董事会审议通过之日起 1 年内有效。单个理财产品的投资期限不超过十二
个月。

   (六)实施方式

   根据《公司章程》等规定,本次投资需董事会审议批准,在上述投资额度范
围内,授权董事长行使投资决策并签署相关合同文件,包括但不限于:选择合格
的理财机构、理财产品品种、明确投资金额、投资期限、签署合同或协议等。公
司财务部门负责具体组织实施,并建立投资台账。

   (七)信息披露

   公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》及公司《投资和融资决策管理制度》等相关要求,及
时披露购买理财产品的具体情况。

   二、投资风险分析及风险控制措施

    (一)投资风险

    公司利用闲置资金进行低风险的投资理财,尽管低风险理财产品通常能保证
本金安全,且公司单个低风险理财产品的投资期限不超过 1 年,但投资理财仍会
受宏观经济形势、货币政策、财政政策及汇率波动等因素的影响。公司将根据经
济形势以及金融市场的变化适时适度地购买,因此公司目前短期投资的实际收益
不可预期。

    (二)风险控制措施


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    针对存在的投资风险,公司主要采取的风险控制措施如下:

    1、公司将完善低风险投资理财的内部控制管理,在满足公司日常经营资金需
求的前提下稳健安全地开展低风险投资理财,定期加强监督与检查,并根据外部
环境变化适当调整投资策略与投资品种,在降低风险的前提下获取保本稳健的投
资收益。

    2、公司内部审计部门负责对理财产品的资金使用与保管情况作定期的审计与
监督。每个季度末应对公司已投资的理财产品投资项目进行全面核查,并根据理
财投资项目的实际情况预计可能发生的收益和损失,并向公司董事会审计委员会
报告。

    3、理财产品业务由公司财务部负责选择合作金融机构,针对相关市场信息变
动及风险评估提出申请,履行相应的审批程序后进行理财业务操作,并对相关业
务进行核算与登记归档。

    公司董事会授权公司董事长在上述投资额度内签署相关合同文件,公司财务
负责人负责组织实施。公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项
目进展情况,如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相
应措施,控制投资风险。

    4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请
专业机构进行审计。

    5、理财产品的操作规定:(1)公司进行理财业务时,应选择资信状况、财
务状况良好,无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方,并
与受托方签订书面合同,明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义
务及法律责任等。(2)财务部门负责做好理财业务的管理台账,应及时对账,对
账情况要有相应记录及相关人员签字。财务部应定期编制理财报告,报告包括但
不限于:投资决策情况、投资状况、投资盈亏情况、风险情况等内容。

   三、对公司的影响

    1、公司使用部分闲置自有资金购买低风险理财产品或金融结构性存款产品是
在满足日常经营性资金需求的前提下进行理财业务,不影响公司日常资金正常周
转需要,不会影响公司主营业务的正常开展,不存在损害股东利益的情况。
                                  3
    2、公司购买理财产品的目的是充分利用闲置自有资金,有利于提高资金使用
效率和资金收益水平,实现更多的投资回报,充分保障股东利益。

   四、本次事项所履行的审批程序及专项意见

    (一)董事会意见

    2020 年 1 月 16 日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使
用闲置自有资金进行现金管理的议案》,经全体董事表决,一致同意了该议案。

    (二)监事会意见

    2020 年 1 月 16 日,公司第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用
闲置自有资金进行现金管理的议案》,经全体监事表决,一致同意了该议案。

    监事会认为:公司使用部分闲置自有资金进行现金管理,履行了必要的审批
程序,决策和审议程序合法、合规。有利于提高资金使用效率,能够获得一定的
投资效益,符合公司和全体股东的利益。同意公司使用不超过 10,000 万元人民币
的闲置自有资金进行现金管理。

    (三)独立董事意见

    公司全体独立董事认为:公司目前经营情况良好,财务状况稳健。在保障公
司正常经营资金需求的情况下,公司拟使用不超过人民币 10,000 万元的闲置自有
资金进行现金管理,用于购买金融机构发行的安全性高、流动性好、低风险的理
财产品(包括但不限于结构性存款、保本型理财产品等),单项产品投资期限最
长不超过 12 个月,有利于提高资金使用效率,增加公司收益,不会对公司日常生
产经营造成不利影响,也符合公司利益,不存在损害公司及全体股东特别是中小
股东利益的情形。本次委托理财事项履行的相关审批程序符合法律法规及公司章
程的相关规定。因此,我们一致同意公司使用不超过人民币 10,000 万元的闲置自
有资金购买低风险的理财产品事项。

    五、保荐机构的核查意见

    经核查,保荐机构认为:凯伦股份本次拟使用部分闲置自有资金进行现金管
理已经公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过,
全体独立董事发表了明确同意的独立意见,凯伦股份已经就上述事项履行了必要

                                   4
的法律程序,符合相关的法律法规及交易所规则的规定。不会影响公司主营业务
的正常开展,有利于提高公司资金使用效率,不存在损害公司及全体股东,特别
是中小股东利益的情形,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定。

    综上所述,保荐机构对凯伦股份本次使用部分闲置自有资金进行现金管理事
项无异议。



    (以下无正文)




                                  5
(本页无正文,为《中天国富证券有限公司关于江苏凯伦建材股份有限公司使用
部分闲置自有资金用于现金管理的核查意见》之签章页)




    保荐代表人签字:

                                    陈杰




                                   李高超




                                                     中天国富证券有限公司

                                                       2020 年 1 月 16 日