北京市中伦律师事务所
关于江苏立华牧业股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（三）
二零一七年三月
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
目 录
第一部分 律师应声明的事项 ..................................................................................... 4
第二部分 对《反馈意见》的回复 ............................................................................. 6
一、规范性问题第 1 题......................................................................................... 6
二、规范性问题第 2 题....................................................................................... 78
三、规范性问题第 3 题..................................................................................... 130
四、规范性问题第 4 题..................................................................................... 154
五、规范性问题第 5 题..................................................................................... 172
六、规范性问题第 6 题..................................................................................... 179
七、规范性问题第 7 题..................................................................................... 207
八、规范性问题第 8 题..................................................................................... 211
九、规范性问题第 9 题..................................................................................... 212
十、规范性问题第 11 题................................................................................... 229
十一、规范性问题第 12 题............................................................................... 239
十二、信息披露问题第 40 题........................................................................... 242
十三、其他问题第 46 题................................................................................... 243
第三部分 对原法律意见书的更新 ......................................................................... 243
一、本次发行上市的批准和授权..................................................................... 243
二、发行人本次发行上市的主体资格............................................................. 244
三、本次发行上市的实质条件......................................................................... 244
四、发行人的设立............................................................................................. 251
五、发行人的独立性......................................................................................... 251
六、发起人和股东（实际控制人）................................................................. 252
七、发行人的股本及其演变............................................................................. 252
八、发行人的子公司......................................................................................... 253
九、发行人的业务............................................................................................. 256
十、关联交易及同业竞争................................................................................. 269
十一、发行人的主要财产................................................................................. 275
十二、发行人的重大债权债务......................................................................... 305
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十三、发行人重大资产变化及收购兼并......................................................... 310
十四、发行人章程的制定与修改..................................................................... 310
十五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作................. 311
十六、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化..................................... 313
十七、发行人的税务......................................................................................... 315
十八、发行人的环境保护和产品质量、技术标准......................................... 324
十九、发行人募集资金的运用......................................................................... 324
二十、发行人业务发展目标............................................................................. 325
二十一、重大诉讼、仲裁或行政处罚............................................................. 325
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价................................................. 326
二十三、律师认为需要说明的其他问题......................................................... 327
二十四、结论意见............................................................................................. 327
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
北京市中伦律师事务所关于
江苏立华牧业股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的补充法律意见书（三）
致：江苏立华牧业股份有限公司
北京市中伦律师事务所（以下简称“本所”）作为江苏立华牧业股份有限公司
（以下简称“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称“本次发行
上市”）的特聘专项法律顾问，已于 2016 年 3 月 21 日出具了《北京市中伦律师
事务所关于江苏立华牧业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法
律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）、《北京市中伦律师事务所关于为江
苏立华牧业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市出具法律意见书的
律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”），并于 2016 年 5 月 17 日出具
了《北京市中伦律师事务所关于江苏立华牧业股份有限公司首次公开发行股票并
在创业板上市的补充法律意见书（一）》（以下简称“《补充法律意见书（一）》”），
于 2016 年 9 月 8 日出具了《北京市中伦律师事务所关于江苏立华牧业股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（二）》（以下简称“《补
充法律意见书（二）》”）。
根据中国证监会于 2016 年 12 月 22 日出具的 160582 号 《中国证监会行政
许可项目审查反馈意见通知书》（以下简称“《反馈意见》”）的要求，本所现就
有关问题出具本补充法律意见书（见第二部分）。此外，鉴于发行人本次发行上
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市的报告期已变更为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。本所律师现根据致
同于 2017 年 3 月 10 日出具的《江苏立华牧业股份有限公司 2014 年度、2015 年
度、2016 年度审计报告》（致同审字[2017]第 110ZA1062 号，以下简称“《审
计报告》”）等，以及发行人补充提供的相应资料，就自《补充法律意见书（二）》
出具之日至本补充法律意见书出具之日（以下简称“期间”）发行人生产经营活
动的变化所涉及的相关法律问题，出具本补充法律意见书（见第三部分），以对
《法律意见书》、《律师工作报告》及《补充法律意见书（一）》、《补充法律
意见书（二）》披露的内容进行相应的修订或补充。
本补充法律意见书中使用的术语、名称、缩略语，除特别说明外，与其在本
所出具的《法律意见书》、《律师工作报告》及后续各补充法律意见书中的含义
（如有变更，应以后者为准）相同。
第一部分 律师应声明的事项
关于本补充法律意见书，本所及本所律师作如下声明：
1. 本所及本所律师根据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理
办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本补充法律意
见书出具之日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉
尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见书所认定的
事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并愿意承担相应的法律责任。
2. 本补充法律意见书依据中国现行有效的或者发行人的行为、有关事实发
生或存在时有效的法律、行政法规、规章和规范性文件，并基于本所律师对该等
法律、行政法规、规章和规范性文件的理解而出具。
3. 本补充法律意见书仅就与本次发行上市有关的中国境内法律问题发表法
律意见，本所及本所律师并不具备对有关会计、验资及审计、资产评估、投资决
策等专业事项和境外法律事项发表专业意见的适当资格。本补充法律意见书中涉
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及资产评估、会计审计、投资决策、境外法律事项等内容时，均为严格按照有关
中介机构出具的专业文件和发行人的说明予以引述，且并不意味着本所及本所律
师对所引用内容的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证，对这些内容本所
及本所律师不具备核查和作出判断的适当资格。
4. 出具本补充法律意见书过程中，本所律师得到发行人如下保证，即发行
人已经提供了本所律师认为出具本补充法律意见书所必需的、真实的原始书面材
料、副本材料或口头证言，有关材料上的签字和/或印章均是真实的，有关副本
材料或复印件均与正本材料或原件一致。发行人所提供的文件和材料是真实、准
确、完整和有效的，无任何隐瞒、虚假和重大遗漏之处。
5. 对于出具本补充法律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事
实，本所律师有赖于有关政府部门等公共机构出具或提供的证明文件作为出具法
律意见书的依据。
6. 本所同意将本补充法律意见书作为发行人申请本次发行上市所必备的法
定文件，随同其他申报材料上报中国证监会审核，并依法对所出具的法律意见承
担相应的法律责任。
7. 本所同意发行人在其为本次发行上市而编制的招股说明书中部分或全部
自行引用或根据中国证监会审核要求引用本补充法律意见书的内容，但是发行人
作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。
8. 本所及本所律师未授权任何单位或个人对本补充法律意见书作任何解释
或说明。
9. 本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的使用，未经本所书
面同意，不得用作任何其他目的或用途。
根据《证券法》第二十条、第一百七十三条的规定，按照律师行业公认的业
务标准、道德规范和勤勉尽责精神，本所律师在对发行人本次发行上市有关的文
件资料和有关事实核查和验证的基础上，出具补充法律意见如下：
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第二部分 对《反馈意见》的回复
一、规范性问题第 1 题
请发行人详细说明：（1）发行人设立、历次增资及股权转让时股东的资产或
资金来源、股权转让原因、股东背景、履行的内部决策程序、结合当时发行人
财务状况说明定价依据、股权转让或增资的价格及其公允性、PE 倍数、股权转
让款支付情况、工商变更或外资管理部门的审批情况。（2）发行人股东在历次股
权转让、整体变更为股份有限公司、股利分配或资本公积转增股本中需纳税的
金额及是否履行纳税义务、相关代扣代缴纳税义务是否充分履行。（3）发行人自
然人股东的简历及是否在公司任职，补充披露发行人非自然人股东的实际控制
人。（4）股东的股东或合伙人情况直至自然人或国资主体，各直接或间接股东之
间的关联关系，间接自然人股东的背景及是否具备法律法规规定的股东资格，
是否存在故意规避股东合计不得超过 200 人的有关规定的情形。（5）本次发行申
请申报后，发行人股东的股东或合伙人是否发生变动及其原因，是否存在相关
约定及其主要条款，相关合伙人份额变动的原因及相关个人所得税是否已缴纳。
（6）非自然人股东所持发行人股份是否为国有股，是否须按相关规定履行国有
股转持义务。（7）中泰证券为发行人持股 2.9%股东沧石投资的实际控制人，请
说明保荐机构进场时间、沧石投资增资发行人是否符合证券公司直接投资业务
中投行业务与直投业务开展时点分离的规定。（8）发行人及相关股东之间的对赌
协议是否已终止、目前相关对赌协议是否仍然有效或存在其他对发行人股权结
构稳定性存在重大影响的约定、发行人股权结构是否稳定、股权是否清晰，发
行人股权是否存在潜在纠纷。
请保荐机构和发行人律师对上述事项进行核査，说明核査过程、提供相关
依据并对上述事项及资产或资金来源的合法合规性，发行人股东是否存在协议、
信托、其他方式代持股份或者一致行动关系的情况，发行人、发行人股东与本
次发行有关中介机构及其负责人、高管、经办人员等之间是否存在直接、间接
的股权关系或其他利益关系发表意见；如发行人股东股权转让价格低于每元注
册资本对应净资产或每股净资产的，请对是否存在税收风险及对发行人的影响
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发表意见；如实际控制人未依法履行纳税义务的，请对该行为是否构成重大违
法行为发表意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师（1）查阅了发行人自有限公司设立至今的全套工商
备案文件，包括设立及历次增资或股权转让的相关决议与协议、公司章程及其修
订、第三方验资报告、历史营业执照、主管部门的批复等；（2）拟定了股东调查
问卷并取得各股东的身份证明文件或营业执照/设立证书，以及就其个人简历/设
立背景、投资背景、出资来源、定价依据、股东资格等信息出具的书面确认，核
查了发行人就其职工（间接）股东出具的工资收入证明并就个别大额出资来源与
相关股东进行了访谈；（3）就企业股东，获取了其增资发行人的内部决策文件（如
股东会决议、投资决策委员会决议、合伙人决议等）；（4）查阅了发行人的历史
财务报表并协同保荐机构共同计算确定发行人于相应增资或股权转让时点的每
股/每元注册对应的净资产；（5）就发行人实际控制人为实施员工股权激励转让
聚益农业、昊成牧业出资份额，查阅了其个人所得税完税证明；（6）就发行人整
体变更为股份有限公司时的纳税处理，对常州市地方税务局武进分局税政法规科
人员进行了现场问询；（7）查阅并部分引用了致同因发行人 2015 年资本公积转
增股本出具的《验资报告》及最新出具的《审计报告》，通过发行人金蝶财务管
理系统核查了其股东权益明细于本次资本公积转增股本前后的对比情况；（8）查
阅了资本公积转增股本所涉个人所得税征缴的相关规则；（9）获取了发行人主管
税务部门就其报告期内税务合规性出具的书面证明；（10）获取了相关股东就其
历史上股权转让、整体变更为股份有限公司、资本公积转增股本等事项可能存在
的纳税风险出具的个人承担及补偿发行人（如有损失）承诺，获取了实际控制人
程立力与沈静就发行人因其股东可能存在的纳税风险出具的补偿发行人（如有损
失）承诺；（11）就发行人历次股利分配，核算了各股东应缴个人所得税额/境外
股东企业所得税额，并查验了相关缴税凭证、税收完税证明等；（12）就发行人
各境内非自然人股东，获取了大部分各层股权结构相关证明文件（如公司章程、
合伙协议、上市公司披露公告）；就艾伯艾桂，获取了其能力范围内就其各层股
权结构出具的书面确认并核查了部分股东主体的注册证书、股东名册，查阅了胡
关李罗律师行出具的香港法律意见书；（13）根据相关规则对发行人股东进行了
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穿透计算统计；（14）就招银展翼于本次发行申请申报后发生的合伙人变动，查
阅了其历次变动的工商备案文件，包括变更决定、合伙协议、出资额确认书、核
准备案文件等；（15）查阅了国有股及国有股东认定相关规则，并根据各非自然
人股东的股权结构对发行人股东是否存在国有股进行了核查；（16）查阅了直投
业务与投行业务时点分离的相关规则，并核查了鲁证创投通过沧石投资增资发行
人的相关决策文件时点、增资协议及增资款缴纳时点、中泰证券项目组进场时点、
中泰证券就立华股份项目立项时点、立华股份上市工作启动会召开时点及《辅导
协议》、《保荐协议》与《承销协议》的签署时点；（17）查阅了相关机构投资者
与发行人及相关股东签署的含股权回购等事项的特殊协议及其终止协议，获取了
各机构投资者更新出具的无对赌确认函；（18）获取了发行人各股东更新出具的
股权清晰稳定声明函等。
核查内容及结果：
（一）发行人设立、历次增资及股权转让时股东的资产或资金来源、股权
转让原因、股东背景、履行的内部决策程序、结合当时发行人财务状况说明定
价依据、股权转让或增资的价格及其公允性、PE 倍数、股权转让款支付情况、
工商变更或外资管理部门的审批情况
1. 立华有限的设立
1997 年 6 月 6 日，程立力、李发君、魏凤鸣及沈兆山制定章程，约定共同
出资设立立华有限。立华有限设立时注册资本为 100 万元，其中程立力出资 80
万元、魏凤鸣出资 3 万元、李发君出资 3 万元、沈兆山出资 14 万元。根据武进
市阳湖资产评估事务所出具的《验资报告》（武阳所验[1997]第 62 号），以上均
以货币出资。
程立力、李发君、魏凤鸣及沈兆山之背景参见本题回复之（三）1，其中程
立力为创始控股股东，魏凤鸣、李发君为其结识多年友人，沈兆山为其岳父。根
据程立力、李发君、魏凤鸣及沈兆山的书面说明并经对其访谈，其出资款来源于
其个人及家庭历年工作、经营积蓄等所得，合法合规，不存在协议、信托、委托
持股、其他方式代持股份或者类似安排。
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1997 年 6 月 19 日，立华有限经武进市工商局核准设立，并领取了《企业法
人营业执照》（注册号：K1205735-X）。
2. 立华有限第一次增资（100 万元-2,000 万元）
2004 年 8 月 21 日，立华有限股东会通过决议，同意将公司注册资本由原来
的 100 万元增至 2,000 万元。增资部分 1,900 万元由程立力出资 900 万元、魏凤
鸣出资 187 万元、李发君出资 197 万元、沈兆山出资 36 万元、魏平华出资 180
万元、张秋刚出资 150 万元、沈琴出资 80 万元、杨红兵出资 70 万元、倪溢出资
40 万元、张康宁出资 30 万元、庄新娟出资 30 万元。根据常州中瑞会计师事务
所有限公司出具的《验资报告》（常中瑞会验[2004]第 0711 号），以上均以货币出
资。
本次增资各新增股东之背景参见本题回复之（三）1，其中魏平华与张秋刚
为程立力结识多年友人，沈琴为沈兆山之女，庄新娟为李发君之妻。除张秋刚外，
其余新增股东当时均为立华有限之管理层/核心人员。
根据立华有限工商备案的历史财务报表，其 2003 年末每元注册资本对应净
资产 30.33 元。考虑到公司经营发展及扩大业务规模之需，各新老股东经协商，
一致同意以每元注册资本 1 元的价格进行本次增资。根据各增资股东的书面说明
并经对其访谈，本次增资款来源于其个人及家庭历年工作、经营积蓄及个人借款
等所得，合法合规，不存在协议、信托、委托持股、其他方式代持股份或者类似
安排。
2004 年 9 月 23 日，立华有限本次增资经江苏省常州工商局核准，并换领了
《企业法人营业执照》（注册号：3204832100488）。
3. 立华有限第二次增资（2,000 万元-5,000 万元）
2009 年 4 月 15 日，立华有限股东会通过决议，同意将公司的注册资本由 2,000
万元增至 5,000 万元,具体如下：
序 原出资额 增资额 增资后出资额
股东 原比例 增资后比例
号 （万元） （万元） （万元）
1 程立力 980 49% 2,710 3,690 73.8%
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2 李发君 200 10% 50 250 5.0%
3 魏凤鸣 190 9.5% 60 250 5.0%
4 魏平华 180 9% 0 180 3.6%
5 张秋刚 150 7.5% 0 150 3.0%
6 沈琴 80 4% 45 125 2.5%
7 杨红兵 70 3.5% 30 100 2.0%
8 沈兆山 50 2.5% 0 50 1.0%
9 倪溢 40 2% 30 70 1.4%
10 张康宁 30 1.5% 55 85 1.7%
11 庄新娟 30 1.5% 20 50 1.0%
合计 2,000 100% 3,000 5,000 100%
根据常州中瑞会计师事务所有限公司出具的《验资报告》（常中瑞会验[2009]
第 323 号），以上均以货币出资。
本次增资未涉及新增股东。
根据立华有限工商备案的历史财务报表，其 2008 年末每元注册资本对应净
资产 3.12 元。考虑到公司经营发展及扩大业务规模之需，各股东经协商，一致
同意以每元注册资本 1 元的价格进行增资。根据各增资股东的书面说明并经对其
访谈，本次增资款来源于各增资股东个人及家庭历年工作、经营积蓄及个人借款
等所得，合法合规，不存在协议、信托、委托持股、其他方式代持股份或者类似
安排。
2009 年 5 月 14 日，立华有限本次增资经常州市武进工商局核准，并换领了
《企业法人营业执照》（注册号：320483000036199）。
4. 立华有限第三次增资（5,000 万元-8,710 万元）
2011 年 5 月 20 日，立华有限股东会通过决议，同意将公司的注册资本由 5,000
万元增至 8,710 万元，新增注册资本由天鸣农业认缴 1,210 万元，奔腾牧业认缴
2,500 万元。根据常州中瑞会计师事务所有限公司出具的《验资报告》（常中瑞
会验[2011]第 891 号），以上均以货币出资。
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根据奔腾牧业、天鸣农业的书面说明，其均为立华有限部分原有股东或/及
主要管理人员基于追加投资之目的于 2011 年 5 月 13 日设立的合伙企业，实际控
制人分别为沈静及其配偶程立力，主营业务为对外投资。经核查，本次增资事宜
已经奔腾牧业、天鸣农业当时全体合伙人决议一致通过。
根据立华有限工商备案的历史财务报表，其 2010 年末每元注册资本对应净
资产 5.34 元。考虑到奔腾牧业、天鸣农业之设立初衷，各新老股东经协商，一
致同意以每元注册资本 1 元的价格进行增资。根据奔腾牧业、天鸣农业的书面说
明，本次增资款来源于其合伙人投入的自有资金，合法合规。
2011 年 6 月 2 日，立华有限本次增资经常州市武进工商局核准，并换领了
《企业法人营业执照》（注册号：320483000036199）。
5. 立华有限第四次增资（8,710 万元-9,110 万元）
2011 年 6 月 2 日，立华有限股东会通过决议，同意将公司注册资本由 8,710
万元增至 9,110 万元，新增注册资本 400 万元由新股东九洲创投认缴。根据常州
中瑞会计师事务所有限公司出具的《验资报告》（常中瑞会验[2011]第 1021 号），
以上均以货币出资。
九洲创投系 2007 年 9 月 19 日设立于常州市的一家有限公司，其实际控制人
为刘灿放及其配偶刘定妹。根据九洲创投的书面说明，其系一家专业的股权投资
管理基金，对农业领域有潜力的项目一直非常关注，且其管理团队高层与立华有
限的实际控制人相识已久，对公司及实际控制人均了解与认可。经核查，本次增
资事宜已经九洲创投投资决策委员会决议通过。
根据立华有限工商备案的历史财务报表，其 2010 年末每元注册资本对应净
资产 5.34 元。根据本次增资之决议及增资协议，九洲创投本次增资价格为每元
注册资本 22.445 元。根据九洲创投的书面说明，定价依据为参考立华有限 2011
年度净利润 2.14 亿元，投资前公司价值 19.55 亿元，PE 倍数为 9 倍，增资价格
公允。根据九洲创投的书面说明，本次增资款来源于其注册资本（股东出资），
合法合规。
2011 年 6 月 24 日，立华有限本次增资经常州市武进工商局核准，并换领了
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《企业法人营业执照》（注册号：320483000036199）。
6. 立华有限第五次增资（9,110 万元-10,000 万元）
2011 年 6 月 28 日，立华有限股东会通过决议，同意将公司注册资本由 9,110
万元增至 10,000 万元，新增注册资本 890 万元由境外投资者艾伯艾桂以等值于
19,976 万元的现汇美元折合人民币出资。
根据胡关李罗律师行出具的香港法律意见书，艾伯艾桂系一家于 2011 年 5
月 31 日在香港注册成立的有限公司。根据艾伯艾桂的书面说明，其系君联资本
（联想控股成员企业）管理运营的专业投资基金，实际控制人为朱立南等 13 人
组成的君联资本管理团队。经核查，本次增资事宜已经艾伯艾桂全体董事决议通
过。
根据立华有限工商备案的历史财务报表，其 2010 年末每元注册资本对应净
资产 5.34 元。根据本次增资之决议及增资协议，艾伯艾桂本次增资价格为每元
注册资本 22.445 元。根据艾伯艾桂的书面说明，定价依据为参考立华有限 2011
年度净利润，投后估值 3.52 亿美元，PE 倍数为 9 倍，增资价格公允。根据艾伯
艾桂的书面说明，本次增资款来源于其自有资金，合法合规。
2011 年 7 月 15 日，江苏省商务厅出具《关于同意股权并购设立苏港合资企
业常州市立华畜禽有限公司的批复》（苏商资审字[2011]第 04091 号），同意本
次增资。2011 年 8 月 2 日，江苏省人民政府向立华有限颁发了《台港澳侨投资
企业批准证书》（商外资苏府资字[2011]91578 号）。2011 年 9 月 27 日，立华
有限本次增资经江苏省常州工商局核准，并换领了《企业法人营业执照》（注册
号：320483000036199）。
7. 立华有限股权转让
2014 年 10 月 28 日，程立力分别与聚益农业、昊成牧业签署《股权转让协
议》，约定程立力将其持有立华有限各 5%的股权（即 500 万元的出资额）分别
转让至聚益农业、昊成牧业，对价均为 500 万元。同日，立华有限董事会作出决
议，同意上述股权转让。
根据聚益农业、昊成牧业的书面说明，其均为立华有限实际控制人基于变更
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持股方式及为日后实施员工股权激励之目的于 2013 年 9 月 26 日设立的合伙企
业，实际控制人均为程立力，主营业务为对外投资。经核查，本次股权受让事宜
已经聚益农业、昊成牧业当时全体合伙人决议一致通过。
根据立华有限的历史财务报表，其 2013 年末每元注册资本对应净资产 6.68
元。考虑到聚益农业、昊成牧业之设立初衷，股权转受让双方协议约定以每元注
册资本 1 元的价格进行转让。鉴于本次股权转让发生时聚益农业与昊成牧业之合
伙人均为且仅为程立力及其配偶沈静，前述所约定之转让对价并未实际支付。就
此，转让方程立力与受让方聚益农业、昊成牧业已出具声明函，声明其为发行人
股份的实际持有人，该等股份清晰、稳定，不存在权属纠纷或潜在风险。基于上
述，本所律师认为，本次股权转让已经相关方内部决议及外部批准，不因未实际
支付转让对价而存在法律风险。
2014 年 12 月 18 日，常州市商务局以《关于同意江苏立华牧业有限公司股
权变更的批复》（常商资批[2014]103 号）同意本次股权转让。2014 年 12 月 22
日，江苏省人民政府向立华有限换发《台港澳侨投资企业批准证书》（商外资苏
府资字[2011]91578 号）。2014 年 12 月 25 日，立华有限本次股权转让经江苏省
常州工商局核准，并换领了《营业执照》（注册号：320483000036199）。
8. 立华股份第一次增资（10,000 万元-10,360 万元）
2015 年 7 月 26 日，立华股份董事会召开会议并审议通过了《关于公司增资
扩股的议案》，同意公司增加注册资本 360 万元，其中 300 万元由沧石投资以
1.5 亿元认缴，余额计入资本公积；60 万元由招银展翼以 3,000 万元认缴，余额
计入资本公积。2015 年 8 月 11 日，立华股份召开 2015 年第二次临时股东大会，
审议通过了上述《关于公司增资扩股的议案》。
沧石投资系 2015 年 7 月 31 日设立于深圳市的一家合伙企业，其实际控制人
为中泰证券。据其书面说明，其主营业务为股权投资，增资入股发行人系因看好
公司的发展前景和投资价值。招银展翼系 2014 年 9 月 25 日设立于深圳市的一家
合伙企业，其实际控制人为招商银行股份有限公司。据其书面说明，其主营业务
为股权投资，增资入股发行人系因看好公司的安全性和成长性。根据沧石投资、
招银展翼的书面说明并经核查，本次增资事宜已经沧石投资合伙人决议通过，经
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招银展翼投资委员会决议通过。
根据立华股份的历史财务报表，其 2015 年 6 月末每元注册资本对应净资产
12.10 元。根据本次增资之决议及增资协议，沧石投资、招银展翼本次增资价格
为每股 50 元。根据沧石投资、招银展翼的书面说明，定价依据为参考立华有限
2014 年度净利润，（投前估值 50 亿元，）PE 倍数为 14.25 倍，增资价格公允。较
之于九洲创投、艾伯艾桂 2011 年的增资价格，本次增资价格较高系因增资各方
根据发行人的发展现状及投资前景共同确定的估值较高。根据沧石投资、招银展
翼的书面说明，本次增资款来源于（合伙人投入的）自有资金，合法合规。
2015 年 9 月 7 日，常州市商务局以《关于同意江苏立华牧业股份有限公司
增资的批复》（常商资批[2015]50 号）同意本次增资。2015 年 9 月 7 日，江苏
省人民政府向立华股份换发《台港澳侨投资企业批准证书》（商外资苏府资字
[2011]91578 号）。2015 年 9 月 9 日，立华股份本次增资经常州市工商局核准，
并换领了《营业执照》（注册号：320483000036199）。
9. 立华股份第二次增资（10,360 万元-36,260 万元）
2015 年 8 月 14 日，立华股份董事会召开会议并审议通过了《关于公司股票
溢价发行所形成的资本公积金转增注册资本的议案》，同意公司将股票溢价发行
所形成的 25,900 万元的资本公积金转增为注册资本。2015 年 8 月 31 日，立华股
份召开 2015 年第三次临时股东大会，审议通过了上述《关于公司股票溢价发行
所形成的资本公积金转增注册资本的议案》。
本次增资为资本公积转增，未涉及新增股东或外部资金注入。
2015 年 9 月 21 日，常州市商务局以《关于同意江苏立华牧业股份有限公司
增资的批复》（常商资批[2015]54 号）同意本次增资。2015 年 9 月 21 日，江苏
省人民政府向立华股份换发《台港澳侨投资企业批准证书》（商外资苏府资字
[2011]91578 号）。2015 年 9 月 28 日，立华股份本次增资经常州市工商局核准，
并换领了《营业执照》（注册号：320483000036199）。
（二）发行人股东在历次股权转让、整体变更为股份有限公司、股利分配
或资本公积转增股本中需纳税的金额及是否履行纳税义务、相关代扣代缴纳税
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义务是否充分履行
1. 股权转让
经核查，发行人自设立至今共进行股权转让 1 次，具体如下：
2014 年 10 月 28 日，程立力分别与聚益农业、昊成牧业签署《股权转让协
议》，约定程立力将其持有立华有限各 5%的股权（即 500 万元的出资额）分别
转让至聚益农业、昊成牧业，对价均为 500 万元。同日，立华有限董事会作出决
议，同意上述股权转让。
根据立华有限的历史财务报表，其 2013 年末每元注册资本对应净资产 6.68
元。如上文已述，考虑到聚益农业、昊成牧业系立华有限实际控制人基于变更持
股方式及为日后实施员工股权激励之目的而设，且股权转让发生时两受让方之合
伙人均为且仅为程立力及其配偶沈静，本次股权转让协议约定按原出资额作价，
且未实际支付。
鉴于以上，本所律师认为，尽管本次股权转让价格低于每元注册资本对应净
资产，考虑到转让方并未因此产生应税所得，且受让方当时合伙人均为且仅为转
让方及其配偶，程立力无需缴纳个人所得税，聚益农业、昊成牧业无需为程立力
代扣代缴个人所得税，上述事项不会对发行人产生不利影响。
为进一步消除本次股权转让可能对发行人产生的不利影响，程立力于 2017
年 2 月 10 日出具承诺函如下：
“截至本函出具之日，本人尚未对上述事项申报纳税，未申报的原因为本人
认为在上述过程中，转让价格系按照立华有限的注册资本确定，本人并未获得投
资收益，并且，受让方为本人及妻子共同投资的企业，因此仅是本人持股方式的
变更，因此未向主管税务机关申报个人所得税。
截至本函出具之日，本人没有收到主管税务机关就上述股权转让事项要求本
人缴纳个人所得税的任何通知或函件。
如主管税务机关要求本人缴纳因上述股权转让事项而产生的个人所得税，本
人将另行以自有资金自行申报纳税，缴纳事项和立华股份无关；如立华股份因此
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遭受任何形式的处罚或经济上的损失，本人将赔偿立华股份的全部损失。”
此外，根据发行人提供的个人完税证明，实际控制人程立力与沈静其后为实
施员工股权激励之目的而将其所持聚益农业、昊成牧业部分/全部出资份额转让
至受激励员工时，其已申报并缴纳个人所得税。
2. 整体变更为股份有限公司、资本公积转增股本
（1）整体变更为股份有限公司
2015 年 7 月，发行人由有限责任公司整体变更为股份有限公司。各发起人
同意以立华有限截至 2015 年 4 月 30 日的净资产值 489,668,967.65 元折为股份公
司成立后的股本总额 10,000 万股，余额 389,668,967.65 元计入资本公积，由各发
起人按照当时各自在立华有限的出资比例持有相应数额的股份。整体变更前后，
立华有限和立华股份的注册资本均为 10,000 万元。
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人相关股东尚未就整体变更
涉及的净资产折股履行申报及纳税义务，发行人亦未为相关股东代扣代缴个人所
得税或企业所得税。
根据本所律师与保荐机构项目组成员及发行人财务总监等一同对常州市地
方税务局武进分局税政法规科人员的现场问询，因发行人的注册资本于整体变更
前后没有变化，相关股东可无需就此申报缴纳个人所得税或企业所得税，待发行
人日后将前述被计入股份公司资本公积中的盈余公积、未分配利润部分转增股本
时方产生所得税应税所得。
（2）资本公积转增股本
2015 年 8 月 31 日，发行人召开 2015 年第三次临时股东大会，审议通过了
上述《关于公司股票溢价发行所形成的资本公积金转增注册资本的议案》，同意
发行人将股票溢价发行所形成的 25,900 万元的资本公积金转增为注册资本。本
次转增完成后，发行人的注册资本变更为 36,260 万元，总股本变更为 36,260 万
股，每股面值不变。
根据致同于 2015 年 9 月 25 日出具的《验资报告》（致同验字〔2015〕第
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110ZC0463 号），“公司申请新增的注册资本为人民币 25,900 万元，公司按每 10
股转增 25 股的比例，以原投入货币资金溢价部分形成的资本公积向全体股东转
增股份总额 25,900 万股，每股面值 1 元，计增加股本 25,900 万元”。根据《审计
报告》财务报表附注，“2015 年 8 月，根据本公司 2015 年第三次临时股东大会
决议和变更后公司章程的规定，本公司按每 10 元转增 25 股的比例，由资本公积
转增股本减少股本溢价 25,900 万元”。
经核查发行人金蝶财务管理系统，发行人的股东权益于本次转增前后对比如
下：
项目 资本公积转增前（元） 资本公积转增后（元）
股本 103,600,000.00 362,600,000.00
资本公积 637,136,857.65 378,136,857.65
其中：资本溢价 274,352,855.01 191,752,855.01
其中：其他资本公积 8,446,075.00 8,446,075.00
其中：股本溢价 176,400,000.00 0.00
其中：盈余公积转入 22,200,006.32 22,200,006.32
其中：未分配利润转入 40,987,571.32 40,987,571.32
其中：股份支付转入 114,750,350.00 114,750,350.00
盈余公积 8,870,439.13 8,870,439.13
未分配利润 90,890,313.62 90,890,313.62
分配股利 -40,000,000.00 -40,000,000.00
股东权益合计 840,497,610.40 840,497,610.40
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人相关股东尚未就上述资本
公积转增股本事项履行申报及纳税义务，发行人亦未为相关股东代扣代缴个人所
得税或企业所得税。
根据《关于股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的通知》（国税
发[1997]198 号）、《关于原城市信用社在转制为城市合作银行过程中个人股增值
所得应纳个人所得税的批复》（国税函[1998]第 289 号）、《国家税务总局关于进
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一步加强高收入者个人所得税征收管理的通知》（国税发[2010]54 号）及《国家
税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》（国税函[2010]79 号）
等当时适用的税收规则的规定，股份制企业用资本公积金（股份制企业股票溢价
发行收入所形成的）转增股本不属于股息，红利性质的分配，对个人取得的转增
股本数额，不作为个人所得，不征收个人所得税；被投资企业将股权（票）溢价
所形成的资本公积转为股本的，不作为投资方企业的股息、红利收入，投资方企
业也不得增加该项长期投资的计税基础。
常州市武进区国家税务局于 2015 年 10 月 23 日出具《税收证明》，立华股份
2012 年 1 月 1 日至 2015 年 9 月 30 日期间按时申报缴纳税款，所执行税种、税
率及享受的税收优惠符合国家税收法律法规及规范性文件的要求，未发现有欠缴
任何税款，或因严重违反国家税收法律、法规及政策或其他税务问题被处罚的情
形。常州市武进区地方税务局于 2015 年 10 月 23 日出具《证明》，立华股份 2012
年 1 月 1 日至 2015 年 9 月 30 日期间依法进行纳税申报，未发现违反地税相关税
收法律、法规受到行政处罚的情形。
（3）相关股东承诺
程立力等全体自然人股东于 2017 年 2 月 10 日出具承诺函如下：
“截至本函出具之日，本人尚未对上述事项申报纳税，未申报的原因为本人
认为在立华有限整体变更为股份有限公司及立华股份以资本公积转增股本过程
中本人并无现金收益，因此未向主管税务机关申报个人所得税。
截至本函出具之日，本人没有收到主管税务机关就上述事项要求本人缴纳个
人所得税的任何通知或函件。
若立华股份被主管税务机关追缴其应代扣代缴的因立华有限整体变更股份
公司及/或立华股份以资本公积转增股本应由本人缴纳的个人所得税，本人将按
照主管税务机关要求另行以自有资金自行申报缴纳，如立华股份因未为本人代扣
代缴前述个人所得税而被主管税务机关要求补缴税款、加收滞纳金或被处以罚款
等，致使立华股份受到损失，本人将全额补偿立华股份因此而受到的损失。”
奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业及昊成牧业的全体合伙人于 2017 年 2 月 10
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日出具承诺函如下：
“截至本函出具之日，本人尚未对上述事项申报纳税，未申报的原因为本人
认为在立华有限整体变更为股份有限公司及立华股份以资本公积转增股本过程
中本人并无现金收益，因此未向主管税务机关申报个人所得税。
截至本函出具之日，本人没有收到主管税务机关就上述事项要求本人缴纳个
人所得税的任何通知或函件。
如主管税务机关要求本人缴纳立华有限整体变更为股份有限公司及/或立华
股份以资本公积转增股本时因净资产折股而产生的任何税款，本人将另行以自有
资金自行申报缴纳或由合伙企业代扣代缴，缴纳事项和立华股份无关；如合伙企
业因本人未及时缴纳上述应缴税款遭受任何形式的处罚或经济上的损失，本人将
赔偿合伙企业的全部损失。”
艾伯艾桂于 2017 年 2 月 10 日出具承诺函如下：
“截至本函出具之日，本公司尚未对上述事项申报纳税，未申报的原因为本
公司认为在立华有限整体变更为股份有限公司及立华股份以资本公积转增股本
过程中本公司并无现金收益，因此未向主管税务机关申报企业所得税。
截至本函出具之日，本公司没有收到主管税务机关就上述事项要求本公司缴
纳企业所得税的任何通知或函件。
若立华股份被主管税务机关追缴其应代扣代缴的因立华有限整体变更股份
公司及/或立华股份以资本公积转增股本应由本公司缴纳的企业所得税，本公司
将按照主管税务机关要求全额补缴上述事项涉及的企业所得税，如立华股份因未
代扣代缴前述企业所得税而被主管税务机关要求补缴税款、加收滞纳金或被处以
罚款等，致使立华股份受到损失，本公司将全额补偿立华股份因此而受到的损
失。”
同时，立华股份的实际控制人程立力和沈静于 2017 年 2 月 10 日进一步出具
承诺函如下：
“若立华股份被主管税务机关追缴其应代扣代缴的因立华有限整体变更股
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份公司或立华股份以资本公积转增股本应由本人及其他相关股东缴纳的税款，本
人将按照主管税务机关要求另行以自有资金进行缴纳，如立华股份因未代扣代缴
前述税款而被主管税务机关要求补缴税款、加收滞纳金或被处以罚款等，致使立
华股份受到损失，本人将全额补偿立华股份因此而受到的损失。”
3. 股利分配
根据发行人确认并经核查其财务报表、董事会决议/股东大会决议，发行人
自设立至今共进行股利分配 5 次，详情如下：
（1）2011 年 5 月
2011 年 5 月 24 日，立华有限全体股东通过《关于年中分红的专项决议》，
同意合计进行 522.6 万元的 2011 年度中期分红。当时各股东分配金额及应纳税
情况如下：
序号 股东 出资额（万元） 分配额（万元） 应纳税额（万元）
1 程立力 3,690 221.4 44.28
2 奔腾牧业（全体合伙人） 2,500 150 30
3 天鸣农业（全体合伙人） 1,210 72.6 14.52
4 李发君 250 15 3
5 魏凤鸣 250 15 3
6 魏平华 180 10.8 2.16
7 张秋刚 150 9 1.8
8 沈琴 125 7.5 1.5
9 杨红兵 100 6 1.2
10 张康宁 85 5.1 1.02
11 倪溢 70 4.2 0.84
12 沈兆山 50 3 0.6
13 庄新娟 50 3 0.6
合计 8,710 522.6 104.52
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根据发行人提供的加盖银行业务核算章的票据交换借方补充凭证及各自然
人的税收完税（汇总）证明，立华有限已就以上程立力等 11 名自然人应纳个人
所得税额共计 60 万元进行了代扣代缴。
根据奔腾牧业、天鸣农业提供的加盖银行业务核算章的票据交换借方补充凭
证及各自然人的税收完税（汇总）证明，奔腾牧业、天鸣农业已就其当时全体合
伙人（均为自然人）应纳个人所得税共计 30 万元、14.52 万元进行了代扣代缴。
（2）2012 年 4 月
2012 年 4 月 6 日，立华有限董事会通过《关于 2011 年度股份分配的决议》，
同意每份注册资金分配现金 0.2 元，合计分配 2,000 万元，当年 4 月执行。当时
各股东分配金额及应纳税额情况如下：
序号 股东 出资额（万元） 分配额（万元） 应纳税额（万元）
1 程立力 3,690 738 147.60
2 奔腾牧业（全体合伙人） 2,500 500 100.00
3 天鸣农业（全体合伙人） 1,210 242 48.40
4 艾伯艾桂 890 178 17.80
5 九洲创投 400 80 ——
6 李发君 250 50 10.00
7 魏凤鸣 250 50 10.00
8 魏平华 180 36 7.20
9 张秋刚 150 30 6.00
10 沈琴 125 25 5.00
11 杨红兵 100 20 4.00
12 张康宁 85 17 3.40
13 倪溢 70 14 2.80
14 沈兆山 50 10 2.00
15 庄新娟 50 10 2.00
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合计 10,000 2,000 366.20
根据发行人提供的加盖银行业务核算章的票据交换借方补充凭证及各自然
人的税收完税（汇总）证明，立华有限已就以上程立力等 11 名自然人应纳个人
所得税额共计 200 万元进行了代扣代缴；根据发行人提供的加盖银行业务核算章
的票据交换借方补充凭证及其书面说明，立华有限已就境外股东艾伯艾桂应纳企
业所得税 17.8 万元进行了代扣代缴。
根据奔腾牧业、天鸣农业提供的加盖银行业务核算章的票据交换借方补充凭
证及各自然人的税收完税（汇总）证明，奔腾牧业、天鸣农业已就其当时全体合
伙人（均为自然人）应纳个人所得税共计 100 万元、48.4 万元进行了代扣代缴。
（3）2015 年 1 月
2015 年 1 月 24 日，立华有限董事会通过《关于 2014 年年度分红的决议》，
同意进行 4,000 万元的年度分红，当年 4 月执行。当时各股东分配金额及应纳税
额情况如下：
序号 股东 出资额（万元） 分配额（万元） 应纳税额（万元）
1 程立力 2,690 1,076 215.20
2 奔腾牧业（全体合伙人） 2,500 1,000 200.00
3 天鸣农业（全体合伙人） 1,210 484 96.80
4 艾伯艾桂 890 356 35.60
5 聚益农业（全体合伙人） 500 200 40.00
6 昊成牧业（全体合伙人） 500 200 40.00
7 九洲创投 400 160 ——
8 李发君 250 100 20.00
9 魏凤鸣 250 100 20.00
10 魏平华 180 72 14.40
11 张秋刚 150 60 12.00
12 沈琴 125 50 10.00
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13 杨红兵 100 40 8.00
14 张康宁 85 34 6.80
15 倪溢 70 28 5.60
16 沈兆山 50 20 4.00
17 庄新娟 50 20 4.00
合计 10,000 4,000 732.40
根据发行人提供的银行回单及各自然人的税收完税（汇总）证明，立华有限
已就以上程立力等 11 名自然人应纳个人所得税额共计 320 万元进行了代扣代缴；
根据发行人提供的银行回单及其书面说明，立华有限已就境外股东艾伯艾桂应纳
企业所得税 35.6 万元进行了代扣代缴。
根据奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊成牧业提供的银行回单、税收完税
证明及各自然人的税收完税（汇总）证明，奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊
成牧业已就其当时全体合伙人（均为自然人）应纳个人所得税共计 200 万元、96.8
万元、40 万元、40 万元进行了代扣代缴。
（4）2016 年 4 月
2016 年 4 月 26 日，立华股份股东大会通过《关于公司 2015 年度利润分配
的议案》，决定向截至 2015 年 12 月 31 日所有在册股东按其持股比例派发现金红
利共计 5,439 万元（含税），2 个月内实施。当时各股东分配金额及应纳税额情况
如下：
序号 股东 持股数（万股） 分配额（万元） 应纳税额（万元）
1 程立力 9,415 1,412.250 282.450
2 李发君 875 131.250 26.250
3 魏凤鸣 875 131.250 26.250
4 魏平华 630 94.500 18.900
5 张秋刚 525 78.750 15.750
6 沈琴 437.5 65.625 13.125
7 杨红兵 350 52.500 10.500
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8 张康宁 297.5 44.625 8.925
9 倪溢 245 36.750 7.350
10 沈兆山 175 26.250 5.250
11 庄新娟 175 26.250 5.250
奔腾牧业（自然人合伙人） 1,032.675 206.535
12 8,750
奔腾牧业（企业合伙人） 279.825 ——
13 天鸣农业（全体合伙人） 4,235 635.250 127.050
14 艾伯艾桂 3,115 467.250 46.725
15 聚益农业（全体合伙人） 1,750 262.500 52.500
16 昊成牧业（全体合伙人） 1,750 262.500 52.500
17 九洲创投 1,400 210.000 ——
沧石投资（自然人合伙人） 26.775 5.355
18 1,050
沧石投资（企业合伙人） 130.725 ——
19 招银展翼 210 31.500 ——
合计 36,260 5,439.000 910.665
根据发行人提供的银行回单及各自然人的税收完税（汇总）证明，立华股份
已就以上程立力等 11 名自然人应纳个人所得税额共计 420 万元进行了代扣代缴；
根据加盖常州市武进区国家税务局征税专用章的税收缴款书，立华股份已就境外
股东艾伯艾桂应纳企业所得税 46.725 万元进行了代扣代缴。
根据奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊成牧业提供的银行回单、税收完税
证明及各自然人的税收完税（汇总）证明，奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊
成牧业已就其当时自然人合伙人应纳个人所得税共计 206.535 万元、127.050 万
元、52.500 万元、52.500 万元进行了代扣代缴。
根据沧石投资提供的深圳市地方税务局纳税证明及其书面说明，其已就沧石
投资自然人合伙人应纳个人所得税 5.355 万元进行了代扣代缴。
（5）2016 年 9 月
2016 年 9 月 29 日，立华股份股东大会通过《关于公司 2016 年上半年度利
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
润分配的议案》，决定向截至 2016 年 6 月 30 日所有在册股东按其持股比例派发
现金红利共计 3,626 万元（含税），2 个月内实施。当时各股东分配金额及应纳税
额情况如下：
序号 股东 持股数（万股） 分配额（万元） 应纳税额（万元）
1 程立力 9,415 941.50 188.30
2 李发君 875 87.50 17.50
3 魏凤鸣 875 87.50 17.50
4 魏平华 630 63.00 12.60
5 张秋刚 525 52.50 10.50
6 沈琴 437.5 43.75 8.75
7 杨红兵 350 35.00 7.00
8 张康宁 297.5 29.75 5.95
9 倪溢 245 24.50 4.90
10 沈兆山 175 17.50 3.50
11 庄新娟 175 17.50 3.50
奔腾牧业（自然人合伙人） 688.45 137.69
12 8,750
奔腾牧业（企业合伙人） 186.55 ——
13 天鸣农业（全体合伙人） 4,235 423.50 84.70
14 艾伯艾桂 3,115 311.50 31.15
15 聚益农业（全体合伙人） 1,750 175.00 35.00
16 昊成牧业（全体合伙人） 1,750 175.00 35.00
17 九洲创投 1,400 140.00 ——
沧石投资（自然人合伙人） 17.85 3.57
18 1,050
沧石投资（企业合伙人） 87.15 ——
19 招银展翼 210 21.00 ——
合计 36,260 3,626.00 607.11
根据发行人提供的银行回单及各自然人的税收完税（汇总）证明，立华股份
3-3-1-25
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
已就以上程立力等 11 名自然人应纳个人所得税额共计 280 万元进行了代扣代缴；
根据加盖常州市武进区国家税务局征税专用章的税收完税证明，立华股份已就境
外股东艾伯艾桂应纳企业所得税 31.15 万元进行了代扣代缴。
根据奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊成牧业提供的银行回单、税收完税
证明及各自然人的税收完税（汇总）证明，奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊
成牧业已就其当时自然人合伙人应纳个人所得税共计 137.69 万元、84.70 万元、
35.00 万元、35.00 万元进行了代扣代缴。
根据沧石投资提供的深圳市地方税务局纳税证明及其书面说明，其已就沧石
投资自然人合伙人应纳个人所得税 3.57 万元进行了代扣代缴。
4. 本所意见
综上，本所律师认为，发行人股东在历次股权转让、整体变更为股份有限公
司、股利分配或资本公积转增股本中已按照当时适用的税收规则履行了纳税义
务，相关代扣代缴纳税义务已充分履行。
（三）发行人自然人股东的简历及是否在公司任职，补充披露发行人非自
然人股东的实际控制人
1. 自然人股东简历
根据各自然人股东填写的调查问卷，其简历如下：
序号 股东 简历
男，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1985 年 7 月
至 1988 年 8 月，任江苏省家禽科学研究所技术员；1988 年 9 月至 1991
1 程立力 年 6 月，于华南农业大学攻读动物营养硕士；1991 年 9 月至 1997 年 2
月，于常州市武进区从事个体养殖；1997 年 6 月至今，先后任立华有限
及发行人执行董事及总经理、董事长及总裁。
男，1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1984 年 7 月
至 1985 年 6 月，任青海海东奶牛服务公司干部；1985 年 6 月至 1989 年
11 月，任青海湟源牧校教师；1989 年 11 月至 1993 年 12 月，先后任青
2 李发君
海兽医检疫所（国家西宁动检所）干部、科长；1993 年 12 月至 1997 年
2 月，任常州五星禽蛋公司技术干部；1997 年 6 月至 2010 年 8 月，任立
华有限副总经理；2010 年 8 月至今，退休在家。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
男，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1985 年 7 月
3 魏凤鸣 至 1997 年 2 月，任南京市畜牧家禽科学研究所副所长；1997 年 6 月至今，
先后任立华有限及发行人技术员、副经理、副总经理、董事及副总裁。
男，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1988 年 7 月
至 1997 年 11 月，任广东省农科院畜牧研究所副所长；1997 年 11 月至
2002 年 9 月，任广东省农科院兽医研究所副所长；2002 年 10 月至 2005
4 魏平华
年，任立华有限副总经理；2005 年至 2007 年，任扬州优邦生物技术有限
公司董事长兼总经理；2011 年 5 月至今，任广州格雷特生物科技有限公
司董事长兼总经理。
男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1983 年 9 月
至 1987 年 7 月，任常州农机研究所工程师；1987 年 9 月至 1990 年 3 月，
5 张秋刚 于江苏大学攻读硕士；1990 年 3 月至 1994 年 3 月，任常州农机研究所研
究室副主任；1994 年 4 月至今，先后任常州机械设备进出口有限公司业
务员、驻泰国代表、业务五部经理、副总经理、总经理。
女，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1991 年 7 月
至 1996 年 8 月，任安徽蚌埠天元集团财务人员；1996 年 9 月至 1998 年
6 沈琴
10 月，任常州市武进新苑宾馆结算会计；1999 年 2 月至今，先后任立华
有限及发行人财务总监、董事及副总裁。
男，1966 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984 年 8 月
7 杨红兵 至 1998 年 2 月，任江苏省高淳县供销总社办事员；1998 年 3 月至今，先
后任立华有限行政部经理、武进分部及四季禽业总经理。
男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1986 至 1997
年，任南京农业大学动物科技学院科研技术人员；1998 至 2000 年，任宣
8 张康宁 城华大家禽育种有限公司副总经理；2001 至 2003 年，任芜湖市华源家禽
育种有限公司技术总监；2004 年至今，先后任立华有限及发行人种禽部
经理、副总裁。
男，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1987 年 7 月
至 1993 年 10 月，任上海市牛奶公司（奶牛研究所）主管；1993 年 10
月至 2001 年 3 月，任利乐中国有限公司高级客户经理；2001 年 5 月至
9 倪溢
2001 年 7 月，任上海凯泉泵业有限公司区域经理助理；2003 年 1 月至今，
先后任立华有限及发行人营销部副总经理、营销部总经理、行政部总经
理、风险管理部总经理。
男，1942 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1962 年 10
月至 1978 年 3 月，任江都县邵伯镇卫生院普内科主治医师；1978 年 3
10 沈兆山 月至 1986 年 10 月，任职于江都县邵伯区卫生所医政组；1983 年 11 月至
1996 年 12 月，任江都市邵伯中心医院副院长兼防保组组长；1997 年至
2012 年，任立华有限采购部主任；2013 年至今，退休在家。
女，1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1984 至 1993
11 庄新娟
年，先后任西宁华青蛋禽公司技术员、技术管理员、主任；1993 至 1997
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
年，任常州五星禽蛋公司场长；1997 年至今，任立华有限及发行人高级
兽医师。
如上表所载，除李发君、魏平华、张秋刚、沈兆山外，其余 7 名股东现时均
在公司（或子公司）任职，李发君、魏平华、沈兆山曾在公司（或子公司）任职。
2. 非自然人股东的实际控制人
经核查，各非自然人股东的实际控制人情况如下：
序号 非自然人股东 实际控制人
1 奔腾牧业 沈静
2 天鸣农业 程立力
3 艾伯艾桂 朱立南等 13 人组成的君联资本管理团队
4 聚益农业 程立力
5 昊成牧业 程立力
6 九洲创投 刘灿放及其配偶刘定妹
7 沧石投资 中泰证券
8 招银展翼 招商银行股份有限公司
就各非自然人股东的股东或合伙人情况直至自然人或国资主体，参见本题回
复之（四）1。
（四）股东的股东或合伙人情况直至自然人或国资主体，各直接或间接股
东之间的关联关系，间接自然人股东的背景及是否具备法律法规规定的股东资
格，是否存在故意规避股东合计不得超过 200 人的有关规定的情形
1. 股东的股东或合伙人情况直至自然人或国资主体
经核查，立华股份的现时股东为程立力、李发君、魏凤鸣、魏平华、张秋刚、
沈琴、杨红兵、张康宁、倪溢、沈兆山、庄新娟等 11 名自然人及奔腾牧业、天
鸣农业、艾伯艾桂、聚益农业、昊成牧业、九洲创投、沧石投资、招银展翼等 8
家企业。截至本补充法律意见书出具之日，各非自然人股东的股东或合伙人情况
如下：
（1）奔腾牧业
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据奔腾牧业现行有效的合伙协议，奔腾牧业共 15 名合伙人，合伙人及其
出资情况如下：
序号 合伙人 认缴出资额（万元） 出资方式 认缴出资比例 责任方式
1 沈静 320 货币 6.40% 无限连带责任
2 程立力 2,878 货币 57.56% 有限责任
3 杨志强 112 货币 2.24% 有限责任
4 劳全林 104 货币 2.08% 有限责任
5 钟学军 100 货币 2.00% 有限责任
6 韦习会 84 货币 1.68% 有限责任
7 白志庆 40 货币 0.80% 有限责任
8 杨德辰 37 货币 0.74% 有限责任
9 黄志明 49 货币 0.98% 有限责任
10 朱江宁 66 货币 1.32% 有限责任
11 舒大治 52 货币 1.04% 有限责任
12 张进 48 货币 0.96% 有限责任
13 安红亮 44 货币 0.88% 有限责任
14 中农基金 842 货币 16.84% 有限责任
15 鲁证创投 224 货币 4.48% 有限责任
合计 5,000 —— 100% ——
①中农基金
截至本补充法律意见书出具之日，中农基金的股权结构为：
序号 股东 认缴出资额（万元） 出资方式 持股比例
1 中华人民共和国财政部 100,000 货币 25%
2 中国农业发展银行 100,000 货币 25%
3 中国信达资产管理股份有限公司 100,000 货币 25%
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
4 中国中信集团有限公司 100,000 货币 25%
合计 400,000 —— 100%
根据中农基金的书面说明及/或国家企业信用信息公示系统之公示信息，中
国农业发展银行为国务院主管的全民所有制企业；中国中信集团有限公司为国务
院出资的国有独资企业；中国信达资产管理股份有限公司为国有控股的上市公
司，代码 01359.HK。根据中国信达资产管理股份有限公司于香港交易所网站
（http://www.hkexnews.hk）的披露信息，截至 2016 年 6 月 30 日，其控股股东为
财政部，持股比例 67.84%。
②鲁证创投
截至本补充法律意见书出具之日，鲁证创投为中泰证券出资设立的法人独资
企业，注册资本为 170,000 万元。就中泰证券之股权结构，参见本题回复之（四）
1（7）②。
（2）天鸣农业
根据天鸣农业现行有效的合伙协议，天鸣农业共 45 名合伙人，合伙人及其
出资情况如下：
序号 合伙人 认缴出资额（万元） 出资方式 认缴出资比例 责任方式
1 程立力 461.25 货币 38.12% 无限连带责任
2 魏凤鸣 162.5 货币 13.43% 有限责任
3 沈琴 123 货币 10.17% 有限责任
4 张秋刚 100 货币 8.26% 有限责任
5 张康宁 39 货币 3.22% 有限责任
6 杨红兵 20 货币 1.65% 有限责任
7 王宝 16 货币 1.32% 有限责任
8 汪泽文 15 货币 1.24% 有限责任
9 倪溢 13 货币 1.07% 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
10 袁青妍 9.25 货币 0.76% 有限责任
11 李盛 7.75 货币 0.64% 有限责任
12 杨继勇 10.5 货币 0.87% 有限责任
13 李文明 7.5 货币 0.62% 有限责任
14 刘甲 7.5 货币 0.62% 有限责任
15 刘强 7.5 货币 0.62% 有限责任
16 戴为民 7.25 货币 0.60% 有限责任
17 朱文光 10.25 货币 0.85% 有限责任
18 唐海兵 7.25 货币 0.60% 有限责任
19 王巨刚 10.25 货币 0.85% 有限责任
20 李永安 10.25 货币 0.85% 有限责任
21 王咏梅 10 货币 0.83% 有限责任
22 林建雄 7.25 货币 0.60% 有限责任
23 殷洲 6.75 货币 0.56% 有限责任
24 薛广树 6.75 货币 0.56% 有限责任
25 牛正民 6.75 货币 0.56% 有限责任
26 罗贤文 6.75 货币 0.56% 有限责任
27 史伟栋 8.25 货币 0.68% 有限责任
28 庄新娟 6 货币 0.50% 有限责任
29 安迪 8 货币 0.66% 有限责任
30 周凤平 6.5 货币 0.54% 有限责任
31 蒋丰 6.25 货币 0.52% 有限责任
32 宋忠福 6.25 货币 0.52% 有限责任
33 许长娣 7.25 货币 0.60% 有限责任
34 韩厚明 7.25 货币 0.60% 有限责任
35 许盛海 7.25 货币 0.60% 有限责任
36 彭先桂 7 货币 0.58% 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
37 李国光 6 货币 0.50% 有限责任
38 朱立江 7 货币 0.58% 有限责任
39 任秋生 5.5 货币 0.45% 有限责任
40 承建兴 5 货币 0.41% 有限责任
41 许前 5.5 货币 0.45% 有限责任
42 丁晓荣 5.5 货币 0.45% 有限责任
43 吴小春 5.5 货币 0.45% 有限责任
44 沈立权 5.5 货币 0.45% 有限责任
45 罗颖 5.25 货币 0.43% 有限责任
合计 1,210 —— 100% ——
（3）艾伯艾桂
根据胡关李罗律师行出具的香港法律意见书，艾伯艾桂已发行股本为
1,000,000 股，其股本结构如下：
序号 注册股东 持股数（股） 持股比例
1 LC Fund V, L.P. 932,039 93.20%
2 LC Parallel Fund V, L.P. 67,961 6.80%
合计 1,000,000 100%
①直接股东之 LC Fund V, L.P.
根据艾伯艾桂提供的注册证书，LC Fund V, L.P.系 2011 年 4 月 19 日设立于
开曼群岛的一家有限合伙企业。根据艾伯艾桂的书面确认，其现时合伙人出资情
况如下：
序号 合伙人 合伙人类型 出资占比
1 LC Fund V GP Limited 普通合伙人 1.0000%
2 Right Lane Limited 有限合伙人 19.4176%
3 LC Parallel Fund V, L.P. 有限合伙人 6.7961%
4 LC Affiliates Fund V, L.P. 有限合伙人 2.8836%
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
5 Adams Street 2011 Emerging Markets Fund LP 有限合伙人 0.9495%
Adams Street Partnership Fund - 2008 Non-U.S. Fund,
6 有限合伙人 1.6200%
L.P.
Adams Street Partnership Fund – 2009 Non-U.S.
7 有限合伙人 3.5481%
Emerging Markets Fund (3rd Edition), LLC
Adams Street Partnership Fund - 2010 Non-U.S.
8 有限合伙人 0.8727%
Emerging Markets Fund, L.P.
9 Siguler Guff BRIC Opportunities Fund II, LP 有限合伙人 3.1012%
10 Siguler Guff BRIC Opportunities Fund II (T), LP 有限合伙人 0.6518%
11 Siguler Guff BRIC Opportunities Fund II (M), LP 有限合伙人 0.1305%
12 Siguler Guff Investments LP 有限合伙人 0.0291%
13 Salient Growth Investco Limited 有限合伙人 2.9126%
HarbourVest International Private Equity Partners VI-
14 有限合伙人 2.4660%
Parntership Fund L.P.
15 HIPEP VI-Asia Pacific Fund LP 有限合伙人 2.5825%
16 Morgan Creek Partners Asia, L.P. 有限合伙人 3.8835%
17 Hatteras Master Fund L.P. 有限合伙人 0.7767%
Barclays Pension Funds Trustees Limited as Trustee of
18 有限合伙人 3.8835%
the Barclays Bank UK Retirement
19 Moussedragon, L.P. 有限合伙人 3.8835%
20 Allianz Leben Private Equity Fonds 2001 GmbH 有限合伙人 2.5363%
21 APKV Private Equity Fonds GmbH 有限合伙人 0.3623%
22 AZ-SGD Private Equity Fonds GmbH 有限合伙人 0.2082%
23 Commonfund Capital Venture Partners IX, L.P. 有限合伙人 3.1068%
24 Aberdeen International Partners II, L.P. 有限合伙人 1.3592%
25 FSA III EA SPV, L.P. 有限合伙人 1.5534%
26 57Stars Global Opportunities Fund 2 (CalPERS),LLC 有限合伙人 1.9417%
27 57Stars Global Opportunities Fund 3 (Guardian),L.P. 有限合伙人 0.7767%
28 Emerging Private Markets Fund I LP 有限合伙人 2.3301%
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
29 522 Fifth Avenue Fund L.P. 有限合伙人 0.0485%
30 AAF Offshore Corporation 2011 有限合伙人 0.6214%
JPMorgan Venture Capital Institutional Offshore
31 有限合伙人 0.0664%
Investors IV L.P.
JPM Pooled Venture Capital Institutional Investors IV
32 有限合伙人 1.5938%
LLC
33 Crown Asia-Pacific Private Equity II plc 有限合伙人 1.9417%
34 The Rockefeller Foundation 有限合伙人 1.9417%
Voya Pomona Asia Pacific Private Equity Co-Invest I,
35 有限合伙人 0.7146%
L.P.
36 Voya Pomona Asia Pacific Private Equity Fund I, L.P.. 有限合伙人 1.2272%
37 Joyful Prospect Fund L.P. 有限合伙人 1.5534%
38 SVG Asia Fund of Funds plc 有限合伙人 1.3592%
39 Sagamore China Partners II,L.P. 有限合伙人 1.1650%
40 DCM VI,L.P. 有限合伙人 0.9709%
41 Hamilton Lane Venture Capital Fund LP 有限合伙人 0.9709%
42 Huitung Investments(BVI) Limited 有限合伙人 0.9709%
43 LHK Capital Limited 有限合伙人 0.9709%
44 The Dietrich Foundation 有限合伙人 0.9709%
45 JPMorgan Asia Pooled Private Equity Fund LLC 有限合伙人 0.2913%
46 J.P. Morgan Secondary Private Equity Investors II L.P. 有限合伙人 0.6796%
47 Texas County & District Retirement System 有限合伙人 0.9709%
48 TMA Asia Private Equity Fund,LP 有限合伙人 0.9709%
49 Weathergage Venture Capital II LP 有限合伙人 0.7767%
50 JV Trust Ltd 有限合伙人 0.6505%
51 Carnegie Mellon University 有限合伙人 0.5825%
52 KPC Venture Capital LLC 有限合伙人 0.3883%
53 Darga International Limited 有限合伙人 0.3883%
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54 Miven Global II LP 有限合伙人 0.3883%
55 Samsung Securities Co., Ltd 有限合伙人 0.3883%
56 Vaucluse Incorporated 有限合伙人 0.3883%
GCM Grosvenor Seasons Private Equity Programme
57 有限合伙人 0.2913%
2011 Master, L.P.
58 Montague Trust 有限合伙人 0.1942%
合计 —— 100%
(i) 有限合伙人 Right Lane Limited
根据艾伯艾桂提供的注册证书，Right Lane Limited（南明有限公司）系 1988
年 1 月 29 日设立于香港的一家有限公司。根据艾伯艾桂的书面确认，Right Lane
Limited 系联想控股股份有限公司之全资子公司。联想控股股份有限公司为上市
公 司 ， 代 码 03396.HK 。 根 据 联 想 控 股 股 份 有 限 公 司 于 香 港 交 易 所 网 站
（http://www.hkexnews.hk）的披露信息，截至 2016 年 6 月 30 日，其前十大股东
如下：
序号 股东 持股数（股） 持股比例 股份性质
1 中国科学院国有资产经营有限责任公司 684,376,910 29.04% 内资股
2 北京联持志远管理咨询中心（有限合伙） 480,000,000 20.37% 内资股
3 北京联持志同管理咨询有限责任公司 480,000,000 20.37% 内资股
4 卢志强 400,000,000 16.97% 内资股
5 中国泛海控股集团有限公司 400,000,000 16.97% 内资股
6 泛海集团有限公司 400,000,000 16.97% 内资股
7 通海控股有限公司 400,000,000 16.97% 内资股
8 北京联恒永信投资中心（有限合伙） 178,000,000 7.55% 内资股
9 北京联恒永康管理咨询有限公司 178,000,000 7.55% 内资股
10 全国社会保障基金理事会 35,623,090 1.51% H股
(ii) 有限合伙人 LC Parallel Fund V, L.P.
根据艾伯艾桂提供的注册证书，LC Parallel Fund V, L.P.系 2011 年 5 月 23 日
3-3-1-35
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
设立于开曼群岛的一家有限合伙企业。根据艾伯艾桂的书面确认，其现时合伙人
出资情况如下：
序号 合伙人 合伙人类型 出资占比
1 LC Fund V GP Limited 普通合伙人 0%
2 SEDCO Capital Global Funds 有限合伙人 100%
合计 —— 100%
根据艾伯艾桂的书面说明，鉴于 SEDCO Capital Global Funds 并非其管理团
队所管理运营的境外主体，其难以获取该主体之信息。
(iii) 有限合伙人 LC Affiliates Fund V, L.P.
根据艾伯艾桂提供的注册证书，LC Affiliates Fund V, L.P.系 2011 年 5 月 6 日
设立于开曼群岛的一家有限合伙企业。根据艾伯艾桂的书面确认，其现时合伙人
出资情况如下：
序号 合伙人 合伙人类型 出资占比
1 LC Fund V GP Limited 普通合伙人 0%
2 China Lead International Investment Limited 有限合伙人 26.94%
3 Legend Capital Management Limited 有限合伙人 32.66%
4 Bestwork Holdings Limited 有限合伙人 10.10%
5 Ji Zhao 有限合伙人 3.36%
6 Victory Channel Limited 有限合伙人 26.94%
合计 —— 100%
根据艾伯艾桂的书面说明，鉴于以上 4 名企业有限合伙人均非其管理团队所
管理运营的境外企业，其难以获取该等合伙人之信息；Ji Zhao 为外籍人士，其
难以获取其信息。
(iv) 其余有限合伙人
根据艾伯艾桂的书面说明，鉴于其余 54 名有限合伙人均非其管理团队所管
理运营的境外主体，其难以获取该等合伙人之信息。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
②直接股东之 LC Parallel Fund V, L.P.
LC Parallel Fund V, L.P.同为直接股东 LC Fund V, L.P.之有限合伙人，其基本
情况参见上述①(ii)。
③LC Fund V GP Limited
根据艾伯艾桂提供的书面确认，上述 LC Fund V, L.P.、LC Parallel Fund V,
L.P.、LC Affiliates Fund V, L.P.之普通合伙人均为 LC Fund V GP Limited。根据艾
伯艾桂提供的注册证书，LC Fund V GP Limited 系 2011 年 4 月 19 日设立于开曼
群岛的一家有限公司。根据艾伯艾桂的书面确认，其现时股权结构如下：
序号 姓名 出资比例
1 朱立南 10.00%
2 陈浩 8.50%
3 徐驰 5.00%
4 李家庆 6.00%
5 刘二海 6.00%
6 刘泽辉 4.00%
7 欧阳浩 1.50%
8 欧阳翔宇 5.50%
9 沙重九 3.00%
10 王建庆 2.00%
11 王俊峰 5.50%
12 王能光 11.50%
13 杨琳 1.50%
14 Right Lane Limited 20.00%
15 Best Vessel Limited 10.00%
合计 100%
(i) 朱立南等 13 名自然人
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
朱立南等 13 名自然人合计持有 LC Fund V GP Limited 70%的股权。根据艾
伯艾桂的书面确认，朱立南等 13 名自然人为君联资本（联想控股成员企业）管
理团队，系艾伯艾桂的共同实际控制人。
(ii) Right Lane Limited
Right Lane Limited 的基本情况，参见上述①(i)。
(ii) Best Vessel Limited
根据艾伯艾桂提供的注册证书及股东名册，Best Vessel Limited 系 2013 年 5
月 21 日设立于英属维尔京群岛的一家有限公司，其现时由朱立南持有 100%的股
权。
（4）聚益农业
根据聚益农业现行有效的合伙协议，聚益农业共 34 名合伙人，合伙人及其
出资情况如下：
序号 合伙人 认缴出资额（万元） 出资方式 认缴出资比例 责任方式
1 程立力 348 货币 69.6% 无限连带责任
2 刘岳龙 12.5 货币 2.5% 有限责任
3 虞坚 12.5 货币 2.5% 有限责任
4 王冬 5 货币 1.0% 有限责任
5 张静 5 货币 1.0% 有限责任
6 李金凤 5 货币 1.0% 有限责任
7 周元元 5 货币 1.0% 有限责任
8 李宁 5 货币 1.0% 有限责任
9 邢旭 4 货币 0.8% 有限责任
10 仇伟 4 货币 0.8% 有限责任
11 张忠卫 4 货币 0.8% 有限责任
12 赵进展 4 货币 0.8% 有限责任
3-3-1-38
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
13 柯旭军 4 货币 0.8% 有限责任
14 唐忠平 4 货币 0.8% 有限责任
15 于广春 4 货币 0.8% 有限责任
16 余小明 4 货币 0.8% 有限责任
17 刘忠鸿 4 货币 0.8% 有限责任
18 莫凡贤 4 货币 0.8% 有限责任
19 芮香平 4 货币 0.8% 有限责任
20 牛洪波 4 货币 0.8% 有限责任
21 陈海洋 4 货币 0.8% 有限责任
22 李荣华 4 货币 0.8% 有限责任
23 高玲 4 货币 0.8% 有限责任
24 王军 4 货币 0.8% 有限责任
25 汪闪闪 4 货币 0.8% 有限责任
26 何小伟 3.5 货币 0.7% 有限责任
27 王兆伟 3 货币 0.6% 有限责任
28 代光云 4 货币 0.8% 有限责任
29 曹锋 3.5 货币 0.7% 有限责任
30 田啟华 4 货币 0.8% 有限责任
31 胡素萍 4 货币 0.8% 有限责任
32 周联高 4 货币 0.8% 有限责任
33 张亮 4 货币 0.8% 有限责任
34 王明光 4 货币 0.8% 有限责任
合计 500 —— 100% ——
（5）昊成牧业
根据昊成牧业现行有效的合伙协议，昊成牧业共 46 名合伙人，合伙人及其
出资情况如下：
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序号 合伙人 认缴出资额（万元） 出资方式 认缴出资比例 责任方式
1 程立力 313.75 货币 62.75% 无限连带责任
2 林鹏飞 17.5 货币 3.50% 有限责任
3 朱沛霁 5 货币 1.00% 有限责任
4 袁晓露 5 货币 1.00% 有限责任
5 蔡永成 5 货币 1.00% 有限责任
6 贾代汉 5 货币 1.00% 有限责任
7 肖凤 4.5 货币 0.90% 有限责任
8 王封平 5 货币 1.00% 有限责任
9 张行灏 4 货币 0.80% 有限责任
10 李国军 4 货币 0.80% 有限责任
11 张立伟 4 货币 0.80% 有限责任
12 张小军 4 货币 0.80% 有限责任
13 胡祥克 4 货币 0.80% 有限责任
14 骆建 4 货币 0.80% 有限责任
15 赵源 1.5 货币 0.30% 有限责任
16 杨建华 4 货币 0.80% 有限责任
17 王文正 4 货币 0.80% 有限责任
18 李辉 4 货币 0.80% 有限责任
19 徐勤迎 4 货币 0.80% 有限责任
20 陈小虎 4 货币 0.80% 有限责任
21 陈长春 4 货币 0.80% 有限责任
22 范建生 4 货币 0.80% 有限责任
23 陈国善 2 货币 0.40% 有限责任
24 卞良勇 4 货币 0.80% 有限责任
25 苏成 4 货币 0.80% 有限责任
26 杨昌年 4 货币 0.80% 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
27 辜新贵 2.7 货币 0.54% 有限责任
28 胡永花 4 货币 0.80% 有限责任
29 蔡明利 4 货币 0.80% 有限责任
30 胡志明 3.5 货币 0.70% 有限责任
31 罗晓平 4 货币 0.80% 有限责任
32 缪伟 4 货币 0.80% 有限责任
33 黄祖芬 3 货币 0.60% 有限责任
34 邹李莉 4 货币 0.80% 有限责任
35 武玮 4 货币 0.80% 有限责任
36 郭士兵 4 货币 0.80% 有限责任
37 牛晓童 4 货币 0.80% 有限责任
38 崔柏勋 0.55 货币 0.11% 有限责任
39 郑军 4 货币 0.80% 有限责任
40 张利鑫 4 货币 0.80% 有限责任
41 徐锦锦 4 货币 0.80% 有限责任
42 陈仕兴 4 货币 0.80% 有限责任
43 储昭俊 3.5 货币 0.70% 有限责任
44 徐同春 3.5 货币 0.70% 有限责任
45 张红波 3.5 货币 0.70% 有限责任
46 汤立松 3.5 货币 0.70% 有限责任
合计 500 —— 100% ——
（6）九洲创投
根据九洲创投现行有效的公司章程（及修正案），其股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资方式 持股比例
15,221 万元 货币
福弘（上海）股权投资基金
1 23,221 95.46%
合伙企业（有限合伙） 8,000 万元 债转股
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2 刘定妹 1,104 货币 4.54%
合计 24,325 —— 100%
根据福弘（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）现行有效的合伙协议，
其共 48 名合伙人，合伙人及其出资情况如下：
认缴出资额 认缴出资
序号 合伙人 出资方式 责任方式
（万元） 比例
福弘九洲（上海）股权投资 无限连带
1 500 货币 0.50%
管理有限公司 责任
2 江苏九洲投资集团有限公司 3,000 货币 3.00% 有限责任
3 九洲创投 1,000 货币 1.00% 有限责任
4 李德标 3,000 货币 3.00% 有限责任
5 黄金金 1,000 货币 1.00% 有限责任
6 李月 1,000 货币 1.00% 有限责任
7 刘光华 2,000 货币 2.00% 有限责任
8 华春雨 7,000 货币 7.00% 有限责任
9 李光娟 1,000 货币 1.00% 有限责任
10 左玲 2,000 货币 2.00% 有限责任
11 刘定妹 16,200 货币 16.20% 有限责任
12 周金清 2,500 货币 2.50% 有限责任
13 沈建平 1,000 货币 1.00% 有限责任
14 姚建忠 1,000 货币 1.00% 有限责任
15 李丽丽 1,500 货币 1.50% 有限责任
16 姚建忠 2,000 货币 2.00% 有限责任
17 承燕 1,500 货币 1.50% 有限责任
18 陈进 1,000 货币 1.00% 有限责任
19 沈艳梅 1,000 货币 1.00% 有限责任
20 丁金苟 1,000 货币 1.00% 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
21 李和平 3,000 货币 3.00% 有限责任
22 陈光源 3,300 货币 3.30% 有限责任
23 沈文涛 2,500 货币 2.50% 有限责任
24 姚月娥 1,500 货币 1.50% 有限责任
25 陆伯奇 1,500 货币 1.50% 有限责任
26 王迅 1,000 货币 1.00% 有限责任
27 陈振 1,000 货币 1.00% 有限责任
28 章小平 500 货币 0.50% 有限责任
29 刘建英 500 货币 0.50% 有限责任
30 费胜强 2,500 货币 2.50% 有限责任
31 吴春艳 4,000 货币 4.00% 有限责任
32 戚剑雄 500 货币 0.50% 有限责任
33 殷文峰 1,000 货币 1.00% 有限责任
34 王继良 3,000 货币 3.00% 有限责任
35 胡建峰 1,000 货币 1.00% 有限责任
36 谢建兴 2,000 货币 2.00% 有限责任
37 曹国梁 1,000 货币 1.00% 有限责任
38 羌建仁 3,000 货币 3.00% 有限责任
39 周旭平 2,500 货币 2.50% 有限责任
40 张兆域 1,000 货币 1.00% 有限责任
41 姚国平 1,000 货币 1.00% 有限责任
42 朱亚南 3,500 货币 3.50% 有限责任
43 邱小丽 2,000 货币 2.00% 有限责任
44 黄晓宇 1,000 货币 1.00% 有限责任
45 龚玉芬 500 货币 0.50% 有限责任
46 陈建平 1,500 货币 1.50% 有限责任
47 刘啸放 3,000 货币 3.00% 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
48 沈剑海 1,000 货币 1.00% 有限责任
合计 100,000 —— 100% ——
①福弘九洲（上海）股权投资管理有限公司
普通合伙人福弘九洲（上海）股权投资管理有限公司为江苏九洲创业投资管
理有限公司出资设立的法人独资企业，注册资本为 1,000 万元。根据江苏九洲创
业投资管理有限公司现行有效的公司章程（及修正案），其股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资方式 持股比例
1 刘灿放 1,455 货币 97%
2 汤胜军 15 货币 1%
3 罗实劲 15 货币 1%
4 陈光源 15 货币 1%
合计 1,500 —— 100%
②江苏九洲投资集团有限公司
根据江苏九洲投资集团有限公司现行有效的公司章程，其股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资方式 持股比例
1 刘灿放 25,050 货币 83.5%
2 刘定妹 4,950 货币 16.5%
合计 30,000 —— 100%
（7）沧石投资
根据沧石投资现行有效的合伙协议，沧石投资共 4 名合伙人，合伙人及其出
资情况如下：
序 认缴出资额 认缴出资
合伙人 出资方式 责任方式
号 （万元） 比例
1 鲁证创投 7,350 货币 49% 无限连带责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2 瀚丰资本管理有限公司 2,550 货币 17% 有限责任
北京泓石股权投资管理
3 2,550 货币 17% 有限责任
中心（有限合伙）
4 郭原珍 2,550 货币 17% 有限责任
合计 15,000 —— 100% ——
① 鲁证创投
普通合伙人鲁证创投为中泰证券出资设立的法人独资企业，注册资本为
170,000 万元。
根据中泰证券现行有效的公司章程，其股权结构如下：
序号 股东 持股数（股） 持股比例
1 莱芜钢铁集团有限公司 2,879,559,900 45.9131%
2 兖矿集团有限公司 458,091,900 7.3040%
3 济钢集团有限公司 351,729,000 5.6081%
4 山东省鲁信投资控股集团有限公司 277,566,330 4.4257%
5 新汶矿业集团有限责任公司 241,737,300 3.8544%
6 济南西城投资发展有限公司 241,737,300 3.8544%
7 山东永通实业有限公司 203,366,300 3.2426%
8 上海禹佐投资管理中心（有限合伙） 183,415,900 2.9245%
9 杭州美顺投资管理中心（有限合伙） 152,523,400 2.4319%
10 上海弘康实业投资有限公司 122,021,900 1.9456%
11 山东省国有资产投资控股有限公司 120,871,800 1.9272%
12 烟台市广信投资发展有限责任公司 80,332,100 1.2809%
13 泰安点石资产管理有限公司 79,581,600 1.2689%
14 北京泰达瑞顿投资管理中心（有限合伙） 65,842,900 1.0498%
15 山东省宏恩投资有限公司 64,478,400 1.0281%
16 共青城汇泉投资管理合伙企业（有限合伙） 60,435,900 0.9636%
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
17 宁波梅山保税港区丰海投资有限公司 60,435,900 0.9636%
18 山东中通科技发展有限公司 55,342,900 0.8824%
19 山东省融资担保有限公司 54,173,100 0.8638%
20 山东豪晟投资置业有限公司 40,672,200 0.6485%
21 霍氏文化产业集团有限公司 43,873,200 0.6995%
22 烟台蓝天投资控股有限公司 43,460,000 0.6929%
23 苏州金安九鼎创业投资中心（有限合伙） 41,094,900 0.6552%
24 淄博市城市资产运营有限公司 35,582,400 0.5673%
25 济宁市投资中心 35,303,300 0.5629%
26 联合创业集团有限公司 35,010,800 0.5582%
27 江苏新潮科技集团有限公司 30,506,800 0.4864%
28 联合创业担保集团有限公司 25,418,800 0.4053%
29 威海市国有资本运营有限公司 25,256,700 0.4027%
30 浙江杭州湾投资有限公司 24,173,100 0.3854%
31 蓬莱市茂源建筑工程有限公司 22,046,450 0.3515%
32 山东天宝翔基机械有限公司 21,369,600 0.3407%
33 山东润邦科技投资有限公司 20,336,100 0.3242%
34 山东华联矿业股份有限公司 18,137,700 0.2892%
35 德州市德信资产管理有限公司 17,214,400 0.2745%
36 山东环球渔具股份有限公司 14,502,600 0.2312%
37 济南均土源投资有限公司 12,089,700 0.1928%
38 江苏汇鸿国际集团畜产进出口股份有限公司 6,041,700 0.0963%
39 中扶华夏融资担保有限公司 5,411,300 0.0863%
40 南山集团有限公司 1,017,600 0.0162%
合计 6,271,763,180 100%
如上所载，中泰证券持股 5%以上的股东分别为莱芜钢铁集团有限公司、兖
矿集团有限公司、济钢集团有限公司（合计持股 58.8252%）。根据该等公司的书
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
面说明及/或其于国家企业信用信息公示系统的公示信息，莱芜钢铁集团有限公
司、济钢集团有限公司分别为山东钢铁集团有限公司的控股（持股 80%）、全资
子公司；兖矿集团有限公司、山东钢铁集团有限公司的股东均为山东省人民政府
国有资产监督管理委员会（持股 70%）与山东省社会保障基金理事会（持股 30%）。
②瀚丰资本管理有限公司
根据瀚丰资本管理有限公司现行有效的公司章程，其股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资方式 持股比例
1 赵美光 4,900 货币 49%
2 李金阳 2,500 货币 25%
3 武增祥 2,000 货币 20%
4 皮建国 250 货币 2.5%
5 王晓博 250 货币 2.5%
6 程强俊 100 货币 1%
合计 10,000 —— 100%
③北京泓石股权投资管理中心（有限合伙）
根据北京泓石股权投资管理中心（有限合伙）现行有效的合伙协议，其共
30 名合伙人，合伙人及其出资情况如下：
序 认缴出资额 出资 认缴出
合伙人 责任方式
号 （万元） 方式 资比例
1 北京泓石资本管理股份有限公司 600 货币 2.00% 无限连带责任
2 丁云林 1,000 货币 3.33% 有限责任
3 何宁 600 货币 2.00% 有限责任
4 刘晓健 700 货币 2.33% 有限责任
5 刘燕平 1,000 货币 3.33% 有限责任
6 周瑞 300 货币 1.00% 有限责任
7 周隆斌 500 货币 1.67% 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
8 孙岩 500 货币 1.67% 有限责任
9 孙晓峰 300 货币 1.00% 有限责任
10 宋德清 2,800 货币 9.33% 有限责任
11 张云弟 3,200 货币 10.67% 有限责任
12 张高帆 2,000 货币 6.67% 有限责任
13 徐杉 300 货币 1.00% 有限责任
14 李志刚 300 货币 1.00% 有限责任
15 李真如 300 货币 1.00% 有限责任
16 梁永林 500 货币 1.67% 有限责任
17 牟金香 1,000 货币 3.33% 有限责任
18 王军 2,200 货币 7.33% 有限责任
19 王安邦 2,000 货币 6.67% 有限责任
20 王来春 1,000 货币 3.33% 有限责任
21 王连嵘 600 货币 2.00% 有限责任
22 王雅君 900 货币 3.00% 有限责任
23 田天 300 货币 1.00% 有限责任
24 田成立 700 货币 2.33% 有限责任
25 章程 2,000 货币 6.67% 有限责任
26 范博扬 500 货币 1.67% 有限责任
27 葛祥明 600 货币 2.00% 有限责任
28 袁晓勐 500 货币 1.67% 有限责任
29 陆建英 2,500 货币 8.33% 有限责任
30 陈宇 300 货币 1.00% 有限责任
合计 30,000 —— 100% ——
根据北京泓石资本管理股份有限公司现行有效的公司章程，其股权结构如
下：
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序号 股东 出资额（万元） 出资方式 持股比例
1 宋德清 1,800 货币 36.0%
2 章程 500 货币 10.0%
3 张高帆 500 货币 10.0%
4 范博扬 500 货币 10.0%
5 高山 350 货币 7.0%
6 范金球 250 货币 5.0%
7 朱立忠 250 货币 5.0%
8 袁晓勐 250 货币 5.0%
9 牟金香 175 货币 3.5%
10 周隆斌 175 货币 3.5%
11 王天成 150 货币 3.0%
12 田天 100 货币 2.0%
合计 5,000 —— 100%
（8）招银展翼
根据招银展翼现行有效的合伙协议，招银展翼共 3 名合伙人，合伙人及其出
资情况如下：
序 认缴出资 出资 认缴出
合伙人 责任方式
号 额（万元） 方式 资比例
1 招银国际资本管理（深圳）有限公司 5,000 货币 5% 无限连带责任
2 招银国际金融控股（深圳）有限公司 80,000 货币 80% 有限责任
3 招银金融控股（深圳）有限公司 15,000 货币 15% 有限责任
合计 100,000 —— 100% ——
①招银国际资本管理（深圳）有限公司
普通合伙人招银国际资本管理（深圳）有限公司系法人独资企业，注册资本
为 10,000 万元，其股东为有限合伙人招银金融控股（深圳）有限公司。
3-3-1-49
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
②招银国际金融控股（深圳）有限公司
有限合伙人招银国际金融控股（深圳）有限公司系法人独资企业，注册资本
为 10,000 万元，其股东亦为有限合伙人招银金融控股（深圳）有限公司。
③招银金融控股（深圳）有限公司
有限合伙人招银金融控股（深圳）有限公司为台港澳法人独资企业，注册资
本 7,800 万港币，其股东招银国际金融有限公司（CMB International Capital
Corporation Limited）系一家于香港登记注册的有限公司。根据招银展翼的书面
说明及其提供的招银国际金融有限公司向香港公司注册处提交的周年申报表（结
算日期为 2016 年 5 月 21 日），招银国际金融有限公司的股权结构如下：
序号 注册股东 持股数（股） 持股比例
1 招银国际金融控股有限公司 1,789,635,044 93.20%
2 永隆银行有限公司 361,409,434 6.80%
合计 2,151,044,478 100%
根据招银展翼的书面说明及招商银行股份有限公司的公开披露信息，招银国
际金融控股有限公司、永隆银行有限公司均为招商银行股份有限公司的全资子公
司。招商银行股份有限公司为上市公司，代码 600036、03968.HK。根据招商银
行股份有限公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及香港交易所网站
（http://www.hkexnews.hk）的披露信息，截至 2016 年 6 月 30 日，其前十大股东
如下：
序号 股东名称 持股数（股） 持股比例 股份性质
1 香港中央结算（代理人）有限公司 4,545,593,609 18.02% H股
2 招商局轮船股份有限公司 3,289,470,337 13.04% 流通 A 股
3 安邦财产保险股份有限公司-传统产品 2,704,596,216 10.72% 流通 A 股
4 中国远洋运输（集团）总公司 1,574,729,111 6.24% 流通 A 股
5 深圳市晏清投资发展有限公司 1,258,542,349 4.99% 流通 A 股
6 深圳市招融投资控股有限公司 1,147,377,415 4.55% 流通 A 股
3-3-1-50
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
7 深圳市楚源投资发展有限公司 944,013,171 3.74% 流通 A 股
8 中国证券金融股份有限公司 852,762,527 3.38% 流通 A 股
9 广州海运（集团）有限公司 696,450,214 2.76% 流通 A 股
10 中国交通建设股份有限公司 450,164,945 1.78% 流通 A 股
2. 各直接或间接股东之间的关联关系
经核查，各直接或间接股东之间存在如下关联关系：
（1）直接自然人股东与奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊成牧业层面
①程立力与沈静系夫妻关系，另程立力为天鸣农业、聚益农业、昊成牧业之
普通合伙人及执行事务合伙人，沈静为奔腾牧业之普通合伙人及执行事务合伙
人；
②沈琴为沈静之妹，沈兆山为沈静之父；
③李发君与庄新娟、魏凤鸣与朱江宁、汪泽文与胡永花、唐海兵与丁晓荣、
林建雄与许长娣、安迪与肖凤、张小军与汪闪闪系夫妻关系。
（2）九洲创投层面
①刘灿放与刘定妹系夫妻关系，刘灿放与陈光源系翁婿关系，刘灿放与刘啸
放系兄弟关系；
②刘灿放、汤胜军、罗实劲、陈光源涉及在九洲创投各级非自然人股东/.合
伙人中任职。
（3）沧石投资层面
①沧石投资之普通合伙人及执行事务合伙人鲁证创投系奔腾牧业之有限合
伙人；
②沧石投资之有限合伙人瀚丰资本管理有限公司之股东赵美光与李金阳系
夫妻关系；
③沧石投资之有限合伙人北京泓石股权投资管理中心（有限合伙），其有限
合伙人王军与其普通合伙人北京泓石资本管理股份有限公司之股东王天成系父
3-3-1-51
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
子关系。
（4）招银展翼层面
经核查，招银展翼之上、招商银行股份有限公司之下，各层主体均由招商银
行股份有限公司直接或间接持有 100%的股权。
3. 间接自然人股东的背景及是否具备法律法规规定的股东资格
（1）奔腾牧业
根据奔腾牧业各自然人合伙人填写的调查问卷及其提供的身份证明文件，该
等合伙人的背景情况如下（凡涉发行人职位均系内部岗位名称，不应理解为相关
法律法规赋予相同名称之含义）：
序号 姓名 身份证号 住址 现时任职单位（职位）
3210261967 江苏省常州市武进区湖塘镇
1 沈静 发行人采购部总经理
05****** 东庄新村****
4401061965 江苏省常州市武进区湖塘镇
2 程立力 参见本题回复之（三）1
09****** 东庄新村****
3204021955 江苏省常州市新北区薛家镇
3 杨志强 发行人总经理-惠州立华
03****** 吕墅村委杨家塘****
3723231968 江苏省常州市武进区牛塘镇
4 劳全林 发行人副总裁
10****** 卢西村委****
3211021964 江苏省常州市钟楼区荆川里
5 钟学军 发行人生产部总经理
10****** ****
国家生猪产业技术体系
3201131966
6 韦习会 上海市闵行区七莘路**** 九江试验站站长，原任发
07******
行人副总裁
6301051964
7 白志庆 西宁市城西区西山三巷**** 发行人顾问
10******
4223261960 江苏省常州市天宁区丽华新
8 杨德辰 发行人顾问
11****** 村****
3201061978 江苏省常州市武进区湖塘镇 发行人副总经理-湘潭立
9 黄志明
10****** 新城长岛花园**** 华
10 朱江宁 3201131965 南京市鼓楼区湘江路**** 南京市畜牧家禽科研所，
3-3-1-52
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
09****** 原任发行人副总经理
3201131977 江苏省高淳县淳溪镇农贸商 发行人副总经理-阜阳立
11 舒大治
02****** 城**** 华
3203021963 江苏省常州市天宁区世纪华 发行人副总经理-兴牧农
12 张进
03****** 城**** 业
3203241969 江苏省睢宁县高作镇刘大庄 发行人副总经理-合肥立
13 安红亮
07****** **** 华
经核查，以上自然人均为中国国籍，无境外永久居留权，不存在在职公务员、
现役军人等情形，具备法律法规规定的股东资格。
（2）天鸣农业
根据天鸣农业各自然人合伙人填写的调查问卷及其提供的身份证明文件，该
等合伙人的背景情况如下（凡涉发行人职位均系内部岗位名称，不应理解为相关
法律法规赋予相同名称之含义）：
序号 姓名 身份证号 住址 现时任职单位（职位）
4401061965 江苏省常州市武进区湖塘镇
1 程立力 参见本题回复之（三）1
09****** 东庄新村****
3201141965
2 魏凤鸣 南京市鼓楼区湘江路**** 参见本题回复之（三）1
12******
3403021969 江苏省常州市武进区湖塘镇
3 沈琴 参见本题回复之（三）1
01****** 花园路****
3204021963 江苏省常州市钟楼区五星街
4 张秋刚 参见本题回复之（三）1
06****** 道新中村委小村****
3201131963
5 张康宁 南京市玄武区童卫路**** 参见本题回复之（三）1
11******
3201251966 江苏省常州市武进区湖塘镇
6 杨红兵 参见本题回复之（三）1
07****** 丰乐公寓****
3203231979 江苏省铜山县单集镇王庄村 发行人副总经理-自贡立
7 王宝
04****** **** 华
3429211974 江苏省常州市武进区绿地香 发行人副总经理-嘉兴立
8 汪泽文
10****** 奈花园**** 华
9 倪溢 3201131965 上海市徐汇区裕德路**** 参见本题回复之（三）1
3-3-1-53
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
07******
3201031971 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人技术部副高级畜
10 袁青妍
02****** 卢西村委**** 牧师
3204211977 江苏省常州市武进区湖塘镇 发行人采购部总经理助
11 李盛
11****** 丰乐公寓**** 理
3210821979 江苏省东台市东台镇四唐居 发行人副总经理-扬州立
12 杨继勇
10****** 委会**** 华
3406211969 安徽省濉溪县韩村镇韩村村 发行人副总经理-洛阳立
13 李文明
04****** **** 华
6221021977 江苏省常州市钟楼区北直街 发行人总经理助理-泰安
14 刘甲
01****** **** 立华
3422011971 安徽省宿州市埇桥区埇桥办 发行人总经理助理-安庆
15 刘强
09****** 事处胜利路**** 立华
3209231978 江苏省镇江市新区姚桥镇 发行人副总经理-天牧家
16 戴为民
09****** **** 禽
3204831982 江苏省常州市钟楼区中意宝
17 朱文光 发行人财务部副总经理
10****** 第花园****
4523231977 江苏省溧水县永阳镇金蛙路 发行人总经理助理-惠州
18 唐海兵
08****** 99 号水岸康城**** 立华
3412211978 安徽省临泉县土陂乡彭店行 发行人副总经理-潍坊立
19 王巨刚
02****** 政村王寨**** 华
3210841979 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人副总经理-宿迁立
20 李永安
01****** 卢西村委**** 华
3201251979 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人副总经理-立华食
21 王咏梅
11****** 卢西村委**** 品
4425251971 广东省东源县三河镇福坑村 发行人总经理助理-宿迁
22 林建雄
11****** 委会**** 立华
3209251981 江苏省常州市武进区湖塘镇
23 殷洲 发行人生产部经理
01****** 人民路****
3411031975 安徽省滁州市南谯区皇甫乡 发行人销售部主任-宿迁
24 薛广树
03****** 太平村**** 立华
3422011961 安徽省宿州市埇桥区三里湾 发行人种禽部经理-扬州
25 牛正民
07****** 办事处淮河中路**** 立华
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
4224211977 江苏省常州市武进区湖塘镇 发行人饲料部经理-安庆
26 罗贤文
10****** 人民路**** 立华
3204211968 江苏省常州市武进区寨桥镇 发行人行政部基建办总
27 史伟栋
03****** 灵台村委**** 工
6301051962 江苏省常州市钟楼区五星街
28 庄新娟 参见本题回复之（三）1
10****** 道新庄村委周家村****
3403231974 江苏省常州市武进区湖塘镇
29 安迪 发行人营销部副总经理
12****** 翰林雅居****
3210241971 常州市武进区湖塘镇阳湖世 发行人销售部经理-武进
30 周凤平
11****** 纪苑**** 分部
3204211978 江苏省常州市武进区前黄镇 发行人财务主管-立华食
31 蒋丰
10****** 谭庄村委**** 品
3724211979 山东省陵县陵城镇周丰台村 发行人财务主管-潍坊立
32 宋忠福
01****** **** 华
4416111975 江苏省常州市武进区滆湖农 发行人生产部总经理助
33 许长娣
04****** 场湖滨怡景苑**** 理
3425241980 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人总经理助理-宿迁
34 韩厚明
07****** 卢西村委**** 立华
4330311981 江苏省常州市武进区湖塘镇 发行人育种部主管-兴牧
35 许盛海
12****** 人民路**** 农业
3429211980 江苏省常州市武进区绿地香 发行人生产部种禽条线
36 彭先桂
09****** 奈花园**** 主管
3208291977 江苏省淮安市开发区南马厂 发行人总经理助理-徐州
37 李国光
09****** 乡西邱村**** 立华
3208291981 江苏省海门市海门街道地纬 发行人总经理助理-台州
38 朱立江
12****** 东洲半岛**** 立华
1424321975 江苏省常州市钟楼区绿园 发行人饲料部经理-宿迁
39 任秋生
08****** **** 立华
3204211966 江苏省常州市武进区雪堰镇 发行人采购部副经理-立
40 承建兴
03****** 潘家村委**** 华食品
3428231969 发行人种禽部副经理-安
41 许前 上海市松江区谷阳南路****
09****** 庆立华
3201241979 江苏省溧水县永阳镇金蛙路
42 丁晓荣 发行人行政部经理
11****** 99 号水岸康城****
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6104031970 江苏省无锡市滨湖区马山峰
43 吴小春 发行人生产部兽医
02****** 影苑****
3208261978 江苏省常州市武进区牛塘镇
44 沈立权 发行人采购部经理
01****** 卢西村委****
2303031978 江苏省常州市钟楼区凯尔枫 发行人财务部主管-武进
45 罗颖
10****** 尚花园**** 分部
经核查，以上自然人均为中国国籍，无境外永久居留权，不存在在职公务员、
现役军人等情形，具备法律法规规定的股东资格。
（3）艾伯艾桂
根据朱立南等 13 名自然人填写的调查问卷及其提供的身份证明文件，其背
景情况如下：
序号 姓名 身份证号 住址 现时任职单位（职位）
4403011962 广东省深圳市福田区 君联资本管理股份有限公司董
1 朱立南
10****** 中海华庭**** 事长
4201061966 北京市海淀区首都体 君联资本管理股份有限公司总
2 陈浩
05****** 育馆南路**** 裁
1201061985 天津市红桥区丁字 草根同创资本有限公司投资经
3 徐驰
06****** 沽三号路风貌里**** 理
6101041973 上海市长宁区中山西 君联资本管理股份有限公司董
4 李家庆
10****** 路**** 事总经理
1306021968 北京市海淀区西三
5 刘二海 愉悦资本创始及执行合伙人
07****** 旗花园二里****
1201121974 天津市河西区陵水道 君联资本管理股份有限公司董
6 刘泽辉
10****** 云山里**** 事总经理
1101051967 北京市海淀区成府路 君联资本管理股份有限公司董
7 欧阳浩
04****** **** 事总经理兼首席法律顾问
1101051965 北京市海淀区万柳万 君联资本管理股份有限公司董
8 欧阳翔宇
04****** 泉新新家园**** 事总经理
1101071964 北京市海淀区学院路 君联资本管理股份有限公司执
9 沙重九
09****** **** 行董事
10 王建庆 1301041959 北京市朝阳区光辉南 君联资本管理股份有限公司董
3-3-1-56
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
09****** 里**** 事总经理兼首席管理顾问
6227011974 北京市朝阳区来广营 君联资本管理股份有限公司董
11 王俊峰
08****** 西路**** 事总经理
1101041958 北京市宣武区校场头 君联资本管理股份有限公司董
12 王能光
03****** 条**** 事总经理/首席财务官
1101081965 北京市海淀区上地西 君联资本管理股份有限公司首
13 杨琳
04****** 里风芳园**** 席财务顾问
经核查，以上自然人均为中国国籍，无境外永久居留权，不存在在职公务员、
现役军人等情形，具备法律法规规定的股东资格。
（4）聚益农业
根据聚益农业各自然人合伙人填写的调查问卷及其提供的身份证明文件，该
等合伙人的背景情况如下（凡涉发行人职位均系内部岗位名称，不应理解为相关
法律法规赋予相同名称之含义）：
序号 姓名 身份证号 住址 现时任职单位（职位）
4401061965 江苏省常州市武进区湖塘镇
1 程立力 参见本题回复之（三）1
09****** 东庄新村****
3210021970 江苏省常州市武进区湖塘镇
2 刘岳龙 发行人技术部总经理
11****** 东庄新村****
3204211971 江苏省常州市天宁区北环南
3 虞坚 发行人证券事务代表
09****** 村****
3209261981 江苏省大丰市新丰镇海政新 发行人财务部经理-惠州
4 王冬
12****** 村**** 立华
3425011979 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人服务部经理-合肥
5 张静
02****** 卢西村委**** 立华
3204041986 江苏省金坛市金城镇金谷华 发行人财务主管-扬州立
6 李金凤
04****** 城紫金园**** 华
3203821984 江苏省邳州市八路镇香埠村 发行人内审部总经理助
7 周元元
06****** 周庄**** 理
3208021962 江苏省常州市武进区南夏墅 发行人行政部经理-天牧
8 李宁
03****** 镇杨司村委**** 家禽
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3203211985 江苏省常州市武进区聚盛花
9 邢旭 发行人生产部经理
07****** 园****
3401211986 安徽省长丰县水湖镇长寿社 发行人宿迁采购中心经
10 仇伟
02****** 居委**** 理
3204211974 江苏省常州市武进区前黄镇 发行人行政部主管-嘉兴
11 张忠卫
09****** 丁舍村委观音堂**** 立华
3406211980 安徽省濉溪县孙町镇谢湾村 发行人服务部经理-潍坊
12 赵进展
09****** 谢湾庄**** 立华
3212811984 江苏省常州市武进区滆湖农 发行人运营部经理-立华
13 柯旭军
01****** 场塘门村委姜家村**** 食品
4523231975 广西桂林市象山区安家路 发行人种禽部副经理-惠
14 唐忠平
11****** **** 州立华
3701811981 江苏省扬州市广陵区京杭南 发行人种禽部副经理-嘉
15 于广春
01****** 路**** 兴立华
4130231983 河南省信阳市浉河区吴家店 发行人服务部主管-天牧
16 余小明
06****** 镇三一二大道**** 家禽
3406211975 安徽省濉溪县孙町镇谢湾村 发行人种禽部副经理-武
17 刘忠鸿
05****** 谢湾庄**** 进分部
4600251979 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人销售部副经理-惠
18 莫凡贤
06****** 卢西村委**** 州立华
3201241983 江苏省常州市武进区牛塘镇
19 芮香平 发行人营销部副经理
09****** 卢西村委****
3406211978 安徽省濉溪县孙町镇沟西村 发行人饲料部经理-阜阳
20 牛洪波
05****** 沟西庄**** 立华
3411261982 安徽省凤阳县黄湾乡黄湾老 发行人种禽部经理-合肥
21 陈海洋
06****** 街**** 立华
3203211985 发行人销售部经理-合肥
22 李荣华 安徽省丰县孙楼镇庞庄****
02****** 立华
3204831981 江苏省常州市武进区滆湖农 发行人风险管理部副经
23 高玲
08****** 场湖滨花苑**** 理
3401111984 安徽省合肥市瑶海区双七路 发行人财务部经理-自贡
24 王军
02****** 香江国际佳元**** 立华
3203231985 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人行政部经理-宿迁
25 汪闪闪
12****** 卢西村委**** 立华
3-3-1-58
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3208271981 江苏省常州市武进区绿地香
26 何小伟 发行人生产部副经理
02****** 奈花园****
3213231985 江苏省泗阳县临河镇小店居 发行人销售部经理-阜阳
27 王兆伟
03****** 委会**** 立华
4107821985 河南省新乡市卫滨区人民路 发行人财务部主管-宿迁
28 代光云
09****** **** 立华
3203821983 江苏省邳州市占城镇白山村 发行人服务部经理-自贡
29 曹锋
06****** **** 立华
3201251981 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人种禽部副经理-徐
30 田啟华
12****** 卢西村委**** 州立华
3201251986 南京市高淳区东坝镇新闸村
31 胡素萍 发行人财务部经理
10****** ****
4503221983 江苏省常州市武进区牛塘镇
32 周联高 发行人生产部经理
07****** 卢西村委****
3203811985 江苏省新沂市唐店镇马场村 发行人商品猪销售部经
33 张亮
02****** **** 理-宿迁立华
3406041983 安徽省合肥市庐阳区双凤大
34 王明光 发行人采购部经理
07****** 道****
经核查，以上自然人均为中国国籍，除刘岳龙持有美国绿卡、虞坚拥有新西
兰永久居留权外，其余自然人无境外永久居留权，不存在在职公务员、现役军人
等情形，具备法律法规规定的股东资格。
（5）昊成牧业
根据昊成牧业各自然人合伙人填写的调查问卷及其提供的身份证明文件，该
等合伙人的背景情况如下（凡涉发行人职位均系内部岗位名称，不应理解为相关
法律法规赋予相同名称之含义）：
序号 姓名 身份证号 住址 现时任职单位（职位）
4401061965 江苏省常州市武进区湖塘镇
1 程立力 参见本题回复之（三）1
09****** 东庄新村****
3501211981 江苏省丹阳市后巷镇前巷村 发行人董事会秘书、董
2 林鹏飞
08****** **** 事
3 朱沛霁 3210011977 山东省青岛市市南区贵州路 发行人生产部总经理
3-3-1-59
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
12****** **** 助理
3203251978 江苏省邳州市占城镇白山村 发行人总经理助理-宿
4 袁晓露
10****** **** 迁立华
3212021982 安徽省寿县迎河镇立新街道
5 蔡永成 发行人生产部畜牧师
09****** ****
3424251978 江苏省常州市武进区峰云汇
6 贾代汉 发行人生产部畜牧师
10****** 花园****
3201241978 江苏省常州市武进区湖塘镇
7 肖凤 发行人采购部工程师
02****** 翰林雅居****
2323211985 黑龙江省海伦市海北镇荣华
8 王封平 发行人饲料部经理
01****** 村****
3702851981 发行人饲料部主管-潍
9 张行灏 山东省寿光市金光东街****
10****** 坊立华
5107241985 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人服务部经理-扬
10 李国军
08****** 卢西村委**** 州立华
3203221984 江苏省沛县栖山镇后马村 发行人服务部经理-安
11 张立伟
06****** **** 庆立华
3206231985 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人养猪部经理-宿
12 张小军
01****** 卢西村委**** 迁立华
3203811985 江苏省新沂市新安镇新华路 发行人行政部副经理-
13 胡祥克
01****** **** 徐州立华
3203821980 江苏省邳州市邢楼镇平滩村 发行人行政部副经理-
14 骆建
08****** **** 兴牧农业
4524261980 广东省惠州市惠城区三环北 发行人服务部经理-惠
15 赵源
06****** 路 26 号**** 州立华
5110231985 成都市温江区柳城柳台大道 发行人饲料部主管-徐
16 杨建华
05****** 东段**** 州立华
3203231985 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人种禽部经理-四
17 王文正
03****** 卢西村委**** 季禽业
3203231982 江苏省常州市武进区卓骏上
18 李辉 发行人营销部副经理
07****** 品苑****
3709821984 江苏省常州市武进区牛塘镇
19 徐勤迎 发行人技术部副经理
07****** 卢西村委****
3-3-1-60
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3408221985 安徽省合肥市庐阳区益民街 发行人财务部副经理-
20 陈小虎
09****** **** 合肥立华
4130231983 河南省信阳市浉河区董家河 发行人服务部副经理-
21 陈长春
03****** 乡教育路**** 洛阳立华
3504251982 福建省大田县均溪镇建山路 发行人销售部经理-洛
22 范建生
06****** **** 阳立华
4309811983 发行人行政部经理-惠
23 陈国善 湖南省沅江市跑马岭路****
02****** 州立华
3209241981 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人育种部畜牧师-
24 卞良勇
06****** 卢西村委**** 兴牧农业
3203811984 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人风险管理部工
25 苏成
12****** 卢西村委**** 程师
3210251972 江苏省常州市武进区邹区镇
26 杨昌年 发行人采购部副经理
12****** 邹区村委蒲鞋村****
4209821979 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人生产部副兽医
27 辜新贵
06****** 卢西村委**** 师
3211231979 江苏省常州市武进区绿地香
28 胡永花 发行人生产部畜牧师
11****** 奈花园****
3203811979 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人人力资源部工
29 蔡明利
02****** 卢西村委**** 程师
4221261980 湖北省英山县杨柳湾镇杨柳 发行人销售部副经理-
30 胡志明
06****** 街道 湘潭立华
5327241981 江苏省金坛市经济开发区香 发行人孵化部经理-四
31 罗晓平
02****** 格里拉山庄**** 季禽业
3206231978 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人种禽部主管-兴
32 缪伟
05****** 卢西村委**** 牧农业
4325241984 武汉市武昌区中北路 66 号津 发行人生产部孵化主
33 黄祖芬
12****** 津花园**** 管
5138221982 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人副畜牧师-兴牧
34 邹李莉
02****** 卢西村委**** 农业
1422021984 江苏省常州市武进区牛塘镇
35 武玮 发行人技术部经理
10****** 卢西村委****
4109261980 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人服务部副经理-
36 郭士兵
05****** 卢西村委**** 嘉兴立华
3-3-1-61
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3422011982 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人种禽部副经理-
37 牛晓童
06****** 卢西村委**** 洛阳立华
2201111979 江苏省常州市武进区湖塘镇 发行人种禽部副工程
38 崔柏勋
10****** 星河城市花园**** 师-四季禽业
3424221973 发行人销售部经理-泰
39 郑军 安徽省寿县化肥厂****
08****** 安立华
3307191983 江苏省常州市武进区牛塘镇 发行人采购部副经济
40 张利鑫
08****** 卢西村委**** 师
3203221981 发行人服务部副经理-
41 徐锦锦 江苏省沛县朱寨镇徐庄****
07****** 惠州立华
4523321985 广西恭城瑶族自治县莲花镇 发行人行政部副工程
42 陈仕兴
07****** 大岭脚村**** 师-宿迁立华
3408281983 安徽省安庆市岳西县菖蒲镇 发行人服务部经理-湘
43 储昭俊
11****** 撞钟村**** 潭立华
3422251981 安徽省合肥市蜀山区西园路 发行人服务部副经理-
44 徐同春
01****** **** 泰安立华
3209211981 江苏省响水县大有镇民强村 发行人养猪部主任-宿
45 张红波
09****** **** 迁立华
3208021978 江苏省淮安市清河区承德北 发行人技术部副工程
46 汤立松
10****** 路**** 师
经核查，以上自然人均为中国国籍，无境外永久居留权，不存在在职公务员、
现役军人等情形，具备法律法规规定的股东资格。
（6）九洲创投
根据九洲创投各直接或间接自然人股东/合伙人填写的调查问卷及其提供的
身份证明文件，该等股东/合伙人的背景情况如下：
序号 姓名 身份证号 住址 现时任职单位（职位）
3204021952 江苏省常州市天宁区
1 刘定妹 已退休
01****** 丽景花园****
3204111953 江苏省常州市天宁区 江苏九洲投资集团有限公司董事
2 刘灿放
02****** 丽景花园**** 长兼总裁
3-3-1-62
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
江苏九洲创业投资管理有限公
4501051969 江苏省常州市钟楼区
3 汤胜军 司、福弘九洲（上海）股权投资
07****** 吴家场****
管理有限公司执行董事
江苏九洲创业投资管理有限公
3502031966 江苏省常州市天宁区
4 罗实劲 司、福弘九洲（上海）股权投资
11****** 桃园公寓****
管理有限公司总经理
江苏九洲创业投资管理有限公
3204021979 上海市长宁区延安西
5 陈光源 司、福弘九洲（上海）股权投资
02****** 路****
管理有限公司副总裁
江苏苏亚金诚会计师事务所（特
3204021963 江苏省常州市天宁区 殊普通合伙）常州分所副所长、
6 李德标
01****** 兆丰花苑**** 常州常申房地产估计与资产评估
有限公司执行董事兼总经理
3204041965 江苏省常州市天宁区
7 黄金金 常州九贤金属材料有限公司会计
12****** 丽景花园****
3204211969 江苏省常州市天宁区 常州九洲环宇商务广场管理有限
8 李月
11****** 怡康花园**** 公司财务总监
江苏省常州市武进区
3204041967
9 刘光华 横山桥镇西崦村委 常州中南化工有限公司董事长
06******
****
1401031972 山西省太原市杏花岭 山西美克国际贸易有限公司董事
10 华春雨
03****** 区尖草坪街**** 长
3204041962 江苏省常州市钟楼区
11 李光娟 已退休
09****** 西新桥一村****
3101061963 上海市静安区威海路
12 左玲 上海越剧院演员
10****** ****
3204211941 江苏省常州市武进区
13 周金清 江苏新鸿联集团有限公司董事长
11****** 横林镇红联村委****
3204021964 江苏省常州市天宁区 江苏时度国际贸易有限公司总经
14 沈建平
02****** 翠竹新村**** 理
江苏省常州市武进区
3204211952
15 姚建忠 郑陆镇施家巷村委 天龙发展有限公司董事长
01******
****
1302211981 江苏省常州市天宁区 江苏智恒达机械科技有限公司总
16 李丽丽
06****** 政成公寓**** 经理
3-3-1-63
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3204211965 江苏省常州市新北区 常州润广金属材料有限公司总经
17 姚建忠
07****** 罗溪镇邱庄村委**** 理
江苏省常州市武进区
3204831967 常州天安交通器材安装工程有限
18 承燕 郑陆镇黄天荡村委
07****** 公司董事长
****
3205021968 江苏省常州市钟楼区
19 陈进 常州市巨泰电子有限公司总经理
04****** 清潭新村****
3204021966 江苏省常州市新北区 常州安捷兰国际物流有限公司总
20 沈艳梅
01****** 常信怀德名园**** 经理
3204211960 江苏省常州市武进区 常州市申达房地产开发有限公司
21 丁金苟
12****** 郑陆镇邮电西路**** 董事长
3204211955 江苏省常州市武进区 常州华辰园林绿化工程有限公司
22 李和平
03****** 湟里镇村西村委**** 总经理
3204211969 江苏省常州市天宁区 常州九洲宏源化工有限公司总经
23 沈文涛
11****** 丽景花园**** 理
3211241963 江苏省常州市天宁区 常州腾睿金属材料有限公司总经
24 姚月娥
09****** 铁道北村**** 理
3204211946 江苏省常州市武进区
25 陆伯奇 已退休
08****** 郑陆镇董墅村****
3723281973 上海市浦东新区明月 锐嘉科集团有限公司、上海青橙
26 王迅
11****** 路**** 实业有限公司董事长
3204111963 江苏省常州市天宁区
27 陈振 常州市文笔山庄大饭店董事长
10****** 桃园公寓****
3101041960 上海市长宁区虹桥路 上海森平国际贸易有限公司总经
28 章小平
02****** **** 理
3204041952 江苏省常州市钟楼区 江苏九洲投资集团有限公司服装
29 刘建英
11****** 清潭路许家巷**** 城分公司总经理
3203211969 江苏省常州市新北区 常州市中电开元电气有限公司总
30 费胜强
11****** 燕兴新村**** 经理
3204211968 江苏省常州市新北区
31 吴春艳 天合光能有限公司副总裁
12****** 新桥镇朱家村委****
常州市昊盛房地产开发有限公司
3204211965 江苏省常州市武进区
32 戚剑雄 董事长、常州市武进区银丰农村
12****** 遥观镇政和路****
小额贷款股份有限公司董事、常
3-3-1-64
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
州皓腾汽车销售有限公司总经理
3204021968 江苏省常州市天宁区 常州莱蒙水榭花都房地产开发有
33 殷文峰
04****** 王家村**** 限公司总经理
江苏省常州市天宁区
3204111969 常州九洲通宏化轻有限公司总经
34 王继良 青龙街道桐家村委
08****** 理
****
3204111964 江苏省常州市天宁区 常州市格雷特干燥设备有限公司
35 胡建峰
02****** 丽景花园**** 总经理
3204211964 江苏省常州市天宁区
36 谢建兴 常州鼎诚钢材有限公司总经理
12****** 龙湖郦城****
江苏省常州市天宁区
3204211963
37 曹国梁 青龙街道常青村委 中旖控股有限公司董事长
04******
****
3204211955 江苏省常州市武进区 江苏华艺装饰工程有限公司执行
38 羌建仁
10****** 郑陆镇羌家村委**** 董事
3202191964 江苏省常州市天宁区
39 周旭平 江苏旭茂钢管有限公司董事长
08****** 城市花园****
3204041949 江苏省常州市天宁区
40 张兆域 常州市晋陵检测有限公司总经理
11****** 丽景花园****
3204211956 江苏省常州市武进区
41 姚国平 夏溪花木公司总经理
02****** 夏溪镇夏溪村委****
3204211968 南京市秦淮区苜蓿园 常州市金茵园林建筑安装工程有
42 朱亚南
02****** 大街**** 限公司项目经理
3204211961 江苏省常州市天宁区
43 邱小丽 已退休
10****** 城市花园****
江苏省常州市武进区
3204211973
44 黄晓宇 湖塘镇阳湖世纪苑 苏州银行常州分行总经理
08******
****
江苏省常州市武进区
3204211965
45 龚玉芬 横山镇新安新芙路 常州市联盟风扇有限公司董事长
08******
****
3204211965 江苏省常州市天宁区 常州市九贤金属材料有限公司总
46 陈建平
11****** 红梅新村**** 经理
3-3-1-65
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3204211962 江苏省常州市天宁区 常州九洲新置业发展有限公司董
47 刘啸放
06****** 城市花园**** 事长
3204041961 江苏省常州市天宁区 常州市武进房地产有限公司总经
48 沈剑海
06****** 翠竹新村**** 理
经核查，以上自然人均为中国国籍，无境外永久居留权，不存在在职公务员、
现役军人等情形，具备法律法规规定的股东资格。
（7）沧石投资
根据沧石投资各直接或间接自然人股东/合伙人填写的调查问卷及其提供的
身份证明文件，该等股东/合伙人的背景情况如下：
序号 姓名 身份证号 住址 现时任职单位（职位）
1401021961 山西省太原市迎泽区西太 济南孺子牛实业有限公司执
1 郭原珍
05****** 堡**** 行董事兼总经理
2202251962 吉林省吉林市昌邑区鸿博 赤峰吉隆黄金矿业股份有限
2 赵美光
06****** 嘉园**** 公司董事长
2202021983 吉林省吉林市昌邑区鸿博 吉林瀚丰电气有限公司董事
3 李金阳
07****** 嘉园**** 长
1301041971 北京市西城区复兴门内大 瀚丰资本管理有限公司总经
4 武增祥
01****** 街**** 理
5323011971 云南省昆明市五华区茭菱 瀚丰资本管理有限公司项目
5 皮建国
07****** 路**** 总监
1101081982 北京市海淀区北京大学燕 瀚丰资本管理有限公司风险
6 王晓博
11****** 东园**** 总监
3411811990 北京市海淀区中关村南一 瀚丰资本管理有限公司总经
7 程强俊
04****** 条**** 理助理
3326231965 浙江省温岭市石桥头镇上 北京诚和实信商贸有限公司
8 丁云林
07****** 洞桥村**** 总经理
2101051967 北京市大兴区亦庄北环西 汇金茗枫投资有限责任公司
9 何宁
11****** 路天华园**** 董事
2101121971 天津市南开区红旗南路御
10 刘晓健 已退休
08****** 湖花园****
11 刘燕平 4414021967 广东省梅县新城办事处 博敏电子股份有限公司副总
3-3-1-66
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
08****** **** 董事长
2201041982 北京赛腾标识系统股份公司
12 周瑞 长春市南关区幸福街****
11****** 大客户主管
4201061973 北京泓石资本管理股份有限
13 周隆斌 北京市西城区白云路****
09****** 公司副总经理
2201041958 北京市西城区太仆寺街
14 孙岩 已退休
06****** ****
2201041962 长春市朝阳区前进大街 吉林亚泰（集团）股份有限
15 孙晓峰
09****** **** 公司副总裁
2201021965 北京泓石资本管理股份有限
16 宋德清 北京市海淀区西苑****
10****** 公司董事长
3326211966 浙江省临海市白水洋镇
17 张云弟 个体经营
04****** ****
3310821990 浙江省临海市古城街道
18 张高帆 国泰君安证券股份有限公司
10****** ****
2201031973 长春市朝阳区南湖新村 安华农业保险股份有限公司
19 徐杉
03****** **** 党委副书记
2201041966 吉林省京盛房地产开发有限
20 李志刚 广东省深圳市盐田区****
06****** 公司总经理
1101081997 北京市海淀区清华东路
21 李真如 自由职业
02****** ****
4406221963 广东省佛山市南海区大沥
22 梁永林 佛山南海化工董事长
11****** 镇****
3326011954 浙江省台州市黄岩区西城
23 牟金香 已退休
03****** 街道****
2201041967 北京市海淀区万柳万泉新 北京泓石资本管理股份有限
24 王军
07****** 新家园**** 公司
3505821962 梅花（晋江）伞业有限公司
25 王安邦 福建省晋江市东石镇****
08****** 董事长
4405211967 广东省深圳市宝安区裕安 深圳立讯精密股份有限公司
26 王来春
06****** 一路**** 总经理
1101011959 北京泓石资本管理股份有限
27 王连嵘 北京市东城区东中街****
09****** 公司财务总监
3-3-1-67
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2202041958 广东省深圳市福田区景田 深圳中核集团公司党群工作
28 王雅君
07****** 北六街**** 部主任
5101071974 北京华创天成咨询有限公司
29 田天 北京市海淀区苏州街****
10****** 总经理
2201041967 北京泓石资本管理股份有限
30 田成立 长春市朝阳区明德路****
05****** 公司总经理
3310821988 浙江省临海市古城街道
31 章程 国泰君安证券股份有限公司
11****** ****
1101081993 北京市西城区月坛西街 美国花旗银行亚太中心交易
32 范博扬
08****** **** 员
3702021965 山东省青岛市市北区通榆
33 葛祥明 青岛泰成集团总经理
06****** 路****
2201041971 北京市西城区鼓楼大街 中国社会科学院城市发展与
34 袁晓勐
10****** **** 环境研究所
3202191959 江苏省江阴市澄江镇江峰
35 陆建英 已退休
10****** 村****
4203251990 山东省青岛市市南区鱼山
36 陈宇 中国海洋大学 MBA 在读
11****** 路****
2201041996 北京市海淀区万柳万泉新
37 王天成 大学在读
06**** 新家园****
2202041972
38 高山 长春市朝阳区明德路**** 自由职业
07****
3204021969 江苏省常州市天宁区丽景
39 朱立忠 自由职业
11**** 花园****
4301031950 长沙市花雨区城南中路
40 范金球 自由职业
03**** ****
经核查，以上自然人均为中国国籍，无境外永久居留权，不存在在职公务员、
现役军人等情形，具备法律法规规定的股东资格。
4. 是否存在故意规避股东合计不得超过 200 人的有关规定的情形
发行人现有直接股东 19 名，含程立力等 11 名自然人以及奔腾牧业、天鸣农
业、艾伯艾桂、聚益农业、昊成牧业、九洲创投、沧石投资、招银展翼等 8 名非
自然人，其中奔腾牧业含非自然人合伙人中农基金与鲁证创投。
3-3-1-68
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
经核查，九洲创投、沧石投资、招银展翼、奔腾牧业之合伙人中农基金已在
中国证券投资基金业协会私募基金登记备案系统填报相关信息，并取得《私募投
资基金（备案）证明》，属于私募投资基金（具体参见《律师工作报告》正文第
六章之“（三）关于私募投资基金的核查”）。根据《非上市公众公司监管指引
第 4 号——股东人数超过 200 人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题
的审核指引》（中国证监会公告[2013]54 号）“以私募股权基金、资产管理计划以
及其他金融计划进行持股的，如果该金融计划是依据相关法律法规设立并规范运
作，且已经接受证券监督管理机构监管的，可不进行股份还原或转为直接持股”
之特别规定，以上主体可视为单一股东。
根据相关股东的书面确认并经本所律师核查，艾伯艾桂为君联资本（联想控
股成员企业）管理运营的专业投资基金，主营投资业务；奔腾牧业之合伙人鲁证
创投为中泰证券的直投子公司，专业从事股权投资、创业投资。
此外，奔腾牧业、聚益农业、昊成牧业中的合伙人程立力同为发行人直接股
东；天鸣农业中的合伙人程立力、魏凤鸣、沈琴、张秋刚、张康宁、杨红兵、倪
溢、庄新娟同为发行人直接股东。
鉴于以上，发行人股东穿透计算统计情况如下：
序号 直接股东 是否穿透计算 终端股东数 重复股东数 应计股东数
1 自然人股东 —— 11 —— 11
2 奔腾牧业 是 15 1 14
3 天鸣农业 是 45 8 37
4 艾伯艾桂 否 1 —— 1
5 聚益农业 是 34 1 33
6 昊成牧业 是 46 1 45
7 九洲创投 否 1 —— 1
8 沧石投资 否 1 —— 1
9 招银展翼 否 1 —— 1
合计 —— 155 11 144
3-3-1-69
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
综上，本所律师认为，发行人股东穿透计算后共计 144 人，未超过 200 人，
不存在故意规避股东合计不得超过 200 人的有关规定之情形。
（五）本次发行申请申报后，发行人股东的股东或合伙人是否发生变动及
其原因，是否存在相关约定及其主要条款，相关合伙人份额变动的原因及相关
个人所得税是否已缴纳
经核查，招银展翼于本次发行申请申报后曾发生合伙人变动，具体如下：
1. 根据招银展翼提供的书面说明及合伙协议，招银展翼于本次发行申请申
报时共 3 名合伙人，合伙人及其出资情况如下：
序 认缴出资 出资 认缴出
合伙人 责任方式
号 额（万元） 方式 资比例
1 招银国际资本管理（深圳）有限公司 5,000 货币 5% 无限连带责任
2 招商财富资产管理有限公司 80,000 货币 80% 有限责任
3 招银金融控股（深圳）有限公司 15,000 货币 15% 有限责任
合计 100,000 —— 100% ——
2. 根据招银展翼全体合伙人于 2016 年 10 月 19 日作出的变更决定，其拟吸
纳新增有限合伙人招银国际金融控股（深圳）有限公司认缴 40,828.4 万元出资，
原合伙人认缴出资额不变，各合伙人认缴出资比例随之调整；合伙企业认缴出资
总额由 100,000 万元增至 140,828.4 万元。同日，各合伙人重新签署合伙协议及
出资额确认书。
2016 年 10 月 26 日，本次变更经深圳市市场监督管理局核准备案。本次变
更后，招银展翼合伙人及其出资情况如下：
序 认缴出资 出资 认缴出资
合伙人 责任方式
号 额（万元） 方式 比例
1 招银国际资本管理（深圳）有限公司 5,000 货币 3.5504% 无限连带责任
2 招商财富资产管理有限公司 80,000 货币 56.8067% 有限责任
3 招银金融控股（深圳）有限公司 15,000 货币 10.6513% 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
4 招银国际金融控股（深圳）有限公司 40,828.4 货币 28.9916% 有限责任
合计 140,828.4 —— 100% ——
3. 根据招银展翼全体合伙人于 2016 年 12 月 28 日作出的变更决定，其拟同
意有限合伙人招商财富资产管理有限公司退伙，其他合伙人认缴出资额不变，各
合伙人认缴出资比例随之调整；合伙企业认缴出资总额由 140,828.4 万元减至
60,828.4 万元。同日，各合伙人重新签署合伙协议及出资额确认书。
2017 年 1 月 6 日，本次变更经深圳市市场监督管理局核准备案。本次变更
后，招银展翼合伙人及其出资情况如下：
序 认缴出资 出资 认缴出资
合伙人 责任方式
号 额（万元） 方式 比例
1 招银国际资本管理（深圳）有限公司 5,000 货币 8.2198% 无限连带责任
2 招银金融控股（深圳）有限公司 15,000 货币 24.6595% 有限责任
3 招银国际金融控股（深圳）有限公司 40,828.4 货币 67.1206% 有限责任
合计 60,828.4 —— 100% ——
4. 根据招银展翼全体合伙人于 2017 年 1 月 9 日作出的变更决定，其拟同意
有限合伙人招银国际金融控股（深圳）有限公司认缴出资额由 40,828.4 万元增至
80,000 万元，其他合伙人认缴出资额不变，各合伙人认缴出资比例随之调整；合
伙企业认缴出资总额由 60,828.4 万元增至 100,000 万元。同日，各合伙人重新签
署合伙协议及出资额确认书。
2017 年 1 月 10 日，本次变更经深圳市市场监督管理局核准备案。本次变更
后，截至目前，招银展翼合伙人及其出资情况如下：
序 认缴出资 出资 认缴出
合伙人 责任方式
号 额（万元） 方式 资比例
1 招银国际资本管理（深圳）有限公司 5,000 货币 5% 无限连带责任
2 招银国际金融控股（深圳）有限公司 80,000 货币 80% 有限责任
3 招银金融控股（深圳）有限公司 15,000 货币 15% 有限责任
合计 100,000 —— 100% ——
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据招银展翼的书面说明，本次变动中的退伙人招商财富资产管理有限公司
与入伙人招银国际金融控股（深圳）有限公司归属于同一实际控制人，本次变动
系因招银展翼实际运营需求以及集团内部各公司的职能与角色调整而进行。鉴于
本次变动所涉主体均为公司制企业，不涉及个人所得税缴纳。
经核查，自 2016 年 3 月 21 日本次发行申请申报后，截至本补充法律意见书
出具之日，其余 7 名非自然人股东奔腾牧业、天鸣农业、艾伯艾桂、聚益农业、
昊成牧业、九洲创投、沧石投资的股东或合伙人未发生变动。
（六）非自然人股东所持发行人股份是否为国有股，是否须按相关规定履
行国有股转持义务
1. 关于国有股及国有股东认定的相关规则
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财
企[2009]94 号）第二、四条，国有股是指国有股东持有的上市公司股份，国有股
东是指经国有资产监督管理机构确认的国有股东。
根据《上市公司国有股东标识管理暂行规定》（国资发产权[2007]108 号）第
二条，上市公司国有股东是指持有上市公司股份的国有及国有控股企业、有关机
构、部门、事业单位等。
根据《关于施行〈上市公司国有股东标识管理暂行规定〉有关问题的函》（国
资厅产权[2008]80 号），“持有上市公司股份的下列企业或单位应按照《上市公司
国有股东标识管理暂行规定》（国资发产权[2007]108 号）标注国有股东标识：1.
政府机构、部门、事业单位、国有独资企业或出资人全部为国有独资企业的有限
责任公司或股份有限公司。2.上述单位或企业独家持股比例达到或超过 50%的公
司制企业；上述单位或企业合计持股比例达到或超过 50%，且其中之一为第一大
股东的公司制企业。3.上述‘2’中所述企业连续保持绝对控股关系的各级子企
业。4.以上所有单位或企业的所属单位或全资子企业。”
2. 发行人非自然人股东国有股核查情况
经核查，立华股份现有 8 名非自然人股东，分别为奔腾牧业、天鸣农业、艾
伯艾桂、聚益农业、昊成牧业、九洲创投、沧石投资及招银展翼。结合本题回复
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
之（四）1 所述之股东的股东或合伙人情况，该等非自然人股东的国有股核查情
况如下：
（1）奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊成牧业
经核查，奔腾牧业、天鸣农业、聚益农业、昊成牧业均为程立力或其配偶沈
静控股/控制的境内合伙制企业，不存在国有控股情形，不属于以上规则所规定
的国有股东。
（2）艾伯艾桂
经核查，艾伯艾桂系一家于香港注册成立的有限公司，其实际控制人为朱立
南等 13 人组成的君联资本管理团队，不存在国有控股情形，不属于以上规则所
规定的国有股东。
（3）九洲创投
经核查，九洲创投为刘灿放及其配偶刘定妹控制的境内公司制企业，不存在
国有控股情形，不属于以上规则所规定的国有股东。
（4）沧石投资、招银展翼
经核查，沧石投资、招银展翼为境内合伙制企业，不属于国资厅产权[2008]80
号所列的第 1、2 种情形。另鉴于沧石投资、招银展翼不存在国有控股情形，故
亦不属于该文所列的第 3 种情形。此外，根据沧石投资、招银展翼的书面确认，
截至目前，其并未被国有资产监督管理机构确认为国有股东。
综上，本所律师认为，非自然人股东所持发行人股份不存在国有股，无须按
相关规定履行国有股转持义务。
（七）中泰证券为发行人持股 2.9%股东沧石投资的实际控制人，请说明保
荐机构进场时间、沧石投资增资发行人是否符合证券公司直接投资业务中投行
业务与直投业务开展时点分离的规定
根据当时适用的《证券公司直接投资业务规范》（中证协发[2014]3 号）第十
五条，“证券公司担任拟上市企业首次公开发行股票的辅导机构、财务顾问、保
荐机构或者主承销商的，应按照签订有关协议或者实质开展相关业务两个时点孰
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
早的原则，在该时点后直投子公司及其下属机构、直投基金不得对该企业进行投
资。
前款所称有关协议，是指证券公司与拟上市企业签订含有确定证券公司担任
拟上市企业首次公开发行股票的辅导机构、财务顾问、保荐机构或主承销商条款
的协议，包括辅导协议、财务顾问协议、保荐及承销协议等。
前款所称实质开展相关业务之日，是指证券公司虽然未与拟上市企业签订书
面协议，但以拟上市企业首次公开发行股票的辅导机构、财务顾问、保荐机构或
主承销商身份为拟上市企业提供了相关服务的时点，可以以证券公司召开拟上市
企业首次公开发行股票项目第一次中介机构协调会的日期认定。”
经核查，2015 年 7 月 21 日，鲁证创投第四届投资决策委员会第十二次会议
作出鲁投投决字[2015]4 号决议，审议通过了《关于投资江苏立华牧业项目的议
案》，拟通过设立私募股权投资基金的形式对立华股份进行增资，总投资额约为
1.5 亿元。同日，鲁证创投第二届董事会第二十七次会议作出鲁投董决字[2015]10
号决议，审议通过了上述议案。
2015 年 7 月 26 日，发行人召开董事会并审议通过了《关于公司增资扩股的
议案》，同意发行人增加注册资本 360 万元，其中 300 万元由沧石投资以 1.5 亿
元认缴，余额计入资本公积；60 万元由招银展翼以 3,000 万元认缴，余额计入资
本公积。2015 年 8 月 11 日，发行人召开 2015 年第二次临时股东大会并审议通
过了上述议案。同日，立华股份全体股东制定章程修正案。
2015 年 8 月 11 日，发行人、沧石投资、招银展翼以及发行人当时 17 名股
东共同签署《江苏立华牧业股份有限公司之增资协议》，就以上增资事宜进行约
定。根据江南农村商业银行的客户专用回单，沧石投资于 2015 年 8 月 26 日将增
资款 1.5 亿汇至立华股份账户。
根据中泰证券项目组成员行程凭证，其于 2015 年 8 月 17 日对发行人进行了
初步尽职调查。根据中泰证券大投行业务信息管理系统记载，中泰证券项目组于
2015 年 8 月 17 日填写了立华股份项目立项申请单，后经立项会议投票表决通过，
于 2015 年 8 月 27 日完成项目立项流程。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据发行人提供的会议纪要，发行人及各中介机构于 2015 年 8 月 20 日在发
行人会议室召开上市工作启动会，并就相关专项问题进行了初步讨论。
2015 年 8 月 26 日，中泰证券与发行人签署《辅导协议》。2016 年 1 月 26 日，
中泰证券与发行人签署《保荐协议》与《承销协议》。
综上，本所律师认为，发行人关于沧石投资增资入股的内部决策时点及增资
协议之签署时点，均早于保荐机构与发行人签订有关协议与实质开展相关业务之
时点，符合《证券公司直接投资业务规范》（中证协发[2014]3 号）第十五条关于
证券公司直接投资业务中投行业务与直投业务开展时点分离的规定。
（八）发行人及相关股东之间的对赌协议是否已终止、目前相关对赌协议
是否仍然有效或存在其他对发行人股权结构稳定性存在重大影响的约定、发行
人股权结构是否稳定、股权是否清晰，发行人股权是否存在潜在纠纷
1. 是否仍存在对赌协议或特殊约定
（1）对赌协议及其终止
经核查，九洲创投、艾伯艾桂、中农基金、沧石投资、招银展翼曾与发行人
及相关股东签署含股权回购等事项的特殊协议，但该等协议已于 2015 年末被相
关方协议终止，具体如下：
2011 年 5 月 19 日，立华有限、程立力、九洲创投共同签署《常州市立华畜
禽有限公司增资合同之补充协议》，就股权回购等事项进行约定。2015 年 11 月
15 日，九洲创投与各相关方共同签署《关于〈江苏立华牧业股份有限公司增资
协议之补充协议〉之终止协议》，确认终止前述《常州市立华畜禽有限公司增资
合同之补充协议》。
2011 年 5 月 20 日，立华有限、程立力、北京联想投资顾问有限公司共同签
署《常州市立华畜禽有限公司增资合同之补充协议》，就股权回购等事项进行约
定。此外，鉴于该协议签署时，协议所称之“投资人”（即北京联想投资顾问有
限公司管理下的境外美元基金或该基金所全资持股的一间注册于香港的公司）尚
未成立，各方一致同意该“投资人”法律实体一经成立，即自动拥有本协议项下
北京联想投资顾问有限公司的全部合同权利。2015 年 11 月 15 日，艾伯艾桂与
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
各相关方共同签署《关于〈江苏立华牧业股份有限公司增资协议之补充协议〉之
终止协议》，确认终止前述《常州市立华畜禽有限公司增资合同之补充协议》。
2015 年 5 月，中农基金与程立力、沈静共同签署《合作协议》，就反稀释、
优先认购权、股权回购等事项进行约定。2015 年 11 月 15 日，中农基金与各相
关方共同签署《关于〈江苏立华牧业股份有限公司增资协议之补充协议〉之终止
协议》，确认终止前述《合作协议》。
2015 年 8 月 11 日，立华股份、沧石投资、招银展翼以及立华股份 11 名自
然人股东共同签署《关于〈江苏立华牧业股份有限公司之增资协议〉之补充协议》，
就反稀释、优先认购权、股权回购等事项进行约定。2015 年 12 月 31 日，立华
股份、沧石投资、招银展翼以及立华股份 11 名自然人股东共同签署《关于〈江
苏立华牧业股份有限公司增资协议之补充协议〉之终止协议》，确认终止前述《关
于〈江苏立华牧业股份有限公司之增资协议〉之补充协议》。
（2）确认函签署及更新签署
2015 年 11 月 20 日/2016 年 1 月 4 日，九洲创投、艾伯艾桂、中农基金、鲁
证创投、沧石投资、招银展翼等 6 名机构投资者分别出具确认函，确认其与发行
人及相关方不存在就调整发行人股权、支付利益补偿或其他任何性质的“对赌”
约定或要求发行人及相关方支付“固定回报”等违反法律、法规及规范性文件的
额外特殊安排。
2017 年 1 月/2 月，上述 6 名机构投资者再次签署确认函，确认如下：
“1、截至本确认函签署之日，本企业、本企业的合伙人、实际控制人及/
或关联方（上述各方及/或单方，以下均简称：‘我方’）与立华牧业、立华牧业
其他股东、实际控制人及/或关联方（上述各方及/或单方，以下均简称：‘立华牧
业方’）不存在就调整（包括但不限于回购）立华牧业股权、支付利益补偿或其
他任何性质的‘对赌’约定；也不存在要求立华牧业方支付‘固定回报’之类等
违反法律、法规及规范性文件的额外特殊安排。我方与立华牧业方亦不存在其他
对立华牧业股权结构稳定性存在重大影响的约定。
2、我方与立华牧业方就投资事宜达成的口头约定、备忘录、协议及/或合同
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（如有）等，均被报送工商行政管理部门的相关协议及章程取代；且在报送工商
行政管理部门的相关协议及章程签署的同时或之后，双方未曾就本确认函第 1 条
所述事宜达成任何共识，也未曾就此签署其他任何文件。
本确认函系我方真实、自愿的意思表示，对我方具有法律拘束力。本确认函
自本企业签署之日起生效，且一经签署即不可变更，亦不可撤销。”
2. 股权是否稳定、清晰、无纠纷
2017 年 1 月/2 月，发行人 11 名自然人股东及 8 名非自然人股东再次出具声
明函，声明如下：
“声明人系声明人所持江苏立华牧业股份有限公司股份的实际持有人，上述
股份清晰、稳定，不存在协议、信托、委托持股、其他方式代持股份或者类似安
排；不存在质押、所含表决权或收益权等权利受限制的情形，亦未设定其他第三
者权益；不存在被冻结的情形，亦不存在权属纠纷或潜在风险。”
综上，本所律师认为，发行人及相关股东之间的对赌协议已终止、目前不存
在对赌或其他对发行人股权结构稳定性存在重大影响的约定；发行人股权结构稳
定、股权清晰，不存在潜在纠纷。
（九）发行人设立、历次增资及股权转让时股东的资产或资金来源的合法
合规性，发行人股东是否存在协议、信托、其他方式代持股份或者一致行动关
系的情况，发行人、发行人股东与本次发行有关中介机构及其负责人、高管、
经办人员等之间是否存在直接、间接的股权关系或其他利益关系
1. 出资来源的合法合规性
根据发行人股东的书面确认并经本所律师核查，除聚益农业、昊成牧业受让
程立力所持立华有限股权时未实际支付对价外，发行人设立、历次增资均来源于
股东的自有资金，该等资金来源合法合规，具体参见本题回复之（一）。
2. 股份代持及一致行动
根据发行人股东 2017 年 1 月/2 月更新出具的声明函及补充填写的调查问卷，
其均为所持发行人股份的实际持有人，不存在协议、信托、委托持股、其他方式
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
代持股份或者类似安排，除夫妻之间外，与其他股东亦不存在一致行动关系。
3. 与中介机构的关联关系
经核查，发行人股东奔腾牧业之有限合伙人及沧石投资之普通合伙人鲁证创
投，系本次发行之保荐机构中泰证券之全资子公司。除此之外，根据相关方的确
认，发行人、发行人股东与中泰证券、致同、本所及其负责人、高管、经办人员
之间不存在直接、间接的股权关系或其他利益关系。
二、规范性问题第 2 题
请发行人详细说明：（1）常州市倌儿食记食品有限公司、宿迁市倌儿食记食
品有限公司的股权结构、实际控制人等背景信息，报告期或注销前的经营业绩、
相关资产和人员的处置情况、注销的原因、过程、履行程序及合法合规性，报
告期是否存在替发行人分摊成本、费用的情形；宿迁倌儿转让给自然人赵敏的
原因、赵敏的个人背景信息。报告期发行人对上述公司销售金额占上述公司采
购金额的比例。（2）立华生物转让的原因、过程、真实性及合法合规性，转让前
的经营业绩情况、王若鸿的个人背景信息、与发行人及其主要股东是否存在关
联关系、受让资金来源及合法合规性、转让产生的收益情况及转让价格的确定
依据、目前立华生物的实际经营情况、转让后与发行人是否存在交易、发行人
未来是否拟购回立华生物股权。发行人向其借出资金于 2015 年 4 月才收回的原
因。转让后立华生物为发行人借款担保及发行人为其提供担保的原因。（3）常州
机械设备进出口有限公司、广州格雷特生物科技有限公司、江苏九洲投资集团
房产开发有限公司的股权结构、主要经营业务、实际控制人等背景信息，报告
期发行人向常州机械采购原材料金额及占发行人同类原材料采购的比例，发行
人向其釆购的原因及合理性，是否必须进口釆购相关原材料、与国内采购对比
说明向其釆购价格的公允性、报告期发行人向其采购金额占常州机械销售金额
的比例、报告期采购数量及金额变动的原因、是否存在利益输送情形。常州机
械报告期为发行人担保及发行人为其提供担保的原因，九洲房产为发行人提供
担保的原因。（4）测算关联担保按市场担保费率应收取的担保费金额及对发行人
报告期业绩的影响。（5）报告期关联方担保及资金往来是否收取或支付费用、相
关利息的确定原则、公允性及实际支付情况。发行人为关联方担保履行程序及
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合法合规性，是否存在损害发行人利益的情形。（6）报告期发行人为合作农户担
保的原则、履行程序，是否存在替相关农户履行担保责任的情形，如有，请说
明相关金额及对发行人业绩的影响，并作风险提示。
请保荐机构和发行人律师对上述事项进行详细核査并发表明确意见，全面
核查发行人及其主要股东、关联方、关联交易并就相关信息披露是否充分完整
发表明确意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师（1）核查了常州市倌儿食记食品有限公司、宿迁市
倌儿食记食品有限公司的工商档案；取得了常州市倌儿食记食品有限公司、宿迁
市倌儿食记食品有限公司注销前的财务报表、注销之时的股东关于财产处置情
况、人员安置情况的说明；取得了相关主管机关关于常州市倌儿食记食品有限公
司、宿迁市倌儿食记食品有限公司无违法违规记录的证明文件；取得了赵敏关于
常州市倌儿食记食品有限公司、宿迁市倌儿食记食品有限公司相关情况的说明、
赵敏的身份证复印件、学历证书、工程师资格证书、对外投资情况等个人背景材
料；（2）核查了江苏立华生物肥料有限公司的工商档案；取得了相关主管机关关
于江苏立华生物肥料有限公司无违法违规记录的证明文件；取得了王若鸿关于江
苏立华生物肥料有限公司相关情况的说明、王若鸿的身份证复印件、学历证书、
对外投资情况等个人背景材料；核查了江苏立华生物肥料有限公司同发行人发生
资金往来及相互担保的合同、二者关于交易情况的说明等；（3）核查了常州机械
设备进出口有限公司、广州格雷特生物科技有限公司、江苏九洲投资集团房产开
发有限公司的工商档案；核查了发行人向常州机械设备进出口有限公司采购原材
料的相关协议；核查了发行人同常州机械设备进出口有限公司、江苏九洲投资集
团房产开发有限公司相互提供担保的担保协议、借款协议；取得了发行人、常州
机械设备进出口有限公司、江苏九洲投资集团房产开发有限公司关于相互担保情
况、担保原因的说明；（4）核查了报告期内发行人为其合作农户提供担保的担保
协议、借款协议；取得了贷款银行方关于发行人履行担保责任情况的说明；核查
了发行人履行担保责任相关的担保协议、诉讼材料等。
核查内容及结果：
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（一）常州市倌儿食记食品有限公司、宿迁市倌儿食记食品有限公司的股权
结构、实际控制人等背景信息，报告期或注销前的经营业绩、相关资产和人员的
处置情况、注销的原因、过程、履行程序及合法合规性，报告期是否存在替发行
人分摊成本、费用的情形；宿迁倌儿转让给自然人赵敏的原因、赵敏的个人背景
信息。报告期发行人对上述公司销售金额占上述公司采购金额的比例
1. 常州市倌儿食记食品有限公司
2009 年 8 月 12 日，常州市立华养鸡专业合作社制定《常州市倌儿食记食品
有限公司章程》，决定出资 50 万元设立常州市倌儿食记食品有限公司（下称“常
州倌儿”）。2009 年 8 月 21 日，常州倌儿领取《企业法人营业执照》（注册号
320483000251655）。常州倌儿设立时由常州市立华养鸡专业合作社持有其 100%
的股权。
2014 年 8 月 26 日，常州市立华养鸡专业合作社同赵敏签署《股权转让协议》，
常州市立华养鸡专业合作社将其在常州倌儿的 50 万元出资额全部转让至赵敏。
同日，常州倌儿股东赵敏作出股东决定，决定常州倌儿增资至 1,500 万元，其中
新增部分 1,450 万元注册资本由原股东赵敏认缴 750 万元，新股东常州市新简厨
食品技术服务中心（有限合伙）（下称“新简厨”）认缴 700 万元。本次股权转让
及增资完成后，常州倌儿的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 赵敏 800 53.33
2 新简厨 700 46.67
合计 1,500 100
2015 年 5 月 8 日，常州倌儿召开股东会并作出决议，决定注销常州倌儿并
成立清算组。2015 年 5 月 13 日，常州倌儿在《江苏经济报》公告注销事宜并通
知债权人及时申报债权。
2015 年 7 月 9 日，常州倌儿全体股东审议通过《清算报告》。根据该报告，
常州倌儿在清偿清算费用、所欠职工工资、社会保险费用和法定补偿金、所欠税
款、公司债务后净资产总额为-462.74 万元，由股东按实缴出资比例分配。
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2015 年 7 月 15 日，常州市武进区市场监督管理局出具《公司准予注销登记
通知书》（[wj04830131]公司注销[2015]第 07150001 号），核准常州倌儿的注销登
记。
2015 年 8 月 6 日，常州市武进区国家税务局出具《税务事项通知书》（武国
税通[2015]50673 号），同意常州倌儿的注销申请。2015 年 9 月 16 日，常州市武
进区地方税务局第一税务分局出具《税务事项告知书》（武地税一[2015]17909
号），同意常州倌儿的注销申请。
自 2009 年 8 月设立至 2014 年 8 月由常州立华养鸡专业合作社持有其 100%
股权期间，常州倌儿无实际控制人；自 2014 年 8 月至注销期间常州倌儿实际控
制人为赵敏。
经常州倌儿注销之时的股东赵敏、新简厨确认，二者注销常州倌儿的原因系
市场行情不佳，经营状况和盈利能力较差，为避免进一步亏损，故将其注销。
根据常州倌儿的财务报表，该公司 2013 年、2014 年、2015 年 1-6 月营业收
入分别为 2,052.41 万元、1,484.27 万元、10.78 万元，利润总额分别为 613.06 万
元、-1.87 万元、-14.22 万元。
经常州倌儿注销之时的股东赵敏、新简厨确认，常州倌儿注销清算时的财产
处置情况如下：
财产类别 余额（元） 去向
银行存款（开户行：中国农业银行） 25,104.39 还欠款
人员去向如下：
序号 员工姓名 身份证号 去向
1 李海霞 5107271981******23 入职立华食品
2 杨仁俊 5101261976******20 入职立华食品
3 周昌凤 3423011963******21 入职宿迁倌儿
4 陈云霞 3201251987******21 入职立华食品
5 曾志勇 4525281980******77 入职立华食品
3-3-1-81
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
6 张红丽 3207241987******68 入职立华食品
7 刘晓勇 3209211984******32 入职立华食品
8 吴丽 3209241982******26 入职立华食品
9 周勃 3208221981******78 入职立华食品
10 马永庆 3412251987******78 入职立华食品
11 姜洪田 3207231989******18 入职立华食品
12 刘峰 3203051981******12 离职
经核查相关人员的劳动合同终止/解除证明等并经立华食品确认，上表入职
立华食品的人员中，截至目前曾志勇、陈云霞、李海霞、马永庆、吴丽、张红丽
共 6 人已自立华食品离职。
根据常州市武进区市场监督管理局 2017 年 1 月 19 日出具的《证明》，常州
倌儿自设立至注销期间（2009 年 8 月至 2015 年 7 月），不存在违反工商、产品
质量及食品安全方面法律法规的行为，未曾因违反以上法律法规受到该局行政处
罚。
根据常州市武进区国家税务局 2017 年 1 月 24 日出具的《税收证明》，常州
倌儿自 2009 年 8 月 21 日至 2015 年 8 月 6 日，每月按时申报缴纳税款，所执行
税种、税率及享受的税收优惠符合国家税收法律法规及规范性文件的要求，暂未
发现其欠缴任何税款，或因严重违反国家税收法律、法规及政策或其他税务问题
被处罚的情形。
根据常州市武进地方税务局 2017 年 1 月 19 日出具的《证明》，常州倌儿自
2009 年 8 月 21 日至 2015 年 9 月 16 日期间，暂未发现有违反相关税收法律、法
规受到行政处罚的情形。
综上，常州倌儿在注销过程中已履行经股东会决议、公告通知债权人申报债
权、编制清算报告、办理工商税务注销等程序，不存在违反工商、税务法律法规
的情形。
经核查常州倌儿与发行人之间的交易，报告期内常州倌儿不存在替发行人分
摊成本、费用的情形。
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2. 宿迁市倌儿食记食品有限公司
2014 年 1 月 22 日，常州倌儿制定《宿迁市倌儿食记食品有限公司章程》，
决定出资 500 万元设立宿迁市倌儿食记食品有限公司（下称“宿迁倌儿”）。2014
年 1 月 23 日，宿迁倌儿领取《企业法人营业执照》（注册号 321324000147617）。
宿迁倌儿设立时由常州倌儿持有其 100%的股权。
2015 年 5 月 25 日，常州倌儿同赵敏签署股权转让协议，双方约定常州倌儿
将其持有的宿迁倌儿 500 万元出资全部转让至赵敏。本次股权转让完成后，赵敏
持有宿迁倌儿 100%的股权。
综上并结合常州倌儿实际控制人认定情况，自设立至 2014 年 8 月宿迁倌儿
无实际控制人；自 2014 年 8 月至注销期间该公司实际控制人为赵敏。
经常州倌儿股东赵敏、新简厨确认，常州倌儿将其持有的宿迁倌儿 100%的
股权转让至赵敏的原因自 2014 年 8 月起常州倌儿实际控制人为赵敏，2014 年、
2015 年常州倌儿主要通过宿迁倌儿开展具体生产经营业务，自身无实际业务。
为精简管理结构、降低运营成本、提高经营效率，因此将宿迁倌儿转让至赵敏，
由其本人直接持股。
经赵敏本人确认，其受让宿迁倌儿 100%股权的原因系因看好食品行业的发
展前景。
2015 年 12 月 18 日，宿迁倌儿股东赵敏作出股东决定，决定解散宿迁倌儿
并成立清算组。2016 年 1 月 1 日，宿迁倌儿在《现代快报》公告注销事宜并通
知债权人及时申报债权。
2016 年 3 月 1 日，宿迁倌儿股东审议通过《清算报告》。根据该报告，宿迁
倌儿在支付完毕职工工资、社会保险费、法定补偿金、税款及公司债务后净资产
总额为 0 元。
2016 年 3 月 14 日，泗洪县市场监督管理局出具《公司准予注销登记通知书》
（[13240149]公司注销[2016]第 03140002 号），同意核准宿迁倌儿注销登记。
2016 年 5 月 31 日，江苏省泗洪县国家税务局出具《税务事项通知书》（泗
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
洪国税通[2016]39629 号），同意宿迁倌儿的注销申请。2016 年 7 月 11 日，宿迁
市泗洪地方税务局第一税务分局出具《税务事项告知书》（洪地税一[2016]1186
号），同意宿迁倌儿的注销申请。
根据泗洪县市场监督管理局 2017 年 1 月 16 日出具的《市场主体守法经营状
况意见》，宿迁倌儿自 2014 年 1 月 23 日成立至 2016 年 3 月 14 日注销期间在江
苏省工商系统市场主体信用数据库中没有违法、违规及不良行为记录。
根据江苏省泗洪县国家税务局 2017 年 1 月 14 日出具的《证明函》，宿迁倌
儿自设立至注销期间，所适用的税种、税率符合税收法律法规及政策，一直严格
遵守国家和地方有关税收法律法规和政策的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖
欠、漏缴、偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法律法规和政策的
行为，未曾因违反税收法律法规和政策受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追
缴税款或被处罚的情形，与该局也无任何有关税务的争议。
根据泗洪县地方税务局第一税务分局 2017 年 1 月 14 日出具的《证明函》，
宿迁倌儿自设立至注销期间，所适用的税种、税率符合税收法律法规及政策，一
直严格遵守国家和地方有关税收法律法规和政策的规定，按期足额缴纳税款，不
存在拖欠、漏缴、偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法律法规和
政策的行为，未曾因违反税收法律法规和政策受到处罚，也不存在需要补缴税款
或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无任何有关税务的争议。
根据宿迁倌儿的财务报表，该公司 2014 年、2015 年、2016 年 1-6 月营业收
入分别为 4,424.44 万元、7,817.86 万元、595.69 万元，利润总额分别为-117.26
万元、-447.22 万元、-155.52 万元。
经宿迁倌儿注销之时股东赵敏确认，宿迁倌儿注销清算时的财产处置情况如
下：
开户银行 余额（元） 去向
银行存款 中国农业银行 787,712.58 还欠款
中国建设银行 4,182.18 还欠款
固定资产 资产名称 数量 去向
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联想电脑 1台 报废
认证扫描仪 1台 报废
税控打印机 1台 报废
电子秤 1台 报废
针式打印机 1台 报废
自动剥肫机 1台 报废
人员去向如下：
序号 姓名 身份证号 去向
1 沈统计 3208271978******74 离职
2 周昌凤 3423011963******21 入职立华食品
3 赵玉侠 3208271966******60 离职
4 陈本生 3424221969******70 入职立华食品
5 刘欣妍 3213241991******2X 入职立华食品
6 陈芳 3213241985******21 离职
7 惠艳 3213241986******20 离职
8 甄茹 3213241987******28 离职
9 刘新红 3208271981******01 离职
10 张姣姣 3213241990******28 离职
11 石井泉 3213241978******19 离职
12 朱峰 3208271965******39 离职
13 齐兵 3208271971******34 离职
14 臧成兵 3208271976******10 离职
15 张琴（小） 3213241975******65 入职立华食品
16 裴启志 3208271973******30 离职
17 刘芳 3213241975******82 离职
18 刘娟 3213241972******6X 离职
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
19 马选云 3208271962******76 入职立华食品
20 王修玉 3208271967******29 入职立华食品
21 李皊 3208271969******41 入职立华食品
22 裴启红 3213241974******26 入职立华食品
23 马修娥 3208271968******22 离职
24 李玉利 3208271962******23 入职立华食品
25 袁斯荣 3208271973******02 离职
26 薛云翠 3208271965******25 离职
27 王素英 3213241976******6X 离职
28 石林林 3208271973******43 离职
29 朱小青 3213241985******61 离职
30 汪建华 3208271971******24 离职
31 孙红丽 3208271971******46 离职
32 钟华红 3208271971******6X 离职
33 周培培 3213241980******84 离职
34 黄小梅 3208271972******62 离职
35 张琴（大） 3208271972******26 离职
36 庄翠兰 3213241978******45 离职
37 朱其金 3208271972******13 离职
38 蔡为勤 3208271967******52 离职
39 郁素兰 3208271971******82 离职
40 陈敏 3213241975******22 离职
41 武国花 3213241985******60 离职
42 史忠凯 3213241967******56 离职
43 张广林 3208271970******55 离职
44 许珊珊 3213241989******6X 离职
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
45 谢娟 3208271972******26 离职
46 许晓云 3213241983******60 离职
47 孙健康 3213241988******12 入职立华食品
48 刘月梅 3208271973******47 离职
49 孙素荣 3208271968******42 入职立华食品
50 陈二琴 3208271981******80 入职立华食品
51 杨茜 3208271971******28 离职
52 孙素娟 3208271971******87 入职立华食品
53 周维英 3208271965******81 入职立华食品
54 徐永 3213241966******17 离职
55 王成 3213241989******10 入职立华食品
56 付农场 3213241970******1X 入职立华食品
57 周显兵 3208271966******52 入职立华食品
58 许桂芝 3208271972******23 离职
59 孙运芹 3208271979******21 离职
60 张光梅 3208271966******23 离职
61 刘燕 3208271970******84 离职
62 吴玉红 3208271963******83 离职
63 许乃兵 3208271967******14 入职立华食品
64 陈同喜 3213241969******75 离职
65 胡晓兰 3213241970******23 离职
66 朱芳芳 3213241986******28 离职
67 许昌永 3208271971******90 入职立华食品
68 朱其能 3213241971******35 入职立华食品
69 刘路 3213241995******11 入职立华食品
70 王芳 3208271979******04 离职
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
71 高宜侠 3213241966******22 离职
72 梁建军 3213241974******56 入职立华食品
73 陈金平 3213241972******85 入职立华食品
74 朱雅玲 3208271978******22 入职立华食品
75 孙宁宁 3213241990******16 入职立华食品
76 施克云 3208271967******66 离职
77 陈卉 3208271969******23 离职
78 赵堂聪 3208271972******32 入职立华食品
经核查相关人员的劳动合同终止/解除证明等并经立华食品确认，上表入职
立华食品的人员中，截至目前陈金平、李皊、李玉利、梁建军、刘路、孙素娟、
赵堂聪、周昌凤、朱雅玲共 9 人已自立华食品离职。
综上，宿迁倌儿在注销过程中已履行经股东会决议、公告通知债权人申报债
权、编制清算报告、办理工商税务注销等程序，不存在违反工商、税务法律法规
的情形。
经核查宿迁倌儿与发行人之间的交易，报告期内宿迁倌儿不存在替发行人分
摊成本、费用的情形。
经赵敏本人确认，其注销宿迁倌儿的原因系公司经营状况未达预期。
赵敏个人基本信息如下：
姓名 赵敏
国籍 中国
身份证号 3201021965******37
学历 大学本科
职称 工程师
任职情况 江苏筑豪建筑规划设计有限公司执行董事
江苏筑豪建筑规划设计有限公司，投资金额 500 万元，出资比例
对外投资
50%
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3. 报告期发行人对上述公司销售金额占上述公司采购金额的比例
根据发行人出具的说明，常州倌儿 2013 年曾与发行人发生采购交易，2014
年、2015 年该公司无实际业务，主要系通过宿迁倌儿开展实际业务，2014 年、
2015 年的采购金额为宿迁倌儿与发行人间的交易额。报告期内发行人对常州倌
儿、宿迁倌儿销售金额占上述两公司采购金额的比例如下：
金额：元
项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 2013 年度
发行人对常州倌儿、
—— 21,591,264.50 26,403,299.51 19,059,882.28
宿迁倌儿销售金额
常州倌儿、宿迁倌儿
—— 56,178,383.84 51,166,100.60 19,422,331.99
总采购金额
发行人对常州倌儿、
宿迁倌儿销售金额占 —— 38.43% 51.60% 98.13%
其采购金额的比例
（二）立华生物转让的原因、过程、真实性及合法合规性，转让前的经营业
绩情况、王若鸿的个人背景信息、与发行人及其主要股东是否存在关联关系、受
让资金来源及合法合规性、转让产生的收益情况及转让价格的确定依据、目前立
华生物的实际经营情况、转让后与发行人是否存在交易、发行人未来是否拟购回
立华生物股权。发行人向其借出资金于 2015 年 4 月才收回的原因。转让后立华
生物为发行人借款担保及发行人为其提供担保的原因
1. 立华生物转让的原因、过程、真实性及合法合规性，转让前的经营业绩
情况、王若鸿的个人背景信息、与发行人及其主要股东是否存在关联关系、受让
资金来源及合法合规性、转让产生的收益情况及转让价格的确定依据、目前立华
生物的实际经营情况、转让后与发行人是否存在交易、发行人未来是否拟购回立
华生物股权
经兴牧农业确认，其转让常州市立华生物肥料有限公司（后更名为“江苏立
华生物肥料有限公司”，以下合称“立华生物”）的原因系 2013 年受到禽流感的
影响，且考虑到肥料业务对其业绩贡献较小，出于聚焦主业的战略发展考虑，遂
决定将立华生物全部股权转让至第三方。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
经王若鸿本人确认，其受让立华生物的原因系看好有机肥产业的市场前景。
2013 年 12 月 24 日，兴牧农业同王若鸿签署股权转让协议，双方约定兴牧
农业将其持有的立华生物 100%的股权以 1,000 万元的价格转让至王若鸿。
同日，立华生物股东兴牧农业作出股东决定，其决定将兴牧农业持有的立华
生物 100%的股权以 1,000 万元的价格转让至王若鸿。
2014 年 11 月 18 日，立华生物召开股东会并通过决议，同意公司增资至 2,000
万元，新增部分 1,000 万元注册资本由常州市华辰肥料技术服务中心（有限合伙）
（下称“常州华辰”）认缴，同时将公司名称变更为“江苏立华生物肥料有限公
司”，并相应修订公司章程。本次增资完成后，立华生物的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 王若鸿 1,000 50
2 常州华辰 1,000 50
合计 2,000 100
根据常州华辰现行有效的《营业执照》，其基本情况如下：类型为有限合伙
企业，主要经营场所为常州市金坛金东工业园纬南五路 6 号，执行事务合伙人为
王若鸿，合伙期限为 2014 年 6 月 26 日至 2029 年 6 月 25 日，经营范围为“肥料
加工技术服务及咨询；对外投资（依法须经依法批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）”。
根据常州华辰现行有效的《合伙协议》，其合伙人及其出资情况如下：
序号 合伙人 出资额（万元） 出资比例（%） 责任类型
1 王若鸿 905 90.5 无限责任
2 周石洺 25 2.5 有限责任
3 隋金英 15 1.5 有限责任
4 王国华 15 1.5 有限责任
5 陈海玲 8 0.8 有限责任
6 周其军 8 0.8 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
7 张建国 6 0.6 有限责任
8 邢永强 6 0.6 有限责任
9 张东洋 2.5 0.25 有限责任
10 李艇 2.5 0.25 有限责任
11 董宝 2 0.2 有限责任
12 张园 2 0.2 有限责任
13 刘银花 2 0.2 有限责任
14 冯志良 1 0.1 有限责任
合计 1,000 100 ——
经常州华辰及发行人确认，常州华辰同发行人不存在关联关系。
根据发行人、兴牧农业同王若鸿、立华生物签署的《股权转让协议之补充协
议》，各方一致同意立华生物在该补充协议生效后继续在其企业名称中使用“立
华”商号，并对补充协议签署日前立华生物在其企业名称中使用“立华”商号的
行为表示认可；任何一方当前及未来均不会就立华生物在其企业名称中使用“立
华”商号的行为要求立华生物承担任何法律责任。据此，本所律师认为，立华生
物在其股权转让完成后继续在企业名称中继续使用“立华”商号不存在侵犯发行
人相关商标/商号权的风险。
根据立华生物的财务报表，兴牧农业转让该公司股权之前，2013 年 1-11 月
该公司的营业收入为 2,471.04 万元，净利润为-62.82 万元；2016 年该公司营业收
入为 1,737.69 万元，净利润为-227.19 万元。
王若鸿的个人基本信息如下：
姓名 王若鸿
国籍 中国
身份证号 3406021990******19
学历 大学本科
任职情况 上海彤心医疗器械有限公司业务总经理
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
对外投资 立华生物，投资金额 1,000 万元
经王若鸿本人确认，其同发行人及其主要股东不存在关联关系，其收购立华
生物股权的资金主要来源于其父母的家庭积累，小部分来源于其本人工作积累。
经发行人确认并经本所律师核查，其同王若鸿之间不存在关联关系。
经核查兴牧农业同王若鸿签署的股权转让协议并经双方确认，本次股权转让
的定价依据主要系参考立华生物截至 2013 年 11 月 30 日的净资产值而定。
经发行人及立华生物确认，二者在立华生物 100%的股权转让至王若鸿后不
存在交易（借款担保除外）。
根据发行人确认，发行人未来无购回立华生物股权的计划。
2. 发行人向其借出资金于 2015 年 4 月才收回的原因
2013 年 9 月 23 日，发行人向立华生物提供借款 8,371,367.07 元。2013 年 12
月兴牧农业将其持有的立华生物 100%的股权转让至王若鸿。发行人向立华生物
出借的资金于 2015 年 4 月收回，经发行人及立华生物确认，原因系立华生物由
于经营状况和业务发展等原因导致自身现金流较为紧张，直至 2014 年 12 月，立
华生物增资扩股引入新股东后，注册资本由 1,000 万元变更为 2,000 万元，方于
2015 年 4 月归还发行人全部借款。
3. 转让后立华生物为发行人借款担保及发行人为其提供担保的原因
经核查发行人同立华生物相互之间提供借款担保的协议并经双方确认，上述
股权转让完成后，立华生物共为发行人提供 3 笔借款担保，具体如下：
借款金额 担保
银行名称 借款日 还款日 担保方 借款方
（万元） 方式
中国银行 常州机械
股份有限 2014 年 1 2015 年 1 保证
1,928.12 程立力 立华股份
公司常州 月 17 日 月 14 日
分行 抵押 立华生物
2014 年 3 2015 年 2 立华生物
江苏邳州
1,000.00 保证 徐州立华
农村商业 月 31 日 月 10 日 程立力
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
银行 立华生物
2015 年 2 2015 年 11
1,000.00 保证 徐州立华
月 25 日 月 10 日 程立力
发行人共为立华生物提供 2 笔借款担保，具体如下：
最高担保额
借款方 银行名称 担保内容 担保方式 担保方
（万元）
交通银行股 2014 年 5 月 23 日
立华生
份有限公司 880 至 2015 年 5 月 23 保证 立华股份
物
常州分行 日之间的借款
交通银行股 2012 年 11 月 20
立华生
份有限公司 2,200 日至 2013 年 11 月 保证 立华股份
物
常州分行 20 日之间的借款
注：上表中第 2 笔担保的担保期间内立华生物仍为立华股份之子公司，立华生物在该笔担保合同下于
2013 年 9 月 25 日与交通银行股份有限公司常州分行签订小企业流动资金借款合同，借款金额为 1,000 万元，
立华生物在立华股份 2013 年 12 月将其转让至无关联第三方后于 2014 年 4 月 25 日向交通银行股份有限公
司常州分行偿还该笔借款。
立华生物为发行人提供借款担保的原因主要系转让后因立华生物未及时偿
还对发行人的借款，立华生物通过承担部分担保责任的方式补偿对发行人资金占
用的损失；发行人为立华生物提供担保的原因系保证立华生物正常生产经营对资
金的需求得到满足，以期未来立华生物具备还款能力时及时归还其对发行人的欠
款。根据立华生物出具的说明，其报告期内仅为发行人提供了借款担保。
（三）常州机械设备进出口有限公司、广州格雷特生物科技有限公司、江苏
九洲投资集团房产开发有限公司的股权结构、主要经营业务、实际控制人等背景
信息，报告期发行人向常州机械采购原材料金额及占发行人同类原材料采购的比
例，发行人向其釆购的原因及合理性，是否必须进口釆购相关原材料、与国内采
购对比说明向其釆购价格的公允性、报告期发行人向其采购金额占常州机械销售
金额的比例、报告期采购数量及金额变动的原因、是否存在利益输送情形。常州
机械报告期为发行人担保及发行人为其提供担保的原因，九洲房产为发行人提供
担保的原因
1. 常州机械设备进出口有限公司
1992 年 2 月 24 日，常州市人民政府出具《关于同意组建两家出口公司实施
3-3-1-93
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
方案的批复》（常政复[1992]4 号），同意组建常州市农林机械设备进出口公司（常
州机械设备进出口有限公司前身），该公司为独立核算、自主经营、自负盈亏的
全民所有制外贸企业。
1997 年（日期不详），对外贸易经济合作部出具《关于常州市农林机械设备
进出口公司更名的批复》（[1997]外经贸政审函字第 1561 号），同意常州市农林
机械设备进出口公司更名为常州机械设备进出口集团公司。
2000 年 10 月 19 日，常州市企业改革与脱困工作领导小组办公室出具《关
于同意常州机械设备进出口集团公司改制的批复》（常改革办[2000]12 号），同意
常州机械设备进出口集团公司以先出售后改制的方式改制为有限责任公司，企业
改制后名称为“常州机械设备进出口有限公司”（下称“常州机械”），股本总额
为 800 万元，其中 22 位自然人持股额为 760 万元，占股本总额的 95%，国有法
人股 40 万元，占股本总额的 5%。本次改制后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
常州市国有资产经
1 40 5
营有限公司
2 王国庆 260 32.5
3 周永奇 60 7.5
4 张秋刚 60 7.5
5 朱赤 60 7.5
6 王平凡 50 6.25
7 陈桦 30 3.75
8 朱博熙 20 2.5
9 展文新 20 2.5
10 王坚 20 2.5
11 朱俭 17.5 2.19
12 徐雯艳 17.5 2.19
13 张绍沂 17.5 2.19
3-3-1-94
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
14 管建勋 17.5 2.19
15 虞翔鹤 17.5 2.19
16 张国成 15 1.88
17 陆庆红 12.5 1.56
18 王志红 12.5 1.56
19 俞涤凯 12.5 1.56
20 尚斌 10 1.25
21 王建军 10 1.25
22 蒋彤 10 1.25
23 潘采庚 10 1.25
合计 800 100
2001 年 2 月 15 日，常州机械召开股东会并通过决议，同意王国庆、周永奇、
张秋刚、朱赤、王平凡、陈桦分别将其持有的 220 万元、40 万元、40 万元、40
万元、30 万元、10 万元出资转让至常州锻造总厂，同意吸纳常州锻造总厂成为
公司股东，并相应修订公司章程。2001 年 2 月 22 日，王国庆等人分别同常州锻
造总厂签署《股权转让协议》，就上述股权转让事宜作出约定。本次股权转让完
成后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 常州锻造总厂 380 47.5
常州市国有资产经
2 40 5
营有限公司
3 王国庆 40 5
4 周永奇 20 2.5
5 张秋刚 20 2.5
6 朱赤 20 2.5
7 王平凡 20 2.5
8 陈桦 20 2.5
3-3-1-95
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
9 朱博熙 20 2.5
10 展文新 20 2.5
11 王坚 20 2.5
12 朱俭 17.5 2.19
13 徐雯艳 17.5 2.19
14 张绍沂 17.5 2.19
15 管建勋 17.5 2.19
16 虞翔鹤 17.5 2.19
17 张国成 15 1.88
18 陆庆红 12.5 1.56
19 王志红 12.5 1.56
20 俞涤凯 12.5 1.56
21 尚斌 10 1.25
22 王建军 10 1.25
23 蒋彤 10 1.25
24 潘采庚 10 1.25
合计 800 100
2001 年 4 月，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司股东常州锻造总
厂将其持有的全部出资分别转让至王国庆、周永奇、张秋刚、朱赤、王平凡、陈
桦，转让出资额分别为 220 万元、40 万元、40 万元、40 万元、30 万元、10 万
元，并相应修订公司章程。2001 年 4 月 20 日，常州锻造总厂分别同王国庆等人
签署《股权转让协议》，对上述股权转让事宜作出约定。本次股权转让完成后，
常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
常州市国有资产经
1 40 5
营有限公司
2 王国庆 260 32.5
3-3-1-96
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3 周永奇 60 7.5
4 张秋刚 60 7.5
5 朱赤 60 7.5
6 王平凡 50 6.25
7 陈桦 30 3.75
8 朱博熙 20 2.5
9 展文新 20 2.5
10 王坚 20 2.5
11 朱俭 17.5 2.19
12 徐雯艳 17.5 2.19
13 张绍沂 17.5 2.19
14 管建勋 17.5 2.19
15 虞翔鹤 17.5 2.19
16 张国成 15 1.88
17 陆庆红 12.5 1.56
18 王志红 12.5 1.56
19 俞涤凯 12.5 1.56
20 尚斌 10 1.25
21 王建军 10 1.25
22 蒋彤 10 1.25
23 潘采庚 10 1.25
合计 800 100
2003 年 6 月 6 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司股东常州市
国有资产经营有限公司将其持有的全部出资 40 万元转让至王国庆。2003 年 6 月
20 日，常州市国有资产经营有限公司同王国庆签署《股权转让协议》，对上述股
权转让事宜作出约定。本次股权转让完成后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
3-3-1-97
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
1 王国庆 300 37.5
2 周永奇 60 7.5
3 张秋刚 60 7.5
4 朱赤 60 7.5
5 王平凡 50 6.25
6 陈桦 30 3.75
7 朱博熙 20 2.5
8 展文新 20 2.5
9 王坚 20 2.5
10 朱俭 17.5 2.19
11 徐雯艳 17.5 2.19
12 张绍沂 17.5 2.19
13 管建勋 17.5 2.19
14 虞翔鹤 17.5 2.19
15 张国成 15 1.88
16 陆庆红 12.5 1.56
17 王志红 12.5 1.56
18 俞涤凯 12.5 1.56
19 尚斌 10 1.25
20 王建军 10 1.25
21 蒋彤 10 1.25
22 潘采庚 10 1.25
合计 800 100
2005 年 4 月 15 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司原股东张
绍沂、虞翔鹤、王坚、潘采庚分别将其持有的 17.5 万元、17.5 万元、20 万元、
10 万元出资转让至王国庆，同意王国庆将其持有的 40 万元出资转让至展文新，
并相应修订公司章程。（日期不详）张绍沂、虞翔鹤、王坚、潘采庚、展文新分
3-3-1-98
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
别同王国庆签署《股权转让协议》，对上述股权转让事宜作出约定。本次股权转
让完成后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 王国庆 325 40.63
2 周永奇 60 7.5
3 张秋刚 60 7.5
4 朱赤 60 7.5
5 展文新 60 7.5
6 王平凡 50 6.25
7 陈桦 30 3.75
8 朱博熙 20 2.5
9 朱俭 17.5 2.19
10 徐雯艳 17.5 2.19
11 管建勋 17.5 2.19
12 张国成 15 1.88
13 陆庆红 12.5 1.56
14 王志红 12.5 1.56
15 俞涤凯 12.5 1.56
16 尚斌 10 1.25
17 王建军 10 1.25
18 蒋彤 10 1.25
合计 800 100
2006 年 7 月 22 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司股东蒋彤将
其持有的 10 万元出资转让至王国庆，同意王国庆将其持有的 10 万元出资转让至
新股东熊俊，并相应修订公司章程。同日蒋彤、熊俊分别同王国庆签署《股权转
让协议》，对上述股权转让事宜作出约定。本次股权转让完成后，常州机械的股
权结构如下：
3-3-1-99
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 王国庆 325 40.63
2 周永奇 60 7.5
3 张秋刚 60 7.5
4 朱赤 60 7.5
5 展文新 60 7.5
6 王平凡 50 6.25
7 陈桦 30 3.75
8 朱博熙 20 2.5
9 朱俭 17.5 2.19
10 徐雯艳 17.5 2.19
11 管建勋 17.5 2.19
12 张国成 15 1.88
13 陆庆红 12.5 1.56
14 王志红 12.5 1.56
15 俞涤凯 12.5 1.56
16 尚斌 10 1.25
17 王建军 10 1.25
18 熊俊 10 1.25
合计 800 100
2008 年 11 月 6 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司股东王国庆
分别向王建军、葛文勇转让出资额 20 万元、10 万元，同意公司股东王平凡分别
向朱俭、陆庆红、熊俊转让出资额 42.5 万元、2.5 万元、5 万元，同意公司股东
展文新向杨子江转让出资额 10 万元，并对公司章程做相应修订。2008 年 11 月
10 日，以上各方分别签署《股权转让协议》，对上述股权转让事宜作出约定。本
次股权转让完成后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
3-3-1-100
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
1 王国庆 295 36.88
2 周永奇 60 7.5
3 张秋刚 60 7.5
4 朱赤 60 7.5
5 朱俭 60 7.5
6 展文新 50 6.25
7 陈桦 30 3.75
8 王建军 30 3.75
9 朱博熙 20 2.5
10 徐雯艳 17.5 2.19
11 管建勋 17.5 2.19
12 张国成 15 1.88
13 陆庆红 15 1.88
14 熊俊 15 1.88
15 王志红 12.5 1.56
16 俞涤凯 12.5 1.56
17 尚斌 10 1.25
18 葛文勇 10 1.25
19 杨子江 10 1.25
合计 800 100
2009 年 5 月 25 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司股东朱博熙
将其持有的全部出资额 20 万元转让至王国庆，并对公司章程做相应修订。本次
股权转让完成后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 王国庆 315 39.38
2 周永奇 60 7.5
3-3-1-101
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3 张秋刚 60 7.5
4 朱赤 60 7.5
5 朱俭 60 7.5
6 展文新 50 6.25
7 陈桦 30 3.75
8 王建军 30 3.75
9 徐雯艳 17.5 2.19
10 管建勋 17.5 2.19
11 张国成 15 1.88
12 陆庆红 15 1.88
13 熊俊 15 1.88
14 王志红 12.5 1.56
15 俞涤凯 12.5 1.56
16 尚斌 10 1.25
17 葛文勇 10 1.25
18 杨子江 10 1.25
合计 800 100
2009 年 9 月 15 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司增资至 1,200
万元，增资前后各股东出资比例保持不变，并相应修订公司章程。本次增资完成
后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 王国庆 472.5 39.38
2 周永奇 90 7.5
3 张秋刚 90 7.5
4 朱赤 90 7.5
5 朱俭 90 7.5
3-3-1-102
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
6 展文新 75 6.25
7 陈桦 45 3.75
8 王建军 45 3.75
9 徐雯艳 26.25 2.19
10 管建勋 26.25 2.19
11 张国成 22.5 1.88
12 陆庆红 22.5 1.88
13 熊俊 22.5 1.88
14 王志红 18.75 1.56
15 俞涤凯 18.75 1.56
16 尚斌 15 1.25
17 葛文勇 15 1.25
18 杨子江 15 1.25
合计 1,200 100
2012 年 4 月 25 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司股东王国庆
分别向蔡秋楠、魏未、姜飞、汪蔚青各转让出资额 10 万元，并相应修订公司章
程。同日，蔡秋楠、魏未、姜飞、汪蔚青分别同王国庆签署《股权转让协议》，
对上述股权转让事宜作出约定。本次股权转让完成后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 王国庆 432.5 36.04
2 周永奇 90 7.5
3 张秋刚 90 7.5
4 朱赤 90 7.5
5 朱俭 90 7.5
6 展文新 75 6.25
7 陈桦 45 3.75
8 王建军 45 3.75
3-3-1-103
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
9 徐雯艳 26.25 2.19
10 管建勋 26.25 2.19
11 张国成 22.5 1.88
12 陆庆红 22.5 1.88
13 熊俊 22.5 1.88
14 王志红 18.75 1.56
15 俞涤凯 18.75 1.56
16 尚斌 15 1.25
17 葛文勇 15 1.25
18 杨子江 15 1.25
19 蔡秋楠 10 0.83
20 魏未 10 0.83
21 姜飞 10 0.83
22 汪蔚青 10 0.83
合计 1,200 100
2012 年 10 月 12 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司增资至 2,400
万元，增资前后各股东出资比例保持不变。本次增资完成后，常州机械的股权结
构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 王国庆 865 36.04
2 周永奇 180 7.5
3 张秋刚 180 7.5
4 朱赤 180 7.5
5 朱俭 180 7.5
6 展文新 150 6.25
7 陈桦 90 3.75
3-3-1-104
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
8 王建军 90 3.75
9 徐雯艳 52.5 2.19
10 管建勋 52.5 2.19
11 张国成 45 1.88
12 陆庆红 45 1.88
13 熊俊 45 1.88
14 王志红 37.5 1.56
15 俞涤凯 37.5 1.56
16 尚斌 30 1.25
17 葛文勇 30 1.25
18 杨子江 30 1.25
19 蔡秋楠 20 0.83
20 魏未 20 0.83
21 姜飞 20 0.83
22 汪蔚青 20 0.83
合计 2,400 100
2016 年 8 月 18 日，常州机械召开股东会并作出决议，同意公司股东王国庆
将其持有的 10 万元出资转让至王宴。同日，王国庆同王宴签署《股权转让协议》，
对上述股权转让事宜作出约定。本次股权转让完成后，常州机械的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 王国庆 855 35.63
2 周永奇 180 7.50
3 张秋刚 180 7.50
4 朱赤 180 7.50
5 朱俭 180 7.50
6 展文新 150 6.25
3-3-1-105
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
7 陈桦 90 3.75
8 王建军 90 3.75
9 徐雯艳 52.5 2.19
10 管建勋 52.5 2.19
11 张国成 45 1.88
12 陆庆红 45 1.88
13 熊俊 45 1.88
14 王志红 37.5 1.56
15 俞涤凯 37.5 1.56
16 尚斌 30 1.25
17 葛文勇 30 1.25
18 杨子江 30 1.25
19 蔡秋楠 20 0.83
20 魏未 20 0.83
21 姜飞 20 0.83
22 汪蔚青 20 0.83
23 王宴 10 0.42
合计 2,400 100
综上，常州机械实际控制人为王国庆。
经核查国家企业信用信息公示系统并经常州机械确认，其主营业务为柴油
机、汽油机、拖拉机、粮油机械、传动配件、小型成套设备等机械类产品的出口。
2. 广州格雷特生物科技有限公司
2011 年 5 月 4 日，魏平华、陈晓军、邱志欣制定《广州格雷特生物科技有
限公司章程》，共同设立广州格雷特生物科技有限公司（下称“广州格雷特”）。
2011 年 5 月 17 日 ， 广 州 格 雷 特 领 取 《 企 业 法 人 营 业 执 照 》（ 注 册 号 ：
440108000041546）。广州格雷特设立时的股权机构如下：
3-3-1-106
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 魏平华 1,200 60
2 陈晓军 600 30
3 邱志欣 200 10
合计 2,000 100
2012 年 9 月 25 日，广州格雷特召开股东会并作出决议，同意公司注册资本
增加至 2,100 万元，新增部分 100 万元由新股东程怀灵出资，同意修订公司章程。
本次增资完成后，广州格雷特的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 魏平华 1,200 57.14
2 陈晓军 600 28.57
3 邱志欣 200 9.52
4 程怀灵 100 4.76
合计 2,100 100
2016 年 4 月 11 日，广州格雷特召开股东会并作出决议，同意公司增资至 5,000
万元，其中新增 2,900 万元注册资本分别由魏平华出资 2,450 万元，由陈晓军出
资 400 万元，由邱志欣出资 50 万元，同意修订公司章程。本次增资完成后，广
州格雷特的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 魏平华 3,650 73
2 陈晓军 1,000 20
3 邱志欣 250 5
4 程怀灵 100 2
合计 5,000 100
综上，广州格雷特实际控制人为魏平华。
经核查国家企业信用信息公示系统并经广州格雷特确认，其主营业务为动物
3-3-1-107
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
疾病预防、治疗用兽药、生物制品及新型饲料添加剂、添加剂预混合饲料等的研
发、生产、销售及技术服务。
3. 江苏九洲投资集团房产开发有限公司
2007 年 3 月 15 日，江苏九洲投资集团有限公司同香港 B.H.I(NOMINEES)
LIMITED 制定《常州九洲福宏房地产开发有限公司章程》，约定由双方共同设立
常州九洲福宏房地产开发有限公司（江苏九洲投资集团房产开发有限公司前身）。
2007 年 4 月 11 日，江苏省对外贸易经济合作厅出具《关于同意设立常州九
洲宏福房地产开发有限公司的批复》（苏外经贸资审字[2007]第 04026 号），同意
设立常州九洲宏福房地产开发有限公司，公司投资总额为 9,996 万美元，注册资
本为 4,998 万美元。常州九洲福宏房地产开发有限公司设立时股权结构如下：
序号 股东 出资额（万美元） 出资比例（%）
1 江苏九洲投资集团有限公司 2,499 50
2 B.H.I(NOMINEES) LIMITED 2,499 50
合计 4,998 100
2007 年 9 月 5 日，常州九洲宏福房地产开发有限公司召开董事会并作出决
议，同意公司增资至 14,996 万美元，增资前后股东出资比例保持不变。
2007 年 9 月 7 日，江苏省对外贸易经济合作厅出具《关于同意常州九洲福
宏房地产开发有限公司增资的批复》（苏外经贸资审字[2007]第 04078 号），本次
增资完成后，常州九洲福宏房地产开发有限公司设立时股权结构如下：
序号 股东 出资额（万美元） 出资比例（%）
1 江苏九洲投资集团有限公司 7,498 50
2 B.H.I(NOMINEES) LIMITED 7,498 50
合计 14,996 100
2008 年 4 月 16 日，常州九洲宏福房地产开发有限公司召开董事会并作出决
议，同意公司吸收合并常州白路房地产发展有限公司，同意公司增资至 15,318.94
万美元，增资前后股东出资比例保持不变。
3-3-1-108
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2008 年 7 月 15 日，江苏省对外贸易经济合作厅出具《关于同意常州九洲宏
福房地产开发有限公司吸收合并常州白路房地产发展有限公司的批复》（苏外经
贸资审字[2008]第 04073 号），同意常州九洲宏福房地产开发有限公司吸收合并
常州白鹭房地产开发有限公司并增资至 15,318.94 万元。本次增资完成后，常州
九洲宏福房地产开发有限公司的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万美元） 出资比例（%）
1 江苏九洲投资集团有限公司 7,659.47 50
2 B.H.I(NOMINEES) LIMITED 7,659.47 50
合计 15,318.94 100
2008 年 10 月 22 日，常州九洲宏福房地产开发有限公司召开董事会并作出
决议，同意公司更名为“江苏九洲投资集团房产开发有限公司”（下称“九洲房
产”）。
2008 年 10 月 28 日，常州九洲宏福房地产开发有限公司就更名事项向江苏
省对外贸易经济合作厅办理备案手续。
2008 年 12 月 5 日，九洲房产召开董事会并作出决议，同意公司减资至 10,000
万美元，同意香港 B.H.I(NOMINEES) LIMITED 将其持有的 2,000 万美元出资额
转让至香港天恒投资（集团）公司。
2009 年 3 月 6 日，江苏省对外贸易经济合作厅出具《关于同意江苏九洲投
资集团房产开发有限公司减资和股权变更的批复》（苏外经贸资审字[2009]第
04013 号），同意九洲房产上述减资及股权转让事宜。本次减资及股权转让完成
后，九洲房产的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万美元） 出资比例（%）
1 江苏九洲投资集团有限公司 5,000 50
2 B.H.I(NOMINEES) LIMITED 3,000 30
3 天恒投资（集团）公司 2,000 20
合计 10,000 100
3-3-1-109
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2015 年 3 月 26 日，九洲房产召开董事会并作出决议，同意公司增资至
12,569.03 万美元，新增 2,569.03 万美元由新股东福弘（上海）股权投资基金合
伙企业（有限合伙）认缴，同意原股东江苏九洲投资集团有限公司将其持有的
2,569.03 万美元出资转让至福弘（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）。
2015 年 4 月 9 日，常州市商务局出具《关于同意江苏九洲投资集团房产开
发有限公司增资、股权变更的批复》（常商资批[2015]10 号），同意九洲房产上述
增资、股权变更事宜。本次增资及股权转让完成后，九洲房产的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万美元） 出资比例（%）
1 江苏九洲投资集团有限公司 2,430.97 19.34
2 B.H.I(NOMINEES) LIMITED 3,000 23.87
3 天恒投资（集团）公司 2,000 15.91
福弘（上海）股权投资基金合
4 5,138.06 40.88
伙企业（有限合伙）
合计 12,569.03 100
2015 年 4 月 23 日，九洲房产召开董事会并作出决议，同意公司以派生分立
方式进行分立，派生分立出常州九洲新世界资产管理有限公司、常州九洲新世界
酒店管理有限公司，九洲房产主体资格保留。分立后九洲房产注册资本变更为
2,769.03 万美元。
2015 年 7 月 10 日，常州市商务局出具《关于同意江苏九洲投资集团房产开
发有限公司分立的批复》，同意九洲房产上述派生分立事宜，分立后公司注册资
本变更为 2769.03 万美元。本次分立完成后，九洲房产的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万美元） 出资比例（%）
1 江苏九洲投资集团有限公司 535.56 19.34
2 B.H.I(NOMINEES) LIMITED 660.92 23.87
3 天恒投资（集团）公司 440.61 15.91
福弘（上海）股权投资基金合
4 1,131.94 40.88
伙企业（有限合伙）
3-3-1-110
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
合计 2,769.03 100
江苏九洲投资集团有限公司的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 刘灿放 25,050 83.5
2 刘定妹 4,950 16.5
合计 30,000 100
福弘（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）的出资情况如下：
序号 合伙人 出资额（万元） 出资比例（%） 责任类型
福弘九洲（上海）股权
1 50 0.5 无限责任
投资管理有限公司
2 刘定妹 1,620 16.2 有限责任
3 华春雨 700 7 有限责任
4 吴春艳 400 4 有限责任
5 朱亚南 350 3.5 有限责任
6 陈光源 330 3.3 有限责任
江苏九洲投资集团有
7 300 3 有限责任
限公司
8 王继良 300 3 有限责任
9 羌建仁 300 3 有限责任
10 刘啸放 300 3 有限责任
11 李和平 300 3 有限责任
12 李德标 300 3 有限责任
13 沈文涛 250 2.5 有限责任
14 周旭平 250 2.5 有限责任
15 费胜强 250 2.5 有限责任
16 周金清 250 2.5 有限责任
17 邱小丽 200 2 有限责任
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
18 姚建忠 200 2 有限责任
19 刘光华 200 2 有限责任
20 谢建兴 200 2 有限责任
21 左玲 200 2 有限责任
22 陈建平 150 1.5 有限责任
23 姚月娥 150 1.5 有限责任
24 承燕 150 1.5 有限责任
25 陆伯奇 150 1.5 有限责任
26 李丽丽 150 1.5 有限责任
江苏九洲投资集团创
27 100 1 有限责任
业投资有限公司
28 曹国梁 100 1 有限责任
29 胡建峰 100 1 有限责任
30 陈振 100 1 有限责任
31 黄金金 100 1 有限责任
32 丁金苟 100 1 有限责任
33 沈剑海 100 1 有限责任
34 李月 100 1 有限责任
35 王迅 100 1 有限责任
36 姚国平 100 1 有限责任
37 沈艳梅 100 1 有限责任
38 殷文峰 100 1 有限责任
39 李光娟 100 1 有限责任
40 张兆域 100 1 有限责任
41 黄晓宇 100 1 有限责任
42 沈建平 100 1 有限责任
43 姚建忠 100 1 有限责任
3-3-1-112
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
44 陈进 100 1 有限责任
45 刘建英 50 0.5 有限责任
46 章小平 50 0.5 有限责任
47 戚剑雄 50 0.5 有限责任
48 龚玉芬 50 0.5 有限责任
合计 10,000 100 ——
其中福弘九洲（上海）股权投资管理有限公司为江苏九洲创业投资管理有限
公司的全资子公司。江苏九洲创业投资管理有限公司的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 刘灿放 1,455 97
2 汤胜军 15 1
3 罗实劲 15 1
4 陈光源 15 1
合计 1,500 100
其中江苏九洲投资集团创业投资有限公司的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%）
1 刘定妹 1,104 4.54
福弘（上海）股权投资基
2 23,221 95.46
金合伙企业（有限合伙）
合计 1,500 100
根据天恒投资（集团）有限公司提供的股东名册，其股权结构如下：
序号 股东 持有股份数
1 LIU JING（刘静） 10,000
2 LIU XIANRONG（刘献嵘） 10,000
合计 20,000
根据 B.H.I(NOMINEES) LIMITED 提供的材料，其股权结构如下：
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序号 股东 持有股份数
1 IP Lai Wai Harry（叶黎伟） 1
2 CHAN Shing Ying（陈盛英） 1
3 IP Kow（叶球） 1
4 YAO Lan Lee（姚兰莉） 1
5 YIP Lai Kar, Raymond（叶黎家） 1
合计 5
综上，九洲房产的实际控制人为刘灿放、刘定妹夫妇。
经核查国家企业信用信息公示系统并经九洲房产确认，其主营业务为股权投
资业务、股权投资咨询业务。
4. 报告期发行人向常州机械采购原材料金额及占发行人同类原材料采购的
比例，发行人向其釆购的原因及合理性，是否必须进口釆购相关原材料、与国内
采购对比说明向其釆购价格的公允性、报告期发行人向其采购金额占常州机械销
售金额的比例、报告期采购数量及金额变动的原因、是否存在利益输送情形
（1）公司与常州机械的合作模式
发行人采购部根据生产需求，结合现货市场行情及芝加哥期货交易所报价信
息判断未来原料价格走势，确定原料采购的月份及价格后，委托具有农产品进口
业务资格的常州机械采购。常州机械根据公司委托，按照国际粮食贸易惯例与国
外粮食贸易商签订远期合约，确定交易数量与价格，在指定日期与国外供应商交
割产品后发货并运输到各子公司，根据原料价格、运费、代理费、进口税费等确
定产品价格，公司与常州机械签订采购合同并按合同支付货款。
上述远期合约中主要产品的定价方法如下：
进口大豆价格按：[（CBOT 期价+FOB 升贴水）*单位转换系数 0.367433+
海运费]*（1+进口关税 3%）*（1+增值税 13%）*人民币汇率+其他费用；
进口玉米价格按：[（CBOT 期价+FOB 升贴水）*单位转换系数 0.367433+
海运费]*（1+进口关税 3%）*人民币汇率+其他费用；
3-3-1-114
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
进口高粱、大麦价格按：外盘报价*（1+进口关税 3%）*（1+增值税 13%）
*人民币汇率+其他费用。
本所律师抽查了发行人与常州机械之间签署的远期合约，确认了以上合作模
式的真实性。
（2）报告期内的采购情况
本所律师核查了发行人的采购明细表并经发行人确认，报告期内公司向常州
机械采购原材料占公司同类原材料采购的比例情况如下：
单位：元
项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 2013 年度
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
13,261, 100.00 21,733,059.1 1,287,03
大豆 17,309,592.06 100.00% 100.00% 100.00%
509.39 % 9 0.90
DDGS - - 31,836,104.28 63.80% 2,053,855.94 46.38% - -
大麦 - - - - 6,555,993.73 23.82% - -
7,194,7 16.60
高粱 39,040,878.47 53.83% - - - -
45.29 %
玉米 - - 5,589,285.53 0.52% - -
合计采 20,456, 35,932,194.3 1,287,03
0.64% 88,186,574.81 3.24% 1.37% 0.05%
购金额 254.68 9 0.90
发行人自 2013 年起逐渐增加进口大豆的采购，用于制作膨化大豆等蛋白类
原料；发行人 2013 年 DDGS 进口量较少，原因系 2013 年底海关口岸检验检疫
机构从美国进口玉米中检出含有未经我国农业部批准的转基因成分，故取消部分
DDGS、玉米采购；大麦、高粱属于能量类原料，可作为小麦、玉米等传统原料
的替代品，发行人近两年逐步提高大麦、高粱在饲料配方的比例以节约饲料成本，
2014 年通过常州机械进口大麦 655.60 万元，2015 年通过常州机械进口高粱
3,904.09 万元，2016 年通过常州机械进口高粱 719.47 万元；2015 年、2016 年公
司无玉米进口配额，2016 年国家限制 DDGS 进口，导致公司无相关产品采购。
经发行人确认，其向常州机械采购原材料系因该公司具有进出口业务资格，
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
发行人通过该公司采购的原材料均为国外进口，并以远期合约的形式降低原料价
格波动的风险，且该公司的港口与常州地区发行人各生产单位距离较近，运输成
本低。
发行人向关联方采购原材料，采购价格根据市场价格确定，交易金额占发行
人同类采购总金额比例较低，该等交易行为对发行人财务状况和经营成果无重大
影响。
发行人向常州机械采购原材料金额占常州机械销售金额的比例情况如下：
单位：元
项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 2013 年度
采购金额 20,456,254.68 88,186,574.81 35,932,194.39 1,287,030.90
同期常州机械销
1,423,860,489.52 1,525,660,973.43 1,393,241,123.11 1,382,739,278.53
售金额
占常州机械销售
1.44% 5.78% 2.58% 0.09%
金额的比例
报告期内公司向常州机械采购原材料占常州机械同类原材料销售的比例均
为 100%。
（3）关联交易公允性
报告期内，公司向常州机械采购大豆、玉米、进口 DDGS 等饲料原料，采
购价格与同类产品非关联交易对比情况如下：
单位：元/千克
原材料名 2016 年 2015 年 2014 年 2013 年
供应商
称 度 度 度 度
常州机械 3.33 3.27 4.4 4.33
非关联方平均 - - - 4.59
大豆 其中：上海浦耀贸易有限公司 - - - 4.53
其中：日照奥米尔农产品有限公司 - - - 4.63
南通港交货价（国家粮油信息中心） 3.38 3.13 3.87 4.36
常州机械 - 2.12 2.25 -
DDGS
非关联方平均 - 1.81 2.43 -
3-3-1-116
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
原材料名 2016 年 2015 年 2014 年 2013 年
供应商
称 度 度 度 度
其中：安徽中粮生化燃料酒精有限
- 1.82 2.17 -
公司
其中：上海浦耀贸易有限公司 - - 2.46 -
其中：上海晶源投资管理有限公司 - 2.10 - -
DDGS 现货价（WIND 整理） - 1.75 2.28 -
常州机械 - - 2.2 -
非关联方平均 - - 2.05 -
大麦
其中：上海浦耀贸易有限公司 - - 2.18 -
其中：宜兴市新庄镇粮油管理所 - - 2.11 -
常州机械 1.81 2.13 - -
非关联方平均 1.72 2.19 - -
其中：广州英恒饲料有限公司 1.81 - - -
高粱
其中：新谷（上海）贸易有限公司 - 2.15 - -
其中：上海浦耀贸易有限公司 1.85 2.19 - -
江苏市场价（WIND 整理） 1.77 2.08 - -
常州机械 - - 2.26 -
非关联方平均 - - 2.34 -
其中：中央储备粮常州直属库 - - 2.33 -
玉米
其中：沭阳多维利康粮油有限公司 - - 2.33 -
全国二等黄玉米年度均价（国家统
- - 2.36 -
计局）
注：上述市场价格来自于全年价格算术平均值，由于采购时点、数量及具体交货条款差异，公司采购
价与市场统计价格之间存在部分差异；报告期内大麦无权威市场价格。
公司原料采购主要是国内原料现货采购，价格与进口原料存在一定差异，公
司采购部综合国内现货价格、市场价格走势、期货报价等，在满足公司需求的情
况下，通过适当进口原料降低采购成本，抵御原料价格波动的风险。
经核查发行人与常州机械之间签署的采购合同与采购明细、与其他关联方的
采购合同及采购明细，发行人向常州机械采购饲料原料的价格主要由市场价格决
定，发行人向常州机械支付合理的运输费用、报关费用、服务费等，交易价格公
3-3-1-117
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
允，不存在关联方为发行人承担成本、支付费用的情形。
5. 常州机械报告期为发行人担保及发行人为其提供担保的原因，九洲房产
为发行人提供担保的原因
常州机械报告期为发行人借款提供担保情况具体如下：
借款金额
银行名称 借款日 还款日 担保方式 担保方 借款方
（万元）
常州机械
2013 年 4 月 9 2014 年 3 月 3
4,000.00 保证 立华股份
日 日
程立力
江苏江南
农村商业 常州机械
2013 年 5 月 14 2014 年 3 月 3
银行股份 800 保证 立华股份
日 日
有限公司 程立力
2014 年 3 月 3 2015 年 3 月 2 常州机械
4,800.00 保证 立华股份
日 日 程立力
江苏银行 常州机械
股份有限 2011 年 11 月 2013 年 11 月 8
2,000.00 保证 程立力 立华股份
公司常州 29 日 日
分行 沈静
2012 年 8 月 29 2013 年 5 月 16 常州机械
960 保证 立华股份
日 日 程立力
2012 年 8 月 30 2013 年 5 月 5 常州机械
990 保证 立华股份
日 日 程立力
2012 年 9 月 21 2013 年 5 月 5 常州机械
交通银行 980 保证 立华股份
日 日 程立力
股份有限
公司常州 常州机械
分行 2013 年 1 月 17 2013 年 5 月 16
1,970.00 保证 立华股份
日 日 程立力
2013 年 5 月 16 2013 年 11 月 常州机械
3,000.00 保证 立华股份
日 16 日 程立力
2013 年 5 月 17 2013 年 11 月 常州机械
990 保证 立华股份
日 17 日 程立力
3-3-1-118
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2013 年 5 月 20 2013 年 11 月 常州机械
990 保证 立华股份
日 20 日 程立力
2013 年 5 月 27 2013 年 11 月 常州机械
1,020.00 保证 立华股份
日 27 日 程立力
2013 年 11 月 2014 年 2 月 12 常州机械
3,000.00 保证 立华股份
12 日 日 程立力
2013 年 11 月 2014 年 2 月 15 常州机械
3,000.00 保证 立华股份
15 日 日 程立力
2014 年 1 月 27 2014 年 11 月 常州机械
3,000.00 保证 立华股份
日 27 日 程立力
2014 年 2 月 17 2014 年 12 月 常州机械
2,700.00 保证 立华股份
日 17 日 程立力
2014 年 7 月 30 2015 年 7 月 3 常州机械
2,000.00 保证 立华股份
日 日 程立力
2014 年 11 月 2015 年 7 月 17 常州机械
1,000.00 保证 立华股份
28 日 日 程立力
2014 年 12 月 3 2015 年 7 月 3 常州机械
3,000.00 保证 立华股份
日 日 程立力
2015 年 9 月 8 2016 年 4 月 5 常州机械
1,000.00 保证 立华股份
日 日 程立力
2015 年 11 月 2016 年 4 月 5 常州机械
3,000.00 保证 立华股份
30 日 日 程立力
2016 年 4 月 22 2017 年 1 月 26 常州机械
3,500.00 保证 立华股份
日 日 程立力
2013 年 4 月 11 2013 年 12 月
2,000.00 保证 常州机械 立华股份
日 30 日
中国工商
银行股份 2013 年 4 月 11 2014 年 1 月 6
1,700.00 保证 常州机械 立华股份
有限公司 日 日
常州广化 2014 年 1 月 1 2014 年 9 月 12
支行 2,000.00 保证 常州机械 立华股份
日 日
1,700.00 2014 年 1 月 22 2014 年 10 月 保证 常州机械 立华股份
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
日 20 日
2014 年 10 月 8 2015 年 3 月 3
2,000.00 保证 常州机械 立华股份
日 日
2015 年 2 月 2 2015 年 7 月 22
2,000.00 保证 常州机械 立华股份
日 日
2015 年 2 月 6 2015 年 8 月 5
2,000.00 保证 常州机械 立华股份
日 日
2015 年 3 月 18 2015 年 8 月 25
2,000.00 保证 常州机械 立华股份
日 日
2015 年 8 月 31 2016 年 2 月 26
2,000.00 保证 常州机械 立华股份
日 日
2016 年 2 月 5 2016 年 7 月 26
3,500.00 保证 常州机械 立华股份
日 日
2013 年 4 月 11 2013 年 12 月
2,000.00 保证 常州机械 立华股份
日 30 日
2012 年 12 月 2013 年 12 月 常州机械
391 保证 立华股份
13 日 11 日 程立力
2012 年 12 月 2013 年 12 月 常州机械
167.17 保证 立华股份
14 日 13 日 程立力
2012 年 12 月 2013 年 12 月 常州机械
1,191.00 保证 立华股份
17 日 16 日 程立力
2013 年 1 月 16 2014 年 1 月 15 常州机械
231.13 保证 立华股份
日 日 程立力
中国银行
股份有限
2013 年 1 月 18 2014 年 1 月 17 常州机械
公司常州 571.5 保证 立华股份
分行 日 日 程立力
2013 年 1 月 25 2014 年 1 月 24 常州机械
1,125.49 保证 立华股份
日 日 程立力
常州机械
2013 年 10 月 2014 年 10 月 保证
2,322.71 程立力 立华股份
21 日 17 日
抵押 立华生物
2013 年 12 月 2014 年 12 月 常州机械
1,749.17 保证 立华股份
11 日 10 日 程立力
3-3-1-120
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
抵押 立华生物
常州机械
2014 年 1 月 17 2015 年 1 月 14 保证
1,928.12 程立力 立华股份
日 日
抵押 立华生物
2015 年 2 月 6 2015 年 12 月 4 常州机械
2,000.00 保证 立华股份
日 日 程立力
2015 年 4 月 14 2016 年 2 月 16 常州机械
4,000.00 保证 立华股份
日 日 程立力
2015 年 5 月 25 2015 年 11 月
700 保证 常州机械 江苏兴牧
日 24 日
中国工商 2015 年 5 月 25 2015 年 11 月
银行股份 800 保证 常州机械 江苏兴牧
日 24 日
有限公司
常州广化 2015 年 11 月 2016 年 5 月 24
700 保证 常州机械 江苏兴牧
支行 30 日 日
2015 年 11 月 2016 年 4 月 23
800 保证 常州机械 江苏兴牧
30 日 日
经核查相关借款/担保协议并经发行人及常州机械确认，分年度统计常州机
械报告期内为发行人借款提供担保情况具体如下：
借款日所属
2011 年 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年
年度
累计借款金
2,000.00 4,679.17 30,470.00 24,128.12 21,000.00 7,000.00
额（万元）
2013 年常州机械为发行人担保金额较其他年份高的原因系发行人受 2013 年
H7N9 疫情影响经营亏损，对流动资金的需求增加，新增较多银行借款。随发行
人自身生产经营状况及外部市场环境的改善，常州机械为发行人的关联担保借款
金额逐年减少。
发行人为常州机械提供担保的情况如下：
借款 最高担保 担保
银行名称 担保内容 担保方
方 额（万元） 方式
常州 中国工商银行股 2011 年 9 月 23 日至 2013 年
10,000.00 保证 立华股份
机械 份有限公司常州 9 月 22 日之间的借款
3-3-1-121
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
分行钟楼支行 2012 年 6 月 20 日至 2015
10,000.00 保证 立华股份
年 6 月 19 日之间的借款
2012 年 2 月 28 日至 2013
3,000.00 保证 立华股份
年 2 月 27 日之间的借款
2013 年 4 月 30 日至 2014
3,000.00 保证 立华股份
中国银行股份有 年 4 月 30 日之间的借款
限公司常州分行 2014 年 4 月 23 日至 2015
3,000.00 保证 立华股份
年 4 月 23 日之间的借款
2015 年 5 月 20 日至 2016
3,000.00 保证 立华股份
年 5 月 19 日之间的借款
常州机械及发行人出具的说明，常州机械于报告期为发行人担保，且发行人
亦为常州机械提供担保的原因主要为发行人通过相互担保以在禽流感时期和业
务快速发展时获得必要且充足的资金支持，且能在一定程度上保证资金安全。
2015 年 12 月 18 日，发行人 2015 年第五次临时股东大会通过《关于公司最近三
年及一期关联交易的议案》，对上述担保进行确认。自 2015 年 9 月 30 日起，发
行人未为常州机械提供新的借款担保。
九洲房产为发行人提供担保的情况如下：
借款金额
银行名称 借款日 还款日 担保方式 担保方 借款方
（万元）
平安银行
5,000.00 2013.7.12 2014.7.12 保证 九洲房产 立华股份
股份有限
公司南京
分行 5,000.00 2014.1.2 2014.12.30 保证 九洲房产 立华股份
经核查，九洲房产与发行人股东九洲创投（直接持有发行人 3.86%的股份）
受同一实际控制人控制。经发行人及九洲房产确认，九洲房产 2013 年、2014 年
为发行人担保的原因主要系发行人受 2013 年 H7N9 疫情影响经营亏损，对流动
资金的需求增加，且九洲房产看好立华股份未来的发展前景。
（四）测算关联担保按市场担保费率应收取的担保费金额及对发行人报告期
业绩的影响
1. 关联担保按市场担保费率应收取的担保费金额测算
（1）担保费率的选取
3-3-1-122
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
①标准一
参考担保费率选取的标准一为同期可比担保公司担保费率的平均水平1，其
中可比担保公司选取了中国投融资担保股份有限公司（证券代码：834777.OC）、
哈尔滨均信投资担保股份有限公司（证券代码：430558.OC）、河南鑫融基金控
股份有限公司（证券代码：832379.OC）、苏州香塘担保股份有限公司（证券代
码：831959.OC）等 4 家新三板挂牌公司。
年度 担保公司 参考担保费率
中国投融资担保股份有限公司 1.58%
哈尔滨均信投资担保股份有限公司 3.87%
2013 年 河南鑫融基金控股份有限公司 2.44%
苏州香塘担保股份有限公司 1.52%
2013 年平均 2.35%
中国投融资担保股份有限公司 1.42%
哈尔滨均信投资担保股份有限公司 3.92%
2014 年 河南鑫融基金控股份有限公司 2.82%
苏州香塘担保股份有限公司 1.66%
2014 年平均 2.46%
中国投融资担保股份有限公司 0.73%
哈尔滨均信投资担保股份有限公司 4.67%
2015 年 河南鑫融基金控股份有限公司 2.35%
苏州香塘担保股份有限公司 1.50%
2015 年平均 2.31%
中国投融资担保股份有限公司 0.75%
2016 年 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 4.23%
河南鑫融基金控股份有限公司 3.10%
1担保公司担保费率测算=担保收入/同期累计担保额。
3-3-1-123
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
苏州香塘担保股份有限公司 2.03%
2016 年平均 2.53%
注：2016 年相关数据来自上述公司 2016 年半年报公开数据。
②标准二
参考担保费率选取的标准二为同期金融机构人民币贷款基准利率的 50%。
《国务院办公厅转发发展改革委等部门关于加强中小企业信用担保体系建
设意见的通知》（国办发[2006]90 号）第（七）条规定，“为促进担保机构的可持
续发展，对主要从事中小企业贷款担保的担保机构，担保费率实行与其运营风险
成本挂钩的办法。基准担保费率可按银行同期贷款利率的 50%执行，具体担保费
率可依项目风险程度在基准费率基础上上下浮动 30%-50%，也可经担保机构监
管部门同意后由担保双方自主商定。”2
《融资性担保公司管理暂行办法》（银监会等七部委令[2010]3 号）第二十六
条规定，“融资性担保公司收取的担保费，可根据担保项目的风险程度，由融资
性担保公司与被担保人自主协商确定，但不得违反国家有关规定。”
（2）报告期内担保费金额测算
①实际控制人为发行人提供担保
单位：元
担保起始 担保终止 担保费测算
担保方 担保金额
日 日 标准一 标准二
2013 年度
程立力 40,000,000.00 2013/4/9 2014/3/3 844,712.33 1,078,356.16
程立力 20,000,000.00 2013/5/13 2015/4/20 910,383.56 1,191,246.58
程立力 8,000,000.00 2013/5/14 2014/3/3 150,915.07 192,657.53
程立力 66,000,000.00 2013/5/16 2014/11/27 2,379,616.44 3,113,753.42
程立力 43,000,000.00 2013/6/17 2014/8/20 1,187,683.56 1,554,096.58
程立力 9,000,000.00 2013/7/18 2014/7/18 211,500.00 270,000.00
2
该通知已于 2015 年 11 月失效，此处仅用作参考。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
程立力 60,000,000.00 2013/10/17 2016/8/12 3,978,904.11 5,206,438.36
程立力 200,000,000.00 2013/11/14 2015/5/14 7,030,684.93 9,199,726.03
沈静 200,000,000.00 2013/11/14 2015/5/14 7,030,684.93 9,199,726.03
合计 646,000,000.00 —— —— 23,725,084.93 31,006,000.69
2014 年度
程立力 88,000,000.00 2014/1/27 2015/7/17 3,178,993.97 3,973,742.47
程立力 48,000,000.00 2014/3/3 2015/3/2 1,177,564.93 1,436,054.79
程立力 10,000,000.00 2014/3/30 2016/3/10 479,194.52 598,993.15
程立力 10,000,000.00 2014/8/8 2016/8/8 492,673.97 615,842.47
程立力 60,000,000.00 2014/10/22 2017/8/5 4,116,624.66 5,145,780.82
程立力 9,000,000.00 2014/11/24 2015/11/24 221,400.00 270,000.00
合计 225,000,000.00 —— —— 9,666,452.05 12,040,413.70
2015 年度
程立力 200,000,000.00 2015/3/23 2017/3/23 9,252,657.53 11,515,753.42
沈静 200,000,000.00 2015/3/23 2017/3/23 9,252,657.53 11,515,753.42
程立力 10,000,000.00 2015/9/8 2016/6/8 173,408.22 172,657.53
程立力 60,000,000.00 2015/9/14 2018/9/14 4,161,797.26 4,504,109.59
程立力 30,000,000.00 2015/11/30 2016/11/29 693,000.00 652,500.00
程立力 148,000,000.00 2015/12/7 2017/12/7 6,846,966.58 7,039,630.14
合计 648,000,000.00 —— —— 30,380,487.12 35,400,404.10
2016 年度
程立力 10,000,000.00 2016/1/8 2016/8/8 147,641.10 126,924.66
程立力 9,000,000.00 2016/1/8 2017/1/8 228,323.84 196,286.30
程立力 35,000,000.00 2016/4/20 2017/1/26 681,713.70 586,058.22
程立力 100,000,000.00 2016/8/1 2017/8/1 2,530,000.00 2,175,000.00
程立力 150,000,000.00 2016/9/14 2017/9/13 3,784,602.74 3,253,561.64
沈静 150,000,000.00 2016/9/14 2017/9/13 3,784,602.74 3,253,561.64
程立力 65,000,000.00 2016/10/13 2017/10/13 1,644,500.00 1,413,750.00
程立力 10,000,000.00 2016/11/7 2019/11/7 759,000.00 712,500.00
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
合计 529,000,000.00 —— —— 13,560,384.11 11,717,642.46
注 1：担保费=担保金额*参考担保费率*实际担保天数/365。
②其他关联方为发行人提供担保
单位：元
担保起始 担保终止 担保费测算
担保方 担保金额
日 日 标准一 标准二
2013 年度
常州机械 40,000,000.00 2013/4/7 2015/4/6 1,877,424.66 2,456,630.14
常州机械 40,000,000.00 2013/4/9 2014/3/3 844,712.33 1,078,356.16
常州机械 8,000,000.00 2013/5/14 2014/3/3 150,915.07 192,657.53
常州机械 66,000,000.00 2013/5/16 2014/5/16 1,551,000.00 1,980,000.00
常州机械 60,000,000.00 2013/10/17 2014/8/12 1,155,041.10 1,474,520.55
九洲房产 100,000,000.00 2013/7/12 2014/12/30 3,450,958.90 4,515,616.44
合计 314,000,000.00 —— —— 9,030,052.05 11,697,780.82
2014 年度
常州机械 88,000,000.00 2014/1/27 2015/1/27 2,164,800.00 2,640,000.00
常州机械 48,000,000.00 2014/3/3 2016/3/2 2,361,600.00 2,952,000.00
立华生物 10,000,000.00 2014/3/30 2016/3/10 479,194.52 598,993.15
常州机械 60,000,000.00 2014/10/22 2015/8/5 1,160,580.82 1,415,342.47
合计 206,000,000.00 —— —— 6,166,175.34 7,606,335.62
2015 年度
常州机械 70,000,000.00 2015/2/5 2017/2/4 3,234,000.00 4,200,000.00
常州机械 20,000,000.00 2015/5/25 2018/5/24 1,386,000.00 1,650,000.00
常州机械 10,000,000.00 2015/9/8 2016/6/8 173,408.22 172,657.53
常州机械 30,000,000.00 2015/11/30 2016/11/29 693,000.00 652,500.00
合计 130,000,000.00 —— —— 5,486,408.22 6,675,157.53
2016 年度
常州机械 35,000,000.00 2016/4/20 2017/1/26 681,713.70 586,058.22
常州机械 100,000,000.00 2016/8/1 2017/8/1 2,530,000.00 2,175,000.00
合计 135,000,000.00 —— —— 3,211,713.70 2,761,058.22
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
注 1：担保费=担保金额*参考担保费率*实际担保天数/365；
注 2：九洲房产与平安银行股份有限公司南京分行签订《平银宁市五额保字 20130701 第 003 号》最高
额保证担保合同，为发行人的《平银宁市五综字 20130701 第 002 号》综合授信额度合同下所应承担的债务
本金 2 亿元中的 1 亿元以及相应的利息、复利、罚息及实现债权的费用提供担保，未标明担保期限。发行
人已使用授信额度中的 1 亿元，并与平安银行股份有限公司南京分行签订《平银宁市五贷字 20130701 第
002 号》贷款合同，贷款金额 5000 万元，贷款期限 2013/7/12 到 2014/7/12，并已偿还；《平银常营业贷字
20131226 第 001 号》贷款合同，贷款金额 5000 万元，贷款期限 2014/1/2 到 2014/12/30,并已偿还。
③发行人为关联方提供担保
单位：元
担保费测算
被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
标准一 标准二
常州机械 30,000,000.00 2013/4/30 2014/4/30 705,000.00 900,000.00
立华生物 10,000,000.00 2013/12/1 2014/4/25 93,356.16 119,178.08
常州机械 30,000,000.00 2014/4/23 2015/4/23 738,000.00 900,000.00
立华生物 8,800,000.00 2014/5/23 2015/5/23 216,480.00 264,000.00
常州机械 30,000,000.00 2015/5/20 2016/5/19 693,000.00 765,000.00
注 1：担保费=担保金额*参考担保费率*实际担保天数/365。
2. 对发行人报告期业绩的影响
按担保起始日统计，2013 年至 2016 年关联方为发行人提供担保金额分别为
96,000.00 万元、43,100.00 万元、77,800.00 万元、66,400.00 万元，其中实际控制
人程立力、沈静分别为发行人担保 64,600.00 万元、22,500.00 万元、64,800.00 万
元、52,900.00 万元，按标准一测算的发行人应付担保费分别为 23,725,084.93 元、
9,666,452.05 元、30,380,487.12 元、13,560,384.11 元，分别占当期净利润的-9.96%、
2.75%、6.94%、2.60%。实际控制人为发行人担保金额较高的原因主要系发行人
处于快速发展阶段，需通过银行借款满足其融资需求，部分银行要求发行人法定
代表人及其配偶为发行人的银行借款提供担保。
2013 年至 2016 年，发行人接受其他关联方担保按不同参考担保费率标准测
算的应付担保费差异不大，其中按标准一测算的应付担保费分别为 903.01 万元、
616.62 万元、548.64 万元、321.17 万元，分别占当期净利润的-3.79%、1.76%、
1.25%、0.62%，其中 2013 年其他关联方为发行人担保金额较其他年份高的原因
系发行人受 2013 年 H7N9 疫情影响经营亏损，对流动资金的需求增加，新增较
多银行借款。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2013 年至 2016 年，发行人为其他关联方担保按不同参考担保费率标准测算
的应收担保费差异不大，其中按标准一测算的应收担保费分别为 79.84 万元、
95.45 万元、69.30 万元、0 万元，分别占当期净利润的-0.34%、0.27%、0.16%、
0%。
（五）报告期关联方担保及资金往来是否收取或支付费用、相关利息的确定
原则、公允性及实际支付情况。发行人为关联方担保履行程序及合法合规性，是
否存在损害发行人利益的情形
经核查报告期内发行人为关联方提供借款担保之担保协议并经发行人确认，
报告期内发行人为关联方提供担保情况如下：
借款方/被 担保额
序号 担保方 贷款方 借款期限 担保方式
担保方 （万元）
立华股 交通银行股份有 2014.5.23-
1 立华生物 880 保证
份 限公司常州分行 2015.7.16
立华股 交通银行股份有 2013.12.1-
2 立华生物 1,000 保证
份 限公司常州分行 2014.4.25
中国工商银行股
立华股 2012.1.1-2
3 常州机械 份有限公司常州 10,000 保证
份 015.6.19
分行钟楼支行
立华股 中国银行股份有 2012.1.1-2
4 常州机械 3,000 保证
份 限公司常州分行 015.9.30
注 1：上表中第 2 笔担保的担保内容为立华生物在交通银行股份有限公司常州分行于 2012 年 11 月 20
日至 2013 年 11 月 20 日之间的借款，立华生物在该笔担保合同下于 2013 年 9 月 25 日与交通银行股份有限
公司常州分行签订小企业流动资金借款合同，借款金额为 1,000 万元，立华生物在立华股份 2013 年 12 月
将其转让至无关联第三方后于 2014 年 4 月 25 日向交通银行股份有限公司常州分行偿还该笔借款。
注 2：上表中第 3、4 笔担保分别对应立华股份为常州机械提供借款担保遂与相应贷款方滚动签订的多
个担保合同。
2015 年 12 月 18 日，发行人 2015 年第五次临时股东大会通过《关于公司最
近三年及一期关联交易的议案》，对上述担保进行确认。
根据发行人同立华生物、常州机械、广州格雷特、九洲房产相互提供借款担
保的协议等并经上述相关方确认，报告期内发行人同上述相关方相互提供担保或
发生资金往来均未收取或支付费用、利息。
综上，发行人上述为关联方提供担保的事项均已经发行人股东大会确认，不
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存在损害发行人利益的情形。
（六）报告期发行人为合作农户担保的原则、履行程序，是否存在替相关农
户履行担保责任的情形，如有，请说明相关金额及对发行人业绩的影响，并作风
险提示
根据发行人制定的《关于鼓励合作农户增加金融贷款指导意见》（立华集团
财[2011]013 号），发行人为合作农户提供金融贷款担保的主要执行标准如下：
1. 由公司牵头组织的农户金融贷款，农户只可用于鸡（鹅）合作养殖相关
的资金开支，不可挪作他用；
2. 公司及下属的分子公司可根据当地的金融环境情况，对贷款的农户提供
担保。单户担保金额不高于 50 万元且不高于该养户饲养规模所需支出的 50%。
具体操作由发行人及其下属分子公司依据上述指导意见，独立完成合作农户
贷款的推进工作，由农户的合作公司为主体对其提供担保，担保贷款的利率、规
模、还款条件等需要报发行人集团财务部备案；合作公司在进行担保前需完成贷
款合作农户的审核工作，贷款的主体须与公司的合作主体一致，并需对合作农户
的个人信誉、投资规模、所需资金量进行综合评估；提供担保的各公司需与合作
农户、金融机构做好沟通，跟踪农户贷款的使用、还款时间要求、还款条件等相
关事项，避免贷款的使用违规或违约的情况发生；对于违约无法归还贷款的情形，
提供担保的各公司需积极进行沟通协调，垫付的贷款需做好追偿工作，并书面报
告发行人集团行政部、财务部依据发行人的相关审批制度报批进行处理。
2015 年 7 月 23 日，发行人第一届董事会第二次会议通过《关于为公司合作
农户提供担保的议案》，同意并授权总裁办理为合作农户提供借款担保相关事宜，
授权范围为对全部合作农户担保金额累计不超过 3,000 万元，全部合作农户担保
人数不超过 300 户，对单个合作农户的单笔担保金额不超过人民币 100 万元且累
计总金额不超过人民币 500 万元、担保期限不超过两年，授权期限为议案通过之
日起一年。2016 年 7 月 20 日，发行人第一届董事会第十次会议通过《关于为公
司合作农户提供担保的议案》，同意并授权总裁办理为合作农户提供借款担保相
关事宜，授权范围为对全部合作农户担保金额累计不超过 3,000 万元，全部合作
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
农户担保人数不超过 300 户，对单个合作农户的单笔担保金额不超过人民币 100
万元且累计总金额不超过人民币 500 万元、担保期限不超过两年，授权期限为议
案通过之日起一年。
报告期内发行人曾存在替合作农户履行担保责任的情形，具体过程如下：
2014 年 1 月 23 日，宿迁立华合作农户黄德阳、胡晓静夫妇同江苏沭阳东吴
村镇银行股份有限公司马厂支行（下称“东吴村镇银行马厂支行”）签署《个人
最高额保证借款合同》，双方约定由贷款人东吴村镇银行马厂支行根据借款人黄
德阳、胡晓静夫妇的具体要求，向借款人发放最高限额贷款 8 万元，由发行人、
宿迁立华提供连带责任保证。同日，东吴村镇银行马厂支行向黄德阳发放贷款 8
万元，到期日为 2015 年 1 月 23 日，年利率为 7.8%。
2015 年 11 月 5 日，东吴村镇银行马厂支行诉至沭阳县人民法院，诉称因借
款人黄德阳、胡晓静夫妇未按照借款合同的约定偿还贷款本息，故诉请被告黄德
阳、胡晓静夫妇偿还剩余本息，并由被告发行人、宿迁立华承担连带还款责任。
2015 年 12 月 10 日，沭阳县人民法院作出一审判决，判令被告黄德阳、胡
晓静夫妇偿还原告截至 2015 年 11 月 4 日本息合计 81,767.45 元及自 2015 年 11
月 5 日至实际给付日按年利率 11.7%计算的罚息，由被告发行人、宿迁立华承担
连带责任。
2016 年 4 月 19 日，东吴村镇银行马厂支行出具《结清证明》，确认借款人
黄德阳未偿还该行本金金额及本金罚息合计 86,165.31 元已由宿迁立华代偿。
三、规范性问题第 3 题
请发行人说明：（1）发行人生产经营中会产生哪些污染物、是否存在相关处
理设备及是否能够有效运行，报告期发行人环保支出金额及与同行业企业、报
告期发行人产品产量相比是否存在重大异常。（2）报告期是否存在环境保护方面
的违法违规情形、是否构成重大违法违规、是否受到相关行政处罚、相关事项
对发行人生产经营的影响。
请保荐机构和发行人律师对上述问题进行核査并发表明确意见。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
核查过程：
就上述问题，本所律师对发行人及其子公司的生产经营场所进行了实地调
查，并核查了发行人及其子公司各建设项目的环境影响评价文件及其批复、环保
设施验收批复、排污许可、环保设备及设施清单、环保费用支出凭证、环保部门
出具的书面确认、行政处罚决定书、发行人出具的书面说明等文件，并与《广东
温氏食品集团股份有限公司换股吸收合并广东大华农动物保健品股份有限公司
暨关联交易报告书（修订稿）》及湘佳牧业于 2015 年 7 月 30 日披露的招股说明
书披露的数据进行了对比。
核查内容及结果：
（一）发行人生产经营中会产生哪些污染物、是否存在相关处理设备及是否
能够有效运行，报告期发行人环保支出金额及与同行业企业、报告期发行人产品
产量相比是否存在重大异常
1. 根据发行人说明并经本所律师核查，发行人生产经营中产生的主要污染
物有废水、废气、噪声、固体废弃物等。
发行人畜禽养殖过程中所产生的污染源及防治措施如下：
（1）废水处理
发行人生产过程中所产生的废水主要系畜禽栏舍冲洗水、生猪尿液及员工生
活污水。发行人在生产过程中采取雨污分流、干湿分离等应对措施，其中种鸡场、
种猪场及商品猪场废水经污水处理设施处理达标后用于场内树木和附近农田、苗
木种植基地灌溉，肉鸡销售中心废水经污水处理设施处理达标后直接排放或用于
平台冲洗。在部分生猪养殖场，发行人建造了沼气发生设备，将生猪尿液进行能
源化处理后再进行污水处理。
（2）噪声处理
发行人生产经营中主要噪声源为运输货车的交通噪声、畜禽养殖和废水处理
设施运行产生的综合噪声。对于运输噪声，发行人采用合理安排运营时间、加强
管理、禁鸣等降噪措施应对；对于畜禽养殖噪声，发行人通过养殖场周边种植绿
化隔离带等措施减少对周边环境的影响；对于废水处理设施，发行人采取小声、
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
减振、隔声等治理措施应对。
（3）固体废弃物处理
发行人生产经营中所产生的固体废弃物主要包括病死畜禽、孵化厂废弃蛋
壳、疫苗药品包装瓶、污水处理污泥、粪便、生活垃圾等。
发行人通过建立化尸池、深埋井、焚烧炉等设施，对病死畜禽采取发酵、深
埋、焚烧等方式进行无害化处理，处理措施参照《畜禽养殖业污染防治技术规范》
和《畜禽病害肉尸及其产品无害化处理规程》；孵化厂废弃蛋壳由市政环卫部门
定期统一无害化处理；疫苗药品包装瓶经发行人即时杀菌、收集后，委托有资质
的危废处置单位统一处理；污水处理污泥作为制砖材料由有资质单位综合利用；
畜禽粪便储藏或运输过程中采取防渗漏、防流失、防遗撒等措施，收集后通过沼
气发酵、高温堆沤处理后出售给当地农民或有机肥加工企业作为有机肥原料综合
利用；生活垃圾由环卫部门统一收集处理。
（4）废气处理
对于生产过程中产生的恶臭气体，发行人则通过采取加强生产管理、建立隔
离带等措施，减少废气排放和对外界的影响。
2. 根据发行人说明并经本所律师核查，发行人及其子公司下属各生产单位
目前拥有/在建的污染物处理设备具体情况如下表：
序 设计处理 实际处理 开始（预计开 预计使
设备 生产单位 用途 是否有效运行
号 能力 能力 始）使用时间 用年限
脉冲除 宿迁立华 粉尘处 40,000m3/ 40,000m3/
1 2015 年 6 月 是 10 年
尘器 饲料厂 理 h h
污水处 污水处
2 500m3/d 在建 2017 年 5 月 否 10 年
理厂 宿迁立华 理
汤涧种猪 沭阳县统一回
场 病死猪 容积 容积
3 化尸池 2011 年 12 月 收病死猪，设 20 年
处理 600m3 600m3
备现未使用
沭阳县统一回
宿迁立华 病死鹅 容积 容积
4 化尸池 2012 年 11 月 收病死鹅，设 20 年
种鹅一场 处理 200m3 200m3
备现未使用
5 化尸池 2012 年 1 月 沭阳县统一回 20 年
宿迁立华 病死鹅 容积 容积
收病死鹅，设
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
种鹅二场 处理 400m3 400m3 备现未使用
宿迁立华 沭阳县统一回
病死猪 容积 容积
6 化尸池 汤涧示范 2012 年 6 月 收病死猪，设 20 年
处理 200m3 200m3
场 备现未使用
污水处 污水处
7 240m3/d 220m3/d 2016 年 9 月 是 10 年
理厂 宿迁立华 理
钱集商品 沭阳县统一回
猪场 病死猪 容积 容积
8 化尸池 2012 年 11 月 收病死猪，设 20 年
处理 200m3 200m3
备现未使用
污水处 污水处
9 240m3/d 在建 2017 年 6 月 否 10 年
理厂 理
异位发 宿迁立华 猪粪处
10 50 m3/d 9 m3/d 2016 年 7 月 是 20 年
酵床 周集商品 理
猪场
沭阳县统一回
病死猪 容积 容积
11 化尸池 2013 年 1 月 收病死猪，设 20 年
处理 200m3 200m3
备现未使用
污水处 污水处
12 200m3/d 在建 2017 年 6 月 否 10 年
理厂 理
异位发 宿迁立华 猪粪处
13 50 m3/d 12 m3/d 2016 年 7 月 是 20 年
酵床 沂涛商品 理
猪场
沭阳县统一回
病死猪 容积 容积
14 化尸池 2013 年 2 月 收病死猪，设 20 年
处理 400m3 400m3
备现未使用
污水处 污水处
15 300m3/d 360m3/d 2015 年 12 月 是 10 年
理厂 宿迁立华 理
茆圩种猪 沭阳县统一回
场 病死猪 容积 容积
16 化尸池 2014 年 1 月 收病死猪，设 20 年
处理 400m3 400m3
备现未使用
宿迁立华 沭阳县统一回
病死猪 容积 容积
17 化尸池 青伊湖商 2014 年 1 月 收病死猪，设 20 年
处理 200m3 200m3
品猪场 备现未使用
污水处 污水处
18 150m3/d 在建 2017 年 5 月 否 10 年
理厂 宿迁立华 理
胡集商品 沭阳县统一回
猪场 病死猪 容积 容积
19 化尸池 2014 年 10 月 收病死猪，设 20 年
处理 200m3 200m3
备现未使用
污水处 宿迁立华 污水处
20 350m3/d 240m3/d 2016 年 6 月 是 10 年
理厂 胡集保育 理
21 化尸池 场 2014 年 7 月 20 年
病死猪 容积 容积 沭阳县统一回
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
处理 200m3 200m3 收病死猪，设
备现未使用
污水处 污水处
22 240m3/d 在建 2017 年 5 月 否 10 年
理厂 宿迁立华 理
章集商品 沭阳县统一回
猪场 病死猪 容积 容积
23 化尸池 2014 年 12 月 收病死猪，设 20 年
处理 400m3 400m3
备现未使用
污水处 污水处
24 300m3/d 170m3/d 2016 年 10 月 是 10 年
理厂 宿迁立华 理
庄圩种猪 沭阳县统一回
场 病死猪 容积 容积
25 化尸池 2015 年 11 月 收病死猪，设 20 年
处理 200m3 200m3
备现未使用
污水处 污水处 2017 年 5 月完
26 360m3/d 未运行 调试中 10 年
理厂 连云港立 理 成
华龙苴商 灌云县统一回
品猪场 病死猪 容积 容积
27 化尸池 2015 年 12 月 收病死猪，设 20 年
处理 200m3 200m3
备现未使用
污水处 污水处
28 300m3/d 在建 2017 年 6 月 否 10 年
理厂 理
连云港立
异位发 猪粪处
29 华下车种 50m/d 在建 —— 否 20 年
酵床 理
猪场
病死猪 容积 容积
30 化尸池 2016 年 7 月 是 20 年
处理 200m3 200m3
污水处 四季禽业 污水处
31 20m/d 15-20m/d 2014 年 1 月 是 20 年
理设备 种鹅二场 理
病死鹅
32 发酵池 10 只/d 10 只/d 2014 年 10 月 是 3年
四季禽业 处理
种鹅一场 病死鹅
33 发酵池 10 只/d 10 只/d 2014 年 10 月 是 3年
处理
长荡湖种 病死鸡
34 化尸池 30 只/d 15 只/d 2009 年 10 月 是 10 年
鸡场 处理
污水处 污水处
35 120m3/d 120m3/d 2010 年 3 月 是 15 年
理设备 四季禽业 理
死鸡处 销售平台 病死鸡
36 200 只/d 200 只/d 2013 年 5 月 是 15 年
理池 处理
立华股份
死鸡处 病死鸡
37 罗溪种鸡 50 只/d 50 只/d 2013 年 6 月 是 15 年
理池 处理
场
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立华股份
死鸡处 病死鸡
38 奔牛种鸡 50 只/d 25 只/d 2013 年 7 月 是 15 年
理池 处理
场
立华股份
病死鸡
39 焚尸炉 金坛种鸡 50 只/d 25 只/d 2010 年 5 月 是 15 年
处理
场
设备
废水处
10-15
理--污 污水处 平均
40 120m/d 2016 年 9 月 是 年，土建
水处理 理 35m/d
20 年以
厂 安庆立华 上
销售平台
固体废
弃物处 死鸡处 平均 20 20 年以
41 50 只/d 2016 年 9 月 是
理--化 理 只/d 上
尸池
粉碎、
蛋壳粉 徐州立华
42 处理蛋 1.5 吨/d 0.45 吨/d 2016 年 1 月 是 10 年
碎机 孵化厂
壳
污水处 污水处
43 150 吨/d 150 吨/d 2016 年 9 月 是 10 年
理设备 徐州立华 理
销售平台 储存污 容积
44 沉淀池 150 吨/d 2007 年 5 月 是 10 年
水 300m
烟气进口
水膜除 徐州立华 粉尘处 节 20 吨、
45 20 吨/d 2016 年 5 月 是 10 年
尘 饲料厂 理 高度为 2
米
焚烧炉废弃，
徐州立华
病死鸡 现统一送至无
46 焚烧炉 赵墩种鸡 20 只/d 5 只/d 2008 年 8 月 ——
处理 害化处理中心
场
统一处理
焚烧炉废弃，
病死鸡 现统一送至无
47 焚烧炉 徐州立华 20 只/d 5 只/d 2013 年 6 月 ——
处理 害化处理中心
吕滩种鸡 统一处理
场
污水处 容积
48 沉淀池 5 吨/d 2013 年 6 月 是 17 年
理 100m
焚烧炉废弃，
徐州立华
病死鸡 现统一送至无
49 焚烧炉 戴圩种鸡 20 只/d 5 只/d 2007 年 6 月 ——
处理 害化处理中心
场
统一处理
50 焚烧炉 徐州立华 20 只/d 5 只/d 2009 年 5 月 焚烧炉废弃， ——
病死鸡
邳城种鸡 现统一送至无
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场 处理 害化处理中心
统一处理
脉冲除 嘉兴立华 粉尘处
51 18m/d 4 吨/d 2010 年 10 月 是 10 年
尘器 饲料厂 理
污水处 嘉兴立华 污水处
52 120m/d 120m/d 2016 年 9 月 是 10 年
理设备 销售平台 理
嘉兴立华
无害化 病死鸡
53 万新种鸡 50 只/d 30 只/d 2014 年 12 月 是 3年
处理池 处理
场
嘉兴立华
污水处 污水处
54 孵化场、万 20m/d 16m/d 2015 年 11 月 是 10 年
理设备 理
新种鸡场
无害化 病死鸡
55 嘉兴立华 50 只/d 40 只/d 2014 年 8 月 是 3年
处理池 处理
谈桥种鸡
污水处 场 污水处
56 40m/d 25m/d 2016 年 9 月 是 10 年
理设备 理
无害化 病死鸡
57 嘉兴立华 50 只/d 50 只/d 2014 年 5 月 是 3年
处理池 处理
袁花种鸡
污水处 场 污水处
58 60m/d 60m/d 2016 年 9 月 是 10 年
理设备 理
污水处 污水处
60 20m/d 8m/d 2015 年 5 月 是 8年
理设备 理
兴牧农业
死鸡处 容积 容积
61 化尸池 西阳祖代 2015 年 6 月 是 15 年
理 112m 112m
场
鸡粪处
62 输送带 15m/d 10m/d 2016 年 2 月 是 3.5 年
理
兴牧农业
污水处 污水处
63 花山育种 20m/d 5m/d 2015 年 5 月 是 8年
理设备 理
场
废水处 天牧家禽 污水处
64 200m/d 120m/d 2015 年 10 月 是 10 年
理站 销售平台 理
脉冲式
天牧家禽 粉尘处
65 除尘装 0.5 吨/d 0.5 吨/d 2012 年 12 月 是 10 年
饲料厂 理
置 15 套
病死鸡
66 化尸池 天牧家禽 50 只/d 30 只/d 2011 年 7 月 是 10 年
处理
丰产种鸡
废水处 场 废水处
67 10m/d 2m/d 2015 年 10 月 是 10 年
理站 理
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废水处
理--成
污水处
68 套污水 50m/d 20m/d 2016 年 12 月 是 10 年
理
处理设 洛阳立华
备 孵化厂
固废处
固废处
69 理-化尸 0.1 吨/d 0.08 吨/d 2016 年 12 月 是 10 年
理
池
废水处
污水处
70 理--发 100m/d 80m/d 2017 年 6 月 是 10 年
理
酵床 洛阳立华
固废处 销售平台
固废处
71 理-化尸 0.1 吨/d 0.045 吨/d 2017 年 6 月 是 10 年
理
池
废水处
污水处
72 理-三级 —— 10m/d 2014 年 6 月 是 10 年
洛阳立华 理
沉淀
土门种鸡
固废处 场 固废处
73 理-化尸 0.1 吨/d 0.08 吨/d 2014 年 6 月 是 10 年
理
池
废气处 锅炉水
洛阳立华 432,000m 216,000m
74 理--水 膜除尘 2016 年 4 月 是 20 年
饲料厂 /d /d
膜除尘 设备
SBR 污
泰安立华 污水处
75 水处理 50m/d 50m/d 2015 年 11 月 是 20 年
销售平台 理
设备
污水处 污水处
76 50m/d 4m/d 2014 年 5 月 是 15 年
理设备 泰安立华 理
高温加 张里种鸡 病死鸡
77 热搅拌 场 无害化 0.5 吨/次 300kg/次 2016 年 9 月 是 10 年
设备 处理
废气处 泰安立华 废气处 15,000m/ 11,000m/
78 2015 年 9 月 是 10 年
理设备 饲料厂 理 h h
泰安立华
病死鸡
79 焚烧炉 湖屯种鸡 100kg/d 200kg/d 2012 年 7 月 是 20 年
处理
场
泰安立华 病死鸡
80 焚烧炉 100kg/d 200kg/d 2011 年 11 月 是 20 年
销售平台 处理
废气处
废气处 48,000m/ 30,000m/
81 理设备 立华食品 2016 年 10 月 是 8年
理 d d
一套
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污水处
污水处
82 理设备 300m/d 260m/d 2016 年 6 月 升级调试中 8年
理
一套
固液分 惠州立华
83 污水处
离机 杨侨种鸡 10m/d 4m/d 2016 年 8 月 是 10 年
理
84 气浮机 场
惠州立华 病死鸡
85 化尸池 20 只/d 30 只/d 2013 年 3 月 是 4年
销售平台 处理
惠州立华 废水处
86 循环池 容积 6m 容积 6m 2013 年 10 月 是 20 年
饲料厂 理
设备 10
污水处 扬州立华 污水处 年，土建
87 100m/d 64.27m/d 2015 年 7 月 是
理设备 销售平台 理 20 年以
上
设备 10
扬州立华
污水处 污水处 年，土建
88 振兴种鸡 50m/d 56m/d 2016 年 9 月 是
理设备 理 20 年以
场
上
设备 10
污水处 扬州立华 污水处 年，土建
89 60m/d 60m/d 2016 年 11 月 是
理设备 孵化厂 理 20 年以
上
病死鸡
90 化尸池 潍坊立华 100 只/d 53 只/d 2015 年 4 月 是 10 年
处理
马家院种
三级沉 鸡场 废水处
91 12m/d 9m/d 2015 年 4 月 是 30 年
淀池 理
孵化场
潍坊立华 污水处
92 污水处 30m/d 20m/d 2016 年 12 月 是 20 年
孵化厂 理
理设备
锅炉脱
硫脱硝 潍坊立华 锅炉烟 432,000m 216,000m
93 2016 年 6 月 是 10
除尘设 饲料厂 气处理 /d /d
备
销售部
潍坊立华 平台污
94 污水处 120m/d 100m/d 2016 年 12 月 是 20 年
销售平台 水处理
理设备
污水处 阜阳立华 污水处
95 120 吨/d 100 吨/d 2016 年 11 月 是 10 年
理设备 销售平台 理
鸡粪、死 阜阳立华 鸡 粪、
96 容积 3m 容积 3m 2014 年 是 10 年
鸡收集 销售平台 死鸡收
3-3-1-138
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
池 集
生活垃 阜阳立华 生活垃 容积 容积
97 2014 年 是 10 年
圾池 销售平台 圾收集 2.56m 2.56m
锅炉排
硝烟除 阜阳立华
98 放废气 4 吨/d 3 吨/d 2011 年 是 10 年
尘器 饲料厂
除尘
污水处 合肥立华 污水处
99 120m/d 120m/d 2015 年 9 月 是 15 年
理设施 销售平台 理
污水三 蓄积废
级沉淀 水，进
100 合肥立华 650m/d 650m/d 2014 年 10 月 是 15 年
过滤处 行沉淀
理 万岗种鸡 过滤。
场
病死鸡 处理病
101 50 只/d 10 只/d 2007 年 9 月 是 20 年
焚烧炉 死鸡
污水三 蓄积废
级沉淀 水，进
102 合肥立华 820m/d 850m/d 2015 年 11 月 是 15 年
过滤处 行沉淀
理 花园种鸡 过滤。
场
病死鸡 处理病
103 300 只/d 25 只/d 2009 年 10 月 是 20 年
焚烧炉 死鸡
污水三 蓄积废
级沉淀 水，进
104 合肥立华 200 吨/d 200 吨/d 2012 年 10 月 是 15 年
过滤处 行沉淀
理 下塘种鸡 过滤
场
病死鸡 处理病
105 50 只/d 10 只/d 2006 年 7 月 是 20 年
焚烧炉 死鸡
收集原
除尘设
106 材料灰 800kg/d 500kg/d 2015 年 10 月 是 10 年
备
尘
合肥立华
朱巷分部 收集生
旋风除 物质燃
107 100kg/d 30kg/d 2007 年 10 月 是 10 年
尘设备 烧产生
的粉尘
3. 2013 年至 2016 年，发行人环保支出金额分别为 1,825.18 万元、1,989.66
万元、2,481.01 万元及 3,158.32 万元，占营业成本比例分别为 0.59%、0.58%、
0.67%及 0.74%，环保支出占营业成本比重逐年上升，与同行业可比公司相比较
低。与温氏股份（证券代码：300498.SZ）相比，温氏股份生猪养殖业务规模大，
生猪业务环保要求更高相应环保支出金额较大，发行人生猪业务初具规模，2013
3-3-1-139
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
年、2014 年环保支出主要来自黄羽鸡业务；与湘佳牧业（证券代码：831102.OC）
相比，发行人黄羽鸡养殖业务具有规模效应，环保支出总额较高，但占营业成本
比重较低。具体比较情况如下表所示：
金额：万元
2016 年度 2015 年度 2014 年度 2013 年度
公司
名称 环保支 占营业成 环保支 占营业成 环保支 占营业成 环保支 占营业成
出 本比例 出 本比例 出 本比例 出 本比例
温氏 35,111.0 36,838.8
/ / / / 1.06% 1.13%
股份 6 2
湘佳
/ / 189.91 1.05% 700.29 1.06% 81.06 0.15%
牧业
立华
3,158.32 0.74% 2,481.01 0.67% 1,989.66 0.58% 1,825.18 0.59%
股份
注：温氏股份的环保支出及占营业成本比例数据来源于其披露的《广东温氏食品集团股份有限公司换
股吸收合并广东大华农动物保健品股份有限公司暨关联交易报告书（修订稿）》（以下简称“换股吸收合并
报告书”），2014 年后数据未披露；湘佳牧业的环保支出及占营业成本比例数据来源于其 2015 年 7 月 30 日
报送的招股说明书计算所得，其 2015 年度数据为 1-3 月数据。
报告期内发行人商品鸡养殖规模平稳增长；生猪养殖业务 2013 年尚处于初
步发展阶段，养殖规模相对较小；2014 年起生猪养殖规模显著扩张，因生猪养
殖对环保要求更高，耗费更大，故此发行人自 2015 年起环保支出也随之出现较
大幅度增加。综上，报告期内，发行人环保支出金额与产品产量的变动趋势基本
一致，不存在重大异常。具体情况如下表所示：
2016 年度 2015 年度 2014 年度 2013 年度
项目
数额 变动 数额 变动 数额 变动 数额
环保支出（万
3,158.32 27.30% 2,481.01 24.70% 1,989.66 9.01% 1,825.18
元）
商品鸡出栏
23,163.68 19.87% 19,323.24 8.64% 17,785.87 7.84% 16,492.88
量（万羽）
商品猪出栏
27.27 41.66% 19.25 113.65% 9.01 179.81% 3.22
量（万头）
（二）报告期是否存在环境保护方面的违法违规情形、是否构成重大违法违
规、是否受到相关行政处罚、相关事项对发行人生产经营的影响
1. 报告期内发行人存在的环保违法违规情形
3-3-1-140
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序号 主体 生产单位 报告期内存在的环保违法违规情形 整改措施及进度
食堂、宿舍楼、仓库各一栋未办妥环
立华
1 饲料厂 境影响评价手续、环保验收手续；厂 申请补办中
股份
区整体未办妥排污许可证
立华
2 销售平台 未办妥环保验收手续、排污许可证 申请补办中
股份
立华 奔牛种鸡
3 未办妥排污许可证 申请补办中
股份 场
立华 新北种鸡 未办妥环境影响评价手续、环保验收
4 申请补办中
股份 场 手续、排污许可证
立华 未办妥环境影响评价手续、环保验收
5 孵化厂 2017 年 2 月起不再使用
股份 手续、排污许可证
立华 马家巷养 未办妥环境影响评价手续、环保验收
6 2015 年 5 月起不再使用
股份 殖场 手续、排污许可证
立华 寨桥种鸡 未办妥环境影响评价手续、环保验收
7 2015 年 12 月转让
股份 场 手续、排污许可证
泰安 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2013 年 5 月办妥环保验收手
8 饲料厂
立华 投产 续
曾在未办妥环境影响评价手续的情 2016 年 1 月办妥环境影响评
泰安
9 销售平台 况下开工；曾在未办妥环保验收手续 价手续；2016 年 11 月办妥环
立华
的情况下投产 保验收手续
2015 年 10 月办妥环境影响
泰安 张里种鸡 曾在未办妥环境影响评价手续的情
10 评价手续；环保验收手续申
立华 场 况下开工；未办妥环保验收手续
请补办中
2015 年 10 月办妥环境影响
泰安 曾在未办妥环境影响评价手续的情
11 孵化厂 评价手续；环保验收手续申
立华 况下开工；未办妥环保验收手续
请补办中
泰安 湖屯种鸡 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2016 年 11 月办妥环保验收
12
立华 场 投产 手续
潍坊 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2016 年 1 月办妥环保验收手
13 销售平台
立华 投产 续
潍坊 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2016 年 11 月办妥环保验收
14 孵化厂
立华 投产 手续
15 潍坊 马家院种 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2016 年 1 月办妥环保验收手
3-3-1-141
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
立华 鸡场 投产 续
曾在未办妥环境影响评价手续的情 2015 年 4 月办妥环保验收手
洛阳
16 孵化厂 况下开工；曾在未办妥环保验收手续 续；2016 年 11 月办妥环保
立华
的情况下投产 验收手续
曾在未办妥环境影响评价手续的情 2014 年 4 月办妥环境影响评
洛阳 白元种鸡
17 况下开工；曾在未办妥环保验收手续 价手续，2015 年 6 月办妥环
立华 场
的情况下投产 保验收手续
曾在未办妥环境影响评价手续的情 2015 年 4 月办妥环境影响评
洛阳
18 销售平台 况下开工；曾在未办妥环保验收手续 价手续；2016 年 8 月办妥环
立华
的情况下投产 保验收手续
阜阳 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2015 年 11 月办妥环保验收
19 饲料厂
立华 投产 手续
阜阳 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2015 年 11 月办妥环保验收
20 销售平台
立华 投产 手续
阜阳 大任种鸡 2015 年 11 月办妥环保验收
21 曾在未办妥环保验收的情况下投产
立华 场 手续
阜阳 横山种鸡 2015 年 11 月办妥环保验收
22 曾在未办妥环保验收的情况下投产
立华 场 手续
阜阳 田楼种鸡 2015 年 11 月办妥环保验收
23 曾在未办妥环保验收的情况下投产
立华 场 手续
合肥 佛堂示范
24 未办妥环境影响评价、环保验收手续 申请补办中
立华 场
2013 年 4 月办妥环保验收手
合肥 陶湖种鸡
25 曾在未办妥环保验收的情况下投产 续；2014 年 1 月起不再使用，
立华 场
后改建为销售平台
2015 年 5 月办妥环境影响评
合肥 曾在未办妥环境影响评价手续的情
26 陶湖平台 价手续；环保验收手续申请
立华 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
合肥 万岗种鸡 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2013 年 4 月办妥环保验收手
27
立华 场 投产 续
小井（下
合肥 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2013 年 4 月办妥环保验收手
28 塘）种鸡
立华 投产 续
场
合肥 花园种鸡 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2013 年 4 月办妥环保验收手
29
立华 场 投产 续
3-3-1-142
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
佛堂示范
合肥 未办妥环境影响评价手续、环保验收 2015 年 9 月起因土地被征拆
30 场石涧支
立华 手续 除
部
2015 年 12 月办妥环境影响
安庆 销售平台 曾在未办妥环境影响评价手续的情
31 评价手续；2015 年 12 月转
立华 （旧） 况下开工；未办妥环保验收手续
让
根据邳州市环境保护局 2017
徐州 饲料厂、 年 2 月 15 日出具的审核意
32 未办妥环保验收手续、排污许可证
立华 孵化厂 见，该处建设项目纳入日常
环境管理
根据邳州市环境保护局 2017
徐州 未办妥环境影响评价手续、环保验收 年 2 月 15 日出具的审核意
33 销售平台
立华 手续、排污许可证 见，该处建设项目纳入日常
环境管理
2013 年 10 月办妥环境影响
曾在未办妥环境影响评价手续的情 评价手续；根据邳州市环境
徐州 吕滩种鸡
34 况下开工；未办妥环保验收手续、排 保护局 2017 年 2 月 15 日出
立华 场
污许可证 具的审核意见，该处建设项
目纳入日常环境管理
根据邳州市环境保护局 2017
徐州 戴圩种鸡 未办妥环境影响评价手续、环保验收 年 2 月 15 日出具的审核意
35
立华 场（9 组） 手续、排污许可证 见，该处建设项目纳入日常
环境管理
根据邳州市环境保护局 2017
徐州 戴圩种鸡 未办妥环境影响评价手续、环保验收 年 2 月 15 日出具的审核意
36
立华 场（10 组） 手续、排污许可证 见，该处建设项目纳入日常
环境管理
徐州 赵墩种鸡 未办妥环境影响评价手续、环保验收
37 申请补办中
立华 场 手续、排污许可证
根据邳州市环境保护局 2017
徐州 邳城种鸡 未办妥环境影响评价手续、环保验收 年 2 月 15 日出具的审核意
38
立华 场 手续、排污许可证 见，该处建设项目纳入日常
环境管理
2013 年 8 月办妥环境影响评
宿迁 曾在未办妥环境影响评价手续的情
39 饲料厂 价手续；环保验收手续申请
立华 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
2013 年 8 月办妥环境影响评
40 宿迁 孵化厂 曾在未办妥环境影响评价手续的情
价手续；环保验收手续申请
3-3-1-143
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
立华 况下开工；未办妥环保验收手续 补办中
2014 年 10 月办妥环境影响
宿迁 胡集保育 曾在未办妥环境影响评价手续的情
41 评价手续；环保验收手续申
立华 场 况下开工；未办妥环保验收手续
请补办中
2014 年 10 月办妥环境影响
宿迁 胡集商品 曾在未办妥环境影响评价手续的情
42 评价手续；环保验收手续申
立华 猪场 况下开工；未办妥环保验收手续
请补办中
宿迁 章集商品
43 未办妥环保验收手续 申请补办中
立华 猪场
2013 年 7 月办妥环境影响评
宿迁 茆圩种猪 曾在未办妥环境影响评价手续的情
44 价手续；环保验收手续申请
立华 场 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
2014 年 10 月办妥环境影响
宿迁 青伊湖商 曾在未办妥环境影响评价手续的情
45 评价手续；环保验收手续申
立华 品猪场 况下开工；未办妥环保验收手续
请补办中
2013 年 7 月办妥环境影响评
宿迁 钱集商品 曾在未办妥环境影响评价手续的情
46 价手续；环保验收手续申请
立华 猪场 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
2013 年 7 月办妥环境影响评
宿迁 周集商品 曾在未办妥环境影响评价手续的情
47 价手续；环保验收手续申请
立华 猪场 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
2013 年 8 月办妥环境影响评
宿迁 汤涧示范 曾在未办妥环境影响评价手续的情
48 价手续；环保验收手续申请
立华 场 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
2013 年 8 月办妥环境影响评
宿迁 汤涧种猪 曾在未办妥环境影响评价手续的情
49 价手续；环保验收手续申请
立华 场 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
2013 年 8 月办妥环境影响评
宿迁 曾在未办妥环境影响评价手续的情
50 种鹅一场 价手续；环保验收手续申请
立华 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
2013 年 8 月办妥环境影响评
宿迁 曾在未办妥环境影响评价手续的情
51 种鹅二场 价手续；环保验收手续申请
立华 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
2013 年 7 月办妥环境影响评
宿迁 沂涛商品 曾在未办妥环境影响评价手续的情
52 价手续；环保验收手续申请
立华 猪场 况下开工；未办妥环保验收手续
补办中
3-3-1-144
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
宿迁 庄圩种猪 曾在未办妥环境影响评价手续的情 2017 年 1 月办妥环境影响评
53
立华 场 况下开工 价手续
宿迁 悦来商品 曾在未办妥环境影响评价手续的情 2017 年 1 月办妥环境影响评
54
立华 猪场 况下开工 价手续
宿迁 张湾商品 曾在未办妥环境影响评价手续的情 2017 年 1 月办妥环境影响评
55
立华 猪场 况下开工 价手续
连云 2015 年 12 月办妥环境影响
龙苴商品 曾在未办妥环境影响评价手续的情
56 港立 评价手续；环保验收手续申
猪场 况下开工；未办妥环保验收手续
华 请补办中
扬州 振兴种鸡 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2017 年 1 月办妥环保验收手
57
立华 场 投产 续
四季 曾在未办妥环保验收手续的情况投 2016 年 12 月办妥环保验收
58 孵化厂
禽业 产 手续
四季 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2015 年 2 月办妥环保验收手
59 种鹅一场
禽业 投产 续
四季 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2015 年 2 月办妥环保验收手
60 种鹅二场
禽业 投产 续
兴牧 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2013 年 1 月办妥环保验收手
61 孵化厂
农业 投产 续
兴牧 西阳祖代 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2013 年 1 月办妥环保验收手
62
农业 场 投产 续
兴牧 花山育种 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2013 年 1 月办妥环保验收手
63
农业 场 投产 续
兴牧 神亭育种 曾在未办妥环境影响评价手续的情 2016 年 6 月办妥环境影响评
64
农业 场 况下开工 价手续
天牧 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2013 年 6 月办妥环保验收手
65 饲料厂
家禽 投产 续
天牧 曾在未办妥环保验收手续的情况下 2015 年 1 月办妥环保验收手
66 销售平台
家禽 投产 续
曾在未办妥环境影响评价手续的情 2015 年 12 月办妥环境影响
立华
67 屠宰车间 况下开工；未办妥环保验收手续、排 评价手续；环保验收手续、
食品
污许可证 排污许可证申请补办中
嘉兴 饲料厂二 曾在未办妥环境影响评价手续的情 2016 年 3 月办妥环境影响评
68
立华 期工程 况下开工 价手续
3-3-1-145
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（在建）
嘉兴 未办妥环境影响评价手续、环保验收
69 销售平台 申请补办中
立华 手续、排污许可证
万新种鸡 曾在未办妥环境影响评价手续的情 2015 年 10 月办妥环境影响
嘉兴
70 场、孵化 况下开工；曾在未办妥环保验收手续 评价手续；2016 年 9 月办妥
立华
厂 的情况下投产 环保验收手续
嘉兴 袁花种鸡
71 未办妥排污许可证 申请补办中
立华 场
惠州
72 饲料厂 未办妥环保验收手续、排污许可证 申请补办中
立华
惠州 未办妥环境影响评价手续、环保验收
73 销售平台 申请补办中
立华 手续、排污许可证
杨侨种鸡
惠州 未办妥环境影响评价手续、环保验收
74 场、孵化 申请补办中
立华 手续、排污许可证
厂
注：根据邳州市环境保护局 2017 年 2 月 15 日出具的审核意见，徐州立华饲料厂、孵化厂、销售平台、
吕滩种鸡场、戴圩种鸡场、邳城种鸡场项目经审核基本符合该局“登记一批”要求，并录入“一企一档”
环境管理数据库，纳入日常环境管理。
2. 环保部门关于相关事项不存在重大违法行为或行政处罚的确认
（1）立华股份
根据常州市武进区环境保护局 2017 年 2 月 14 日出具的《情况说明》，立华
股份自 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 2 月 14 日，相关环保设备有效运行，未发现
重大违反环境保护法律、法规的情形，未因违反环境保护法律、法规受到常州市
武进区环境保护局行政处罚。
（2）泰安立华
根据肥城市环境保护局 2017 年 1 月 20 日出具的情况证明，泰安立华自设立
以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，没有环保投诉，不存在重
大违反环境保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律
法规而受到行政处罚。
（3）潍坊立华
根据安丘市环境保护局 2017 年 1 月 1 日出具的《证明函》，潍坊立华自设立
3-3-1-146
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，没有环保投诉，不存在重
大违反环境保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律
法规而受到行政处罚。
（4）洛阳立华
根据伊川县环境保护局 2017 年 1 月 13 日出具的《证明函》，洛阳立华自设
立以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，没有环保投诉，不存在
重大违反环境保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法
律法规而受到行政处罚。
（5）阜阳立华
根据阜阳市颍东区环境保护局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，阜阳立华
自设立以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，没有环保投诉，不
存在重大违反环境保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该
等法律法规而受到行政处罚。
（6）合肥立华
根据长丰县环境保护局双凤分局 2017 年 1 月 16 日出具的情况说明，合肥立
华自设立以来，相关环保设备一直有效运行，不存在重大违反环保法律法规的情
形，也未曾受到行政处罚。
（7）安庆立华
根据太湖县环境保护局 2017 年 1 月 7 日出具的《证明函》，安庆立华自设立
以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，没有环保投诉，不存在重
大违反环境保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律
法规而受到行政处罚。
（8）徐州立华
根据邳州市环境保护局经济开发区分局 2017 年 1 月 13 日出具的情况说明，
合肥立华自设立以来，相关环保设备一直有效运行，不存在重大违反环保法律法
规的情形，也未曾受到行政处罚。
3-3-1-147
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（9）宿迁立华
根据沭阳县环境保护局 2017 年 1 月 23 日出具的情况说明，宿迁立华自设立
以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，不存在重大违反环境保护
法律、法规、规章的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行政处罚。
（10）连云港立华
根据灌云县环境保护局 2017 年 1 月 20 日出具的《证明函》，连云港立华自
设立以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，不存在重大违反环境
保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到
行政处罚。
（11）扬州立华
根据高邮市环境保护局东北片分局 2017 年 1 月 10 日出具的《证明函》，扬
州立华自设立以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，没有环保投
诉，不存在重大违反环境保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因
违反该等法律法规而受到行政处罚。
（12）兴牧农业
根据常州市金坛区环境保护局 2017 年 1 月 6 日出具的《政府信息公开告知
书》，兴牧农业自 2013 年 1 月 1 日以来，相关环保设备有效运行，不存在重大违
反环境保护法律、法规的情形，未因违反环境保护法律、法规受到常州市金坛区
环境保护局行政处罚。
（13）天牧家禽
根据常州市金坛区环境保护局 2017 年 1 月 6 日出具的《政府信息公开告知
书》，天牧家禽自 2013 年 1 月 1 日以来，相关环保设备有效运行，不存在重大违
反环境保护法律、法规的情形，未因违反环境保护法律、法规受到常州市金坛区
环境保护局行政处罚。
（14）四季禽业
根据常州市金坛区环境保护局 2017 年 1 月 6 日出具的《政府信息公开告知
3-3-1-148
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
书》，四季禽业自 2013 年 1 月 1 日以来，相关环保设备有效运行，不存在重大违
反环境保护法律、法规的情形，未因违反环境保护法律、法规受到常州市金坛区
环境保护局行政处罚。
（15）立华食品
根据常州市金坛区环境保护局 2017 年 1 月 6 日出具的《政府信息公开告知
书》，立华食品自设立以来，相关环保设备有效运行，不存在重大违反环境保护
法律、法规的情形，未因违反环境保护法律、法规受到常州市金坛区环境保护局
行政处罚。
（16）嘉兴立华
根据海宁市环境保护局 2017 年 2 月 8 日出具的《证明》，嘉兴立华近五年来
相关环保设备有效运行，没有受到重大行政处罚，自设立后无重大违法违规情形。
（17）台州立华
根据临海市环境保护局 2017 年 1 月 11 日出具的情况说明，台州立华自设立
以来，未发生环境污染事故，不存在重大违反环境保护法律、法规、规章或规范
性文件的情形，无环保行政处罚。
（18）自贡立华
根据自贡市大安区环境保护局 2017 年 1 月 17 日出具的《证明》，自贡立华
自设立以来，已办理环境影响评价手续，未发生环境污染事故，无环保投诉，不
存在重大违反环境保护法律法规的情形，未因违反环保法律法规受到行政处罚。
（19）湘潭立华
根据湘潭县环境保护局 2017 年 1 月 10 日出具的《证明函》，湘潭立华自设
立以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，没有环保投诉，不存在
重大违反环境保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法
律法规而受到行政处罚。
（20）惠州立华
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据博罗县环境保护局 2017 年 1 月 16 日出具的《证明函》，惠州立华自 2013
年 1 月 1 日以来，相关环保设备有效运行，未发生环境污染事故，没有环保投诉，
不存在重大违反环境保护法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反
该等法律法规而受到行政处罚。
3. 环保部门关于截至目前依旧存续的违法违规情形之合规确认/协助补正承
诺
（1）泰安立华
2015 年 12 月 17 日，肥城市环境保护局出具说明，该局确认，泰安立华张
里种鸡场等项目未发生环境污染事故，也没有环保投诉，未因违反环保法律法规
受到任何行政处罚，后续环保竣工验收等相关手续可按照正常程序办理。
（2）潍坊立华
2017 年 2 月 7 日，安丘市环境保护局出具《确认函》，该局确认，潍坊立华
自设立以来，污水、固废、废气等各项指标均达到国家和本地环保标准，依规定
无需办理排污许可证，未发生环境污染事故，因此，潍坊立华饲料厂等生产单位
未能及时办理环保验收等相关环保手续的事项均不构成重大违法行为，该局不会
因此对潍坊立华给予任何形式的行政处罚，该局同意潍坊立华在申请办理相关环
保手续的同时进行饲料生产、畜禽养殖等生产经营活动，潍坊立华后续办理环保
验收等手续不存在法律障碍。
（3）合肥立华
根据长丰县环境保护局双凤分局 2017 年 2 月 9 日出具的《情况说明》，该局
确认，合肥立华自设立以来，遵守相关环保法律法规文件要求，公司的污水、固
废等各项指标均达到国家和本地环保标准，未发生环境污染事故。合肥立华位于
下塘镇陶湖社区的销售平台未能及时办理环保验收、位于双墩镇湖滨社区的养殖
场未能及时办理环境影响评价、环保验收等相关环保手续的事项均不构成重大违
法行为，该局不会因此对合肥立华给予任何形式的行政处罚，该局同意合肥立华
在申请办理相关环保手续的同时进行畜禽养殖生产经营活动，合肥立华后续办理
环境影响评价、环保验收等手续不存在法律障碍。
3-3-1-150
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（4）徐州立华
根据邳州市环境保护局经济开发区分局 2015 年 12 月 31 日出具的《确认函》，
该局确认徐州立华自设立以来至函件出具之日，污水、废气等各项指标均达到国
家和该地环保标准，未发生环境污染事件，没有环保投诉，因此，虽徐州立华未
能办理环保验收、申领排污许可等手续，但情节较轻不构成重大违法行为，该局
不会对徐州立华处以任何形式的处罚，该局同意为徐州立华办理环保验收等手
续，徐州立华办理上述手续不存在法律障碍。
（5）宿迁立华
根据沭阳县环境保护局 2015 年 12 月 14 日出具的《情况说明》，该局确认宿
迁立华建设前依法办理了环评及审批手续，污染防治设施配套建设，并投入运行。
该局将根据宿迁立华的申请，依法为宿迁立华办理环保“三同时”验收等手续。
宿迁立华未能办理环保验收等相关手续的事项，情节轻微，未产生重大影响，不
会因此受到行政处罚。
根据泗阳县环境保护局 2017 按 2 月 8 日出具的《确认函》，该局确认，宿迁
立华泗阳庄圩第二分公司自设立以来，已按规定缴纳排污费，无环境信访投诉，
未发生环境污染事故。同时，要求宿迁立华泗阳庄圩第二分公司尽快依照环保相
关法律规定办理环保验收、申领排污许可等环保手续。宿迁立华泗阳庄圩第二分
公司未能及时办理相关环保手续的事项不构成重大违法行为，该局不会因此给予
行政处罚，后续将依法为其办理环保验收等手续。
（6）连云港立华
根据灌云县环境保护局 2017 年 2 月 10 日出具的《确认函》，该局确认，连
云港立华位于下车镇德兴村、龙苴镇前埠村的种猪场、商品猪场等生产单位未能
及时办理环保验收等环保手续，进行畜禽养殖生产经营活动的事项均不构成重大
违法行为，连云港立华需尽快申请办理相关环保手续。连云港立华上述行为未曾
受到行政处罚，后续办理的环保验收等手续不存在法律障碍。
（7）扬州立华
根据高邮市环境保护局东北片分局出具的《确认函》，该局确认，扬州立华
3-3-1-151
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
自设立以来，污水、固废、废气等各项指标均达到国家和本地环保标准，并已按
规定依时足额缴纳排污费，未发生环境污染事故，没有环保投诉，因此，扬州立
华位于三垛镇工业集中区的孵化场试生产期间办理环保验收手续，属正常办理流
程，未构成重大违法违规。该局同意扬州立华在试生产期间依法办理相关环保手
续。
（8）兴牧农业
根据常州市金坛区环境保护局 2017 年 2 月 13 日出具的《确认函》，该局确
认，兴牧农业自设立以来，污水、固废、废气等各项指标均达到国家和本地环保
标准，并已按规定依时足额缴纳排污费，未发生环境污染事故，没有环保投诉，
因此，兴牧农业位于薛埠镇神亭村的种鸡场等生产单位未能及时办理环保验收、
申领排污许可等相关环保手续的事项均不构成重大违法行为，该局不会因此对兴
牧农业给予任何形式的行政处罚，该局同意兴牧农业在申请办理相关环保手续的
同时进行畜禽养殖生产经营活动，兴牧农业后续办理环保验收、申领排污许可等
手续不存在法律障碍。
（9）立华食品
根据常州市金坛区环境保护局 2017 年 2 月 7 日出具的《确认函》，该局确认，
兴牧农业自设立以来，污水、固废、废气等各项指标均达到国家和本地环保标准，
并已按规定依时足额缴纳排污费，未发生环境污染事故，没有环保投诉。立华食
品屠宰车间尚处于试生产阶段，不具备环保验收条件，该局同意立华食品正常开
展生产经营活动，不会就此对立华食品进行行政处罚，立华食品后续依法办理环
保验收、申领排污许可等手续不存在法律障碍。
（10）嘉兴立华
2015 年 12 月 17 日，海宁市环境保护局出具确认函，该局确认嘉兴立华未
能完成办理环保验收的相关环保手续的行为，不构成重大违法行为。
（11）惠州立华
根据博罗县环境保护局 2015 年 12 月 24 日出具的《证明函》，该局确认，惠
州立华自设立以来，污水、固废、废气等各项指标均达到国家和该地环保标准，
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
并已按规定依时足额缴纳排污费，未发生环境污染事故，没有环保投诉，因此，
惠州立华未能办理环境评价、环保验收等相关环保手续事宜，情节较轻，未产生
重大影响，不会因此受到行政处罚，该局同意惠州立华继续进行畜禽养殖生产经
营活动。
4. 报告期内发行人因环保违法违规行为而受到行政处罚的情形
（1）嘉兴立华
2013 年 7 月 30 日，海宁市环境保护局出具海环罚字〔2013〕67 号行政处罚
决定书，记载嘉兴立华因在 2013 年 5 月 15 日该局环保检查中排放污水超标，违
反《浙江省水污染防治条例》第三十七条的规定，因此该局依《浙江省水污染防
治条例》第五十八条“排放水污染物超过国家或者省规定的排放标准，或者超过
重点水污染物排放总量控制指标的，由县级以上人民政府环境保护部门责令限期
治理，处应缴纳排污费数额二倍以上五倍以下的罚款，但罚款数额最高不超过二
百万元。应缴纳排污费按年计算”的规定，对嘉兴立华处以上述五万元罚款。
2015 年 11 月 27 日，海宁市环境保护局出具《证明》，内容如下：“2013 年，
嘉兴立华畜禽有限公司因环境违法而受到海宁市环境保护局行政处罚（海环罚字
〔2013〕67 号）。根据《浙江省环境保护行政处罚实施规范》（2010 年修订）第
四十八条规定，该违法行为不属于重大违法行为”。
（2）天牧家禽
2016 年 10 月 11 日，常州市金坛区环境保护局出具坛环罚字[2016]109 号《行
政处罚决定书》，记载该局在天牧家禽位于金坛区指前镇丰产村的种鸡场（丰产
种鸡场）做现场检查时，发现该种鸡场雨水口有水外排且外排水经检测含有水污
染物，违反了《中华人民共和国水污染法》第十二条第二款“禁止私设暗管或者
采取其他规避监管的方式排放污染物”的规定，因此该局对天牧家禽处以二万元
的罚款并责令改正。
2017 年 1 月 6 日，常州市金坛区环境保护局向天牧家禽出具《确认函》，内
容如下：我局于 2016 年 10 月对你公司出局了处罚决定书[坛环罚字﹝2016﹞109
号]。你公司收文后迅速组织整改并通过了我局监察大队的整改验收；你公司前
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
述违法行为情节较轻，未产生重大影响，因此，本局确认上述行为不构成重大违
法行为。”
5. 实际控制人承诺
就发行人报告期内环境保护方面的问题，发行人实际控制人程立力、沈静已
出具承诺函，如发行人或其子公司目前已开工建设或已投产生产单位，因需按有
关法律法规完善办理环境影响评价、环保验收、申领排污许可等环保手续，而被
主管政府部门处以行政处罚或要求承担其它法律责任，或被主管政府部门要求对
该问题进行整改而发生损失或支出，或因此导致发行人或其子公司无法继续使用
有关生产单位的，实际控制人承诺将为其提前寻找其他合适的生产经营场所，以
保证其生产经营的持续稳定，并愿意承担发行人或其子公司因此所遭受的一切经
济损失。
综上，鉴于主管机关已就发行人报告期内不存在重大违法行为作出确认，且
发行人实际控制人已就报告期内存在的环境保护方面的问题可能给发行人或其
子公司的生产经营带来的负面影响作出替代补偿承诺，本所律师认为，发行人上
述环境保护方面的问题未对其生产经营造成重大不利影响，不构成本次发行上市
的实质性障碍。
四、规范性问题第 4 题
请发行人说明报告期存在的土地取得、使用、租赁或承包方面的违法违规
情形及产生原因、相关土地来源及取得过程、用途、占发行人土地使用面积的
比例、相关事项是否构成重大违法违规、是否受到相关行政处罚、相关事项对
发行人生产经营的影响，发行人釆取的解决措施及目前进展情况。
请保荐机构和发行人律师对上述相关事项进行核查并发表意见，就相关土
地涉及的违规情形及对发行人生产经营的影响是否已充分披露进行核査并发表
明确意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师（1）对发行人及其子公司的生产经营用地进行了实
3-3-1-154
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
地调查；（2）核查了发行人及其子公司拥有国有土地使用权的土地招拍挂文件、
出让合同、土地出让金支付凭证、国有土地使用证/不动产权证书；（3）就以承
包方式取得的集体土地，核查了发行人或其子公司与村民委员会等发包方签署的
承包协议、村民大会或村民代表大会成员同意发包的决议或类似之签署文件、乡
镇政府的批准或备案证明文件；（4）就以承租方式取得的集体土地，核查了发行
人或其子公司与出租方或受托出租方签署的租地协议、出租方有权出租的证明文
件及/或委托出租的签字文件；（5）就部分土地之性质及权属等状况，前往当地
所属土地主管部门进行了查验问询；（6）自进场后即陆续对发现的土地瑕疵情况
向发行人或其子公司提供整改完善建议并持续督促整改完善进度；（7）就报告期
内的土地瑕疵之产生原因，对发行人相关人员进行了访谈；（8）查验了发行人或
其子公司就设施农用地的审批或备案文件、土地主管部门出具的书面确认或专项
说明；（9）就发行人或其子公司报告期内存在违法违规情形之土地面积与总土地
面积之占比情况，选取报告期各期期末及目前共五个时点进行了测算；（10）获
取了土地主管部门就发行人及相关子公司报告期内不存在重大违法行为且未曾
受行政处罚的书面确认；（11）就截至目前尚未解决完善的土地违法违规情形，
获取了土地主管部门就该等违法违规情形存续之合规确认/协助补正承诺；（12）
获取了发行人实际控制人就土地瑕疵可能导致发行人或其子公司遭受损失出具
的替代补偿承诺等。
核查内容及结果：
（一）报告期存在违法违规情形之土地情况
经核查，发行人及其子公司自报告期初至今存在的土地取得、使用、租赁或
承包方面的违法违规情形及产生原因、相关土地来源及取得过程、用途、釆取的
解决措施及目前进展情况如下：
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序 用地 面积 解决措施及目前进
坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
已转为国有建设用
常州市武进 2002.3.22 与当时武进市牛塘镇卢西村民委员会 属集体建设用 地并于 2017.1.18 获
立华 区牛塘镇卢 签署《征地协议》及补充协议，约定征地事宜； 饲料厂及 地，发行人不在 发不动产权证书
1 45.014 历史遗留
股份 西村委河西 2003.2 获发建设用地批准书；2003.4 获发集体 综合用房 该类土地使用权 （证载土地权利类
村 500 号 土地使用证（工业用途） 主体范围内 型为国有建设用地
使用权）
4,640 ㎡、5,360 ㎡
用于种鸡场的附
尧塘镇金汤 2003.6.1 与当时金坛市尧塘镇白马村村民委员 分别于 2015.7.8、
立华 属设施建设，不
2 公路白马段 15.000 会签署《征用土地协议》，约定征地事宜；2004.1 种鸡场 历史遗留 2016.7.12 被常州市
股份 在划拨土地使用
北侧 获发集体土地使用证（使用权类型为划拨） 金坛区尧塘街道办
范围内
事处协议征回
立华 湖塘镇马家 2000.6.18 协议受让自当时武进市湖塘集体资产 未取得土地证即 未及时办 2015.5.1 起不再使
3 24.075 养殖场
股份 巷村 经营公司 建设使用 理 用该宗土地
立华 新市村张西 承租自常州市新北区奔牛镇新市村民委员会， 未办设施地手续 未及时办
4 46 种鸡场 补办中
股份 组 经原承包户同意流转，期限 2007.8.1-2027.12.31 即建设使用 理
立华 鸦鹊村（原幸 承租自常州市新北区罗溪镇鸦鹊村村民委员 未办设施地手续 未及时办
5 76.5 种鸡场 补办中
股份 福村）林场林 会，经原承包户同意流转，期限 即建设使用 理
3 为免歧义，此列未明确违法违规情形起始时间者，应理解为自期初起即存续。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序 用地 面积 解决措施及目前进
坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
西村民小组 2005.6.1-2025.5.31
西北侧
养殖场 2015.12.15 解除租
立华 承租自常州市武进区前黄镇寨桥养殖场，期限 未办设施地手续 未及时办
6 前黄镇寨桥 10 （后改为 地协议并转让地上
股份 2013.1.1-2019.12.31 即建设使用 理
种鸡场） 物
合肥 湖滨村佛堂 承租自长丰县双墩镇湖滨社区居民委员会，经 未办设施地手续 未及时办 2015.12.13 补办完
7 21 种鸡场
立华 支部 原承包户同意流转，期限 2003.3.28-2023.3.28 即建设使用 理 成
合肥 湖滨村石涧 承租自承租自长丰县双墩镇湖滨社区居民委员 未办设施地手续 未及时办 2015.9 因规划变动
8 25 种鸡场
立华 支部 会，期限 2003.3.28-2023.3.28 即建设使用 理 被双墩镇政府征用
种鸡场
陶湖社区（原 （后改建
合肥 承租自长丰县下塘镇陶湖社区居民委员会，经 未办设施地手续 未及时办 2015.12.13 补办完
9 陶湖乡）李店 72.86 销售平
立华 原承包户同意流转，期限 2005.10.1-2025.9.30 即建设使用 理 成
村民组 台）及孵
化厂
部分承租自长丰县下塘镇万岗社区居民委员
合肥 会，经原承包户同意流转；部分承包自长丰县 未办设施地手续 未及时办 2015.12.13 补办完
10 万岗村 77.5 种鸡场
立华 下塘镇万岗社区居民委员会，经 2/3 以上村民代 即建设使用 理 成
表同意及镇政府批准；期限 2007.3.12-2027.3.12
小井村大扫
11 合肥 48.16 承租自长丰县下塘镇小井村村民委员会，经原 种鸡场 未办设施地手续 未及时办 2015.12.13 补办完
墩、花园、联
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序 用地 面积 解决措施及目前进
坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
立华 庄、鱼塘四村 承包户同意流转，期限 2006.6.1-2026.5.31 即建设使用 理 成
民组在瓦东
干渠西土地
承包自长丰县下塘镇小井村村民委员会，经 2/3
合肥 未办设施地手续 未及时办 2015.12.13 补办完
12 小井村裴桥 5.2 以上村民代表同意及镇政府批准，期限 种鸡场
立华 即建设使用 理 成
2006.9.11-2056.9.10
原裴桥机耕
部分承租自长丰县下塘镇小井村村民委员会，
路南侧、花园
合肥 经原承包户同意流转；部分承包自长丰县下塘 未办设施地手续 未及时办 2015.12.13 补办完
13 砂石路东侧、 126 种鸡场
立华 镇小井村村民委员会，经 2/3 以上村民代表同意 即建设使用 理 成
瓦东干渠西
及镇政府批准；期限 2008.5.1-2027.4.30
侧及北侧
种鸡场
戴圩村 9 组
徐州 承租自邳州市戴圩镇戴圩村民委员会，经原承 （现外租 未办设施地手续 未及时办
14 西湖红泇路 21.36 2016.7.29 补办完成
立华 包户同意流转，期限 2005.4.1-2020.3.31 作养鸡 即建设使用 理
南
场）
戴圩村 10 组
徐州 承租自邳州市戴圩镇戴圩村民委员会，经原承 未办设施地手续 未及时办
15 西湖红泇路 21.81 种鸡场 2016.7.29 补办完成
立华 包户同意流转，期限 2005.4.1-2020.3.31 即建设使用 理
南
徐州 崮子村瓦子 承租自邳州市赵墩镇崮子村民委员会，经原承 未办设施地手续 未及时办
16 66.34 种鸡场 2016.7.29 补办完成
立华 埠 包户同意流转，期限 2008.1.1-2027.12.31 即建设使用 理
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
序 用地 面积 解决措施及目前进
坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
徐州 邳城村五组 承租自邳州市邳城镇邳城村民委员会，经原承 未办设施地手续 未及时办
17 39.32 种鸡场 2016.7.29 补办完成
立华 台子地 包户同意流转，期限 2008.10.6-2028.10.6 即建设使用 理
未及时办 设施地手续于
未办设施地手续
五联村（原河 承租自常州市金坛区东城街道五联村村民委员 理；较早 2016.3.30 补办完
四季 即建设使用；其
18 头镇九村村） 77.25 会，经原承包户同意流转，期限 种鹅场 期承租， 成；占基本农田部
禽业 中约 17.5 亩占基
居巷组北面 2005.3.1-2025.2.29 未核实土 分于 2016.12.8 退租
本农田
地性质 并转让地上物
未及时办 设施地手续于
未办设施地手续
五联村（原河 理；较早 2016.3.30 补办完
四季 承租自常州市金坛区东城街道五联村村民委员 即建设使用；其
19 头镇九村村) 60 种鹅场 期承租， 成；占基本农田部
禽业 会，经原承包户同意流转，期限 2006.1-2025.9.30 中约 0.5 亩占基
下疁庄 未核实土 分于 2016.12.8 退租
本农田
地性质 并转让地上物
承租自常州市金坛区尧塘街道红旗村村民委员
四季 红旗村（原尧 未办设施地手续 未及时办
20 61.2 会，经原承包户同意流转，期限 种鸡场 2016.3.30 补办完成
禽业 塘镇白马村） 即建设使用 理
2002.6.1-2028.6.1
方边村十五 承包自常州市金坛区西城街道方边村村民委员
四季 未办设施地手续 未及时办
21 组（原金城镇 50 会，经 2/3 以上村民代表同意及街道办批准，期 种鸡场 2016.3.30 补办完成
禽业 即建设使用 理
韦家村五组） 限 2007.6.1-2027.5.31
22 嘉兴 丁桥村七组 17 承租自海宁市丁桥镇丁桥村经济合作社，经原 销售平台 未办设施地手续 未及时办 补办中
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序 用地 面积 解决措施及目前进
坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
立华 承包户同意流转，期限 2009.5.1-2028.12.31 即建设使用 理
部分承租自海宁市丁桥镇万新村经济合作社，
嘉兴 万新村朱介 经原承包户同意流转；部分承包自海宁市丁桥 种鸡场及 未办设施地手续 未及时办
23 66.4 2016.12.6 补办完成
立华 屋前 镇万新村经济合作社，经 2/3 以上村民代表同意 孵化厂 即建设使用 理
及镇政府批准；期限 2007.11.10-2027.11.9
谈桥村永利
嘉兴 承租自海宁市袁花镇谈桥村经济合作社，经原 未办设施地手续 未及时办
24 片四组木桥 70.92 种鸡场 2017.1.20 补办完成
立华 承包户同意流转，期限 2009.12.1-2028.11.30 即建设使用 理
港南
设施地手续
未及时办 2017.1.20 补办完
部分承租自海宁市袁花镇夹山村经济合作社，
未办设施地手续 理；较早 成；基本农田已经
嘉兴 夹山村蔡家 经原承包户同意流转；部分承包自海宁市袁花
25 110.61 种鸡场 即建设使用；占 期承租， 嘉兴市人民政府
立华 田漾 镇夹山村经济合作社，经 2/3 以上村民代表同意
基本农田 未核实土 2015.12.22 以嘉政
及镇政府批准；期限 2010.8.1-2028.12.31
地性质 土规[2015]188 号调
整规划
用于孵化厂建
金坛市薛埠 2011.7.8 与当时金坛市国土资源局签署《国有建 设，未按批准地 （地类）用途变更
兴牧 镇茅东村金 设用地使用权出让合同》，约定出让事宜； 类（用途）用地； 未及时变 办理中；已于
26 4.854 孵化厂
农业 谷里水库南 2011.8.4 获发国有土地使用证，地类（用途）为 建设竣工后未依 更 2016.1.21 就工程竣
侧 批发零售 原证载要求及时 工换领新证
换证
3-3-1-160
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序 用地 面积 解决措施及目前进
坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
承包自常州市金坛区薛埠镇茅东村村民委员
兴牧 祖代种鸡 未办设施地手续 未及时办
27 茅东村 188 会，经 2/3 以上村民代表同意及镇政府批准，期 2016.3.30 补办完成
农业 场 即建设使用 理
限 2009.5.1-2059.4.30
转承包自金坛市惠民禽畜养殖有限公司 ，经原
兴牧 东窑村河巷 未办设施地手续 未及时办
28 80 发包方 2/3 以上村民代表同意及镇政府批准，期 育种场 2016.3.30 补办完成
农业 组 即建设使用 理
限 2010.8.1-2029.5.30
承包自金坛市薛埠镇神亭村村民委员会，经 2/3 2016.5 未办妥设
兴牧 薛埠镇神亭 未及时办 2016.10.11 办理完
29 73.524 以上村民代表同意及镇政府批准，期限 育种场 施地手续即动工
农业 村 理 成
2015.6.1-2030.12.31 建设
颍东区新华
当地建设
阜阳 办事处老集 2010.4.1 与阜阳市颍东区人民政府签署《土地协 未取得土地证即
30 25.131 销售平台 用地指标 土地证办理中
立华 村西张庄（阜 议》，约定供地事宜 建设使用
紧张
展路南）
承租自肖继营等 71 承包户，经阜阳市颍东区正
阜阳 正午镇大任 未办设施地手续 未及时办
31 115 午镇大任村村民委员会备案，期限 养殖 2016.1.3 补办完成
立华 村 即建设使用 理
2011.6.1-2041.5.31
承租自阜阳市颍东区正午镇横山村村民委员
阜阳 正午镇横山 未办设施地手续 未及时办
32 112.5 会，经原承包户同意流转，期限 养殖 2016.1.3 补办完成
立华 村 即建设使用 理
2009.10.1-2039.9.30
3-3-1-161
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序 用地 面积 解决措施及目前进
坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
承租自阜阳市颍东区正午镇王桥村村民委员
阜阳 正午镇王桥 未办设施地手续 未及时办
33 30.5 会，经原承包户同意流转，期限 养殖 2016.1.3 补办完成
立华 村 即建设使用 理
2009.10.1-2039.9.30
阜阳 正午镇田楼 承租自阜阳市颍东区正午镇田楼居民委员会， 未办设施地手续 未及时办
34 97 养殖 2016.1.3 补办完成
立华 村 经原承包户同意流转，期限 2011.10.1-2041.9.30 即建设使用 理
承租自阜阳市颍东区正午镇张庙村村民委员
阜阳 正午镇张庙 未办设施地手续 未及时办
35 21.6 会，经原承包户同意流转，期限 养殖 2016.1.3 补办完成
立华 村 即建设使用 理
2011.10.1-2041.9.30
林场南北路
泰安 以西，张里村 承租自肥城市桃园镇人民政府（国有农用地）， 种鸡场及 未办设施地手续 未及时办 2015.12.18 补办完
36 126
立华 东东西路以 期限 2009.7.1-2039.6.30 孵化厂 即建设使用 理 成
南
杨村镇塘角 土地证办
惠州 2011.9.23 与博罗县鑫塘工业园开发有限公司、 销售平台 未取得土地证即 2013.4.27（竣工前）
37 村黄塘组金 81.606 证周期较
立华 博罗县恒信置业有限公司签署《土地转让合同》 动工建设 已获发土地证
杨大道南面 长
并于 2012.3.28 及 2013.9.4 签署补充协议，约定
杨村镇塘角 土地转让事宜；2012.10.24 经博罗县国土资源局 饲料厂及 土地证办
惠州 未取得土地证即 2013.4.27（竣工前）
38 村黄塘组金 101.216 批复同意转让；2013.4.27 获发国有土地使用证 综合用房 证周期较
立华 动工建设 已获发土地证
杨路边 长
3-3-1-162
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坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
惠州 承租自博罗县杨侨镇风门办事处（国有农用 种鸡场及 未办设施地手续 未及时办 2013.10.10 补办完
39 二队大排岭 65
立华 地），期限 2012.3.1-2037.8.31 孵化厂 即建设使用 理 成
金坛市指前 2012.2.22 与当时金坛市国土资源局签署《国有 土地证办
天牧 未取得土地证即 2014.9.1 已获发土
40 镇工业集中 12.158 建设用地使用权出让合同》，约定出让事宜； 综合用房 证周期较
家禽 建设使用 地证
区8号 2014.9.1 获发国有土地使用证 长
薛社路与扬 承包自金坛市薛埠镇山蓬村村民委员会，经 2/3 部分土地未办设
天牧 未及时办
41 溧公路交叉 50 以上村民代表同意及镇政府批准，期限 销售平台 施地手续即建设 2016.3.30 补办完成
家禽 理
口西南处 2010.12.31-2034.12.31 使用
沭阳县汤涧 2011.3.10 与沭阳县人民政府签署《投资协议
土地证办
宿迁 镇沭李路北 书》，约定供地事宜；2011.10.24 与沭阳县国土 孵化厂及 未取得土地证即 2014.1.22 已获发土
42 27.200 证周期较
立华 侧、四支渠西 资源局签署《国有建设用地使用权出让合同》， 综合用房 建设使用 地证
长
侧 约定出让事宜；2014.1.22 获发国有土地使用证
沭阳县汤涧 2011.3.10 与沭阳县人民政府签署《投资协议
土地证办
宿迁 镇沭李路北 书》，约定供地事宜；2015.11.12 与沭阳县国土 饲料厂及 未取得土地证即 2016.1.4（竣工前）
43 47.427 证周期较
立华 侧、立方保温 资源局签署《国有建设用地使用权出让合同》， 综合用房 建设使用 已获发土地证
长
板厂西侧 约定出让事宜；2016.1.4 获发国有土地使用证
胡东村、刘河 承租自沭阳县胡集镇人民政府，经原承包户同 2013.11 未办妥
宿迁 保育场及 未及时办
44 村（原丁河 194.43 意流转，期限 2013.6.1-2028.5.31（若政策允许， 设施地手续即动 2014.8.21 办理完成
立华 商品猪场 理
村） 到期后续签至 2043.5.31） 工建设
3-3-1-163
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坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
承租自沭阳县茆圩乡人民政府，经原承包户同 2013.5 未办妥设
宿迁 五河以南，庙 未及时办 2015.12.18 补办完
45 377.5 意流转，期限 2012.10.30-2028.10.30（政策允许 商品猪场 施地手续即建设
立华 茆路以西 理 成
下续签至 2042.10.30） 使用
承租自沭阳县青伊湖镇人民政府，经原承包户 2013.6 未办妥设
宿迁 未及时办 2015.12.18 补办完
46 滥洪村 143.2 同意流转，期限 2013.5.1-2028.4.30（政策允许 商品猪场 施地手续即建设
立华 理 成
下续签至 2042.4.30） 使用
商品猪场
宿迁 承租自沭阳县钱集镇人民政府，经原承包户同 未办设施地手续 未及时办 2015.12.18 补办完
47 西营村许庄 126.82 及外租作
立华 意流转，期限 2012.5.1-2042.5.1 即建设使用 理 成
养鹅场
宿迁 胡庄村、老街 承租自沭阳县周集乡人民政府，经原承包户同 未办设施地手续 未及时办 2015.12.18 补办完
48 109 商品猪场
立华 村 意流转，期限 2012.6.30-2042.6.30 即建设使用 理 成
承租自沭阳县汤涧镇人民政府大李村民委员 养鹅场
宿迁 未办设施地手续 未及时办 2015.12.18 补办完
49 大李村 57.04 会，已经原承包户同意流转，期限 （后改为
立华 即建设使用 理 成
2011.5.1-2041.4.30 保育场）
现代农业产
宿迁 承租自沭阳县汤涧镇人民政府，经原承包户同 种猪场及 未办设施地手续 未及时办
50 业园核心区 825.48 2015.6.1 补办完成
立华 意流转，期限 2011.3.20-2041.3.19 种鹅场 即建设使用 理
内
宿迁 承租自沭阳县沂涛镇人民政府，经原承包户同 未办设施地手续 未及时办 2015.12.18 补办完
51 常荡村 109 商品猪场
立华 意流转，期限 2012.7.1-2042.6.30 即建设使用 理 成
3-3-1-164
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号 方 （亩） 展
伊川县豫港
2011.7.24、2011.7.27、2011.9.1 与伊川县产业集 属集体建设用
大道以北、二 当时建设 已转为国有建设用
洛阳 聚区管理委员会签署《企业入驻伊川县产业集 饲料厂及 地，洛阳立华不
52 广高速以西、 132.581 用地指标 地并于 2014.1.10 获
立华 聚区协议书》及其备忘录、补充协议，约定供 综合用房 在该类土地使用
龙泉支路以 紧张 发国有土地使用证
地事宜；2012.8.21 获发集体土地使用证 权主体范围内
南
伊川县产业 2012.5.18 与伊川县产业集聚区管理委员会签署 当地建设
洛阳 2014.7 未取得土
53 集聚区（水寨 39.821 《洛阳市立华畜禽有限公司销售中心项目投资 销售平台 用地指标 土地证办理中
立华 地证即建设使用
镇上天院村） 协议》，约定供地事宜 紧张
高邮市三垛
2012.10.28 与高邮市国土资源局签署《国有建设 2016.6 预登记到
扬州 镇工业集中 饲料厂及 未及时申 2017.2.14 已获发新
54 23.940 用地使用权出让合同》，约定出让事宜； 期后未按要求申
立华 区（东楼四 综合用房 请 证
2015.6.29 获发国有土地使用证（预登记） 请换证
组）
承包自高邮市三垛镇柳南村村民委员会，经 2/3 2015.2 未办设施
扬州 未及时办
55 柳南村 13 组 30 以上村民代表同意及镇政府批准，期限 销售平台 地手续即建设使 2017.1.3 补办完成
立华 理
2014.10.30-2028.12.31 用
2012.7.8/2012.9.7 与安丘市大盛镇人民政府签
署《投资协议书》及补充协议，约定供地事宜； 土地证办
潍坊 大盛镇李家 未取得土地证即 2013.7.26（竣工前）
56 48.416 2013.4.28 与安丘市国土资源局签署《国有建设 饲料厂 证周期较
立华 院庄村西 动工建设 已获发土地证
用地使用权出让合同》，约定出让事宜； 长
2013.7.26 获发国有土地使用证
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序 用地 面积 解决措施及目前进
坐落 土地来源及取得过程 用途 违法违规情形3 产生原因
号 方 （亩） 展
塔山村前进 承租自韩承根等 3 承包户，经太湖县新仓镇塔 2014.12 未办妥 2015.12.25 解除租
安庆 临时销售 未及时办
57 组灰窑凹桥 6 山村村民委员会备案，期限 设施地手续即建 地协议并拆除/转让
立华 平台 理
东靠北 2014.12.1-2016.11.30 设使用 地上物
2014.7.2 与当时金坛市朱林镇人民政府签署《投
常州市金坛
资合作协议》，约定供地事宜；2015.12.9 与常 2014.11 未取得 土地证办
立华 区朱林镇金 2015.12.28 已获发
58 26.067 州市国土资源局金坛分局签署《国有建设用地 屠宰车间 土地证即动工建 证周期较
食品 西工业园天 土地证
使用权出让合同》，约定出让事宜；2015.12.28 设 长
顺路 88 号
获发国有土地使用证
连云 承租自灌云县龙苴镇人民政府，经原承包户同 2015.7 未办妥设
未及时办
59 港立 前埠村 103 意流转，期限 2014.9.1-2028.12.31（若政策允许， 商品猪场 施地手续即动工 2015.8.6 办理完成
理
华 到期后续签至 2044.8.31） 建设
德兴村（原
连云 承租自灌云县下车镇德兴村民委员会，经原承 2016.3 未办妥设
204 北侧、大 未及时办
60 港立 440 包户同意流转，期限 2015.6.10-2028.12.31（政 种猪场 施地手续即动工 2016.5.11 办理完成
元园路东侧 理
华 策允许下续签至 2045.6.9） 建设
土地）
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（二）报告期存在违法违规情形土地之占比情况
鉴于发行人及其子公司报告期存在违法违规情形之土地面积与总土地面积
均处于不时变动之状态，本所律师选取了报告期各期期末及目前共五个时点，测
算出存在违法违规情形土地之占比情况如下：
1. 受让土地
时点 涉违法违规面积（亩） 总面积（亩） 占比
2013 年末 333.440 1,200.777 27.77%
2014 年末 227.389 1,306.309 17.41%
2015 年末 170.287 1,275.274 13.35%
2016 年末 138.760 1,267.769 10.95%
目前 69.806 1,416.505 4.93%
2. 承租/承包土地
时点 涉违法违规面积（亩） 总面积（亩） 占比
2013 年末 3,933.500 5,410.137 72.71%
2014 年末 3,745.070 5,546.797 67.52%
2015 年末 1,509.310 6,636.424 22.74%
2016 年末 351.030 8,301.359 4.23%
目前 139.500 8,278.929 1.69%
（三）相关事项是否构成重大违法违规、是否受到相关行政处罚、相关事项
对发行人生产经营的影响
1. 土地主管部门关于无重大违法违规或行政处罚的书面确认
（1）立华股份
常州市国土资源局武进分局于 2017 年 1 月 13 日出具《证明》，确认立华股
份（及其前身）自报告期初起至今，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，
能够遵守有关土地管理方面的法律、法规，不存在重大违反国土资源管理法律、
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法规、规章或规范性文件的情形，未因违反土地管理方面的法律、法规及规范性
文件而受到土地管理部门给予的行政处罚或被土地管理部门予以立案调查。
（2）合肥立华
长丰县国土资源局于 2017 年 1 月 17 日出具《证明》，确认合肥立华自成立
以来，在取得、使用、租赁土地的过程中，未发现重大违反国土资源管理法律、
法规等行为，也未发现因违反国土资源管理等法律法规行为而受到行政处罚。
（3）徐州立华
邳州市国土资源局于 2017 年 1 月 10 日出具《证明函》，确认徐州立华自设
立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源管
理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行
政处罚。
（4）四季禽业
常州市国土资源局金坛分局于 2017 年 1 月 6 日出具《证明函》，确认四季禽
业（及其前身）自设立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在
重大违反国土资源管理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该
等法律法规而受到行政处罚。
（5）嘉兴立华
海宁市国土资源局于 2017 年 1 月 3 日出具《证明》，确认嘉兴立华自设立后
在取得、使用、租赁土地方面无处罚和重大违法违规。
（6）兴牧农业
常州市国土资源局金坛分局于 2017 年 1 月 6 日出具《证明函》，确认兴牧农
业自设立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土
资源管理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而
受到行政处罚。
（7）阜阳立华
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阜阳市国土资源局颍东分局于 2017 年 1 月 16 日出具《证明函》，确认阜阳
立华自设立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国
土资源管理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规
而受到行政处罚。
（8）泰安立华
肥城市国土资源局于 2017 年 1 月 19 日出具《证明函》，确认泰安立华自设
立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源管
理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行
政处罚。
（9）惠州立华
博罗县国土资源局于 2017 年 1 月 24 日出具《证明函》，确认惠州立华自设
立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源管
理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行
政处罚。
（10）天牧家禽
常州市国土资源局金坛分局于 2017 年 1 月 6 日出具《证明函》，确认天牧家
禽自设立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土
资源管理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而
受到行政处罚。
（11）宿迁立华
沭阳县国土资源局于 2017 年 1 月 9 日出具《证明函》，确认宿迁立华自设立
以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源管理
法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行政
处罚。
（12）洛阳立华
伊川县国土资源局于 2017 年 1 月 11 日出具《证明函》，确认洛阳立华自设
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立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源管
理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行
政处罚。
（13）扬州立华
高邮市国土资源局于 2017 年 1 月 11 日出具《证明函》，确认扬州立华自设
立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源管
理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行
政处罚。
（14）潍坊立华
安丘市国土资源局于 2017 年 1 月 6 日出具《证明函》，确认潍坊立华自设立
以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源管理
法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行政
处罚。
（15）安庆立华
太湖县国土资源局于 2017 年 1 月 18 日出具《证明函》，确认安庆立华自设
立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源管
理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到行
政处罚。
（16）立华食品
常州市国土资源局金坛分局于 2017 年 1 月 6 日出具《证明函》，确认立华食
品自设立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土
资源管理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而
受到行政处罚。
（17）连云港立华
灌云县国土资源局于 2017 年 1 月 12 日出具《证明函》，确认连云港立华自
设立以来，在取得、使用、租赁或承包土地的过程中，不存在重大违反国土资源
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管理法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反该等法律法规而受到
行政处罚。
2. 土地主管部门关于截至目前依旧存续的违法违规情形之合规确认/协助补
正承诺
如上表已列，截至目前，相关违法违规情形尚未解决完善的有第 4-5、22、
26、30、53 项。就此，相关主体已取得主管部门就该等违法违规情形存续之合
规确认/协助补正承诺，具体如下：
（1）就第 4-5 项，常州市国土资源局新北分局已于 2016 年 1 月 14 日向立
华股份出具《确认函》，确认立华股份未及时办理该 2 宗土地的设施农用地备案
手续的行为情节轻微，未产生严重影响，不会因此受到处罚。
（2）就第 22 项，海宁市国土资源局已于 2015 年 12 月 29 日在嘉兴立华提
交的《关于嘉兴立华畜禽有限公司正在办理设施农用地审批手续中的确认函》中
盖章，确认嘉兴立华该宗用地符合海宁市规划要求，其在取得相关批准/备案文
件之前使用该宗土地的行为不构成重大违法行为；截至该函出具之日，嘉兴立华
没有受到任何行政处罚，嘉兴立华办理批准/备案手续不存在法律障碍。
（3）就第 26 项，常州市国土资源局金坛分局已于 2015 年 12 月 28 日出具
《确认函》，确认兴牧农业在地类（用途）变更办理完毕之前以现有方式使用该
宗土地的行为不构成重大违法行为，该局不会对兴牧农业处以任何形式的行政处
罚。该局同意依法为兴牧农业办理地类（用途）变更手续，该等手续之办理不存
在法律障碍。
（4）就第 30 项，阜阳市颍东区人民政府已于 2015 年 12 月 18 日出具《关
于立华畜禽公司土地房屋权证情况的证明》，确认阜阳立华在取得土地使用权证
之前使用该土地的行为不构成重大违法行为，该政府不会对阜阳立华处以任何形
式的行政处罚。
（5）就第 53 项，伊川县国土资源局已于 2015 年 12 月 16 日出具《确认函》，
确认洛阳立华在取得土地使用权证之前使用该土地的行为不构成重大违法行为，
该局不会对洛阳立华处以任何形式的行政处罚。该局同意依法为洛阳立华办理土
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地使用权证，洛阳立华办理该权证或手续不存在法律障碍。
3. 实际控制人承诺
就报告期内存在的土地违法违规情形可能给发行人或其子公司的生产经营
带来的负面影响，实际控制人程立力、沈静已出具承诺函，承诺如发行人或子公
司所使用、拥有、承包、租赁的土地，因需按有关法律法规完善有关权属、行政
许可或备案等手续，而被主管政府部门处以行政处罚或要求承担其他法律责任，
或被主管政府部门要求对该瑕疵进行整改而发生损失或支出，或因此导致公司或
子公司无法继续占有使用有关土地的，实际控制人将为其提前寻找其他合适的土
地，以保证其生产经营的持续稳定，并愿意承担公司或子公司因此所遭受的一切
经济损失。
综上，鉴于相关主体已取得主管部门关于其报告期内在土地取得、使用、租
赁或承包过程中不存在重大违法违规且未曾受到行政处罚之书面确认，且截至目
前已就绝大多数违法违规情形予以解决完善，并已就个别尚未能解决的违法违规
情形取得主管部门的合规确认/协助补正承诺，本所律师认为，发行人或其子公
司报告期存在的土地违法违规情形不构成重大违法违规，不会对本次发行上市构
成实质性法律障碍。
基于前述，并考虑到发行人实际控制人已就报告期内存在的土地违法违规情
形可能给发行人或其子公司的生产经营带来的负面影响作出替代补偿之承诺，本
所律师认为，该等土地违法违规情形对发行人或其子公司生产经营无重大不利影
响。
此外，根据发行人提供的资料及其书面确认，对发行人相关职员的询问，并
经本所律师现场走访，以上关于报告期内土地涉及的违法违规情形及对发行人生
产经营的影响已作充分披露。
五、规范性问题第 5 题
请发行人说明生产经营所需各项资质或证书是否齐备，报告期是否存在未
取得相关资质或资质到期未及时续期即生产经营的情形。请保荐机构和发行人
律师对上述事项进行核査并发表明确意见。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
核查过程：
就上述问题，本所律师（1）对发行人及其子公司的生产经营场所进行了实
地调查；（2）通过对发行人相关人员进行访谈，了解了发行人的业务经营模式及
具体经营行为；（3）收集了发行人及其子公司就其下属单位生产经营自报告期初
以来的所有生产经营资质或证书、备案文件；（4）取得了发行人关于下属生产经
营单位/业务的初始运营/从事时间之书面确认，并与资质证书等进行比对，整理
出缺证期间并作瑕疵类别归类；（5）就发行人或其子公司自报告期初至今存在未
取得相关资质或资质到期未及时续期即生产经营的情形，取得了农业主管部门出
具的不构成（重大）违法违规且未受到行政处罚的书面确认或口头访谈确认。
核查内容及结果：
（一）生产经营所需各项资质或证书是否齐备
经核查，发行人生产经营所需资质或证书主要包括种畜禽生产经营许可证、
动物防疫（条件）合格证、饲料生产许可证等。截至目前，等资质或证书并不完
全齐备，具体参见本补充法律意见书第三部分第九章第（三）节。
（二）报告期是否存在未取得相关资质或资质到期未及时续期即生产经营的
情形
根据发行人提供的各项资质证书及其前序证书、发行人关于下属生产经营单
位/业务的初始运营/从事时间之书面确认，发行人或其子公司自报告期初至今存
在未取得相关资质或资质到期未及时续期即生产经营的情形，具体如下：
1. 种畜禽生产经营许可证
序号 主体 下属单位 缺证期间 瑕疵类别
1 立华股份 新北种鸡场 2016.10.31-2016.12.29 未及时续期
2 立华股份 奔牛种鸡场 2015.5.11-2015.9.28 未及时续期
3 立华股份 寨桥种鸡场 期初至 2015.12.15 未获证
2013.11.29-2013.12.8；
4 四季禽业 种鹅一场 未及时续期
2016.12.9-2017.1.11
5 四季禽业 种鹅二场 2013.11.29-2013.12.8； 未及时续期
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2016.12.9-2017.1.11
6 四季禽业 长荡湖种鸡场 2016.4.26-2016.6.12 未及时续期
期初至 2013.4.25；
7 四季禽业 金坛种鸡场 未及时续期
2016.4.26-2016.6.12
8 兴牧农业 西阳祖代场 2015.5.11-2015.5.25 未及时续期
9 阜阳立华 田楼种鸡场 2016.10.22-2017.1.4 未及时续期
10 阜阳立华 横山种鸡场 2014.4.15-2014.5.19 未及时续期
11 天牧家禽 丰产种鸡场 2015.8.20-2015.10.29 未及时续期
12 宿迁立华 汤涧种鹅场（祖代） 2016.12.25-2017.1.11 未及时续期
13 宿迁立华 庄圩种猪场 2016.6 至今 未获证
14 洛阳立华 土门种鸡场 2016.10.23-2016.11.10 未及时续期
15 惠州立华 杨侨种鸡场 2012.10 至今 未获证
就第 1 项，常州市农业委员会已于 2017 年 2 月 4 日出具《确认函》，确认立
华股份及其前身已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系
正常换证流程所致。立华股份在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形
不构成违法违规，该委不会因此对立华股份处以行政处罚。
就第 2 项，根据本所律师于 2017 年 2 月 13 日对江苏省农业委员会畜牧总站
人员的现场问询，其确认立华股份及其前身已依法在证件到期前申请换证，前后
证件有效期未能完全连贯系正常换证流程所致。立华股份在换证空窗期严格遵守
种畜禽生产经营管理法律法规从事种畜禽生产经营活动，未曾因此受到该委及该
委下属单位的行政处罚。
就第 3 项，常州市农业委员会已于 2017 年 2 月 4 日出具《确认函》，确认鉴
于未能办证原因系该场区规模较小，并非主观恶意，未造成不良后果，且已于
2015 年 12 月转让该场，该情形不构成重大违法违规，该委不会因此对立华股份
处以行政处罚。
就第 4-5 项，根据本所律师于 2017 年 2 月 13 日对江苏省农业委员会畜牧总
站人员的现场问询，其确认四季禽业及其前身已依法在证件到期前申请换证，前
后证件有效期未能完全连贯系正常换证流程所致。四季禽业在换证空窗期严格遵
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守种畜禽生产经营管理法律法规从事种畜禽生产经营活动，未曾因此受到该委及
该委下属单位的行政处罚。
就第 6-7 项，常州市农业委员会已于 2017 年 2 月 4 日出具《确认函》，确认
四季禽业及其前身已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯
系正常换证流程所致。四季禽业在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情
形不构成违法违规，该委不会因此对四季禽业处以行政处罚。
就第 8 项，根据本所律师于 2017 年 2 月 13 日对江苏省农业委员会畜牧总站
人员的现场问询，其确认兴牧农业已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效
期未能完全连贯系正常换证流程所致。兴牧农业在换证空窗期生产经营符合种畜
禽生产经营管理相关法律法规规定，未曾因此受到该委及该委下属单位行政处
罚。
就第 9 项，阜阳市畜牧兽医局已于 2017 年 2 月 10 日出具《确认函》，确认
阜阳立华已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正常换
证流程所致。阜阳立华在换证空窗期生产经营不构成违法违规，该局对阜阳立华
不予行政处罚。
就第 10 项，阜阳市畜牧兽医局已于 2017 年 2 月 10 日出具《确认函》，确认
阜阳立华已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正常换
证流程所致。阜阳立华在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形不构成
违法违规，该局不会因此对阜阳立华处以行政处罚。
就第 11 项，常州市农业委员会已于 2017 年 2 月 4 日出具《确认函》，确认
天牧家禽已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正常换
证流程所致。天牧家禽在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形不构成
违法违规，该委不会因此对天牧家禽处以行政处罚。
就第 12 项，根据本所律师于 2017 年 2 月 13 日对江苏省农业委员会畜牧总
站人员的现场问询，其确认宿迁立华已依法在证件到期前申请换证，前后证件有
效期未能完全连贯系正常换证流程所致。宿迁立华在换证空窗期生产经营符合种
畜禽生产经营管理相关法律法规规定，未曾受到该委及该委下属单位行政处罚。
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就第 13 项，泗阳县农业委员会已于 2017 年 2 月 9 日出具《确认函》，确认
因办证周期较长，宿迁立华（泗阳庄圩第二分公司）就该场种畜禽生产经营许可
证尚在办理中，宿迁立华未办妥该证件即生产经营之情形不构成重大违法违规，
该委不会因此对宿迁立华处以行政处罚。该委同意宿迁立华继续先行进行生产经
营，该证件的办理不存在法律障碍。
就第 14 项，洛阳市畜牧局已于 2017 年 2 月 8 日出具《确认函》，确认洛阳
立华已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正常换证流
程所致。洛阳立华在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形不构成违法
违规，该局不会因此对洛阳立华处以行政处罚。
就第 15 项，博罗县畜牧兽医局已于 2015 年 12 月 14 日出具的《证明》，确
认依据《博罗县畜禽养殖业发展规划方案（2013-2015 年）》（博府办〔2013〕116
号）规定，该县目前正处于畜禽养殖规划整治期间，全县范围内暂停办理种畜禽
生产经营许可证的年审及新证办理业务。因此，惠州立华未能办理种畜禽生产经
营许可证相关手续不构成违法违规行为，该局不会以此对惠州立华进行任何形式
的行政处罚。该局同意惠州立华在申请办理相关证照手续的同时依法依规进行种
畜禽养殖生产经营行为，惠州立华办理种畜禽生产经营许可证等手续不存在法律
障碍。
2. 动物防疫（条件）合格证
序号 主体 下属单位 缺证期间 瑕疵类别
1 立华股份 新北种鸡场 2013.7.3-2013.8.4；2015.8.5-2015.8.16 未及时续期
2 立华股份 寨桥种鸡场 期初至 2015.12.15 未获证
3 立华股份 马家巷养殖场 期初至 2015.5.1 未获证
2013.2.15-2013.3.7；
4 合肥立华 湖滨示范场 未及时续期
2014.3.8-2014.8.19
5 合肥立华 小井种鸡场 2016.4.24-2016.4.27 未及时续期
6 合肥立华 万岗种鸡场 2016.4.24-2016.4.27 未及时续期
7 合肥立华 花园种鸡场 2016.4.24-2016.4.27 未及时续期
8 兴牧农业 神亭育种场 2016.11 至今 未获证
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9 宿迁立华 章集商品猪场 2015.6.6-2015.10.8 未及时续期
10 宿迁立华 庄圩种猪场 2016.6 至 2017.2.22 未获证
连云港立
11 龙苴商品猪场 2015.11-2016.8.26 未获证
华
未能办理续
12 惠州立华 杨侨种鸡场 期初至 2013.7.14；2014.7.16 至今
期
就第 1 项，常州市新北区农业局已于 2017 年 2 月 6 日出具《确认函》，确认
立华股份及其前身已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯
系正常换证流程所致。立华股份在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情
形不构成违法违规，该局不会因此对立华股份处以行政处罚。
就第 2-3 项，常州市武进区农业局已于 2017 年 2 月 6 日出具《确认函》，确
认因场区规模较小，该两场未能办理动物防疫条件合格证。鉴于立华股份已于
2015 年 5 月、2015 年 12 月起或转让、或停用以上种鸡场/养殖场，且未产生不
良后果，立华股份未办动物防疫条件合格证即生产经营不构成重大违法违规，该
局不会因此对立华股份处以行政处罚。
就第 4-7 项，长丰县畜牧水产局已于 2017 年 1 月 25 日出具《确认函》，确
认合肥立华已依法在各证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正
常换证流程所致。合肥立华在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形不
构成违法违规，该局不会因此对合肥立华处以行政处罚。
就第 8 项，常州市金坛区农林局已于 2017 年 2 月 3 日出具《确认函》，确认
鉴于该场目前尚未完全竣工，且试运行投产量较低，该场尚不能申办动物防疫条
件合格证。考虑到以上，兴牧农业未能办理动物防疫条件合格证即投产试运行不
构成违法违规，该局不会因此对兴牧农业处以行政处罚。
就第 9 项，沭阳县农业委员会已于 2017 年 1 月 6 日出具《确认函》，确认宿
迁立华已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正常换证
流程所致。宿迁立华在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形不构成违
法违规，该委不会因此对宿迁立华处以行政处罚。
就第 10 项，泗阳县农业委员会已于 2017 年 2 月 9 日出具《确认函》，确认
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因办证周期较长，宿迁立华（泗阳庄圩第二分公司）就该场动物防疫条件合格证
尚在办理中，宿迁立华未办妥该证件即生产经营之情形不构成重大违法违规，该
委不会因此对宿迁立华处以行政处罚。
就第 11 项，灌云县农业委员会已于 2017 年 2 月 4 日出具《确认函》，确认
鉴于办证需以场内零星基建工程、配套设施整体完工为前提，且办证周期较长，
连云港立华未能于初始投产试运行起即取得取得动物防疫条件合格证。连云港立
华未办妥动物防疫条件合格证即生产经营之情形未产生不良后果，不构成重大违
法违规，该委不会因此对连云港立华处以行政处罚。
就第 12 项，博罗县畜牧兽医局已于 2015 年 12 月 14 日出具的《证明》，确
认依据《博罗县畜禽养殖业发展规划方案（2013-2015 年）》（博府办〔2013〕116
号）规定，该县目前正处于畜禽养殖规划整治期间，全县范围内暂停办理动物防
疫条件合格证的年审及新证办理业务。因此，惠州立华未能办理动物防疫条件合
格证相关手续不构成违法违规行为，该局不会以此对惠州立华进行任何形式的行
政处罚。该局同意惠州立华在申请办理相关证照手续的同时依法依规进行种畜禽
养殖生产经营行为，惠州立华办理动物防疫条件合格证等手续不存在法律障碍。
3. 饲料生产许可证
序号 主体 从事业务 缺证期间 瑕疵类别
1 立华股份 添加剂预混合饲料生产 2015.2.10-2015.10.8 未及时续期
就此，根据本所律师于 2017 年 2 月 13 日对江苏省农业委员会饲料监察所人
员的现场问询，其确认立华股份及其前身已依法申请换证，前后证件有效期未能
完全连贯系设备升级验收所致，而且，在试生产阶段，产品未上市销售，试制产
品仅在内部使用。该委确认，立华股份在换证空窗期生产经营一直符合饲料生产
管理法律法规规定，未曾受到该委及该委下属单位行政处罚。
4. 粮食收购许可证
序号 主体 从事业务 缺证期间 瑕疵类别
1 阜阳立华 粮食收购 2014.4.3-2014.9.15 未及时续期
2 泰安立华 粮食收购 2015.5.25-2015.6.4 未及时续期
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3 宿迁立华 粮食收购 2015.7 至 2016.4.15 未获证
就第 1 项，阜阳市粮食局已于 2017 年 2 月 9 日出具《确认函》，确认阜阳立
华已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正常换证流程
所致。阜阳立华在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形不构成违法违
规，该局不会因此对阜阳立华处以行政处罚。
就第 2 项，肥城市粮食局已于 2017 年 2 月 8 日出具《确认函》，确认泰安立
华已依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正常换证流程
所致。泰安立华在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形不构成违法违
规，该局不会因此对泰安立华处以行政处罚。
就第 3 项，沭阳县粮食局已于 2017 年 2 月 7 日出具《确认函》，确认宿迁立
华未及时办理粮食收购许可证即从事粮食收购之行为未造成不良后果，不构成重
大违法违规，该局不会因此对宿迁立华处以行政处罚。
5. 兽药经营许可证
序号 主体 从事业务 缺证期间 瑕疵类别
1 洛阳立华 经营兽药 2016.7.15-2016.7.28 未及时续期
就此，伊川县畜牧局已于 2017 年 2 月 8 日出具《确认函》，确认洛阳立华已
依法在证件到期前申请换证，前后证件有效期未能完全连贯系正常换证流程所
致。洛阳立华在换证空窗期生产经营不属于无证经营，该等情形不构成违法违规，
该局不会因此对洛阳立华处以行政处罚。
综上，鉴于相关主体已就未取得相关资质或资质到期未及时续期即生产经营
的情形取得主管部门关于不构成重大违法及未受行政处罚之确认，本所律师认
为，发行人或其子公司报告期存在未取得相关资质或资质到期未及时续期即生产
经营的情形不会对本次发行上市构成实质性法律障碍。
六、规范性问题第 6 题
报告期发行人存在自有或租赁物业存在法律瑕疵的情形。请发行人说明报
告期自有或租赁物业存在法律瑕疵的原因、相关物业的来源及取得过程、物业
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
用途、物业面积及占发行人总物业面积的比例、上述法律瑕疵对发行人生产经
营的影响、相关法律瑕疵是否构成重大违法违规、发行人是否存在受到相关行
政处罚的风险、相关瑕疵是否已经有效解决或解决措施。
请保荐机构和发行人律师对此进行核查并发表明确意见，并就发行人上述
物业瑕疵及对生产经营的影响是否已充分披露进行核查并发表明确意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师对发行人及其子公司的生产经营场所进行了实地调
查，核查了发行人及其子公司自有物业的建设用地规划许可证、建设工程规划许
可证、建筑工程施工许可证、房屋所有权证、设施农用地审批/备案文件，环境
影响评价文件及其批复，租赁物业的所有权证、租赁协议，租赁备案登记文件，
住建、规划主管部门出具的书面确认、行政处罚决定书、发行人出具的书面说明、
发行人实际控制人出具的书面承诺等文件。
核查内容及结果：
（一）发行人报告期内自有或租赁物业存在法律瑕疵的原因、相关物业的来
源及取得过程、物业用途、物业面积、相关瑕疵是否已经有效解决或解决措施
1. 自有土地上物业法律瑕疵状况
序 所有 建筑面 物业 来 报告期内存在的法律 解决措施及其
坐落
号 权人 积（㎡） 用途 源 瑕疵 进展
西湖街道塘 建筑工程施工许可证
立华 自 2015 年 10 月
1 门村委尤家 5,328.56 宿舍 取得时间因证件遗失
股份 建 取得房产证
村 100 号 无法确定
未办妥建设用地规划
武进区牛塘
许可证、建设工程规划
立华 镇卢西村委 自
2 864 食堂 许可证、建筑工程施工 申请补办中
股份 河西村 500 建
许可证；未办妥环境影
号
响评价手续
武进区牛塘 未办妥建设用地规划
立华 镇卢西村委 自 许可证、建设工程规划
3 1,792 宿舍 申请补办中
股份 河西村 500 建 许可证、建筑工程施工
号 许可证；未办妥环境影
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响评价手续
未办妥建设用地规划
武进区牛塘
饲料 许可证、建设工程规划
立华 镇卢西村委 自
4 3,348 厂仓 许可证、建筑工程施工 申请补办中
股份 河西村 500 建
库 许可证；未办妥环境影
号
响评价手续
2016 年 4 月办
曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
泰安 肥城市桃园 办公 自 规划许可证；曾在未办 划许可证；
5 1,023.74
立华 镇米山岭 楼 建 妥环境影响评价手续 2016 年 1 月办
的情况下开工建设 妥环境影响评
价手续
2013 年 10 月
曾在未办妥建设工程 办妥建设工程
潍坊 大盛镇区、 自 规划许可证、建筑工程 规划许可证；
6 2,985 工业
立华 下小路北侧 建 施工许可证的情况下 2014 年 7 月办
开工 妥建筑工程施
工许可证
2015 年 6 月办
安丘市大盛 曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
潍坊 镇区南、李 打包 自 规划许可证、建筑工程 划许可证；
7 2,743.20
立华 家院庄村东 车间 建 施工许可证的情况下 2016 年 6 月办
南 开工 妥建筑工程施
工许可证
安丘市大盛
曾在未办妥建筑工程 2015 年 5 月办
潍坊 镇区南、李 投料 自
8 8,453.80 施工许可证的情况下 妥建筑工程施
立华 家院庄村东 车间 建
开工 工许可证
南
2015 年 6 月办
安丘市大盛 曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
潍坊 镇区南、李 设备 自 规划许可证、建筑工程 划许可证；
9 1,723.20
立华 家院庄村东 塔架 建 施工许可证的情况下 2016 年 6 月办
南 开工 妥建筑工程施
工许可证
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安丘市大盛
曾在未办妥建筑工程 2015 年 5 月办
潍坊 镇区南、李 办公 自
10 1,473 施工许可证的情况下 妥建筑工程施
立华 家院庄村东 楼 建
开工 工许可证
南
2015 年 6 月办
安丘市大盛 曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
潍坊 镇区南、李 宿舍 自 规划许可证、建筑工程 划许可证；
11 3,060
立华 家院庄村东 楼 建 施工许可证的情况下 2016 年 6 月办
南 开工 妥建筑工程施
工许可证
安丘市大盛
曾在未办妥建筑工程 2015 年 5 月办
潍坊 镇区南、李 自
12 378.5 食堂 施工许可证的情况下 妥建筑工程施
立华 家院庄村东 建
开工 工许可证
南
伊川县豫港
大道以北、 未办妥建设工程规划
洛阳 宿舍 自
13 二广高速以 4,242 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 楼 建
西、龙泉支 许可证
路以南
伊川县豫港
大道以北、 未办妥建设工程规划
洛阳 办公 自
14 二广高速以 1,474 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 楼 建
西、龙泉支 许可证
路以南
伊川县豫港
大道以北、 未办妥建设工程规划
洛阳 孵化 自
15 二广高速以 3,015 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 厂 建
西、龙泉支 许可证
路以南
伊川县豫港
大道以北、 未办妥建设工程规划
洛阳 自
16 二广高速以 692 食堂 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 建
西、龙泉支 许可证
路以南
伊川县豫港
大道以北、 未办妥建设工程规划
洛阳 自
17 二广高速以 688 筒仓 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 建
西、龙泉支 许可证
路以南
3-3-1-182
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伊川县豫港
大道以北、 未办妥建设工程规划
洛阳 投料 自
18 二广高速以 9,570.40 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 车间 建
西、龙泉支 许可证
路以南
伊川县豫港
大道以北、 未办妥建设工程规划
洛阳 打包 自
19 二广高速以 2,855.70 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 车间 建
西、龙泉支 许可证
路以南
伊川县豫港
大道以北、 未办妥建设工程规划
洛阳 设备 自
20 二广高速以 1,801 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 塔架 建
西、龙泉支 许可证
路以南
2013 年 8 月办
曾在未办妥建设工程 妥建设工程施
阜阳市颍东
阜阳 自 规划许可证、建筑工程 工许可证；
21 开发区振兴 15,109.88 车间
立华 建 施工许可证的情况下 2013 年 10 月
路 88 号
开工 办妥建筑工程
施工许可证
2013 年 8 月办
曾在未办妥建设工程 妥建设工程施
阜阳市颍东
阜阳 自 规划许可证、建筑工程 工许可证；
22 开发区振兴 1,405.51 办公
立华 建 施工许可证的情况下 2013 年 10 月
路 88 号
开工 办妥建筑工程
施工许可证
2013 年 8 月办
曾在未办妥建设工程 妥建设工程施
阜阳市颍东
阜阳 自 规划许可证、建筑工程 工许可证；
23 开发区振兴 454.02 食堂
立华 建 施工许可证的情况下 2013 年 10 月
路 88 号
开工 办妥建筑工程
施工许可证
2013 年 8 月办
曾在未办妥建设工程 妥建设工程施
阜阳市颍东
阜阳 自 规划许可证、建筑工程 工许可证；
24 开发区振兴 4,822.03 车间
立华 建 施工许可证的情况下 2013 年 10 月
路 88 号
开工 办妥建筑工程
施工许可证
3-3-1-183
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
颍东开发区 未办妥建设工程规划
阜阳 宿舍 自
25 振兴路 88 3,436.70 许可证、建筑工程施工 申请补办中
立华 楼 建
号 许可证
未办妥建设用地规划
新华办事处
阜阳 办公 自 许可证、建设工程规划
26 老集村西张 560 申请补办中
立华 楼 建 许可证、建筑工程施工
庄
许可证
根据邳州市环
境保护局 2017
年 2 月 15 日出
徐州 戴圩镇红泇 自 未办妥环境影响评价
27 4,466.49 —— 具的审核意
立华 路南侧 建 手续
见，该处建设
项目纳入日常
环境管理
2014 年 3 月办
孵化 妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
厂综 划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 合 自 2013 年 8 月办
28 业产业园核 5,561.40 评价手续的情况下开
立华 楼、 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
孵化 价手续；建筑
工许可证
车间 工程施工许可
证申请补办中
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 办公 自 2013 年 8 月办
29 业产业园核 1,474 评价手续的情况下开
立华 楼 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 宿舍 自 2013 年 8 月办
30 业产业园核 2,614 评价手续的情况下开
立华 楼 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
3-3-1-184
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 自 2013 年 8 月办
31 业产业园核 491 食堂 评价手续的情况下开
立华 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 投料 自 2013 年 8 月办
32 业产业园核 2,797 评价手续的情况下开
立华 车间 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 投料 自 2013 年 8 月办
33 业产业园核 9,640.30 评价手续的情况下开
立华 车间 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 打包 自 2013 年 8 月办
34 业产业园核 2,881.30 评价手续的情况下开
立华 车间 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 设备 自 2013 年 8 月办
35 业产业园核 3,060.90 评价手续的情况下开
立华 塔架 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
3-3-1-185
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 自 2013 年 8 月办
36 业产业园核 1,481.72 筒仓 评价手续的情况下开
立华 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
2016 年 6 月办
妥建设工程规
曾在未办妥建设工程
划许可证；
沭阳现代农 规划许可证、环境影响
宿迁 成品 自 2013 年 8 月办
37 业产业园核 351 评价手续的情况下开
立华 料架 建 妥环境影响评
心区内 工；未办妥建筑工程施
价手续；建筑
工许可证
工程施工许可
证申请补办中
未办妥建设用地规划
兴牧 金坛市薛埠 孵化 自 许可证、建设工程规划
38 3,230 申请补办中
农业 镇茅东村 厂房 建 许可证、建筑工程施工
许可证
2016 年 1 月办
曾在未办妥建设用地 妥建设用地规
金坛区朱林
规划许可证、建设工程 划许可证、建
立华 镇金西工业 屠宰 自
39 10,832 规划许可证、环境影响 设工程规划许
食品 园天顺路 车间 建
评价手续的情况下开 可证；2015 年
88 号
工 12 月办妥环境
影响评价手续
2014 年 9 月办
博罗县杨村 曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
惠州 镇塘角村黄 自 规划许可证、建筑工程 划许可证；
40 1,488 工业
立华 塘组金杨路 建 施工许可证的情形下 2015 年 1 月办
边 开工 妥建筑工程规
划许可证
2014 年 9 月办
博罗县杨村 曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
惠州 镇塘角村黄 自 规划许可证、建筑工程 划许可证；
41 8,181.76 工业
立华 塘组金杨路 建 施工许可证的情形下 2015 年 1 月办
边 开工 妥建筑工程规
划许可证
3-3-1-186
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2014 年 9 月办
博罗县杨村 曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
惠州 镇塘角村黄 自 规划许可证、建筑工程 划许可证；
42 3,938.80 工业
立华 塘组金杨路 建 施工许可证的情形下 2015 年 1 月办
边 开工 妥建筑工程规
划许可证
2014 年 9 月办
博罗县杨村 曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
惠州 镇塘角村黄 自 规划许可证、建筑工程 划许可证；
43 2,451.40 工业
立华 塘组金杨路 建 施工许可证的情形下 2015 年 1 月办
边 开工 妥建筑工程规
划许可证
2014 年 9 月办
博罗县杨村 曾在未办妥建设工程 妥建设工程规
惠州 镇塘角村黄 自 规划许可证、建筑工程 划许可证；
44 3,200 工业
立华 塘组金杨路 建 施工许可证的情形下 2015 年 1 月办
边 开工 妥建筑工程规
划许可证
未办妥建设工程规划
惠州市博罗
惠州 综合 自 许可证、建筑工程施工
45 县杨村镇塘 1,954 申请补办中
立华 楼 建 许可证；未办妥环境影
角村
响评价手续
2. 租赁土地上物业法律瑕疵状况
土地承 建（构）
序 来 报告期内存在的 解决措施及
租方/承 坐落 用途 筑物总面
号 源 法律瑕疵 其进展
包方 积（㎡）
常州市新北
立华股 自 未办妥设施农用
1 区奔牛镇新 种鸡场 11,605.38 申请补办中
份 建 地手续
市村张西组
常州市新北
区罗溪镇鸦
未办妥环境影响
立华股 鹊村（原幸 自
2 种鸡场 14,521.23 评价手续；未办妥 申请补办中
份 福村）林场 建
设施农用地手续
林西村民小
组西北侧
3-3-1-187
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
未办妥环境影响
常州市武进 评价手续；未办妥
立华股 经济开发区 孵化 自 建设用地规划许 2017 年 2 月
3 5,536.14
份 观光农业园 厂 建 可证、建设工程规 起不再使用
内 划许可证、建筑工
程施工许可证
未办妥环境影响
立华股 湖塘镇马家 自 2015 年 5 月
4 养殖场 5,404 评价手续；未办妥
份 巷村 建 起不再使用
设施农用地手续
未办妥环境影响
立华股 前黄镇寨桥 自 2015 年 12
5 种鸡场 2,666 评价手续；未办妥
份 村 建 月转让
设施农用地手续
2015 年 10
曾在未办妥环境
肥城市桃园 月办妥环境
影响评价手续的
镇林场南北 种鸡 影响评价手
泰安立 自 情况下开工；曾在
6 路以西，张 场、孵 26,353 续；2015 年
华 建 未办妥设施农用
里村东东西 化厂 12 月办妥设
地手续的情况下
路以南 施农用地手
开工
续
安丘市大盛
曾在未办妥环境 2013 年 4 月
潍坊立 镇马家院庄 自
7 种鸡场 35,057.63 影响评价手续的 办妥环境影
华 村东南处 1 建
情况下开工 响评价手续
公里
曾在未办妥环境 2014 年 4 月
洛阳立 伊川县白元 自
8 种鸡场 22,600.54 影响评价手续的 办妥环境影
华 乡土门村 建
情况下开工 响评价手续
阜阳市颍东 曾在未办妥设施 2016 年 1 月
阜阳立 自
9 区正午镇大 种鸡场 26,530.34 农用地手续的情 办妥设施农
华 建
任村 况下开工 用地手续
阜阳市颍东
曾在未办妥设施 2016 年 1 月
阜阳立 区正午镇横 自
10 种鸡场 25,194.20 农用地手续的情 办妥设施农
华 山村、王桥 建
况下开工 用地手续
村
阜阳市颍东
曾在未办妥设施 2016 年 1 月
阜阳立 区正午镇田 自
11 种鸡场 24,926.76 农用地手续的情 办妥设施农
华 楼村、张庙 建
况下开工 用地手续
村
环境影响评
长丰县双墩 未办妥环境影响 价手续申请
合肥立 镇湖滨社区 自 评价；曾在未办妥 补办中；
12 示范场 4,668
华 湖滨村佛堂 建 设施农用地手续 2015 年 12
支部 的情况下开工 月办妥设施
农用地手续
3-3-1-188
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
长丰县下塘
镇陶湖社区 2014 年 8 月
合肥立 自 未办妥设施农用
13 （原陶湖 种鸡场 11,578 起改建为销
华 建 地手续
乡）李店村 售平台
民组
2015 年 5 月
曾在未办妥环境
长丰县下塘 办妥环境影
影响评价手续的
镇陶湖社区 响评价手
合肥立 销售平 自 情况下开工；曾在
14 （原陶湖 6,187 续；2015 年
华 台 建 未办妥设施农用
乡）李店村 12 月办妥设
地手续的情况下
民组 施农用地手
开工
续
长丰县下塘
镇陶湖社区 曾在未办妥设施 2015 年 12
合肥立 自
15 （原陶湖 孵化厂 4,676 农用地手续的情 月办妥设施
华 建
乡）李店村 况下开工 农用地手续
民组
曾在未办妥设施 2015 年 12
合肥立 长丰县下塘 自
16 种鸡场 17,012 农用地手续的情 月办妥设施
华 镇万岗村 建
况下开工 农用地手续
长丰县下塘
镇小井村大
扫墩、花园、 曾在未办妥设施 2015 年 12
合肥立 自
17 联庄、鱼塘 种鸡场 9,233.50 农用地手续的情 月办妥设施
华 建
四村民组在 况下开工 农用地手续
瓦东干渠西
土地、裴桥
长丰县下塘
镇小井村原
裴桥机耕路
曾在未办妥设施 2015 年 12
合肥立 南侧、花园 自
18 种鸡场 21,771.45 农用地手续的情 月办妥设施
华 砂石路东 建
况下开工 农用地手续
侧、瓦东干
渠西侧及北
侧
长丰县下塘
镇陶湖社区 未办妥环境影响 2015 年 9 月
合肥立 自
19 （原陶湖 示范场 4,900 评价手续；未办妥 起因土地被
华 建
乡）李店村 设施农用地手续 征拆除
民组
3-3-1-189
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
曾在未办妥环境 2015 年 12
影响评价手续的 月办妥环境
安庆立 新仓镇塔山 销售平 自
20 240 情况下开工；未办 影响评价手
华 村 台（旧） 建
妥设施农用地手 续；2015 年
续 12 月转让
2013 年 10
邳州市邳城 曾在未办妥环境
徐州立 自 月办妥环境
21 镇吕滩村三 种鸡场 14,162 影响评价手续的
华 建 影响评价手
组、八组 情况下开工
续
根据邳州市
环境保护局
2017 年 2 月
未办妥环境影响 15 日出具的
评价手续；曾在未 审核意见，
徐州立 邳州市戴圩 自
22 种鸡场 9,281.52 办妥设施农用地 该处建设项
华 镇戴圩村 建
手续的情况下开 目纳入日常
工 环境管理；
2016 年 7 月
办妥设施农
用地手续
环境影响评
未办妥环境影响
价手续申请
邳州市赵墩 评价手续；曾在未
徐州立 自 补办中；
23 镇崮子村瓦 种鸡场 19,063 办妥设施农用地
华 建 2016 年 7 月
子埠 手续的情况下开
办妥设施农
工
用地手续
根据邳州市
环境保护局
2017 年 2 月
未办妥环境影响 15 日出具的
邳州市邳城 评价手续；曾在未 审核意见，
徐州立 自
24 镇邳城村五 种鸡场 8,403.84 办妥设施农用地 该处建设项
华 建
组台子地 手续的情况下开 目纳入日常
工 环境管理；
2016 年 7 月
办妥设施农
用地手续
2014 年 10
曾在未办妥环境
月办妥环境
沭阳县胡集 影响评价手续的
影响评价手
宿迁立 镇胡东村、 自 情况下开工；曾在
25 保育场 21,146.36 续； 2014
华 刘河村（原 建 未办妥设施农用
年 8 月办妥
丁河村） 地手续的情况下
设施农用地
开工
手续
3-3-1-190
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2014 年 10
曾在未办妥环境
月办妥环境
沭阳县胡集 影响评价手续的
影响评价手
宿迁立 镇胡东村、 商品猪 自 情况下开工；曾在
26 24,918.10 续；2014 年
华 刘河村（原 场 建 未办妥设施农用
8 月办妥设
丁河村） 地手续的情况下
施农用地手
开工
续
曾在未办妥环境 2014 年 7 月
宿迁立 沭阳县章集 商品猪 自
27 28,257.40 影响评价手续的 办妥环境影
华 街道何杨村 场 建
情况下开工 响评价手续
2013 年 7 月
曾在未办妥环境
办妥环境影
沭阳县茆圩 影响评价手续的
响评价手
宿迁立 乡五河以 自 情况下开工；曾在
28 种猪场 56,177.40 续； 2015
华 南，庙茆路 建 未办妥设施农用
年 12 月办
以西 地手续的情况下
妥设施农用
开工
地手续
2014 年 10
曾在未办妥环境
月办妥环境
影响评价手续的
影响评价手
宿迁立 沭阳县青伊 商品猪 自 情况下开工；曾在
29 23,018 续；2015 年
华 湖镇滥洪村 场 建 未办妥设施农用
12 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工
续
2013 年 7 月
曾在未办妥环境
办妥环境影
影响评价手续的
沭阳县钱集 响评价手
宿迁立 商品猪 自 情况下开工；曾在
30 镇西营村许 23,861 续；2015 年
华 场 建 未办妥设施农用
庄 12 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工
续
2013 年 7 月
曾在未办妥环境
办妥环境影
影响评价手续的
沭阳县周集 响评价手
宿迁立 商品猪 自 情况下开工；曾在
31 乡胡庄村、 31,108.70 续；2015 年
华 场 建 未办妥设施农用
老街村 12 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工
续
3-3-1-191
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2013 年 8 月
曾在未办妥环境
办妥环境影
影响评价手续的
响评价手
宿迁立 沭阳县汤涧 自 情况下开工；曾在
32 示范场 10,884.08 续；2015 年
华 镇大李村内 建 未办妥设施农用
12 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工
续
2013 年 8 月
曾在未办妥环境
办妥环境影
影响评价手续的
沭阳现代农 响评价手
宿迁立 自 情况下开工；曾在
33 业产业园核 种鹅场 47,360 续；2015 年
华 建 未办妥设施农用
心区内 6 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工
续
2013 年 8 月
曾在未办妥环境
办妥环境影
影响评价手续的
沭阳现代农 响评价手
宿迁立 自 情况下开工；曾在
34 业产业园核 种猪场 62,976 续；2015 年
华 建 未办妥设施农用
心区内 6 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工
续
2013 年 7 月
曾在未办妥环境
办妥环境影
影响评价手续的
响评价手
宿迁立 沭阳县沂涛 商品猪 自 情况下开工；曾在
35 29,542.40 续；2015 年
华 镇常荡村 场 建 未办妥设施农用
12 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工并投产
续
曾在未办妥环境 2017 年 1 月
宿迁立 泗阳庄圩种 自
36 种猪场 26,364.54 影响评价手续的 办妥环境影
华 猪场 建
情况下开工 响评价手续
曾在未办妥环境 2017 年 1 月
宿迁立 沭阳县悦来 自
37 种猪场 25,817.90 影响评价手续的 办妥环境影
华 镇 建
情况下开工 响评价手续
曾在未办妥环境 2017 年 1 月
宿迁立 沭阳县茆圩 自
38 种猪场 14,160.02 影响评价手续的 办妥环境影
华 乡张湾 建
情况下开工 响评价手续
2015 年 12
曾在未办妥环境
连云港 灌云县龙苴 商品猪 自 月办妥环境
39 28,339.40 影响评价手续的
立华 镇前埠村 场 建 影响评价手
情况下开工
续
3-3-1-192
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
曾在未办妥设施 2016 年 5 月
连云港 下车德兴种 自
40 种猪场 65,887.66 农用地手续的情 办妥设施农
立华 猪场 建
况下开工 用地手续
高邮市三垛 曾在未办妥设施 2017 年 1 月
扬州立 销售平 自
41 镇柳南村 3,013.70 农用地手续的情 办妥设施农
华 台 建
13 组 况下开工 用地手续
常州市金坛
区东城街道
曾在未办妥设施 2016 年 3 月
四季禽 五联村（原 自
42 种鹅场 7,248 农用地手续的情 办妥设施农
业 河头镇九村 建
况下开工 用地手续
村）居巷组
北面
常州市金坛
区东城街道
四季禽 五联村（原 自 未办妥设施农用 2016 年 12
43 种鹅场 4,832
业 河头镇九村 建 地手续 月转让
村）居巷组
北面
常州市金坛
区东城街道 曾在未办妥设施 2016 年 3 月
四季禽 自
44 五联村（原 种鹅场 8,363 农用地手续的情 办妥设施农
业 建
河头镇九村 况下开工 用地手续
村）下疁庄
常州市金坛
区东城街道
四季禽 自 未办妥设施农用 2016 年 12
45 五联村（原 种鹅场 995
业 建 地手续 月转让
河头镇九村
村）下疁庄
常州市金坛
区尧塘街道 曾在未办妥设施 2016 年 3 月
四季禽 自
46 红旗村（原 种鸡场 11,550.80 农用地手续的情 办妥设施农
业 建
尧塘镇白马 况下开工 用地手续
村）
常州市金坛
区西城街道
曾在未办妥设施 2016 年 3 月
四季禽 方边村十五 自
47 种鸡场 10,518 农用地手续的情 办妥设施农
业 组（原金城 建
况下开工 用地手续
镇韦家村五
组）
2015 年 7 月
四季禽 尧塘镇白马 自 未办妥设施农用
48 种鸡场 1,650 因土地被征
业 村 建 地手续
拆除
3-3-1-193
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2016 年 7 月
四季禽 尧塘镇白马 自 未办妥设施农用
49 种鸡场 1,015 因土地被征
业 村 建 地手续
拆除
常州市金坛 曾在未办妥设施 2016 年 3 月
兴牧农 自
50 区薛埠镇茅 祖代场 25,538.80 农用地手续的情 办妥设施农
业 建
东村 况下开工 用地手续
常州市金坛 曾在未办妥设施 2016 年 3 月
兴牧农 自
51 区薛埠镇东 育种场 12,977.40 农用地手续的情 办妥设施农
业 建
窑村河巷组 况下开工 用地手续
2016 年 6 月
曾在未办妥环境
办妥环境影
影响评价手续的
响评价手
兴牧农 金坛区薛埠 自 情况下开工；曾在
52 育种场 8,772.40 续；2016 年
业 镇神亭村 建 未办妥设施农用
10 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工
续
常州市金坛
区薛埠镇薛 曾在未办妥设施 2016 年 3 月
天牧家 销售平 自
53 社路与扬溧 4,418.26 农用地手续的情 办妥设施农
禽 台 建
公路交叉口 况下开工 用地手续
西南处
海宁市丁桥 未办妥环境影响
嘉兴立 销售平 自
54 镇丁桥村七 8,470 评价手续；未办妥 申请补办中
华 台 建
组 设施农用地手续
2015 年 10
曾在未办妥环境
月办妥环境
影响评价手续的
海宁市丁桥 种鸡 影响评价手
嘉兴立 自 情况下开工；曾在
55 镇万新村朱 场、孵 15,810.80 续；2016 年
华 建 未办妥设施农用
介屋前 化厂 12 月办妥设
地手续的情况下
施农用地手
开工
续
海宁市袁花
曾在未办妥设施 2017 年 1 月
嘉兴立 镇谈桥村永 自
56 种鸡场 18,358.76 农用地手续的情 办妥设施农
华 利片四组木 建
况下开工 用地手续
桥港南
海宁市袁花 曾在未办妥设施 2017 年 1 月
嘉兴立 自
57 镇夹山村蔡 种鸡场 21,484.20 农用地手续的情 办妥设施农
华 建
家田漾 况下开工 用地手续
3-3-1-194
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
环境影响评
未办妥环境影响
博罗县杨侨 价手续申请
种鸡 评价手续；曾在未
惠州立 镇风门办事 自 补办中；
58 场、孵 17,838 办妥设施农用地
华 处二队大排 建 2013 年 10
化厂 手续的情况下开
岭 月办妥设施
工
农用地手续
3. 租赁房屋法律瑕疵状况
序 承租 约定用 面积 租赁期限 报告期内存在的
出租方 坐落
号 方 途 （㎡） （合计） 法律瑕疵
太湖县徐
安庆 太湖县徐桥镇红 2016.4.1- 未办理房屋租赁
1 桥镇畜牧 办公 约 280
立华 旗渠路 54 号 2017.3.31 备案登记手续
兽医站
安庆 太湖县新仓镇花 2015.4.1-20 未办理房屋租赁
2 赵国兴 —— 约 250
立华 园农贸利民路 16.3.31 备案登记手续
安庆 太湖县新仓镇花 2014.10.24- 未办理房屋租赁
3 李安青 办公 约 300
立华 园农贸 2016.10.23 备案登记手续
安庆 仓库和 太湖县新仓镇花 2014.8.7-20 未办理房屋租赁
4 张苗来 约 100
立华 宿舍 园农贸 15.8.6 备案登记手续
高邮市三
立华 2012.4.1-20 未办理房屋租赁
5 垛农业服 —— 高邮市三垛镇 约 345
有限 13.3.31 备案登记手续
务中心
立华 2014.9.11-2 未办理房屋租赁
6 杜正其 居住 金坛区龙溪新村 96.03
食品 016.9.11 备案登记手续
立华 宿舍及 2014.10.16- 未办理房屋租赁
7 毛生华 金坛区龙溪新村 60
食品 办公 2016.10.15 备案登记手续
海盐县于
嘉兴 2013.2.20-2 未办理房屋租赁
8 城畜牧兽 —— 海盐县于城镇 180
立华 015.2.19 备案登记手续
医工作站
曾未按规定及时
办理房屋租赁备
自贡 邵文丽、 自贡市大安区何 2015.11.3-2
9 —— 356 案登记手续；于
立华 李登林 市镇何家场街 016.11.2
2016 年 1 月 29
日补办完成
连云
2016.6.18-2 未办理房屋租赁
10 港立 赵云杰 —— 美都新城 136
017.6.18 备案登记手续
华
3-3-1-195
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（二）报告期存在法律瑕疵物业之占比情况
鉴于发行人及其子公司报告期存在法律瑕疵之物业面积与总物业面积均处
于不时变动之状态，本所律师选取了报告期各期期末及目前五个时点，并分瑕疵
类型逐项进行测算，测算出每个时点各类型法律瑕疵物业占比情况分别如下：
1. 自有土地上物业瑕疵占比情况
（1）未办妥规划、施工许可之物业占比情况
时点 瑕疵物业面积（㎡） 物业总面积（㎡） 占比
2013 年末 46,358.36 193,790.27 23.92%
2014 年末 46,358.36 196,775.27 23.56%
2015 年末 61,328.26 236,333.69 25.95%
2016 年末 69,874.92 274,567.79 25.45%
目前 69,874.92 274,567.79 25.45%
（2）未办妥环境影响评价手续之物业占比情况
时点 瑕疵物业面积（㎡） 物业总面积（㎡） 占比
2013 年末 13,448.23 193,790.27 6.94%
2014 年末 13,448.23 196,775.27 6.83%
2015 年末 13,448.23 236,333.69 5.69%
2016 年末 12,424.49 274,567.79 4.53%
目前 7,958 274,567.79 2.90%
注：根据邳州市环境保护局 2017 年 2 月 15 日出具的审核意见，徐州立华销售平台项目经审核基本
符合该局“登记一批”要求，并录入“一企一档”环境管理数据库，纳入日常环境管理。鉴于此，徐州立
华销售平台未纳入上表“目前”一栏瑕疵物业面积统计范围。
2. 租赁土地上物业瑕疵占比情况
（1）未办妥设施农用地手续之物业占比情况
时点 瑕疵物业面积（㎡） 物业总面积（㎡） 占比
2013 年末 691,482.05 804,459.82 85.96%
3-3-1-196
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2014 年末 686,091.05 845,133.28 81.18%
2015 年末 299,656.13 900,387.43 33.28%
2016 年末 82,989.41 1,051,933.62 7.89%
目前 34,596.61 1,091,911.54 3.17%
注：发行人位于常州市武进经济开发区观光农业园内的孵化厂区所租赁土地性质为国有建设用地，地
上建筑面积 5,536.14 ㎡（已于 2017 年 2 月停止使用），截至目前未办妥建设用地规划许可证、建设工程规
划许可证、建筑工程施工许可证，此处一并纳入统计范围。
（2）未办妥环境影响评价手续之物业占比情况
时点 瑕疵物业面积（㎡） 物业总面积（㎡） 占比
2013 年末 188,534.16 804,459.82 23.44%
2014 年末 149,102.62 845,133.28 17.64%
2015 年末 87,781.73 900,387.43 9.75%
2016 年末 114,146.27 1,051,933.62 10.85%
目前 70,096.37 1,091,911.54 6.42%
注：根据邳州市环境保护局 2017 年 2 月 15 日出具的审核意见，徐州立华戴圩种鸡场、邳城种鸡场
项目经审核基本符合该局“登记一批”要求，并录入“一企一档”环境管理数据库，纳入日常环境管理。
鉴于此，徐州立华戴圩种鸡场、邳城种鸡场未纳入上表“目前”一栏瑕疵物业面积统计范围。
3. 租赁房屋瑕疵占比情况
时点 瑕疵物业面积（㎡） 物业总面积（㎡） 占比
2013 年末 180 280 64.29%
2014 年末 336.03 836.03 40.19%
2015 年末 512.03 2,151.03 23.80%
2016 年末 416 7,408.19 5.62%
目前 416 7,590.19 5.48%
（三）上述法律瑕疵对发行人生产经营的影响、相关法律瑕疵是否构成重大
违法违规、发行人是否存在受到相关行政处罚的风险
1. 发行人是否存在受到相关行政处罚的风险
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
就目前仍未取得建设用地规划许可和/或建设工程规划许可和/或建筑工程施
工许可的物业，发行人或其子公司存在以下法律风险：
根据《中华人民共和国城乡规划法》（2015 年修订）第六十四条的规定，未
取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的规定进行建设的，由
县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除
对规划实施的影响的，限期改正，处建设工程造价 5%以上 10%以下的罚款；无
法采取改正措施消除影响的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，
可以并处建设工程造价 10%以下的罚款。
根据《中华人民共和国建筑法》（2011 年修订）第六十四条的规定，未取得
施工许可证或者开工报告未经批准擅自施工的，主管部门有权责令改正，对不符
合开工条件的责令停止施工，可以处以罚款。
根据《建筑工程施工许可管理办法》（住房和城乡建设部令第 18 号）第十二
条的规定，未取得施工许可证或者为规避办理施工许可证将工程项目分解后擅自
施工的，由有管辖权的发证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合
同价款 1%以上 2%以下罚款；对施工单位处 3 万元以下罚款。
就目前仍未办妥环境影响评价手续的物业，发行人或其子公司存在以下法律
风险：
依据《中华人民共和国环境影响评价法》（2016 年修订）第三十一条的规定，
建设单位未依法报批建设项目环境影响报告书、报告表，或者未依照该法第二十
四条的规定重新报批或者报请重新审核环境影响报告书、报告表，擅自开工建设
的，由县级以上环境保护行政主管部门责令停止建设，根据违法情节和危害后果，
处建设项目总投资额百分之一以上百分之五以下的罚款，并可以责令恢复原状；
对建设单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分。建设
项目环境影响报告书、报告表未经批准或者未经原审批部门重新审核同意，建设
单位擅自开工建设的，依照前款的规定处罚、处分。建设单位未依法备案建设项
目环境影响登记表的，由县级以上环境保护行政主管部门责令备案，处五万元以
下的罚款。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据《建设项目环境保护管理条例》（国务院令第 253 号）第二十四条的规
定，存在违反该条例规定未报批建设项目环境影响报告书、环境影响报告表或者
环境影响登记表的行为的，由负责审批建设项目环境影响报告书、环境影响报告
表或者环境影响登记表的环境保护行政主管部门责令限期补办手续；逾期不补办
手续，擅自开工建设的，责令停止建设，可以处 10 万元以下的罚款。
2. 住建、规划主管部门关于无重大违法违规或行政处罚的书面确认
（1）立华股份
根据常州市武进区住房和城乡建设局 2017 年 1 月 13 日出具的《证明函》，
立华股份（及其前身）自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 8 月 18 日期间，一直遵守
有关建设工程规划管理相关法律、法规及规范性文件的规定，不存在重大违法行
为，未曾因违反相关法律、法规及规范性文件的规定而受到行政处罚。根据常州
市规划局武进分局 2017 年 2 月 7 日出具的《证明函》，立华股份在该局行政处罚
数据系统库中，自 2015 年 8 月 19 日至今，不存在重大违反规划相关法律、法规
的情形，也没有违反规划方面法律、法规而受到行政处罚及不良投诉举报记录。
根据常州市武进区住房和城乡建设局 2017 年 2 月 13 日出具的《证明函》，立华
股份（及其前身）自 2013 年 1 月 1 日以来，一直遵守有关城乡建设法规的规定，
不存在重大违法违规情形，未曾因违反有关城乡建设相关法规受到行政处罚。
（2）泰安立华
根据肥城市住房和城乡建设局 2017 年 2 月 4 日出具的《证明函》，泰安立华
自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范性文
件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范性文件受
到行政处罚。根据肥城市规划局 2017 年 2 月 4 日出具的《证明函》，泰安立华自
设立以来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性
文件的情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性
文件受到行政处罚。
（3）潍坊立华
根据安丘市规划局 2017 年 1 月 4 日出具的《证明函》，潍坊立华自设立以来，
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不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件的情形，
也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件受到行政
处罚。根据安丘市住房和城乡建设局 2017 年 1 月 8 日出具的《证明函》，潍坊立
华自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范性
文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范性文件
受到行政处罚。
（4）洛阳立华
根据伊川县规划局 2017 年 1 月 13 日出具的《证明函》，洛阳立华自设立以
来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件的
情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件受
到行政处罚。根据伊川县住房和城乡建设局 2017 年 1 月 11 日出具的《证明函》，
洛阳立华自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或
规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范
性文件受到行政处罚。
（5）阜阳立华
根据阜阳市颍东区人民政府 2017 年 1 月 16 日出具的《证明》，阜阳立华自
设立以来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性
文件的情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性
文件受到行政处罚。根据阜阳市颍东区住房和城乡建设局 2017 年 1 月 11 日出具
的《证明函》，阜阳立华自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、
法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、
规章或规范性文件受到行政处罚。
（6）合肥立华
根据长丰县规划局 2017 年 1 月 13 日出具的《证明函》，合肥立华自设立以
来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件的
情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件受
到行政处罚。根据长丰县住房和城乡建设局 2017 年 1 月 18 日出具的《证明函》，
3-3-1-200
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
合肥立华自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或
规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范
性文件受到行政处罚。
（7）安庆立华
根据太湖县规划局 2017 年 1 月 11 日出具的《证明函》，安庆立华自设立以
来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件的
情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件受
到行政处罚。根据太湖县住房和城乡建设局 2017 年 1 月 7 日出具的《证明函》，
安庆立华自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或
规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范
性文件受到行政处罚。
（8）徐州立华
根据邳州市规划局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，徐州立华自设立以来，
不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件的情形，
也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件受到行政
处罚。根据邳州市住房和城乡建设局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，徐州立
华自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范性
文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范性文件
受到行政处罚。
（9）宿迁立华
根据沭阳县住房和城乡建设局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，宿迁立华
自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设、国家及地方城乡规划相关法律、
法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设、国家及地方城
乡规划相关法律、法规、规章或规范性文件受到行政处罚。
（10）连云港立华
根据灌云县住房和城乡建设局 2017 年 2 月 7 日出具的《证明函》，连云港立
华自设立以来，不存在重大违反城乡建设、国家及地方城乡规划相关法律、法规、
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
规章或规范性文件的情形，也未曾因违反城乡建设、国家及地方城乡规划相关法
律、法规、规章或规范性文件受到行政处罚。
（11）扬州立华
根据高邮市城乡建设局 2017 年 1 月 11 日出具的《证明函》，扬州立华自设
立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范性文件的
情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章或规范性文件受到行
政处罚。
（12）兴牧农业
根据常州市金坛区规划局 2017 年 1 月 7 日出具的《证明函》，兴牧农业自设
立以来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文
件的情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文
件受到行政处罚。根据常州市金坛区住房和城乡建设委员会 2017 年 1 月 6 日出
具的《证明函》，兴牧农业自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法
律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、
法规、规章或规范性文件受到行政处罚。
（13）天牧家禽
根据常州市金坛区规划局 2017 年 1 月 7 日出具的《证明函》，天牧家禽自设
立以来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文
件的情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文
件受到行政处罚。根据常州市金坛区住房和城乡建设委员会 2017 年 1 月 6 日出
具的《证明函》，天牧家禽自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法
律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、
法规、规章或规范性文件受到行政处罚。
（14）立华食品
根据常州市金坛区规划局 2017 年 1 月 7 日出具的《证明函》，立华食品自设
立以来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文
件的情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文
3-3-1-202
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
件受到行政处罚。根据常州市金坛区住房和城乡建设委员会 2017 年 1 月 6 日出
具的《证明函》，立华食品自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法
律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、
法规、规章或规范性文件受到行政处罚。
（15）四季禽业
根据常州市金坛区规划局 2017 年 1 月 6 日出具的《证明函》，四季禽业自设
立以来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文
件的情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范性文
件受到行政处罚。根据常州市金坛区住房和城乡建设委员会 2017 年 1 月 6 日出
具的《证明函》，四季禽业自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法
律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、
法规、规章或规范性文件受到行政处罚。
（16）嘉兴立华
根据海宁市住房和城乡规划建设局 2017 年 1 月 6 日出具的《证明函》，嘉兴
立华自设立以来，未曾因违反国家及地方城乡规划、房产、城乡建设相关法律、
法规、规章或规范性文件受到行政处罚。
（17）自贡立华
根据自贡市大安区城乡建设局 2017 年 1 月 16 日出具的《证明》，自贡立华
自设立以来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范
性文件的情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规章或规范
性文件受到行政处罚。根据自贡市大安区城乡建设局 2017 年 1 月 9 日出具的《证
明》，自贡立华自设立以来，不存在重大违反房产及城乡建设相关法律、法规、
规章或规范性文件的情形，也未曾因违反房产及城乡建设相关法律、法规、规章
或规范性文件受到行政处罚。
（18）湘潭立华
根据湘潭县住房和城乡建设局 2017 年 1 月 12 日出具的《证明函》，湘潭立
华自设立以来，一直遵守有关房产及城乡建设的规定，未曾因违反房产及城乡建
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
设法规受到行政处罚。根据湘潭县城乡规划局 2017 年 1 月 12 日出具的《证明函》，
湘潭立华自设立以来，不存在重大违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规
章或规范性文件的情形，也未曾因违反国家及地方城乡规划相关法律、法规、规
章或规范性文件受到行政处罚。
（19）惠州立华
2015 年 11 月 24 日，博罗县住房和城乡规划建设局出具《证明函》，内容如
下：“经查，惠州市立华家禽有限公司因在博罗县杨村镇未进行施工报建擅自建
设公司厂房，于 2015 年 1 月 13 日被我局依法立案查处，并于 2015 年 1 月 19
日下达行政处罚决定书（博住建罚〔2015〕08 号）。你公司接受行政处罚后，迅
速组织整改，于 2015 年 1 月 20 日完善了施工报建手续，上述违法行为及时得到
了整改，情节较轻，未产生严重影响。至此，你公司在我县规划建设领域无其他
违法违规受到行政处罚。”根据博罗县住房和城乡规划建设局 2016 年 3 月 31 日
出具的《证明函》，惠州立华自 2015 年 10 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日一直遵守
有关房产及建设法规的规定，未曾因违反房产及城乡建设法规受到行政处罚。根
据博罗县住房和城乡规划建设局 2016 年 8 月 17 日出具的《证明》，惠州立华自
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 8 月 1 日期间，没有因为违反规划建设相关法律法规
而受到该局行政处罚。根据博罗县住房和城乡规划建设局 2017 年 1 月 12 日出具
的《证明函》，惠州立华自 2016 年 7 月 1 日至今，不存在违反城乡规划、建设相
关法律、法规、规章或规范性文件的情形，也未曾因违反城乡规划建设相关法律、
法规、规章或规范性文件受到行政处罚。
3. 住建及规划部门关于截至目前依旧存续的违法违规情形之合规确认/协助
补正承诺
（1）洛阳立华
根据伊川县规划局 2015 年 12 月 16 日出具的《确认函》，该局确认，洛阳立
华位于伊川县上天院村的建设项目一处，规划用地面积为 88,387 ㎡，用地性质
为工业用地，目前已取得建设用地规划许可证，建设工程规划许可证正在办理中。
洛阳立华建设上述项目符合伊川县产业集聚区空间发展规划和控制性详细计划，
洛阳立华在取得上述许可证件之前无违反规划行为，该局同意为洛阳立华办理建
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设工程规划许可证。
根据伊川县住房和城乡建设局 2015 年 12 月 17 日出具的《确认函》，该局确
认，洛阳立华位于伊川县上天院村的建设工程一处，面积为 25,755 ㎡，目前已
取得建设用地规划许可证，建筑工程施工许可证正在办理中。洛阳立华建设上述
项目符合该县城市规划，洛阳立华在取得上述许可证件之前的建设行为情节轻
微，不造成重大影响。该局同意依法为洛阳立华办理建筑工程施工许可证，洛阳
立华办理上述许可证件不存在法律障碍。
根据伊川县规划局 2016 年 1 月 8 日出具的《确认函》，该局确认，洛阳立华
位于伊川县上天院村的土地一处，规划用地面积为 26,547.04 ㎡、建设工程面积
为 1,959 ㎡，用地性质为工业用地，目前国有土地证正在办理当中，待国有土地
证办理完毕后，办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证。洛阳立华上述
用地符合伊川县产业集聚区空间发展规划和控制性详细计划规定，洛阳立华在取
得上述证件之前无违反规划行为。该局同意为洛阳立华依法办理建设用地规划许
可证、建设工程规划许可证。
（2）阜阳立华
根据阜阳市颍东区人民政府 2015 年 12 月 18 日出具的《证明》，阜阳立华系
阜阳市颍东区重点招商引资企业，阜阳立华建设位于颍东经济开发区振兴路 88
号的员工宿舍楼、位于新华办事处老集村西张庄的销售平台，尚未取得土地、房
产相关权证。阜阳立华建设上述项目符合该区城市规划，阜阳立华在取得上述许
可证件之前的建设行为、取得上述房屋所有权证之前将其投入使用的行为以及在
取得上述相关土地使用权证之前使用该土地的行为，均不构成重大违法行为，该
政府不会对阜阳立华处以任何形式的行政处罚。
（3）宿迁立华
根据沭阳县住房和城乡建设局 2015 年 12 月 15 日出具的《情况说明》，宿迁
立华位于汤涧镇的饲料厂和孵化场生产和办公用房，因没有构成重大影响，该局
同意为宿迁立华依法办理建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、房屋所有
权证。
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（4）兴牧农业
根据常州市金坛区规划局 2015 年 12 月 15 日出具的《确认函》，兴牧农业位
于金坛区薛埠镇茅东村的建设工程一处，面积为 3,236 ㎡，用途为养殖孵化，目
前未取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证，未
取得上述许可证原因为未及时办理。该局确认，兴牧农业建设上述项目符合该区
城市规划，兴牧农业在取得上述许可证件之前的建设行为不构成重大违法行为，
该局不会对兴牧农业处以任何形式的行政处罚。该局同意依法为兴牧农业办理建
设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证，兴牧农业办理
上述许可证件不存在法律障碍。
（5）立华食品
根据常州市金坛区住房与城乡建设委员会 2015 年 12 月 29 日出具的《确认
函》，立华食品位于常州市金坛区朱林镇金西工业园天顺路的建设工程一处，面
积为 17,378 ㎡，用途为工业用地，目前未取得建筑工程施工许可证，未取得上
述许可证原因为正在办理中。该委员会确认，立华食品建设上述项目符合该区城
市规划，立华食品在取得上述许可证件之前的建设行为不构成重大违法行为，该
委员会不会对立华食品处以任何形式的行政处罚。该委员会同意依法为立华食品
办理建筑工程施工许可证，立华食品办理上述许可证件不存在法律障碍。
（6）惠州立华
根据博罗县住房和城乡建设局 2015 年 12 月 11 日出具的证明，惠州立华位
于杨村镇塘角村金杨大道的销售平台，占地 54,405 ㎡，建筑面积 4,241 ㎡，尚未
取得规划、施工许可、房产相关权证。该局确认，惠州立华建设上述项目符合该
县城市规划，惠州立华在取得上述证件之前的建设行为、取得上述房屋所有权证
之前将其投入使用的行为均不构成重大违法行为，该局不会对惠州立华处以任何
形式的行政处罚。
4. 实际控制人承诺
就以上法律瑕疵可能给发行人及其子总司生产经营造成的不利影响，公司实
际控制人程立力、沈静已出具承诺函，承诺如公司或子公司所使用、拥有、租赁
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的房产，因需按有关法律法规完善有关权属、行政许可或备案等手续，而被主管
政府部门处以行政处罚或要求承担其他法律责任，或被主管政府部门要求对该瑕
疵进行整改而发生损失或支出，或因此导致公司或子公司无法继续占有使用有关
房产的，实际控制人将为其提前寻找其他合适的房产，以保证其生产经营的持续
稳定，并愿意承担公司或子公司因此所遭受的一切经济损失。
综上，鉴于主管机关已就发行人报告期内不存在重大违法行为作出确认，且
发行人实际控制人已就报告期内存在的物业瑕疵可能给发行人或其子公司的生
产经营带来的负面影响作出替代补偿承诺，本所律师认为，发行人上述物业瑕疵
不构成本次发行上市的实质性障碍。
经核查，发行人上述物业相关瑕疵及其对生产经营可能造成的不利影响已作
出充分披露。
七、规范性问题第 7 题
请发行人说明报告期生产经营是否符合食品安全方面的各项规定，是否存
在食品安全方面的违法违规情形，是否存在相关行政处罚。请保荐机构和发行
人律师对此进行核查并发表明确意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师（1）核查了立华食品的食品流通/经营许可证；（2）
就发行人及其子公司报告期内生产经营在食品安全方面的合法合规情况，获取了
所辖主管机关的书面确认；（3）通过网络进行了检索。
核查内容及结果：
经核查，除近期新设的江苏鼎华投资有限公司（以下简称“鼎华投资”）的
运营不涉及食品安全外，发行人及其他子公司已就其报告期内生产经营在食品安
全方面的合法合规情况获得所辖主管机关的书面确认。具体如下：
1. 立华股份
根据常州市武进区农业局 2017 年 1 月 12 日出具的《证明函》，立华股份（及
其前身）自设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法
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规及规范性文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该
等规定而受到任何行政处罚。
2. 合肥立华
根据长丰县畜牧水产局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明函》，合肥立华自设立
至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件
的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任
何行政处罚。
3. 徐州立华
根据邳州市农业委员会 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，徐州立华自设立
至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件
的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任
何行政处罚。
4. 四季禽业
根据常州市金坛区农林局 2017 年 1 月 10 日出具的《证明函》，四季禽业自
设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性
文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反食品安全方面
的违法违规行为而受到任何行政处罚。
5. 嘉兴立华
根据海宁市农业经济局、海宁市畜牧兽医局 2017 年 1 月 4 日出具的《证明
函》，嘉兴立华自设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关
法律法规及规范性文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因
违反该等规定而受到任何行政处罚。
6. 兴牧农业
根据常州市金坛区农林局 2017 年 1 月 10 日出具的《证明函》，兴牧农业自
设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性
文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反食品安全方面
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的违法违规行为而受到任何行政处罚。
7. 阜阳立华
根据阜阳市颖东区畜牧兽医局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，阜阳立华
自设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范
性文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而
受到任何行政处罚。
8. 泰安立华
根据肥城市畜牧兽医局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，泰安立华自设立
至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件
的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任
何行政处罚。
9. 惠州立华
根据博罗县畜牧兽医局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，惠州立华自 2012
年 1 月 1 日至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及
规范性文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规
定而受到任何行政处罚。
10. 天牧家禽
根据常州市金坛区农林局 2017 年 1 月 10 日出具的《证明函》，天牧家禽自
设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性
文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反食品安全方面
的违法违规行为而受到任何行政处罚。
11. 宿迁立华
根据沭阳县畜牧兽医站 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，宿迁立华自设立
至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件
的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任
何行政处罚。
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12. 洛阳立华
根据伊川县畜牧局 2017 年 1 月 4 日出具的《证明函》，洛阳立华自设立至出
函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件的规
定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任何行
政处罚。
13. 扬州立华
根据高邮市农业委员会 2017 年 1 月 4 日出具的《证明函》，扬州立华自设立
至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件
的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任
何行政处罚。
14. 潍坊立华
根据安丘市畜牧局 2017 年 1 月 8 日出具的《证明函》，潍坊立华自设立至出
函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件的规
定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任何行
政处罚。
15. 安庆立华
根据太湖县畜牧兽医局 2017 年 1 月 6 日出具的《证明函》，安庆立华自设立
至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件
的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任
何行政处罚。
16. 台州立华
根据临海市畜牧兽医局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，台州立华自设立
至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文件
的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而受到任
何行政处罚。
17. 立华食品
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根据常州市金坛区农林局 2017 年 1 月 10 日出具的《证明函》，立华食品自
设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性
文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反食品安全方面
的违法违规行为而受到任何行政处罚。
根据常州市金坛区市场监督管理局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明》，立华食
品自设立以来，一直严格遵守国家及地方食品安全方面的法律、法规、规章及规
范性文件的规定，不存在违反食品安全方面的违法违规行为，也未曾因违反该等
规定受到行政处罚。
18. 连云港立华
根据灌云县农业委员会 2017 年 1 月 4 日出具的《证明函》，连云港立华自设
立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范性文
件的规定，未发现食品安全方面的违法违规情形，也未发现因违反该等规定而受
到任何行政处罚。
19. 自贡立华
根据自贡市大安区农牧林业局 2017 年 1 月 19 日出具的《证明》，自贡立华
自设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范
性文件的规定，不存在食品安全方面的违法违规情形，也未曾因违反该等规定而
受到任何行政处罚。
20. 湘潭立华
根据湘潭县畜牧兽医水产局 2017 年 1 月 12 日出具的《证明函》，湘潭立华
自设立至出函日，其生产经营严格遵守国家及地方食品安全相关法律法规及规范
性文件的规定，未因食品安全方面的违法违规而受到该局行政处罚。
综上，本所律师认为，发行人报告期生产经营符合食品安全方面的各项规定，
不存在食品安全方面的违法违规情形，不存在相关行政处罚。
八、规范性问题第 8 题
请发行人说明报告期各期末合作农户保证金可自由提取的金额及占比、是
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否存在发行人长期占用此部分保证金未退还的情形、是否存在相关纠纷或诉讼。
请保荐机构和发行人律师对此进行核查并发表明确意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师（1）核查了发行人及其子公司的财务报表、致同出
具的《审计报告》，比对了《招股说明书（申报稿）》的披露内容；（2）就报告期
各期末合作农户保证金可自由提取的金额之构成，与发行人相关人员进行了访
谈，并与保荐机构进行了沟通；（3）查阅了发行人制定的《农户预交款管理的试
点方案》、发行人与农户签署的养殖合同及发行人出具的书面说明等文件。
核查内容及结果：
（一）报告期各期末合作农户保证金可自由提取的金额及占比
根据发行人说明及《招股说明书（申报稿）》披露，报告期内，发行人黄羽
鸡业务保证金收取及退还情况如下：
年 期初金额 本期收取金 本期养殖收入 本期退还金 期末余额
公司名称
度 （万元） 额（万元） 滚存（万元） 额（万元） （万元）
立华股份 6,215.15 702.68 762.42 1,537.09 6,143.16
四季禽业 2,824.12 192.44 198.17 384.70 2,830.03
天牧家禽 2,825.33 2,186.41 429.92 1,063.10 4,378.57
合肥立华 4,361.48 209.35 1,217.74 1,018.86 4,769.70
徐州立华 3,783.66 1,205.95 145.11 628.50 4,506.21
2 嘉兴立华 5,879.89 470.54 1,671.21 1,922.38 6,099.27
0
1 阜阳立华 2,420.32 201.41 1,509.57 702.91 3,428.39
3
泰安立华 983.62 106.45 660.21 357.68 1,392.60
年
度 惠州立华 423.31 179.30 219.00 35.03 786.59
洛阳立华 38.46 277.24 380.69 327.12 369.27
扬州立华 56.63 200.67 70.83 17.05 311.08
潍坊立华 18.46 111.71 58.64 26.47 162.33
安庆立华 —— 122.36 36.20 10.51 148.05
合计 29,830.43 6,166.51 7,359.71 8,031.41 35,325.25
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年 期初金额 本期收取金 本期养殖收入 本期退还金 期末余额
公司名称
度 （万元） 额（万元） 滚存（万元） 额（万元） （万元）
立华股份 6,143.16 557.32 469.32 3,808.91 3,360.89
四季禽业 2,830.03 3,116.81 447.85 265.00 6,129.69
天牧家禽 4,378.57 756.88 826.25 113.54 5,848.15
合肥立华 4,769.70 337.62 1,372.27 808.92 5,670.67
徐州立华 4,506.21 684.92 1,322.98 1,191.22 5,322.89
2 嘉兴立华 6,099.27 261.04 1,824.39 2,566.44 5,618.25
0
1 阜阳立华 3,428.39 225.71 1,598.69 526.79 4,726.00
4
泰安立华 1,392.60 230.66 932.68 532.87 2,023.07
年
度 惠州立华 786.59 71.02 301.87 169.00 990.48
洛阳立华 369.27 96.55 724.80 475.43 715.19
扬州立华 311.08 146.23 385.75 81.42 761.64
潍坊立华 162.33 135.84 371.57 211.40 458.34
安庆立华 148.05 112.54 165.39 113.40 312.58
合计 35,325.25 6,733.15 10,743.80 10,864.35 41,937.84
立华股份 3,360.89 344.35 0.95 435.44 3,270.75
四季禽业 6,129.69 810.10 541.46 965.21 6,516.04
天牧家禽 5,848.15 747.07 1,757.24 1,567.46 6,785.00
合肥立华 5,670.67 384.55 1,166.34 780.54 6,441.02
徐州立华 5,322.89 658.05 587.34 492.99 6,075.29
2 嘉兴立华 5,618.25 415.78 1,099.38 1,890.15 5,243.26
0
1 阜阳立华 4,726.00 397.24 1,480.48 862.48 5,741.24
5
泰安立华 2,023.07 116.09 1,138.54 889.36 2,388.34
年
度 惠州立华 990.48 67.50 408.50 175.34 1,291.14
洛阳立华 715.19 244.13 318.08 93.51 1,183.89
扬州立华 761.64 30.65 768.56 168.46 1,392.40
潍坊立华 458.34 95.44 819.12 357.07 1,015.83
安庆立华 312.58 241.37 400.43 193.24 761.14
台州立华 —— 10.10 —— —— 10.10
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年 期初金额 本期收取金 本期养殖收入 本期退还金 期末余额
公司名称
度 （万元） 额（万元） 滚存（万元） 额（万元） （万元）
合计 41,937.84 4,562.42 10,486.43 8,871.25 48,115.44
立华股份 3,270.75 76.00 292.70 1,329.50 2,309.94
四季禽业 6,516.04 753.38 1,059.86 1,584.85 6,744.43
天牧家禽 6,785.01 1,647.60 2,480.28 2,936.83 7,976.06
合肥立华 6,441.02 429.77 1,313.93 1,310.62 6,874.09
徐州立华 6,075.29 458.43 1,156.03 633.36 7,056.39
嘉兴立华 5,243.26 259.27 1,222.14 1,377.17 5,347.49
阜阳立华 5,741.24 561.99 1,679.56 1,143.37 6,839.42
2
0 泰安立华 2,388.34 168.73 3,920.45 3,088.95 3,388.57
1
6 惠州立华 1,291.14 63.72 2,101.39 754.89 2,701.36
年
洛阳立华 1,183.89 589.92 1,070.34 951.05 1,893.11
度
扬州立华 1,392.39 473.43 1,118.98 745.64 2,239.16
潍坊立华 1,015.83 86.82 1,356.20 750.50 1,708.35
安庆立华 761.14 483.06 1,135.66 226.07 2,153.78
台州立华 10.10 175.91 108.37 70.82 223.56
自贡立华 —— 291.23 322.60 229.21 384.62
湘潭立华 —— 44.53 —— —— 44.53
合计 48,115.44 6,563.79 20,338.48 17,132.85 57,884.86
报告期各期末合作农户保证金可自由提取的金额及占比如下：
保证金期初余额 保证金期末余额 期末可自由提取金额 期末可自由提取
年度
（万元） （万元） （万元） 金额/期末余额
2013 年 29,830.43 35,325.25 13,402.72 37.94%
2014 年 35,325.25 41,937.84 15,039.44 35.86%
2015 年 41,937.84 48,115.44 17,073.74 35.48%
2016 年 48,115.44 57,884.86 23,642.27 40.84%
根据发行人说明，报告期各期末合作农户保证金可自由提取的金额由两部分
构成：
1. 因农户进鸡前需对鸡舍中残留鸡粪、鸡毛及其他杂物进行清理，并对鸡
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舍和鸡舍内用具进行必要的消毒处理，故不同批次间存在空棚期。空棚期内，农
户的保证金可自由提取；
2. 合作期限内，因农户不同批次的进鸡数量会随其养殖能力、疫情疾病情
况及外部市场因素而有所调整，若年末养殖批次之进苗数低于其已缴保证金对应
之养殖数，超额保证金可自由提取。
以上两部分之比重及相关情况如下：
产生自期末空棚 产生自期末养殖数量变动
期末
合作 可自 可自
年份 可自由提 户均 可自由提 户均
农户 金额占 由提 金额占 由提
取金额 （万 取金额 （万
数 比 取农 比 取农
（万元） 元） （万元） 元）
户数 户数
2013 年 4,002 12,689.5 94.68% 1,489 8.52 713.22 5.32% 167 4.27
2014 年 4,002 13,377.81 88.95% 1,362 9.82 1,661.63 11.05% 480 3.46
2015 年 4,424 14,816.47 86.78% 1,415 10.47 2,257.27 13.22% 665 3.39
2016 年 5,160 20,686.52 87.50% 1,842 11.23 2,955.75 12.50% 783 3.77
根据发行人说明，为防范农户道德风险，确保对农户合作养殖过程的管控，
其已制定了《农户预交款管理的试点方案》，对保证金的收取、管理进行了详细
规定，即农户须按照当批进苗量向合作公司财务部缴纳一定标准的保证金。待每
批黄羽鸡产品全部上市、合作农户签订下批畜禽产品养殖意向后，对应的保证金
暂不退回，公司按新合同的进苗数重新计算合作农户需要缴纳的保证金，不足部
分原则上由合作农户补缴或通过利润滚存的方式补充，超出部分合作农户可自由
提取。
根据上表及发行人说明，期末空棚产生的可自由提取保证金占比较高，其计
算方法为将期末时点的空栏农户已缴纳保证金累加，该部分可自由提取保证金之
形成属于公司与农户合作过程中的正常现象；期末养殖数量变动产生的可自由提
取保证金占比较低，且所涉农户数量亦较少，其计算方法为累加期末农户已缴纳
保证金超出按 10 元/只标准应缴纳保证金的超额部分，该部分可提取保证金系部
分农户根据自身养殖能力、疫情疾病情况及外部市场因素调整不同批次的进苗数
量所致。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（二）是否存在发行人长期占用此部分保证金未退还的情形、是否存在相关
纠纷或诉讼
根据发行人说明，报告期内，各期末合作农户可自由提取保证金主要由不同
批次进鸡之间的空棚期和养殖过程中不同批次的领苗数量波动产生，属于发行人
与农户合作养殖过程中的正常现象，且发行人和农户保持较为稳定的合作养殖关
系。发行人与农户就保证金收取、提取和退还等事项已在合作协议中具体约定，
且发行人已制定《农户预交款管理的试点方案》，对保证金的收取、管理等进行
了详细规定。
综上，并经发行人确认，本所律师认为，其不存在长期占用此部分保证金未
退还的情形，不存在相关纠纷或诉讼。
九、规范性问题第 9 题
关于员工社保和劳务派遣。请发行人：（1）详细说明发行人报告期内是否
足额缴纳社保基金、医疗保障基金和住房公积金，该等费用的缴纳是否符合国
家劳动保障法律法规的有关规定；（2）说明发行人是否存在劳务派遣用工的情
形，如存在，说明是否符合《劳动合同法》的有关规定。
请保荐机构、发行人律师和申报会计师对上述事项进行核査，说明核查过
程、提供相关依据并发表意见；如存在未足额缴纳相关费用的情形，请发行人
披露需补缴的金额及如补缴对发行人经营成果的影响，并请保荐机构和发行人
律师对该等情形是否构成重大违法行为发表意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师核查了发行人及其子公司的社会保险登记证、职工花
名册、为员工支付社会保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险及住房
公积金支付凭证、发行人出具的书面说明、相关员工出具的书面承诺、劳动保障
主管部门出具的书面确认、发行人实际控制人出具的书面承诺等文件。
核查内容及结果：
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（一）详细说明发行人报告期内是否足额缴纳社保基金、医疗保障基金和住
房公积金，该等费用的缴纳是否符合国家劳动保障法律法规的有关规定
1. 社会保险及住房公积金缴纳情况
根据发行人说明，截至 2016 年 12 月 31 日，发行人正式在册员工 3,621 名，
其中 3,375 名已经缴纳社会保险，占比为 93.21%，1,761 名员工已经缴纳住房公
积金，占比为 48.63%。部分农村户籍员工已经参加农村社会养老保险及农村合
作医疗，自愿放弃缴纳社会保险；部分农村户籍员工拥有宅基地，自愿放弃缴纳
住房公积金。
2013 年至 2016 年，发行人为公司员工缴纳社会保险和住房公积金的具体情
况如下：
金额：元
2016 年度
项目 基本养老 失业 工伤 医疗 生育4 公积金
缴费人数 3,376 3,376 3,396 3,376 3,224 1,761
未缴人数 245 245 225 245 246 1860
未缴人数
6.77% 6.77% 6.21% 6.77% 6.79% 51.37%
/总人数
未缴人数
/缴费人 7.26% 7.26% 6.63% 7.26% 7.63% 105.62%
数
缴费金额 18,511,954.56 1,091,717.36 1,078,635.20 7,905,335.13 485,713.95 3,390,421.36
推算未缴
1,343,432.72 79,227.12 71,464.35 573,698.79 37,061.30 3,581,024.26
金额
未缴金额
5,685,908.54
合计
利润总额 522,205,133.28
4 2013 年、2014 年、2015 年、2016 年生育保险缴费人数和未缴人数的合计数与当期员工总数不等主要系
惠州立华之员工的生育保险以补充医疗保险形式缴纳且不易拆分，为便于测算生育保险的未缴金额，2013
年、2014 年、2015 年、2016 年生育保险缴费人数和未缴人数剔除了惠州立华以补充医疗保险缴纳生育保
险的员工数。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
未缴金额
合计/利 1.09%
润总额
主营业务
4,248,189,995.68
成本
未缴金额
合计/主
0.13%
营业务成
本
2015 年度
项目 基本养老 失业 工伤 医疗 生育 公积金
缴费人数 2,885 2,885 2,900 2,888 2,775 1,493
未缴人数 209 209 194 206 209 1601
未缴人数
6.76% 6.76% 6.27% 6.66% 6.76% 51.75%
/总人数
未缴人数
/缴费人 7.24% 7.24% 6.69% 7.13% 7.53% 107.23%
数
缴费金额 11,938,046.41 848,604.61 873,338.16 5,070,355.21 389,000.11 1,935,829.74
推算未缴
864,835.94 61,476.04 58,423.31 361,666.61 29,297.67 2,075,862.97
金额
未缴金额
3,451,562.54
合计
利润总额 437,787,520.01
未缴金额
合计/利 0.79%
润总额
主营业务
3,693,174,176.91
成本
未缴金额
合计/主
0.09%
营业务成
本
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2014 年度
项目 基本养老 失业 工伤 医疗 生育 公积金
缴费人数 1,395 1,395 1,730 1,494 1,311 553
未缴人数 1,369 1,369 1,034 1,270 1,368 2,211
未缴人数
49.53% 49.53% 37.41% 45.95% 49.49% 79.99%
/总人数
未缴人数
/缴费人 98.14% 98.14% 59.77% 85.01% 104.35% 399.82%
数
缴费金额 6,972,229.17 545,210.58 674,000.53 3,206,120.45 290,443.33 951,190.93
推算未缴
6,842,280.81 535,048.94 402,841.93 2,725,416.98 303,071.30 3,803,043.65
金额
未缴金额
14,611,703.61
合计
利润总额 351,262,324.06
未缴金额
合计/利 4.16%
润总额
主营业务
3,440,981,812.01
成本
未缴金额
合计/主
0.42%
营业务成
本
2013 年度
项目 基本养老 失业 工伤 医疗 生育 公积金
缴费人数 1,397 1,395 1,850 1,558 1,304 479
未缴人数 1,561 1,563 1,108 1,400 1,559 2,479
未缴人数
52.77% 52.84% 37.46% 47.33% 52.70% 83.81%
/总人数
未缴人数
111.74% 112.04% 59.89% 89.86% 119.56% 517.54%
/缴费人
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数
缴费金额 6,001,179.99 553,269.89 588,052.75 2,769,185.76 265,171.53 687,184.22
推算未缴
6,705,685.01 619,900.25 352,195.92 2,488,356.91 317,026.39 3,556,429.40
金额
未缴金额
14,039,593.87
合计
利润总额 -238,243,779.39
未缴金额
合计/利 -5.89%
润总额
主营业务
3,094,641,005.27
成本
未缴金额
合计/主
0.45%
营业务成
本
注：当期推算未缴金额=当期缴费金额*未缴人数/缴费人数，其中未缴人数、缴费人数均为期末数据。
若未缴纳社会保险和住房公积金的人员选择缴纳社会保险和住房公积金，
2013 年至 2016 年发行人各期应补缴金额分别为 14,039,593.87 元、14,611,703.62
元、3,451,562.54 元和 5,685,908.54 元，占当期利润总额的比例分别为-5.89%、
4.16%、0.79%、1.09%，占当期主营业务成本的比例为 0.45%、0.42%、0.09%和
0.13%。
2. 主管机关关于发行人报告期内不存在重大违法或行政处罚的确认
（1）立华股份
根据常州市武进区人力资源和社会保障局 2016 年 4 月 6 日出具的《证明》，
立华股份自 2012 年 1 月 1 日至证明出具之日，依法同员工签订劳动合同，不存
在因违反劳动与社会保障相关法律、法规、规章及规范性文件而受到行政处罚的
情形；根据常州市武进区人力资源和社会保障局 2016 年 7 月 8 日出具的《证明》，
立华股份自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日，依法签订劳动合同，不存在
因违反劳动与社会保障相关法律、法规、规章及规范性文件而受到行政处罚的情
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
形；根据常州市武进区人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 12 日出具的《证明》，
立华股份自 2016 年 1 月 1 日至证明出具之日，依法签订劳动合同，不存在因违
反劳动与社会保障相关法律、法规、规章及规范性文件而受到行政处罚的情形。
根据常州市住房公积金管理中心武进分中心 2017 年 1 月 12 日出具的《单位
缴存住房公积金证明》，立华股份及其前身已办理住房公积金缴存登记手续，且
至证明出具之日止，未有因违反有关住房公积金法律、法规受到行政处罚的情形。
（2）合肥立华
根据长丰县人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明》，截至证
明出具之日合肥立华在该县参加社会保险 276 人，暂未发现该公司拖欠工资现
象，暂无受到该局行政处罚。
根据合肥市住房公积金管理中心 2017 年 1 月 3 日出具的《缴存证明》，合肥
立华于 2015 年 6 月在合肥市住房公积金管理中心建立住房公积金制度，公积金
缴存至 2016 年 12 月，缴存比例为 5%，缴存人数为 83 人，期间正常缴存，无违
规现象。
（3）徐州立华
根据邳州市人力资源和社会保障局 2016 年 12 月 31 日出具的《证明函》，徐
州立华自设立以来，一直按照国家有关规定为员工办理了社会保险，不存在社会
保险金欠缴、欠费的情况，也未因违反《中华人民共和国社会保险法》等有关劳
动法律、法规行为而受到处罚的情形。
根据徐州市住房公积金管理中心邳州管理部 2017 年 1 月 11 日出具的《证明
函》，徐州立华自设立以来，一直按照国家和地方有关住房公积金法规为全体员
工办理住房公积金缴存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公积
金法规的行为，没有因违反住房公积金法规而受到任何处罚的情形。
（4）四季禽业
根据常州市金坛区人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明函》，
四季禽业自设立以来，已按有关政策规定为员工办理了社会保险，截至证明出具
之日，四季禽业已为 104 人缴纳了企业职工基本养老保险、医疗保险、失业保险、
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
生育保险、工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险费，不存在欠缴社会保险费的
情况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险法》等有关劳动保障方面的法律、
法规、规范性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据常州市住房公积金管理中心金坛分中心 2017 年 1 月 5 日出具的《证明》，
四季禽业自 2010 年 12 月 7 日起设立住房公积金账户，现有 71 名职工正常缴存，
截至该证明出具之日止，不存在因违反住房公积金管理方面的法律、法规性文件
而受到行政处罚的情形。
（5）嘉兴立华
根据海宁市人力资源和社会保障局 2015 年 10 月 13 日出具的《证明》，嘉兴
立华自 2012 年 1 月以来无重大劳资纠纷，未受到劳动行政部门的行政处罚，依
法参加社会保险；根据海宁市人力资源和社会保障局 2016 年 4 月 8 日出具的《证
明》，嘉兴立华自 2015 年 10 月以来无重大劳资纠纷，未受到劳动行政部门的行
政处罚，依法参加社会保险；根据海宁市人力资源和社会保障局 2016 年 7 月 18
日出具的《证明》，嘉兴立华自 2016 年 4 月以来无重大劳资纠纷，未受到劳动行
政部门的行政处罚，依法参加社会保险。根据海宁市人力资源和社会保障局 2017
年 1 月 5 日出具的《证明》，嘉兴立华自 2016 年 7 月以来无重大劳资纠纷，未受
到劳动行政部门的行政处罚，依法参加社会保险。
根据嘉兴市住房公积金管理中心海宁市分中心 2017 年 1 月 5 日出具的《住
房公积金缴纳情况证明》，截至该证明出具之日，嘉兴立华已经依法为 218 名员
工办理了住房公积金设立手续，并定期缴纳住房公积金，不存在因违反国家或地
方有关住房公积金管理的法律、法规而被该中心处罚的情形。
（6）兴牧农业
根据常州市金坛区人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明函》，
兴牧农业自设立以来，已按有关政策规定为员工办理了社会保险，截至证明出具
之日，已为 140 人缴纳了企业职工基本养老保险、医疗保险、失业保险、生育保
险，为 141 人缴纳了工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险费，不存在欠缴等情
况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险法》等有关劳动保障方面的法律、
法规、规范性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据常州市住房公积金管理中心金坛分中心 2017 年 1 月 5 日出具的《证明》，
兴牧农业自 2011 年 7 月 8 日起设立住房公积金账户，现有 96 名职工正常缴存，
截至该证明出具之日止，不存在因违反住房公积金管理方面的法律、法规性文件
而受到行政处罚的情况。
（7）阜阳立华
根据阜阳市人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，阜
阳立华自设立以来，一直按照国家有关规定为员工办理了相关社会保险，包括养
老保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，并如期足额缴纳了社会保
险金，不存在欠缴社会保险金的情况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险
法》（中华人民共和国主席令第三十五号）等有关劳动保障方面的法律、法规、
规范性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据阜阳市住房公积金管理中心 2017 年 1 月 9 日出具的《证明函》，阜阳
立华自设立以来，一直按照国家和地方有关住房公积金法规为全体员工办理了住
房公积金缴存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公积金法规的
行为，没有因违反住房公积金法规而受到任何处罚的情形。
（8）泰安立华
根据肥城市人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 4 日出具的《证明函》，泰安
立华自设立以来，一直按照国家有关规定为员工办理了相关社会保险，包括养老
保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险
金，不存在欠缴社会保险金的情况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险法》
（中华人民共和国主席令第三十五号）等有关劳动保障方面的法律、法规、规范
性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据泰安市住房公积金管理中心肥城市管理部 2017 年 1 月 16 日出具的《证
明函》，截至该证明出具之日，泰安立华已按照国家和地方有关住房公积金法规
为 52 名员工办理了住房公积金缴存手续，并在 2016 年 7 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日期间足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公积金法规的行为。
（9）惠州立华
根据惠州市社会保险基金管理局博罗分局 2015 年 11 月 23 日出具的《证明
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
函》，惠州立华自设立以来，一直按规定为员工办理社会保险，社保缴纳人数为
109 人，并如期足额缴纳社会保险金，不存在欠缴社会保险金的情况，不存在因
违反劳动保障方面的法律、法规、规范性文件及地方政府的有关规定而受到处罚
的情形；根据惠州市社会保险基金管理局博罗分局 2016 年 4 月 28 日出具的《证
明》，惠州立华已在该局参加社会保险统筹，养老保险、失业保险、医疗保险和
工伤保险的缴纳人数均为 120 人；根据惠州市社会保险基金管理局博罗分局 2016
年 8 月 11 日出具的《证明》，惠州立华已在该局参加社会保险统筹，养老保险、
失业保险、医疗保险和工伤保险的缴纳人数均为 128 人；根据惠州市社会保险基
金管理局博罗分局 2017 年 1 月 11 日出具的《证明》，惠州立华已在该局参加社
会保险统筹，养老保险、失业保险、医疗保险和工伤保险的缴纳人数均为 151
人。
根据惠州市住房公积金管理中心 2015 年 12 月 10 日出具的《证明》，惠州立
华在 2013 年 4 月 19 日至 2015 年 11 月 30 日期间有缴纳住房公积金，无违法违
规处罚的记录；根据惠州市住房公积金管理中心 2016 年 4 月 29 日出具的《证明》，
惠州立华自 2015 年 10 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日缴纳住房公积金，无违法违规
处罚的记录；根据惠州市住房公积金管理中心 2016 年 7 月 27 日出具的《证明》，
惠州立华在 2016 年 4 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日有缴纳住房公积金，无违法违
规处罚的记录；根据惠州市住房公积金管理中心 2017 年 1 月 22 日出具的《证明》，
惠州立华在 2016 年 7 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日有缴纳住房公积金，无违法违
规处罚的记录。
（10）天牧家禽
根据常州市金坛区人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明函》，
天牧家禽自设立以来，已按有关政策规定为员工办理了社会保险，截至证明出具
之日，已为 222 人缴纳了企业职工基本养老保险、医疗保险、失业保险、生育保
险，为 224 人缴纳了工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险费，不存在欠缴等情
况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险法》等有关劳动保障方面的法律、
法规、规范性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据常州市住房公积金管理中心金坛分中心 2017 年 1 月 5 日出具的《证明》，
3-3-1-224
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
天牧家禽自 2013 年 4 月 12 日起设立住房公积金账户，现有 192 名职工正常缴存，
截至该证明出具之日止，不存在因违反住房公积金管理方面的法律、法规性文件
而受到行政处罚的情况。
（11）宿迁立华
根据沭阳县社会保险费征缴管理中心 2017 年 1 月 18 日出具的《证明函》，
宿迁立华已进行了社会保险登记，设立至今能够按照沭阳县人力资源和社会保障
局及相关企业法律法规要求，按时缴纳职工社会保险（五险），至今未欠社会保
险费，无相关处罚。
根据宿迁市住房公积金管理中心沭阳管理部 2015 年 10 月 20 日出具的《证
明》，宿迁立华自设立以来，一直按照国家和地方有关住房公积金法规为全体员
工办理了住房公积金缴存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公
积金法规的行为，没有因违反住房公积金法规而受到任何处罚的情形；根据宿迁
市住房公积金管理中心沭阳管理部 2017 年 1 月 6 日出具的《证明函》，宿迁立华
自 2015 年 10 月 20 日至证明出具之日，一直按照国家和地方有关住房公积金法
规为宿迁立华员工办理了住房公积金缴存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不
存在违反住房公积金法规的行为，没有因违反住房公积金法规而受到任何处罚的
情形。
（12）洛阳立华
根据伊川县人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明函》，洛阳
立华自设立以来，一直按照国家有关规定为员工办理了相关社会保险，包括养老
保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险
金，不存在欠缴社会保险金的情况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险法》
（中华人民共和国主席令第三十五号）等有关劳动保障方面的法律、法规、规范
性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据洛阳市住房公积金管理中心伊川管理部 2017 年 1 月 3 日出具的《证明
函》，洛阳立华自设立以来，一直按照国家和地方有关住房公积金法规为全体员
工办理了住房公积金缴存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公
积金法规的行为，没有因违反住房公积金法规而受到任何处罚的情形。
3-3-1-225
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（13）扬州立华
根据高邮市人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 4 日出具的《证明函》，扬州
立华自设立以来，一直按照国家有关规定为员工办理了相关社会保险，包括养老
保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险
金，不存在欠缴社会保险金的情况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险法》
（中华人民共和国主席令第三十五号）等有关劳动保障方面的法律、法规、规范
性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据扬州市住房公积金管理中心高邮分中心 2017 年 1 月 4 日出具的《证明
函》，扬州立华自设立以来，一直按照国家和地方有关住房公积金法规为全体员
工办理了住房公积金缴存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公
积金法规的行为，没有因违反住房公积金法规而受到任何处罚的情形。
（14）潍坊立华
根据安丘市人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 4 日出具的《证明》，潍坊立
华自设立以来，一直按照国家有关规定为员工办理了相关社会保险，包括养老保
险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险金，
不存在欠缴社会保险金的情况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险法》（中
华人民共和国主席令第三十五号）等有关劳动保障方面的法律、法规、规范性文
件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据潍坊市住房公积金管理中心安丘分中心 2017 年 1 月 4 日出具的《证明
函》，潍坊立华自设立以来，一直按照国家和地方有关住房公积金法规为全体员
工办理了住房公积金缴存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公
积金法规的行为，没有因违反住房公积金法规而受到任何处罚的情形。
（15）安庆立华
根据太湖县人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 6 日出具的《证明函》，安庆
立华自设立以来，一直按照国家有关规定为员工办理了相关社会保险，包括养老
保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险
金，不存在欠缴社会保险金的情况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险法》
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（中华人民共和国主席令第三十五号）等有关劳动保障方面的法律、法规、规范
性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据安庆市住房公积金管理中心太湖县管理部 2017 年 1 月 5 日出具的《证
明函》，安庆立华自设立以来，一直按照国家和地方有关住房公积金法规为全体
员工办理了住房公积金缴存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房
公积金法规的行为，没有因违反住房公积金法规而受到任何处罚的情形。
（16）台州立华
根据发行人说明，台州立华 2015 年 8 月之前未开展实质经营，未在当地雇
佣员工。根据临海市人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 10 日出具的《证明》，
台州立华自 2015 年 8 月至证明出具之日未因违反劳动保障法律法规而受到投诉
和行政处罚。
根据台州市住房公积金管理中心临海分中心 2017 年 1 月 9 日出具的《住房
公积金缴存情况的证明》，台州立华自 2015 年 9 月在该中心开设住房公积金账户
并缴存住房公积金，目前缴存职工人数 13 人，至该证明出具之日，台州立华在
该中心无因违反住房公积金方面的法律、法规和其他规范性文件而受到行政处罚
的记录。
（17）立华食品
根据常州市金坛区人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明函》，
立华食品自设立以来，已按有关政策规定为员工办理了社会保险，截至证明出具
之日，已为 101 人缴纳了企业职工基本养老保险、医疗保险、失业保险、生育保
险、工伤保险，并如期足额缴纳了社会保险费，不存在欠缴等情况，不存在因违
反《中华人民共和国社会保险法》等有关劳动保障方面的法律、法规、规范性文
件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据常州市住房公积金管理中心金坛分中心 2017 年 1 月 5 日出具的《证明》，
立华食品自 2015 年 5 月 19 日起设立住房公积金账户，现有 72 名职工正常缴存，
截至该证明出具之日止，不存在因违反住房公积金管理方面的法律、法规性文件
而受到行政处罚的情况。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（18）自贡立华
根据自贡市大安区人力资源社会保障局 2017 年 1 月 3 日出具的《证明》，自
贡立华自设立以来，一直按照国家有关规定为员工办理了相关社会保险，包括养
老保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，并如期足额缴纳了社会保
险金，不存在欠缴社会保险金的情况，不存在因违反《中华人民共和国社会保险
法》（中华人民共和国主席令第三十五号）等有关劳动保障方面的法律、法规、
规范性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据自贡市住房公积金管理中心大安管理部 2017 年 1 月 3 日出具的《证明》，
自贡立华于 2016 年 9 月 10 日在该中心设立住房公积金账户，自贡立华自设立以
来，一直按照国家和地方有关住房公积金法规为 17 名员工办理了住房公积金缴
存手续，并如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公积金法规的行为，没有
因违反住房公积金法规而受到任何处罚的情形。
（19）连云港立华
根据发行人说明，截至 2016 年 12 月 31 日，连云港立华尚未在当地雇佣员
工，尚未在当地为员工缴纳社会保险，尚未在当地开设住房公积金账户。
（20）湘潭立华
根据湘潭县人力资源和社会保障局 2017 年 1 月 12 日出具的《证明函》，湘
潭立华自 2016 年 5 月 23 日成立至今，一直按照国家有关规定为员工办理了相关
社会保险，包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，并如期
足额缴纳了社会保险金，不存在未缴纳社会保险金的情况，不存在因违反《中华
人民共和国社会保险法》（中华人民共和国主席令第三十五号）等有关劳动保障
方面的法律、法规、规范性文件及地方政府的有关规定而受到处罚的情形。
根据湘潭市住房公积金管理中心湘潭县管理部 2017 年 1 月 12 日出具的《证
明函》，湘潭立华在该中心开设了住房公积金账户，湘潭立华自设立以来，一直
按照国家和地方有关住房公积金法规为全体员工办理了住房公积金缴存手续，并
如期足额缴纳住房公积金，不存在违反住房公积金法规的行为，没有因违反住房
公积金法规而受到任何处罚的情形。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（21）鼎华投资
根据发行人说明，截至 2016 年 12 月 31 日，鼎华投资尚未在当地雇佣员工，
尚未在当地为员工缴纳社会保险，尚未在当地开设住房公积金账户。
公司实际控制人程立力、沈静就公司社会保险及住房公积金缴纳事宜作出如
下不可撤销之承诺：“如果未缴纳社会保险费的公司员工要求公司为其补缴社会
保险费，或者社会保险主管部门要求公司为员工补缴社会保险费，或者公司未为
员工缴纳社会保险费而承担任何罚款或损失，双方将按照主管部门核定的金额无
偿代公司补缴，毋需公司支付任何对价，并愿意承担由此给公司带来的一切经济
损失。如果未缴纳住房公积金的公司员工要求公司为其补缴住房公积金，或者住
房公积金主管部门要求公司为员工补缴住房公积金，或者公司未为员工缴纳住房
公积金而承担任何罚款或损失，双方将按照主管部门核定的金额无偿代公司补
缴，毋需公司支付任何对价，并愿意承担由此给公司带来的一切经济损失。”
综上，发行人报告期内存在未足额缴纳社会保险、住房公积金的情形。鉴于
主管机关已就发行人报告期内不存在重大违法违规行为或行政处罚出具确认，且
发行人实际控制人亦已出具替代补缴承诺并愿就上述情形对发行人造成的损失
进行补偿，本所律师认为，上述情形不构成本次发行上市的实质性障碍。
（二）说明发行人是否存在劳务派遣用工的情形，如存在，说明是否符合《劳
动合同法》的有关规定
根据发行人说明并经核查，发行人不存在劳务派遣用工的情形。
十、规范性问题第 11 题
请发行人说明并补充披露本次发行募投项目的土地是否已经取得、取得过
程及合法合规性、相关土地出让款是否已经缴纳完毕，与募投项目相关的前置
政府审批或备案程序是否已经履行完毕、相关资质是否已齐备、是否能够保证
募投项目的顺利实施。请保荐机构和发行人律师对此进行核査并发表明确意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师（1）核查了发行人 2015 年第四次临时股东大会决议
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
及《招股说明书（申报稿）》中关于募投项目的构成及各自之基本情况，查阅了
各募投项目的可行性研究报告； 2）对本次发行募投项目的土地进行了实地调查；
（3）查验了募投项目所涉土地的土地招拍挂文件、成交确认书、出让合同、土
地出让金支付凭证、国有土地使用证/不动产权证书、土地承包/租赁合同、承包
金/租金支付凭证等；（4）查阅了发展和改革部门出具的项目备案文件、环境保
护部门出具的环评批复、设施农用地审批或备案文件等；（5）就已投产募投项目，
核查了相关主体持有的种畜禽生产经营许可证、动物防疫条件合格证等资质文
件；就未建成投产募投项目，对建设现状进行了核查并取得了相关主体的书面确
认。
核查内容及结果：
根据发行人 2015 年第四次临时股东大会决议及《招股说明书（申报稿）》，
发行人本次发行所募集资金将运用于以下项目：扬州立华年出栏 1,750 万羽一体
化养鸡建设项目；安庆立华年出栏 1,750 万羽一体化养鸡建设项目；连云港立华
年存栏种猪 1 万头建设项目；自贡立华年产 18 万吨鸡饲料加工项目；阜阳立华
年产 36 万吨饲料加工项目；阜阳立华年出栏 100 万头优质肉猪养殖基地项目一
期。截至目前，该等募投项目相关的土地取得、前置审批或备案、资质取得情况
如下：
（一）扬州立华年出栏 1,750 万羽一体化养鸡建设项目
1. 土地取得情况
（1）孵化厂、饲料厂及综合用房
①孵化厂
2012 年 6 月 6 日，高邮市三垛镇人民政府与扬州立华签署《补充用地协议》，
约定高邮市三垛镇人民政府将位于三垛镇工业集中区约 80 亩土地供扬州立华使
用，其中 36.6 亩设施农用地使用期限为 50 年，其他用地按国家政策规定执行。
2015 年 11 月 30 日，以上协议双方签署《关于〈补充用地协议〉中部分土地解
除租赁的说明》，约定以上协议中设施农用地 36.6 亩由扬州立华继续租赁使用，
剩余的 43.4 亩解除租赁关系。根据高邮市三垛镇人民政府与高邮市国土资源局
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
三垛国土资源所于 2015 年 12 月出具的证明，以上 36.6 亩设施农用地属于三垛
镇人民政府所有。
2016 年 12 月 30 日，高邮市国土资源局与扬州立华签署《成交确认书》，确
认扬州立华以 372.3297 万元竞得 G2016078 地块国有土地使用权。2017 年 1 月
10 日，高邮市国土资源局与扬州立华签署《国有建设用地使用权出让合同》，约
定将位于三垛镇工业集中区的 14,953 ㎡土地出让至扬州立华，出让价款为
372.3297 万元。根据加盖电子回单专用章的电子银行交易回单、加盖高邮市国土
资源局财务专用章的非税收入一般缴款书（收据）、扬州立华的书面说明，扬州
立华已于 2017 年 1 月 19 日将以上土地出让款缴纳完毕。2017 年 2 月 14 日，高
邮市国土资源局向扬州立华核发江苏（2017）高邮市不动产权第 0001588 号《不
动产权证书》，证载土地坐落为高邮市三垛镇东楼村三组，宗地面积为 14,953 ㎡。
2017 年 2 月 13 日，高邮市三垛镇人民政府与扬州立华签署《用地补充协议》，
确认上述出让土地 14,953 ㎡（22.43 亩）系扬州立华原承租的 36.6 亩之一部分。
同时，高邮市三垛镇人民政府确认在建设用地指标允许范围内，可将剩余的 14.17
亩设施农用地调整为建设用地并出让至扬州立华。
②饲料厂及综合用房
2012 年 9 月 14 日，高邮市国土资源局三垛国土资源所向扬州立华发函，函
告扬州立华拟在该镇东楼村四组用地 15,960.2 ㎡已经国土局会审确定予以挂牌
出让供地。2012 年 10 月 28 日，高邮市国土资源局与扬州立华签署《国有建设
用地使用权出让合同》，约定将以上土地出让至扬州立华，出让价款为 365.484
万元。根据加盖业务结算章的银行转账凭证、加盖高邮市国土资源局财务专用章
的土地规费专用收据、扬州立华的书面说明，扬州立华已于 2012 年 11 月 22 日
将以上土地出让款缴纳完毕。2015 年 6 月 29 日，高邮市人民政府与高邮市国土
资源局向扬州立华核发邮国用（2015）第 06949 号《国有土地使用证》（预登记
证），证载土地坐落为高邮市三垛镇工业集中区（东楼四组），使用权面积为
15,960.27 ㎡。2017 年 2 月 14 日，因原预登记证到期失效，高邮市国土资源局向
扬州立华换发江苏（2017）高邮市不动产权第 0001589 号《不动产权证书》，证
载土地坐落为高邮市三垛镇东楼村四组，宗地面积为 15,960.27 ㎡。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（2）种鸡场
2012 年 9 月 30 日，高邮市甘垛镇振兴村村民委员会与扬州立华签署《土地
承包合同》，约定将甘垛镇振兴村原汉城 2 组路北田 86.32 亩发包至扬州立华，
用于发展农业生产经营及配套设施建设（含畜牧业、种植业及林业），期限自 2012
年 11 月 1 日至 2028 年 12 月 31 日。根据高邮市甘垛镇振兴村村民委员会提供的
书面文件，以上发包事宜已经土地所属集体经济组织村民代表 2/3 以上决议通过。
经核查，高邮市甘垛镇人民政府已作为批准方在上述合同中盖章确认。根据扬州
立华提供的凭证及其说明，其已支付以上土地截至目前之应付承包费用。
2. 前置审批或备案情况
（1）孵化厂、饲料厂及综合用房
2016 年 2 月 2 日，高邮市发展和改革委员会出具邮发改备字[2016]第 12 号
备案通知书，同意对扬州立华年出栏 1,750 万羽一体化养鸡建设项目予以备案。
2012 年 9 月 10 日高邮市环境保护局出具邮环许可字[2012]112 号批复，同
意扬州立华“年孵化鸡、鹅 1,500 万只、饲料加工 20 万吨一期工程”按照环境影
响报告表开展建设。2016 年 2 月 3 日，高邮市环境保护局出具说明，认可邮发
改备字[2016]第 12 号备案通知书内容，原邮环许可[2012]112 号批复内容不变。
根据《关于批准扬州市立华畜禽有限公司设施农用地的通知》，扬州立华已
于 2013 年 3 月 13 日就孵化厂 36.6 亩项目用地办理完毕设施农用地审核/备案手
续。
（2）种鸡场
2016 年 2 月 2 日，高邮市发展和改革委员会出具邮发改备字[2016]第 12 号
备案通知书，同意对扬州立华年出栏 1,750 万羽一体化养鸡建设项目予以备案。
2013 年 8 月 20 日，高邮市环境保护局出具邮环许可[2013]94 号批复，同意
扬州立华振兴村种鸡场项目按照环境影响报告表开展建设。
根据《关于批准扬州市立华畜禽有限公司设施农用地的通知》，扬州立华已
于 2013 年 7 月 16 日就该项目用地办理完毕设施农用地审核/备案手续。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
3. 资质取得情况
根据扬州立华书面确认并经本所律师核查，鉴于本募投项目中的饲料厂尚未
竣工投产，目前尚不具备申请饲料生产许可证之条件；就本募投项目中的种鸡场，
扬州立华已办理完毕种畜禽生产经营许可证及动物防疫条件合格证。
（二）安庆立华年出栏 1,750 万羽一体化养鸡建设项目
1. 土地取得情况
（1）饲料厂、孵化厂及综合用房
2014 年 1 月 3 日，太湖县招标采购交易中心与安庆立华签署《国有土地使
用权公开出让成交确认书》，确认安庆立华以 800 万元竞得太湖县晋熙镇沪蓉高
速公路西侧太湖服务区南侧地块工业用地使用权，面积 52,977 ㎡。2014 年 1 月
21 日，太湖县国土资源局与安庆立华签署《国有建设用地使用权出让合同》，就
以上土地出让事宜进行约定。根据加盖太湖县土地收购储备中心财务专用章的资
金往来结算票据，安庆立华已于 2014 年 1 月 26 日将以上土地出让款缴纳完毕。
2014 年 3 月 10 日，太湖县人民政府与太湖县国土资源局向安庆立华核发太土国
用（2014）第 299 号《国有土地使用证》，证载土地坐落为晋熙镇观音村沪蓉高
速公路西侧太湖服务区南侧，使用权面积为 52,977 ㎡。
2015 年 9 月 25 日，太湖县人民政府与安庆立华签署《安庆市立华牧业有限
公司项目用地置换协议》，约定将安庆立华原取得的 80 亩项目用地由晋熙镇调整
到徐桥镇工业聚集区内；调整后项目用地采用协议出让方式，总价 560 万元，与
原出让金 800 万元之间的差额 240 万元，将由太湖县人民政府退还至安庆立华。
2016 年 4 月 29 日，太湖县人民政府与太湖县国土资源局向安庆立华换发太土国
用（2016）第 0442 号《国有土地使用证》，证载土地坐落为徐桥工业聚集区，使
用权面积为 53,333.3 ㎡。
（2）种鸡场
2013 年 5 月 1 日，太湖县城西乡界址村民委员会与安庆立华签署《土地租
赁协议书》，约定将城西乡界址村豹子山林地约 74.23 亩出租至安庆立华，用于
兴办种鸡场，期限自 2013 年 5 月 1 日至 2033 年 4 月 30 日。根据太湖县城西乡
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
界址村民委员会提供的书面文件，以上出租事宜已经土地所属村民小组各户代表
签署同意。根据太湖县城西乡法律服务所出具的证明，以上协议已于 2013 年 5
月 3 日在该所办理见证并存档备案。根据安庆立华提供的凭证、补充协议及其书
面说明，其已支付该宗土地截至目前之应付租金。
2. 前置审批或备案情况
（1）饲料厂、孵化厂及综合用房
2015 年 10 月 8 日，太湖县发展和改革委员会出具发改许可字[2015]156 号
文件，同意对安庆立华饲料加工、孵化厂及综合用房项目予以备案。
根据太湖县环境保护局 2016 年 1 月 27 日出具的太环保[2016]12 号批复，该
局同意安庆立华饲料加工、孵化厂及综合用房建设项目环境影响报告表技术评审
意见。
经核查，安庆立华已就该项目建设获发《建设工程规划许可证》（徐建字第
3408252016031 号），并就饲料厂工程（一期）获发《建筑工程施工许可证》（编
号 3408251611170101-SX-001）。
（2）种鸡场
2016 年 7 月 21 日，太湖县发展和改革委员会出具发改许可字[2016]311 号
文件，同意安庆立华界址种鸡场项目更新备案。
根据太湖县环境保护局 2015 年 11 月 30 日出具的太环保[2015]142 号批复，
该局同意安庆立华界址种鸡场按照环境影响报告书开展建设。
鉴于界址种鸡场项目用地原属林地，安徽省林业厅已于 2014 年 12 月 2 日出
具《使用林地审核同意书》（皖林地审[2014]468 号），同意安庆立华项目用地。
根据《设施农用地备案表》，安庆立华已于 2015 年 12 月 24 日就该项目用地
办理完毕设施农用地审核/备案手续。
3. 资质取得情况
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据安庆立华书面确认并经本所律师核查，鉴于本募投项目中的饲料厂尚未
竣工投产、种鸡场尚未动工建设，目前尚不具备申请饲料生产许可证、种畜禽生
产经营许可证、动物防疫条件合格证等资质之条件。
（三）连云港立华年存栏种猪 1 万头建设项目
1. 土地取得情况
2015 年 6 月 2 日，灌云县下车镇德兴村民委员会与连云港立华签署《土地
租赁合同》，约定将原 204 北侧、大元园路东侧土地约 440 亩出租至连云港立华，
用于建设标准化养殖基地，期限自 2015 年 6 月 10 日至 2028 年 12 月 31 日（若
政策允许，到期后续签至 2045 年 6 月 9 日）。根据灌云县下车镇德兴村民委员会
提供的书面文件，以上出租事宜已经土地所属村民小组原承包户各户代表签署同
意。经核查，灌云县下车镇人民政府已作为见证方在上述合同中盖章确认。根据
连云港立华提供的凭证及其说明，其已支付该宗土地截至目前之应付租金。
2. 前置审批或备案情况
2015 年 12 月 2 日，灌云县发展和改革委员会出具灌发改备[2015]073 号备
案通知书，同意对连云港立华年存栏种猪 1 万头建设项目予以备案。
2016 年 1 月 22 日，灌云县环境保护局出具灌环审[2016]2 号批复，同意连
云港立华年存栏种猪 1 万头建设项目按照环境影响报告书开展建设。
根据《灌云县设施农用地审核表》，连云港立华已于 2016 年 5 月 11 日就该
项目用地办理完毕设施农用地审核/备案手续。
3. 资质取得情况
经核查，连云港立华已就本募投项目办理完毕种畜禽生产经营许可证及动物
防疫条件合格证。
（四）自贡立华年产 18 万吨鸡饲料加工项目
1. 土地取得情况
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2016 年 11 月 17 日，自贡市公共资源交易服务中心与自贡立华签署《自贡
市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认书》，确认自贡立华以 735.03 万元竞得
大安区何市镇永丰村葫芦冲地块工业用地使用权，面积 61.2525 亩（40,835 ㎡）。
2016 年 11 月 28 日，自贡市大安区国土资源局与自贡立华签署《国有建设用地
使用权出让合同》，就以上土地出让事宜进行约定。根据加盖银行业务结算章及
自贡市大安区国土资源局公章的缴款书（收据）、自贡立华的书面说明、自贡市
大安区国土资源局出具的用地批复，自贡立华已于 2016 年 12 月 15 日将以上土
地出让款缴纳完毕。2017 年 1 月 24 日，自贡市国土资源局向安庆立华核发川
（2017）自贡市不动产权第 0017704 号《不动产权证书》，证载土地坐落为大安
区何市镇永丰村葫芦冲地块，使用权面积为 40,835 ㎡。
2. 前置审批或备案情况
2015 年 11 月 26 日 ， 自 贡 市 大 安 区 发 展 和 改 革 局 出 具 川 投 资 备
[51030415112601]0083 号备案通知书，同意对自贡立华年产 18 万吨鸡饲料加工
项目予以备案。
2016 年 2 月 14 日，自贡市大安区环境保护局出具大环准许[2016]9 号批复，
同意自贡立华年产 18 万吨鸡饲料加工项目按照环境影响报告表开展建设。
经核查，自贡立华已就该项目用地获发《建设用地规划许可证》（地字第
5103042016122701 号）。
3. 资质取得情况
根据自贡立华书面确认并经本所律师核查，鉴于本募投项目尚未动工建设，
目前尚不具备申请饲料生产许可证等资质之条件。
（五）阜阳立华年产 36 万吨饲料加工项目
1. 土地取得情况
2016 年 11 月 2 日，阜阳市国土资源局与阜阳立华签署《成交确认书》，确
认阜阳立华以 924 万元竞得颍东区新华路南侧、辛桥路西侧地块工业用地使用
权，面积 43,687.7 ㎡（65.53 亩）。2016 年 11 月 15 日，阜阳市国土资源局与阜
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阳立华签署《国有建设用地使用权出让合同》，就以上土地出让事宜进行约定。
根据加盖阜阳市政府非税收入管理局征收专用章的非税收入一般缴款书（收据），
阜阳立华已于 2016 年 12 月 14 日将以上土地出让款缴纳完毕。2017 年 1 月 22
日，阜阳市国土资源局向阜阳立华核发皖（2017）阜阳市不动产权第 0059929
号《不动产权证书》，证载土地坐落为颍东区新华路南侧、辛桥路西侧，使用权
面积为 43,688 ㎡。
2. 前置审批或备案情况
2015 年 11 月 6 日，阜阳市颍东区发展和改革委员会出具发改中心产业
[2015]68 号文件，同意对阜阳立华年产 36 万吨饲料加工项目予以备案。
2016 年 3 月 16 日，阜阳市颍东区环境保护局出具东环行审字[2016]26 号批
复，同意阜阳立华年产 36 万吨饲料加工项目按照环境影响评价报告书内容开展
建设。
3. 资质取得情况
根据阜阳立华书面确认并经本所律师核查，鉴于本募投项目尚未动工建设，
目前尚不具备申请饲料生产许可证等资质之条件。
（六）阜阳立华年出栏 100 万头优质肉猪养殖基地项目一期
1. 土地取得情况
2015 年 11 月 6 日，颍东区老庙镇向阳村民委员会与阜阳立华签署《土地租
赁合同》，约定将老庙镇向阳村郭湖组土地 216.87 亩出租至阜阳立华，用于生猪
养殖，期限自合同签订日至 2045 年 10 月 31 日。根据颍东区老庙镇向阳村民委
员会提供的书面文件，以上出租事宜已经土地所属村民小组原承包户各户代表签
署同意。经核查，阜阳市颍东区老庙镇人民政府已作为见证方在上述合同中盖章
确认。
2015 年 11 月 23 日，阜阳市颍东区枣庄镇童庄村民委员会与阜阳立华签署
《土地租赁合同》，约定将枣庄镇童庄村土地 12.09 亩出租至阜阳立华，用于生
猪养殖，期限自合同签订日至 2045 年 10 月 31 日。根据阜阳市颍东区枣庄镇童
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
庄村民委员会提供的书面文件，以上出租事宜已经土地所属村民小组原承包户各
户代表签署同意。经核查，阜阳市颍东区枣庄镇人民政府已作为见证方在上述合
同中盖章确认。
2016 年 1 月 6 日，颍东区老庙镇王海村民委员会与阜阳立华签署《土地租
赁合同》，约定将老庙镇王海村土地约 230 亩出租至阜阳立华，用于生猪养殖，
期限自合同签订日至 2045 年 10 月 31 日。根据颍东区老庙镇王海村民委员会提
供的书面文件，以上出租事宜已经土地所属村民小组原承包户各户代表签署同
意。经核查，阜阳市颍东区老庙镇人民政府已作为见证方在上述合同中盖章确认。
2015 年 12 月 31 日，颍东区老庙镇马楼村民委员会与阜阳立华签署《土地
租赁合同》，约定将老庙镇马楼村土地 335.2 亩出租至阜阳立华，用于生猪养殖，
期限自合同签订日至 2045 年 10 月 31 日。根据颍东区老庙镇马楼村民委员会提
供的书面文件，以上出租事宜已经土地所属村民小组原承包户各户代表签署同
意。经核查，阜阳市颍东区老庙镇人民政府已作为见证方在上述合同中盖章确认。
2016 年 1 月 14 日，颍东区新乌江镇刘大郢村村民委员会与阜阳立华签署《土
地租赁合同》，约定将新乌江镇刘大郢村土地 389.39 亩出租至阜阳立华，用于生
猪养殖，期限自合同签订日至 2045 年 10 月 31 日。根据颍东区新乌江镇刘大郢
村村民委员会提供的书面文件，以上出租事宜已经土地所属村民小组原承包户各
户代表签署同意。经核查，阜阳市颍东区新乌江镇人民政府已作为见证方在上述
合同中盖章确认。
2015 年 11 月 17 日，阜阳市颍东区枣庄镇宁桥村民委员会与阜阳立华签署
《土地租赁合同》，约定将枣庄镇宁桥村土地 296.16 亩出租至阜阳立华，用于生
猪养殖，期限自合同签订日至 2045 年 10 月 31 日。根据阜阳市颍东区枣庄镇宁
桥村民委员会提供的书面文件，以上出租事宜已经土地所属村民小组原承包户各
户代表以及其中 69.16 亩原承租方阜阳市颍东区双亚种养殖专业合作社签署同
意。经核查，阜阳市颍东区枣庄镇人民政府已作为见证方在上述合同中盖章确认。
根据阜阳立华与各出租方的书面确认，其已支付以上 5 宗土地截至目前之应
付租金。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2. 前置审批或备案情况
2015 年 10 月 20 日，阜阳市颍东区发展和改革委员会出具发改中心产业
[2015]63 号文件，同意对阜阳立华年出栏 100 万头优质肉猪养殖基地项目一期予
以备案。
2016 年 3 月 21 日，阜阳市环境保护局出具阜环行审字[2016]39 号审批意见，
同意阜阳立华年出栏 100 万头优质肉猪养殖基地项目一期按照环境影响报告书
所列项目地点、性质、内容及规模建设（其中枣庄宁桥村祖代场项目环境影响登
记表已于 2016 年 1 月 29 日经阜阳市颍东区环境保护局以东环行审字[2016]7 号
审批同意）。
3. 资质取得情况
根据阜阳立华书面确认并经本所律师核查，鉴于本募投项目尚未动工建设，
目前尚不具备申请种畜禽生产经营许可证、动物防疫条件合格证等资质之条件。
综上，本所律师认为，本次发行募投项目的土地均已取得（其中扬州立华孵
化厂 14.17 亩现以承租方式用地），取得过程合法合规，相关土地出让款（如适
用）已缴纳完毕。截至目前，相关实施主体已履行项目实施进度所需的前置政府
审批或备案程序，并取得项目实施进度所需资质，未发现影响募投项目顺利实施
的情形。
十一、规范性问题第 12 题
报告期发行人存在因环保问题、违法施工等事项被有关主管部门处以罚款
的情形。请发行人说明报告期受到相关行政处罚的原因、相关事项是否已经整
改完毕、是否构成重大违法行为、相关主管部门是否已出具专项认定意见。请
保荐机构和发行人律师对此进行核查并发表明确意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师核查了发行人及其子公司环境影响评价文件及其批
复、环保设施验收批复、排污许可、规划许可、施工许可、相关主管部门出具的
行政处罚决定书及专项认定意见、发行人出具的书面说明等文件。
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核查内容及结果：
（一）嘉兴立华
2013 年 7 月 30 日，海宁市环境保护局出具海环罚字〔2013〕67 号行政处罚
决定书，记载嘉兴立华因在 2013 年 5 月 15 日该局环保检查中排放污水超标，违
反《浙江省水污染防治条例》第三十七条的规定，因此该局依《浙江省水污染防
治条例》第五十八条“排放水污染物超过国家或者省规定的排放标准，或者超过
重点水污染物排放总量控制指标的，由县级以上人民政府环境保护部门责令限期
治理，处应缴纳排污费数额二倍以上五倍以下的罚款，但罚款数额最高不超过二
百万元。应缴纳排污费按年计算”的规定，对嘉兴立华处以上述五万元罚款。
经核查，上述行政处罚系因嘉兴立华种鸡场污水排放超标所致。根据发行人
提供的缴款票据，嘉兴立华已于 2013 年 8 月 20 日缴纳 5 万元罚款。
2015 年 11 月 27 日，海宁市环境保护局出具《证明》，内容如下：“2013 年，
嘉兴立华畜禽有限公司因环境违法而受到海宁市环境保护局行政处罚（海环罚字
〔2013〕67 号）。根据《浙江省环境保护行政处罚实施规范》（2010 年修订）第
四十八条规定，该违法行为不属于重大违法行为”。
2013 年 11 月 8 日，海宁市动物卫生监督所出具海（动监）罚〔2013〕19 号
行政处罚决定书，记载嘉兴立华因涂改动物检疫合格证明中单位和数量一栏信
息，违反《中华人民共和国动物防疫法》第六十一条第一款，因此依《中华人民
共和国动物防疫法》第七十九条的规定，“违反本法规定，转让、伪造或者变造
检疫证明、检疫标志或者畜禽标识的，由动物卫生监督机构没收违法所得，收缴
检疫证明、检疫标志或者畜禽标识，并处三千元以上三万元以下罚款”，对嘉兴
立华处以三千元罚款。
经核查，上述行政处罚系因嘉兴立华动物检疫合格证明中单位和数量同事实
不符所致。根据发行人提供的缴款票据，嘉兴立华已于 2013 年 11 月 19 日缴纳
上述三千元罚款。
2015 年 10 月 16 日，海宁市畜牧兽医局出具《证明》，证明嘉兴立华自设立
至证明出具之日，严格遵守国家畜牧业管理相关法律法规及规范性文件的规定，
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无重大违反畜牧业管理相关法律法规及规范性文件而受到处罚的情形。
（二）惠州立华
2015 年 1 月 13 日，博罗县住房和城乡规划建设局出具博住建罚﹝2015﹞6
号《行政处罚告知书》，记载惠州立华因擅自建设饲料厂综合楼等项目工程，属
违法施工，该局依据《建筑工程施工许可证管理办法》，拟对惠州立华处以人民
币三万元的罚款。2015 年 1 月 19 日，博罗县住房和城乡规划建设局出具博住建
罚〔2015〕8 号《行政处罚决定书》，就上述事项对惠州立华处以人民币三万元
的罚款。
经核查，上述行政处罚系因惠州立华饲料厂房未取得建筑工程施工许可证即
开工所致，根据发行人提供的罚款支付凭证，惠州立华已于 2015 年 1 月 15 日足
额上述缴纳三万元罚款。
2015 年 11 月 24 日，博罗县住房和城乡规划建设局出具《证明函》，内容如
下：“经查，惠州市立华家禽有限公司因在博罗县杨村镇未进行施工报建擅自建
设公司厂房，于 2015 年 1 月 13 日被我局依法立案查处，并于 2015 年 1 月 19
日下达行政处罚决定书（博住建罚〔2015〕08 号）。你公司接受行政处罚后，迅
速组织整改，于 2015 年 1 月 20 日完善了施工报建手续，上述违法行为及时得到
了整改，情节较轻，未产生严重影响。至此，你公司在我县规划建设领域无其他
违法违规受到行政处罚。”
（三）天牧家禽
2016 年 10 月 11 日，常州市金坛区环境保护局出具坛环罚字[2016]109 号《行
政处罚决定书》，记载该局在天牧家禽位于金坛区指前镇丰产村的种鸡场（丰产
种鸡场）做现场检查时，发现该种鸡场雨水口有水外排且外排水经检测含有水污
染物，违反了《中华人民共和国水污染法》第十二条第二款“禁止私设暗管或者
采取其他规避监管的方式排放污染物”的规定，因此该局对天牧家禽处以二万元
的罚款并责令改正。
经核查，上述行政处罚系因天牧家禽丰产种鸡场违法排污所致，根据发行人
提供的缴款票据，天牧家禽已于 2016 年 10 月 13 日缴纳上述二万元罚款。
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2017 年 1 月 6 日，常州市金坛区环境保护局向天牧家禽出具《确认函》，内
容如下：我局于 2016 年 10 月对你公司出局了处罚决定书[坛环罚字﹝2016﹞109
号]。你公司收文后迅速组织整改并通过了我局监察大队的整改验收；你公司前
述违法行为情节较轻，未产生重大影响，因此，本局确认上述行为不构成重大违
法行为。”
综上，鉴于发行人在受到上述行政处罚后及时缴纳罚款，且主管机关已就发
行人上述违法行为不构成重大违法行为或未产生重大影响或不存在重大违法行
为出具确认，本所律师认为，发行人报告期内受到的上述行政处罚不构成本次发
行上市的实质性障碍。
十二、信息披露问题第 40 题
请发行人及相关中介机构对照证监会公告[2012]14 号《关于进一步提高首次
公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见》、证监会公告[2013]46 号
《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书中与盈利能力相关的信息披露
指引》的要求，逐项说明有关财务问题及信息披露事项的解决过程和落实情况，
发表明确的结论性意见。
核查过程：
就上述问题，本所律师核查发行人报告期内主要客户及供应商的成立时间、
注册地址、注册资本、股权结构、董事、高级管理人员、监事、法定代表人等基
本工商登记资料外，对主要客户及供应商进行实地走访，并对该等公司的关键经
办人员进行访谈，通过与发行人实际控制人、董事、监事、高级管理人员调查情
况进行比对，甄别客户和供应商的实际控制人及关键经办人员与发行人及发行人
实际控制人、董事、高级管理人员、监事及其关系密切的家庭成员是否存在关联
关系。
核查内容及结果：
本所律师根据《关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有
关问题的意见》（证监会公告［2012］14 号）对于律师事务所就核查发行人与其
客户、供应商之间是否存在关联方关系事宜的要求进行了核查，经核查，除《律
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
师工作报告》及本补充法律意见书已经披露的关联方外，发行人与其主要客户、
供应商之间不存在关联关系。
十三、其他问题第 46 题
请发行人律师根据反馈意见的落实情况及再次履行审慎核查义务之后，提
出法律意见书的补充说明，并相应补充律师工作报告及工作底稿。
本所律师对《反馈意见》进行了逐项落实，再次履行审核核查义务之后出具
本补充法律意见书，并对律师工作底稿进行了相应的补充完善。本补充法律意见
书（包括前言和正文部分）构成对本所于 2016 年 3 月 21 日出具的《律师工作报
告》和《法律意见书》的补充及修改，本所及经办律师同意将本补充法律意见书
作为发行人申请本次发行所必备的法律文件，随其他申报材料一起提交中国证监
会审查，并依法对所出具的补充法律意见承担相应的法律责任。
第三部分 对原法律意见书的更新
一、本次发行上市的批准和授权
核查过程：
就发行人本次发行上市的批准和授权，本所律师查验了包括但不限于以下文
件：（1）《公司章程》及三会议事规则；（2）发行人第一届董事会第四次会议、
第一届董事会第五次会议以及董事会 2016 年第一次定期会议（第一届董事会第
七次会议）全套文件，包括会议通知、会议议案、表决票、会议决议、会议记录
等；（3）发行人 2015 年第四次临时股东大会、2015 年第五次临时股东大会以及
2016 年第一次临时股东大会全套文件，包括会议通知、会议议案、表决票、会
议决议、会议记录等。
核查内容及结果：
（一）发行人本次发行上市已经依照法定程序获得发行人 2015 年第四次临
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
时股东大会、2015 年第五次临时股东大会以及 2016 年第一次临时股东大会的有
效批准。截至本补充法律意见书出具之日，发行人上述股东大会决议尚在有效期
内。
（二）发行人本次发行尚需获得中国证监会核准，本次上市尚需获得深圳证
券交易所同意。
二、发行人本次发行上市的主体资格
核查过程：
就发行人本次发行上市的主体资格，本所律师查验了包括但不限于以下文
件：（1）发行人在常州市工商局登记备案的全套注册登记资料；（2）发行人历次
股东大会、董事会、监事会会议的全套文件，包括但不限于会议通知、会议议案、
表决票、会议决议、会议记录等；（3）审计报告、验资报告、评估报告等文件；
（4）发行人选举职工监事的职工代表大会决议；（5）发行人股东签署的《发起
人协议》原件；（6）《律师工作报告》正文第七章查验的其他文件。
核查内容及结果：
经核查，发行人为依法设立且合法存续的股份有限公司，截至本补充法律意
见书出具之日，发行人仍具备《法律意见书》正文第二章所述的本次发行上市的
主体资格。
三、本次发行上市的实质条件
核查过程：
发行人本次发行上市属于非上市的股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市，本所律师根据《公司法》、《证券法》的有关规定，并对照《创业板首
发管理办法》、《上市公司涉及外商投资意见》，对发行人本次发行上市依据法律、
法规及规范性文件所应具备的实质条件逐项进行了审查。本所律师对发行人的财
务总监、致同会计师、发行人的实际控制人进行了访谈，并查验了包括但不限于
以下文件：（1）发行人自设立以来的历次股东大会、董事会、监事会会议文件；
（2）发行人已经制定的公司治理制度、财务管理制度，包括《公司章程》、《股
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会累积投票
制实施细则》、《独立董事制度》、《对外担保制度》、《对外投资管理办法》、《关联
交易管理办法》等；（3）致同为发行人本次发行上市出具的《审计报告》、《关于
江苏立华牧业股份有限公司非经常性损益的审核报告》（致同专字[2017]第
110ZA0506 号，以下简称“《非经常性损益审核报告》”）、《关于江苏立华牧业股
份有限公司主要税种纳税情况的审核报告》（致同专字[2017]第 110ZA0504 号，
以下简称“《纳税审核报告》”）、《江苏立华牧业股份有限公司内部控制鉴证报告》
（致同专字[2017]第 110ZA0505 号，以下简称“《内部控制鉴证报告》”）；（4）发
行人的董事、监事、高级管理人员分别做出的书面声明；（5）发行人出具的书面
确认；（6）工商、税务、质监、社会保险、住房公积金、国土、住建、农业畜牧、
环保、商务、发改委、知识产权、外汇、海关等政府主管机关出具的证明文件；
（7）发行人与中泰证券签署的《保荐协议》及《承销协议》；（8）《律师工作报
告》正文第四至十一、第十五至十八及第二十一章所查验的其他文件。
核查内容及结果：
经核查，并依赖其他专业机构的专业意见，本所律师认为：
（一）发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
1. 根据本次发行上市的方案，发行人本次拟发行的股票为每股面值 1 元的
境内上市的人民币普通股（A 股），每股的发行条件和价格相同，每一股份具有
同等权利，符合《公司法》第一百二十六条之规定。
2. 经核查，发行人股东大会已就本次发行股票的种类、数额、价格、发行
对象等作出决议，符合《公司法》第一百三十三条之规定。
（二）发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
1. 发行人本次发行上市由具有保荐人资格的中泰证券担任保荐人，符合《证
券法》第十一条第一款之规定。
2. 发行人本次发行符合《证券法》第十三条规定的有关公开发行新股的下
列条件：
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（1）发行人已按照《公司法》等法律、行政法规及规范性文件的要求设立
了股东大会、董事会、监事会等组织机构，并完善了组织制度及其他内部管理制
度，组织机构健全且运行良好，相关人员能够依法履行职责，符合《证券法》第
十三条第一款第（一）项之规定。
（2）根据《审计报告》，发行人 2014 年度、2015 年度及 2016 年度连续盈
利，发行人具有持续盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》第十三条第一款
第（二）项之规定。
（3）根据《审计报告》，发行人财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了发行人 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016
年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度、2015 年度、2016 年度的合
并及公司经营成果和合并及公司现金流量。本所律师认为，根据前述结论并经发
行人确认，发行人最近三年的财务会计文件不存在虚假记载的情形；根据有关政
府主管机关出具的证明及发行人的有关说明，并经本所律师核查，发行人最近三
年不存在重大违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项之规定。
3. 发行人本次发行上市由具有保荐人资格的中泰证券担任保荐人，符合《证
券法》第四十九条第一款之规定。
4. 发行人本次发行符合《证券法》第五十条规定的有关股票上市的下列条
件：
（1）根据致同出具的《验资报告》（致同验字〔2015〕第 110ZC0463 号）
及《公司章程》，发行人目前股本总额为 36,260 万元，不少于 3,000 万元，符合
《证券法》第五十条第一款第（二）项之规定。
（2）发行人本次拟向社会公众发行不超过 5,000 万股股份，若全部发行完
毕，公开发行后股本总额将超过四亿元，公开发行股份的比例将达到届时股份总
数的 10%以上，符合《证券法》第五十条第一款第（三）项之规定。
（3）根据发行人的声明、《审计报告》、有关政府主管机关出具的证明并经
本所律师核查，发行人最近三年无重大违法行为，财务会计文件无虚假记载，符
合《证券法》第五十条第一款第（四）项之规定。
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（三）发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》规定的条件
1. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十一条规定的首次
公开发行股票的条件：
（1）发行人是依法设立的股份有限公司，由立华有限整体变更设立，其持
续经营时间从立华有限 1997 年 6 月 19 日成立至今已经超过三年，符合《创业板
首发管理办法》第十一条第（一）项之规定。
（2）根据《审计报告》和《非经常性损益审核报告》，公司 2014 年度、2015
年度、2016 年度归属于母公司所有者的净利润（以扣除非经常性损益前后较低
者为计算依据）分别为 351,644,399.37 元、437,787,520.01 元及 487,534,102.27
元，最近两年净利润累计不少于 1,000 万元，符合《创业板首发管理办法》第十
一条第（二）项之规定。
（3）根据《审计报告》，截至 2016 年 12 月 31 日，发行人的净资产为
2,094,165,451.10 元，不少于 2,000 万元，且不存在未弥补亏损，符合《创业板首
发管理办法》第十一条第（三）项之规定。
（4）发行人目前股本总额为 36,260 万元，已超过 3,000 万元。故发行人本
次发行后股本总额将不少于 3,000 万元，符合《创业板首发管理办法》第十一条
第（四）项之规定。
2. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十二条的规定：
（1）根据致同出具的《验资报告》（致同验字〔2015〕第 110ZC0463 号），
发行人的注册资本已足额缴纳。
（2）经本所律师核查，立华有限的资产已由发行人合法承继，发行人的主
要资产不存在重大权属纠纷（具体参见本补充法律意见书正文第十一章）。
3. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十三条的规定：
（1）发行人的主营业务为黄羽鸡、生猪、鹅的养殖与销售。根据《审计报
告》，发行人 2014 年度、2015 年度、2016 年度的主营业务收入占营业收入的比
例均在 99%以上。据此，发行人主要经营一种业务。
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（2）发行人的业务经营符合法律、法规和《公司章程》的规定，符合国家
产业政策（具体参见本补充法律意见书正文第九章）及环境保护政策（具体参见
《律师工作报告》及本补充法律意见书正文第十八章）。
4. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十四条的规定：
（1）经本所律师查验发行人的《审计报告》，工商档案及最近两年的股东大
会（股东会）、董事会、监事会会议资料，发行人最近两年内主营业务没有发生
重大变化（具体参见本补充法律意见书正文第九章）。
（2）经本所律师查阅发行人的工商档案及最近两年的股东大会（股东会）、
董事会、监事会会议资料，并经访谈公司相关人员，发行人最近两年内董事、高
级管理人员没有发生重大变化（具体参见本补充法律意见书正文第十六章）。
（3）发行人最近两年内实际控制人没有发生变更（具体参见《律师工作报
告》第六章第（四）节）。
5. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十五条的规定：
根据发行人的确认并经本所律师审阅发行人的工商登记备案资料，发行人目
前的股东为程立力、李发君、魏凤鸣、魏平华、张秋刚、沈琴、杨红兵、张康宁、
倪溢、沈兆山、庄新娟等 11 名自然人及奔腾牧业、天鸣农业、艾伯艾桂、聚益
农业、昊成牧业、九洲创投、沧石投资、招银展翼等 8 家企业；发行人的实际控
制人为程立力与沈静（具体参见《律师工作报告》正文第六章）。发行人的股权
清晰，控股股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷。
6. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十六条的规定：
经查验发行人《公司章程》和股东大会、董事会、监事会的会议资料，实地
了解发行人职能部门的设置及运作情况，发行人具有完善的公司治理结构，已经
依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、董事会审
计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。
经查验发行人的《公司章程》及《公司章程（草案）》，发行人已经建立健全
股东投票计票制度，并建立了发行人与股东之间的多元化纠纷解决机制，切实保
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
障了投资者依法行使收益权、知情权、参与权、监督权、求偿权等股东权利。
7. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十七条的规定：
根据发行人的确认，并经本所律师对致同项目经办人员进行访谈，发行人的
会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关信息披露规则的规
定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量。致
同已向发行人出具了标准无保留意见的《审计报告》。
8. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十八条的规定：
根据发行人的确认，并经本所律师对致同项目经办人员进行访谈，发行人的
内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务
报告的可靠性。致同已向发行人出具《内部控制鉴证报告》，无保留结论。
9. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第十九条的规定：
经本所律师对发行人的董事、监事、高级管理人员进行访谈及取得其声明，
向上述人士工作单位的人事部门进行询证，查阅中国证监会网站披露的《市场禁
入决定书》、《行政处罚决定书》及证券交易所网站披露的监管与处分记录等公众
信息及通过互联网进行检索，发行人的董事、监事和高级管理人员均具备法律、
法规和规章规定的任职资格，且不存在如下情形：
（1）被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；
（2）最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近一年内受到证券交易
所公开谴责的；
（3）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案
调查，尚未有明确结论意见的。
10. 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》第二十条的规定：
（1）根据发行人及其控股股东、实际控制人分别确认及相关政府主管机关
出具的证明文件，并经本所律师登录最高人民法院、江苏省高级人民法院、常州
市中级人民法院、常州市中级人民法院网上诉讼服务中心和常州仲裁委员会等单
位网站进行公众信息检索，发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；
（2）根据发行人及其控股股东、实际控制人的确认，并经本所律师查阅中
国证监会网站披露的《市场禁入决定书》、《行政处罚决定书》及证券交易所网站
披露的监管与处分记录等公众信息，及通过互联网进行检索，发行人及其控股股
东、实际控制人最近三年内不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发
行证券，或者有关违法行为虽然发生在三年前，但目前仍处于持续状态的情形。
（四）发行人本次发行上市符合《上市公司涉及外商投资意见》规定的相关
条件
1. 发行人（含其前身）于 2011 年 8 月 2 日获得《台港澳侨投资企业批准证
书》，已通过历年外商投资企业联合年检，符合《上市公司涉及外商投资意见》
第二条第（二）款第 1 项之规定。
2. 发行人经营范围符合《指导外商投资方向规定》与《外商投资产业指导
目录》的要求，符合《上市公司涉及外商投资意见》第二条第（二）款第 2 项之
规定。
3. 若全部发行完毕，本次公开发行后，发行人外资股占总股本的比例为
7.5497%，低于 10%，与《上市公司涉及外商投资意见》第二条第（二）款第 3
项之规定不符。但本所律师认为该等不符不会对本次发行上市构成实质性法律障
碍，理由具体参见《律师工作报告》正文第三章第（四）节。
4. 相关法律法规对发行人是否需由中方控股（包括相对控股）或对中方持
股比例并未作出特殊规定，《上市公司涉及外商投资意见》第二条第（二）款第
4 项规定不适用于发行人。
5. 发行人符合发行上市股票有关法规要求的其他条件（具体参见本章前三
节），符合《上市公司涉及外商投资意见》第二条第（二）款第 5 项之规定。
综上，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《公司法》、《证券法》、《创
业板首发管理办法》、《上市公司涉及外商投资意见》等法律、法规和规范性文件
规定的各项实质性条件。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
四、发行人的设立
核查过程：
就发行人的设立，本所律师查验了包括但不限于以下文件：（1）发行人在常
州市工商局登记备案的全套注册登记资料；（2）发行人历次股东大会、董事会、
监事会会议的全套文件，包括但不限于会议通知、会议议案、表决票、会议决议、
会议记录等；（3）审计报告、验资报告、评估报告等文件；（4）发行人选举职工
监事的职工代表大会决议；（5）发行人股东签署的《发起人协议》原件。
核查内容及结果：
（一）发行人设立的程序、资格、条件和方式符合当时法律、法规和规范性
文件的规定。
（二）发起人为设立发行人所签订的《发起人协议》符合法律、法规和规范
性文件的规定，不会因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷。
（三）发行人设立过程中已履行了有关资产审计及验资等必要程序，符合法
律、法规及规范性文件的规定。
（四）发行人创立大会的程序及所议事项符合法律、法规和规范性文件的规
定。
五、发行人的独立性
核查过程：
就发行人的独立性，本所律师对发行人的实际控制人、高级管理人员进行了
访谈，对发行人的办公经营场所进行了实地考查，并查验了包括但不限于以下文
件：（1）发行人的《营业执照》、《公司章程》，发行人自设立以来的三会文件；
（2）与发行人生产经营相关土地、房产、商标、专利等主要资产的权属证明文
件、发行人的业务经营合同；（3）上市募投项目可行性研究报告、项目申请报告、
项目核准文件；（4）发行人召开的历次股东大会、董事会、监事会会议的全套文
件；（5）发行人制定的人事管理制度；（6）发行人制定的内部控制相关制度、致
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
同出具的《内部控制鉴证报告》、发行人的《开户许可证》；（7）税务主管机关出
具的证明；（8）发行人高级管理人员出具的书面声明；（9）实际控制人程立力、
沈静出具的书面声明；（10）《律师工作报告》正文第十、第十一章查验的其他文
件。
核查内容及结果：
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人在独立性方面未出现重大
不利变化。发行人的资产完整，业务、人员、财务、机构独立，具有完整的业务
体系和直接面对市场独立经营的能力。
六、发起人和股东（实际控制人）
核查过程：
就发行人的发起人、股东及实际控制人情况，本所律师查验了包括但不限于
以下文件：（1）发行人境内股东现行《营业执照》、公司章程；（2）发行人全体
股东出具的书面声明；（3）发行人董事、监事和高级管理人员出具的书面声明；
（4）发行人自设立以来的历次股东大会、董事会、监事会会议文件；（5）发行
人的全套工商注册登记文件；（6）实际控制人程立力和沈静关于股份锁定期的承
诺函；（7）《律师工作报告》正文第四、第十章查验的其他文件。
核查内容及结果：
经核查，期间内，发行人部分股东的具体情况曾发生变动，具体见本补充法
律意见书第二部分第一章“规范性问题第 1 题”部分的内容。
本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的现有股东（含发
起人）中，自然人均具有完全民事行为能力，企业均依法设立、合法存续，具有
法律、法规和规范性文件规定的作为股份有限公司发起人及股东并对发行人进行
出资的资格；发行人的实际控制人为程立力和沈静，最近两年内未发生变更。
七、发行人的股本及其演变
核查过程：
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
就发行人的股本及其演变，本所律师向发行人的工商注册登记机关进行了查
询，并查验了包括但不限于以下文件：（1）发行人及其前身立华有限自设立以来
的全套工商注册登记材料；（2）发行人股东出具的承诺及确认。
核查内容及结果：
经核查，期间内发行人股本、股东及其持股比例均未发生变更；截至本补充
法律意见书出具之日，发行人股东所持有的发行人股份不存在质押等权利受限制
的情形。
八、发行人的子公司
核查过程：
就发行人的子公司，本所律师向发行人境内子公司的工商注册登记机关进行
了查询，并查验了包括但不限于以下文件：发行人境内子公司现行有效的营业证
照、全套工商注册登记材料。
核查内容及结果：
根据发行人补充的资料并经本所律师核查，期间内发行人的子公司发生如下
变更：
（一）新设鼎华投资
1. 基本情况
鼎华投资成立于 2016 年 12 月 21 日，现时持有常州市武进区市场监督管理
局 于 2016 年 12 月 21 日 核 发 的 《 营 业 执 照 》（ 统 一 社 会 信 用 代 码 ：
91320412MA1N4RXEXK），类型为有限责任公司（法人独资）；住所为常州市武
进区牛塘镇卢家巷卢西村委河西村 500 号；法定代表人为林鹏飞；注册资本为
10,000 万元；营业期限为 2016 年 12 月 21 日至******；经营范围为“实业投资、
股权投资、企业并购重组投资；投资管理（企业不得从事金融、类金融业务，依
法需取得许可和备案的除外）；投资咨询（除金融、证券、期货）。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。截至本补充法律意见书出具
之日，鼎华投资由发行人持有 100%的股权。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2. 历史沿革
（1）鼎华投资的设立
2016 年 12 月 12 日，立华股份制定《江苏鼎华投资有限公司章程》，决定出
资设立鼎华投资。其注册资本为 10,000 万元；出资方式为货币；出资时间为 2037
年 1 月 31 日以前；经营范围为“实业投资、股权投资、企业并购重组投资；投
资管理（企业不得从事金融、类金融业务，依法需取得许可和备案的除外）；投
资咨询（除金融、证券、期货）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）”。
2016 年 12 月 21 日，鼎华投资经常州市武进区市场监督管理局核准设立，
并领取了《营业执照》（统一社会信用代码：91320412MA1N4RXEXK）。其中列
示：注册资本为 10,000 万元；经营范围为“实业投资、股权投资、企业并购重
组投资；投资管理（企业不得从事金融、类金融业务，依法需取得许可和备案的
除外）；投资咨询（除金融、证券、期货）。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）”。
鼎华投资设立时的股权结构如下：
序号 股东 认缴出资额（万元） 持股比例
1 立华股份 10,000 100%
（二）台州立华项目筹建期延期
2016 年 11 月 14 日，台州立华向临海市市场监督管理局出具《关于台州立
华牧业有限公司项目筹建要求建设项目延期的报告》，申请将项目筹建期延期至
2017 年 5 月 18 日。
2016 年 11 月 18 日，台州立华本次项目筹建期延期经临海市市场监督管理
局核准，并换领了《营业执照》（统一社会信用代码：91331082087365837M），
其中列示经营范围为“家禽、生猪养殖项目筹建（筹建期至 2017 年 5 月 18 日）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。
（三）湘潭立华经营范围变更
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2017 年 1 月 5 日，湘潭立华股东作出决定，将湘潭立华经营范围变更为“家
禽、牲畜的养殖、销售；畜禽饲养技术咨询服务；兽药经营；粮食收购；配合饲
料生产；种鸡养殖。（以公司登记机关核准为准）”。
同日，湘潭立华制定章程修正案。
2017 年 1 月 10 日，湘潭立华本次经营范围变更经湘潭县市场和质量监督管
理局核准，并换领了《营业执照》（统一社会信用代码：91430321MA4L4GKY41），
其中列示经营范围为“家禽、牲畜的养殖、销售；畜禽饲养技术咨询服务；兽药
零售；粮食收购；配合饲料生产；种鸡养殖。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）”。
（四）宿迁立华增资（8,000 万元-10,000 万元）
2017 年 1 月 10 日，宿迁立华股东作出决定，将宿迁立华注册资本由 8,000
万元变更为 10,000 万元，新增出资 2,000 万元由股东立华股份认缴，出资方式为
货币，出资时间为 2017 年 1 月 10 日。
同日，宿迁立华制定章程修正案。
2017 年 1 月 17 日，宿迁立华本次增资经沭阳县市场监督管理局核准，并换
领了《营业执照》（统一社会信用代码：9132132257140544X8），其中列示注
册资本为 10,000 万元。
本次增资后，宿迁立华的股权结构如下：
序号 股东 出资额（万元） 出资方式 持股比例
4,000 万元 货币
1 立华股份 10,000 100%
6,000 万元 债转股
（五）潍坊立华经营范围变更
2017 年 2 月 10 日，潍坊立华股东作出决定，将潍坊立华经营范围变更为“畜
禽销售；雪山鸡（父母代）生产、销售；种鸡养殖；粮食收购；销售：兽药制剂；
生产：配合饲料（畜禽、幼畜禽、种畜禽）、浓缩饲料（畜禽、幼畜禽、种畜禽）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
同日，潍坊立华制定章程修正案。
2017 年 2 月 13 日，潍坊立华本次经营范围变更经安丘市市场监督管理局核
准，并换领了《营业执照》（统一社会信用代码：91370784050944691A），其中
列示经营范围为“畜禽销售；雪山鸡（父母代）生产、销售；种鸡养殖；粮食收
购；销售：兽药制剂；生产：配合饲料（畜禽、幼畜禽、种畜禽）、浓缩饲料（畜
禽、幼畜禽、种畜禽）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）”。
经核查，本所律师认为，期间发行人子公司的上述变更/新设合法有效。截
至本补充法律意见书出具之日，发行人的子公司均合法存续，不存在依据法律、
法规和规范性文件的规定需要终止的情形。
九、发行人的业务
核查过程：
就发行人的业务，本所律师与发行人的董事、高级管理人员进行了访谈，查
验了包括但不限于以下文件：（1）发行人的业务经营合同；（2）发行人及其子公
司现行有效的《营业执照》；（3）发行人历次经营范围变更后的《营业执照》；（4）
发行人及其子公司就其经营业务取得的全部批准、许可或认证证书；（5）致同出
具的《审计报告》。
核查内容及结果：
（一）发行人及其子公司的经营范围和经营方式
期间内发行人新增子公司鼎华投资，其现行有效的《营业执照》（统一社会
信用代码：91320412MA1N4RXEXK）列示的经营范围为“实业投资、股权投资、
企业并购重组投资；投资管理（企业不得从事金融、类金融业务，依法需取得许
可和备案的除外）；投资咨询（除金融、证券、期货）。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）”。鼎华投资的经营范围已经常州市武进区
市场监督管理局核准。
此外，期间内，湘潭立华经营范围经湘潭县市场和质量监督管理局核准变更
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
为“家禽、牲畜的养殖、销售；畜禽饲养技术咨询服务；兽药零售；粮食收购；
配合饲料生产；种鸡养殖。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）”；潍坊立华经营范围经安丘市市场监督管理局核准变更为“畜禽销售；
雪山鸡（父母代）生产、销售；种鸡养殖；粮食收购；销售：兽药制剂；生产：
配合饲料（畜禽、幼畜禽、种畜禽）、浓缩饲料（畜禽、幼畜禽、种畜禽）。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。
经本所律师核查，期间内发行人及其他子公司的经营范围和经营方式未发生
变化，发行人的经营范围和经营方式符合法律、法规和规范性文件的规定。
（二）境外经营情况
经核查，发行人不存在直接或间接在中国大陆以外开展业务经营的情形。
（三）发行人及其子公司的业务资质
截至本补充法律意见书出具之日，与《补充法律意见书（二）》正文第九章
第（三）节所载（以下简称“原载”）相比，发行人及其子公司的业务资质变动
及更新情况如下（含期间内变动及期间前变动但于期间内补充提供）：
1. 畜禽养殖类
（1）种畜禽生产经营许可证
①就原载第 1、10-11、19-20、26-27、28 项种畜禽生产经营许可证，因原证
有效期届满，立华股份、四季禽业、阜阳立华、宿迁立华、洛阳立华已分别重新
申请并领取新证。鉴于原载第 10-11 项畜禽生产经营许可证所属殖场同属四季禽
业且生产范围与经营范围一致，经本所律师对江苏省农业委员会畜牧总站人员的
现场问询，该两证于本次变更时合并为一证。就原载第 28 项种畜禽生产经营许
可证，洛阳立华同时将单位地址变更为伊川县白元乡土门村。
②根据徐州立华的书面说明，其名下位于邳州市邳城镇邳城村的养殖场属于
种鸡后备场，负责育雏、育成生产，仅为公司其他三个种鸡场提供后备种鸡，并
不参与种畜禽的生产、经营，故原载第 7 项种畜禽生产经营许可证有效期届满后
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
将不再办理续期。根据本所律师的现场访谈，主管机关徐州市农业委员会认可上
述事实。
③为从事种畜禽生产经营所需，扬州立华、连云港立华已分别就振兴种鸡场、
下车种猪场申请办理并领取种畜禽生产经营许可证。
综上，发行人及其子公司截至目前持有如下种畜禽生产经营许可证：
序 持证
编号 生产范围 经营范围 有效期 发证机关
号 单位
（2016）苏 立华 2016.12.30- 常州市农
1 鸡：雪山鸡父母代 鸡：雪山鸡商品代
D000910 股份 2019.12.29 业委员会
（2015）苏 立华 鸡：雪山鸡配套系 鸡：雪山鸡配套系 2015.9.29-2 江苏省农
2
S000901 股份 （祖代） （父母代） 018.5.25 业委员会
（2016）皖 合肥 雪山草鸡、黄鸡、 雪山草鸡、黄鸡、 2016.5.16-2 合肥市畜
3
R010905 立华 青脚鸡父母代 青脚鸡商品代 019.5.16 牧水产局
（2016）皖 合肥 雪山草鸡、黄鸡、 雪山草鸡、黄鸡、 2016.5.16-2 合肥市畜
4
R010907 立华 青脚鸡父母代 青脚鸡商品代 019.5.16 牧水产局
（2016）皖 合肥 雪山草鸡、黄鸡、 雪山草鸡、黄鸡、 2016.5.16-2 合肥市畜
5
R010906 立华 青脚鸡父母代 青脚鸡商品代 019.5.16 牧水产局
（2016）苏 徐州 鸡：雪山草鸡（父 鸡：雪山草鸡（商 2016.7.25-2 徐州市农
6
C000902 立华 母代） 品代） 019.7.24 业委员会
（2016）苏 徐州 鸡：雪山草鸡（父 鸡：雪山草鸡（商 2016.7.25-2 徐州市农
7
C000901 立华 母代） 品代） 019.7.24 业委员会
（2016）苏 徐州 鸡：雪山草鸡（父 鸡：雪山草鸡（商 2016.7.25-2 徐州市农
8
C000903 立华 母代） 品代） 019.7.24 业委员会
（2017）苏 四季 鹅：扬州鹅、皖西 鹅：扬州鹅、皖西 2017.1.12-2 江苏省农
9
S001101 禽业 白鹅（种鹅） 白鹅（种鹅） 020.1.11 业委员会
（2016）苏 四季 2016.6.13-2 常州市农
10 鸡：雪山鸡父母代 鸡：雪山鸡商品代
D000905 禽业 019.6.12 业委员会
（2016）苏 四季 2016.6.13-2 常州市农
11 鸡：雪山鸡父母代 鸡：雪山鸡商品代
D000906 禽业 019.6.12 业委员会
（2014）浙 嘉兴 雪山、良凤花、新 雪山、良凤花、新 2014.4.21-2 海宁市农
12
F040910 立华 广黄鸡苗鸡（商品 广黄鸡苗鸡（商品 017.4.20 业经济局
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代）、种蛋 代）、种蛋
雪山、良凤花、新 雪山、良凤花、新
（2014）浙 嘉兴 2014.4.21-2 海宁市农
13 广黄鸡苗鸡（商品 广黄鸡苗鸡（商品
F040911 立华 017.4.20 业经济局
代）、种蛋 代）、种蛋
雪山、良凤花、新 雪山、良凤花、新
（2014）浙 嘉兴 2014.4.21-2 海宁市农
14 广黄鸡苗鸡（商品 广黄鸡苗鸡（商品
F040912 立华 017.4.20 业经济局
代）、种蛋 代）、种蛋
鸡：雪山鸡配套 鸡：雪山鸡配套
（2015）苏 兴牧 2015.5.26-2 江苏省农
15 系、苏禽黄鸡 2 号 系、苏禽黄鸡 2 号
S000903 农业 018.5.25 业委员会
配套系（祖代） 配套系（父母代）
鸡：雪山鸡配套 鸡：雪山鸡配套
（2015）苏 兴牧 2015.5.26-2 江苏省农
16 系、苏禽黄鸡 2 号 系、苏禽黄鸡 2 号
S000902 农业 018.5.25 业委员会
配套系（曾祖代） 配套系（祖代）
（2017）皖 阜阳 雪山鸡父母代种 2017.1.5-20 安徽省农
17 雪山鸡祖代种鸡
A000901 立华 鸡 20.1.4 业委员会
（2016）皖 阜阳 2016.11.26- 阜阳市畜
18 雪山鸡（父母代） 雪山鸡（父母代）
B1309061 立华 2019.11.25 牧兽医局
（2014）皖 阜阳 雪山鸡（配套系） 雪山鸡（配套系） 2014.5.20-2 阜阳市畜
19
B1309046 立华 （父母代） （父母代） 017.5.19 牧兽医局
（2016）鲁 泰安 2016.5.13-2 泰安市畜
20 雪山鸡（父母代） 雪山鸡
J040923 立华 019.5.12 牧兽医局
（2014）鲁 泰安 雪山草鸡（父母 2014.4.12-2 泰安市畜
21 雪山草鸡
J040921 立华 代） 017.4.11 牧兽医局
（2015）苏 天牧 2016.8.1-20 常州市农
22 鸡：雪山鸡父母代 鸡：雪山鸡商品代
D000901 家禽 18.10.29 业委员会
（2014）苏 宿迁 2014.5.5-20 沭阳县农
23 猪：PIC（父母代） 猪：PIC（商品代）
N020101 立华 17.5.4 业委员会
（2017）苏 宿迁 2017.1.28-2 沭阳县农
24 鹅：扬州鹅 鹅：扬州鹅
N021101 立华 020.1.27 业委员会
（2017）苏 宿迁 2017.1.12-2 江苏省农
25 鹅：扬州鹅（种鹅） 鹅：扬州鹅（种鹅）
S001102 立华 020.1.11 业委员会
（2016）豫 洛阳 雪山草鸡（父母 雪山草鸡生产、销 2016.11.10- 洛阳市畜
26
C090528 立华 代） 售 2019.11.9 牧局
27 （2015）鲁 潍坊 雪山鸡配套系（父 雪山鸡配套系 2015.8.27-2 潍坊市畜
3-3-1-259
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
G080910 立华 母代） 018.8.26 牧局
（2017）苏 扬州 鸡：雪山鸡配套系 鸡：雪山鸡配套系 2017.1.23-2 扬州市农
28
K000901 立华 （父母代） （商品代） 020.1.22 业委员会
连云
（2017）苏 2017.2.10-2 灌云县农
29 港立 猪：PIC（父母代） 猪：PIC（商品代）
G030101 020.2.9 业委员会
华
（2）非种畜禽养殖场备案
就位于灌云县龙苴镇前埠村的商品猪场，连云港立华已于 2016 年 9 月 20
日办妥养殖场备案。
综上，发行人及其子公司截至目前就非种畜禽养殖场（或未直接涉及种畜禽
生产经营的种畜禽养殖场）的备案情况如下：
序 畜禽养殖/标 所属公 畜禽种类、数
地址 备案部门
号 识代码 司 量
肉猪年出栏 宿迁市沭阳县钱集镇 沭阳县农业
1 3213220112 宿迁立华
1.8 万头 西营村 委员会
肉猪年出栏 2 宿迁市沭阳县周集乡 沭阳县农业
2 3213220186 宿迁立华
万头 胡庄村 委员会
肉猪年出栏 宿迁市沭阳县青伊湖 沭阳县农业
3 3213220187 宿迁立华
1.9 万头 镇滥洪村 委员会
肉猪年出栏 1 宿迁市沭阳县汤涧镇 沭阳县农业
4 3213220188 宿迁立华
万头 大李村 委员会
肉猪年出栏 宿迁市沭阳县胡集镇 沭阳县农业
5 3213220189 宿迁立华
3.2 万头 刘河村 委员会
肉猪年出栏 2 宿迁市沭阳县胡集镇 沭阳县农业
6 3213220190 宿迁立华
万头 胡东村 委员会
肉猪年出栏 宿迁市沭阳县沂涛镇 沭阳县农业
7 3213220191 宿迁立华
1.8 万头 常荡村 委员会
肉猪年出栏 2 沭阳县章集街道办事 沭阳县农业
8 3213221036 宿迁立华
万头 处何杨村 委员会
9 3203822405 徐州立华 种鸡年存栏 邳州市邳城镇邳城村 邳州市农业
3-3-1-260
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
10 万套 委员会
连云港立 肉猪年出栏 连云港市灌云县龙苴 灌云县农业
10 3207232124
华 2,800 头 镇前埠村 委员会
（3）动物防疫（条件）合格证
①就原载第 22-23 项动物防疫（条件）合格证，因法定代表人变更，泰安立
华已申请变更并换领新证（于期间内补充提供）。
②就位于高邮市甘垛镇振兴村的种鸡场，扬州立华已就该场单独申请办理并
领取动物防疫（条件）合格证。
③就位于泗阳县庄圩乡的种猪场，宿迁立华已申请办理并领取动物防疫（条
件）合格证。
综上，发行人及其子公司截至目前持有如下动物防疫（条件）合格证：
序 持证
编号 经营范围 有效期 发证机关 发证日期
号 单位
（常新）动防合字 立华 2015.8.17-2 常州市新北区
1 家禽养殖 2015.8.17
第 120017 号 股份 018.8.16 农业局
（常新）动防合字 立华 2015.11.26- 常州市新北区 2015.11.2
2 家禽养殖
第 150001 号 股份 2018.11.25 农业局 5
（长畜）动防合字 合肥 雪山牌系列 长丰县畜牧水
3 —— 2016.4.28
第 2016122 号 立华 商品鸡饲养 产局
（长畜）动防合字 合肥 父母代种鸡 长丰县畜牧水
4 —— 2016.4.28
第 2016121 号 立华 饲养 产局
（长畜）动防合字 合肥 父母代种鸡 长丰县畜牧水
5 —— 2016.4.28
第 2016120 号 立华 饲养 产局
（邳）动防合字第 徐州 邳州市农业委
6 雪山鸡养殖 —— 2016.5.23
20120103 号 立华 员会
（邳）动防合字第 徐州 邳州市农业委
7 雪山鸡养殖 —— 2016.5.23
20120101 号 立华 员会
8 （邳）动防合字第 徐州 雪山鸡养殖 —— 邳州市农业委 2016.5.23
3-3-1-261
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
20120102 号 立华 员会
（邳）动防合字第 徐州 邳州市农业委
9 雪山鸡养殖 —— 2016.5.23
20140012 号 立华 员会
（坛）动防合字第 四季 常州市金坛区
10 种鹅饲养 —— 2016.4.21
110019 号 禽业 农林局
（坛）动防合字第 四季 常州市金坛区
11 种鸡饲养 —— 2016.4.21
110018 号 禽业 农林局
（坛）动防合字第 四季 常州市金坛区
12 种鸡饲养 —— 2016.4.21
110017 号 禽业 农林局
（海宁）动防合字 嘉兴 种鸡养殖、 海宁市农业经
13 —— 2016.5.5
第 110010 号 立华 苗鸡孵化 济局
种鸡养殖、
（海宁）动防合字 嘉兴 海宁市农业经
14 苗鸡孵化、 —— 2015.3.11
第 140001 号 立华 济局
肉鸡养殖
（海宁）动防合字 嘉兴 种鸡养殖、 海宁市农业经
15 —— 2014.3.19
第 140002 号 立华 苗鸡孵化 济局
（坛）动防合字第 兴牧 常州市金坛区
16 种禽养殖 —— 2016.4.29
110011 号 农业 农林局
（坛）动防合字第 兴牧 常州市金坛区
17 种禽养殖 —— 2016.4.29
150004 号 农业 农林局
（阜东）动防合字 阜阳 阜阳市颍东区
18 种禽养殖 —— 2012.9.18
第 0061 号 立华 畜牧兽医局
（阜东）动防合字 阜阳 阜阳市颍东区
19 种禽养殖 —— 2012.9.18
第 0059 号 立华 畜牧兽医局
（阜东）动防合字 阜阳 阜阳市颍东区
20 禽类孵化 —— 2012.9.18
第 0062 号 立华 畜牧兽医局
（阜东）动防合字 阜阳 阜阳市颍东区
21 种禽养殖 —— 2012.9.18
第 0060 号 立华 畜牧兽医局
（鲁肥）动防合字 泰安 肥城市畜牧兽
22 种鸡养殖 —— 2015.5.11
第 11-0083 号 立华 医局
（鲁肥）动防合字 泰安 肥城市畜牧兽
23 种鸡养殖 —— 2015.5.11
第 12-0207 号 立华 医局
24 （坛）动防合字第 天牧 种鸡饲养、 —— 常州市金坛区 2016.4.21
3-3-1-262
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
110016 号 家禽 肉鸡饲养 农林局
（410329）动防合 洛阳 畜禽养殖销
25 —— 伊川县畜牧局 2011.7.15
字第 20110105 号 立华 售
（410329）动防合 洛阳 2015.12.1
26 养鸡 —— 伊川县畜牧局
字第 20150046 号 立华 6
（邮）动防合字第 扬州 商品鸡、鹅 高邮市农业委
27 —— 2014.3.18
20140051 号 立华 饲养 员会
（鲁安）动防合字 潍坊 畜禽养殖、
28 —— 安丘市畜牧局 2012.7.30
第 20120174 号 立华 销售
（鲁安）动防合字 潍坊
29 种鸡养殖 —— 安丘市畜牧局 2015.6.1
第 20150362 号 立华
（太）动防合字第 安庆 畜禽养殖、 太湖县畜牧兽
30 —— 2014.4.21
20140009 号 立华 销售 医局
禽类屠宰
（坛）动防合字第 立华 常州市金坛区
31 （备注：含 —— 2016.4.22
160002 号 食品 农林局
鸡鸭鹅）
连云
（灌）动防合字第 灌云县农业委
32 港立 生猪养殖 —— 2016.8.26
20160005 号 员会
华
连云
（灌）动防合字第 灌云县农业委
33 港立 生猪养殖 —— 2016.8.26
20160006 号 员会
华
（邮）动防合字第 扬州 高邮市农业委
34 种鸡养殖 —— 2017.1.6
20170001 号 立华 员会
（泗）动防合字第 宿迁 泗阳县农业委
35 生猪养殖 —— 2017.2.23
170249 号 立华 员会
经核查，惠州立华截至目前尚未取得种畜禽生产经营许可证，且未能办理动
物防疫条件合格证的年审。就此，博罗县畜牧兽医局已书面确认惠州立华该种情
形不构成违法违规，具体参见《律师工作报告》正文第九章第（三）节。
经核查，期间内，宿迁立华（泗阳庄圩第二分公司）位于泗阳县庄圩乡农科
村的养殖场已用于种猪养殖。根据泗阳县农业委员会 2017 年 2 月 9 日出具的《确
认函》，鉴于办证周期较长，该场种畜禽生产经营许可证尚在办理中。该委确认，
3-3-1-263
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
宿迁立华未办妥种畜禽生产经营许可证即生产经营之情形不构成重大违法违规，
该委不会因此对宿迁立华处以行政处罚。该委同意宿迁立华继续先行进行生产经
营，该证件的办理不存在法律障碍。
另查，期间内，兴牧农业位于金坛区薛埠镇神亭村的养殖场已用于育种养殖。
根据常州市金坛区农林局 2017 年 2 月 3 日出具的《确认函》，确认鉴于该场目前
尚未完全竣工，且试运行投产量较低，该场尚不能申办动物防疫条件合格证。考
虑到以上，兴牧农业未能办理动物防疫条件合格证即投产试运行不构成违法违
规，该局不会因此对兴牧农业处以行政处罚。根据本所律师于 2017 年 2 月 13
日对江苏省农业委员会畜牧总站人员的现场问询，鉴于该场目前尚未完全竣工，
试运行投产量较低，且仅承担兴牧农业的育雏后备功能，该场无需申办种畜禽生
产经营许可证。
2. 饲料生产类
（1）饲料生产许可证
①就原载第 8 项饲料生产许可证，因法定代表人变更，泰安立华已申请变更
并换领新证（于期间内补充提供）。
②就原载第 9 项饲料生产许可证，因法定代表人变更，惠州立华已申请变更
并换领新证。
③为从事饲料生产所需，潍坊立华已申请办理并领取饲料生产许可证。
综上，发行人及其子公司截至目前持有如下饲料生产许可证：
序 企业
编号 产品类别 产品品种 有效期 发证机关
号 名称
苏饲证（2014） 立华 配合饲料（畜 2014.6.19- 江苏省农
1 配合饲料
04018 股份 禽） 2019.6.18 业委员会
苏饲预（2015） 立华 添加剂预 复合预混合饲 2015.10.9- 江苏省农
2
04003 股份 混合饲料 料（畜禽） 2020.10.8 业委员会
3-3-1-264
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
皖饲证（2014） 合肥 配合饲料（畜 2014.6.10- 安徽省农
3 配合饲料
01018 立华 禽、种畜禽） 2019.6.9 业委员会
苏饲证（2014） 徐州 配合饲料（畜 2014.8.13- 江苏省农
4 配合饲料
03069 立华 禽） 2019.8.12 业委员会
苏饲证（2014） 四季 配合饲料（畜 2014.6.19- 江苏省农
5 配合饲料
04041 禽业 禽） 2019.6.18 业委员会
浙饲证（2014） 嘉兴 配合饲料（畜 2014.5.17- 浙江省农
6 配合饲料
06027 立华 禽） 2019.5.16 业厅
皖饲证（2014） 阜阳 配合饲料（畜 2014.6.19- 安徽省农
7 配合饲料
10011 立华 禽） 2019.6.18 业委员会
配合饲料（畜
鲁饲证（2014） 泰安 2015.8.4-2 山东省畜
8 配合饲料 禽、幼畜禽、种
09041 立华 019.6.4 牧兽医局
畜禽）
粤饲证（2014） 惠州 配合饲料（畜 2014.8.1-2 广东省农
9 配合饲料
09017 立华 禽） 019.7.31 业厅
苏饲证（2013） 天牧 配合饲料（畜 2013.9.10- 江苏省农
10 配合饲料
04049 家禽 禽） 2018.9.9 业委员会
苏饲证（2016） 宿迁 配合饲料（畜 2016.1.27- 江苏省农
11 配合饲料
13001 立华 禽） 2021.1.26 业委员会
配合饲料（畜
禽、幼畜禽、种 2016.12.30
鲁饲证（2016） 潍坊 配合饲料、 山东省畜
12 畜禽）；浓缩饲 -2021.12.2
07240 立华 浓缩饲料 牧兽医局
料（畜禽、幼畜 9
禽、种畜禽）
（2）添加剂预混合饲料生产许可证
发行人及其子公司持有的添加剂预混合饲料生产许可证于期间内无变动。
3. 排污许可证
①就原载第 2、3、4 项排污许可证，因原证有效期届满及法定代表人变更，
四季禽业、天牧家禽、兴牧农业已重新申请并领取新证。
②就原载第 5 项排污许可证，因新增排污口，嘉兴立华已重新申请并领取新
3-3-1-265
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
证。
综上，发行人及其子公司截至目前持有如下排污许可证：
序号 编号 持证单位 排污种类 有效期 发证单位
32108420150 2015.12.18-201 高邮市环境保
1 扬州立华 废水、废气
00077 8.12.18 护局
32048220170 2016.12.19-201 常州市金坛区
2 四季禽业 废气
00013A 7.12.18 环境保护局
32048220160 2016.12.7-2017 常州市金坛区
3 天牧家禽 废气
00083A .12.7 环境保护局
32048220160 2016.12.19-201 常州市金坛区
4 兴牧农业 废气
00091A 7.12.19 环境保护局
浙 FC 丁 2016.12.21-202 海宁市环境保
5 嘉兴立华 废水、废气
B031071 0.12.31 护局
4. 其他
（1）粮食收购许可证
为从事粮食收购所需，洛阳立华、潍坊立华已申请办理并领取粮食收购许可
证（于期间内补充提供）。
综上，发行人及其子公司截至目前持有如下粮食收购许可证：
序号 编号 企业名称 有效期 发证机关 发证日期
常州市武进区
1 苏 0410035.0 立华股份 —— 2015.9.1
粮食局
2 皖 0120065.0 合肥立华 2016.5.6-2019.5.5 长丰县粮食局 2016.5.6
3 苏 0352029.0 徐州立华 —— 邳州市粮食局 2016.5.19
4 皖 0600109.0 阜阳立华 2014.9.16-2017.9.15 阜阳市粮食局 2014.9.16
5 鲁 1840055.0 泰安立华 2015.6.5-2018.6.4 肥城市粮食局 2015.6.5
6 苏 1320144.0 宿迁立华 —— 沭阳县粮食局 2016.4.15
3-3-1-266
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
豫
7 洛阳立华 2016.4.11-2020.4.11 伊川县粮食局 2016.4.11
02600129.0
8 鲁 1450071.0 潍坊立华 2016.6.27-2019.6.28 安丘市粮食局 2016.6.27
（2）进口粮谷加工、储备企业备案证书
发行人及其子公司持有的进口粮谷加工、储备企业备案证书于期间内无变
动。
（3）兽药经营许可证
为从事兽药经营所需，潍坊立华、湘潭立华已申请办理并领取兽药经营许可
证（其中潍坊立华于期间内补充提供）。
综上，发行人及其子公司截至目前持有如下兽药经营许可证：
序 单位
证号 经营范围 有效期 发证机关
号 名称
（★）兽药经营证字 立华 兽药（不含生物制 2013.3.6-20 常州市武进区
1
201310070001 号 有限 品） 18.3.5 农业局
（2013）兽药经营证字 徐州 兽药（不包括兽用 2013.3.13-2 邳州市农业委
2
10106003（补）号 立华 生物制品） 018.3.12 员会
（2013）兽药经营证字 阜阳 兽药零售（不包含 2012.9.18-2 阜阳市颍东区
3
12067023 号 立华 兽用生物制品） 017.9.18 畜牧兽医局
（2013）兽药经营证字 泰安 2013.4.11-2 肥城市畜牧兽
4 兽药制剂
15184035 号 立华 018.4.10 医局
（2016）兽药经营证字 惠州 2016.5.13-2 博罗县畜牧兽
5 兽药、兽用器械
190940021 号 立华 018.9.12 医局
（豫伊）兽药经营证字 洛阳 兽药批发、零售 2016.7.29-2
6 伊川县畜牧局
2016002 号 立华 （不含生物制品） 021.7.28
（畜 2014）兽药经营 四季 畜牧用药（生物制 2014.5.30-2 常州市金坛区
7
证字 10068071 号 禽业 品除外） 019.5.29 农林局
（畜 2014）兽药经营 天牧 畜牧用药（生物制 2014.5.30-2 常州市金坛区
8
证字 10068070 号 家禽 品除外） 019.5.29 农林局
3-3-1-267
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（2016）兽药经营证字 潍坊 2016.5.12-2
9 兽药制剂 安丘市畜牧局
150708027 号 立华 021.5.11
（2016）兽药经证字 湘潭 2016.12.12- 湘潭县畜牧兽
10 兽药
18032318 号 立华 2021.12.12 医水产局
（4）食品经营许可证
发行人及其子公司持有的食品经营许可证于期间内无变动。
（5）港口经营许可证
就原载港口经营许可证，因有效期届满，天牧家禽已重新申请并领取新证，
具体如下：
序
编号 公司名称 核准业务 有效期 发证机关
号
（苏常金 为船舶提供码头设施服务； 常州市金坛
2016.10.8-
1 坛）港经证 天牧家禽 在港区内提供货物装卸、仓 区交通运输
2019.10.7
（0018）号 储、物流服务。 局
（四）发行人的业务变更
经本所律师核查，期间内发行人主营业务未发生变更。
（五）发行人的主营业务
发行人主营业务为黄羽鸡、生猪、鹅的养殖与销售。根据《审计报告》，发
行人近三年的营业收入状况为：
金额：元
年度 2016 年 2015 年 2014 年
营业收入 5,195,117,027.51 4,409,060,626.35 4,073,665,792.14
主营业务收入 5,194,175,671.86 4,408,278,313.35 4,072,813,176.74
根据《审计报告》，近三年发行人的主营业务收入均占其营业收入的 99%以
上。
3-3-1-268
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
本所律师认为，发行人主营业务突出。
（六）发行人的持续经营
经核查，发行人期间内未出现相关法律法规、规范性文件和《公司章程》规
定的终止事由，其主要生产经营性资产不存在被查封、扣押、拍卖等强制性措施
的情形，亦不存在现行法律、法规和规范性文件禁止、限制发行人开展目前业务
的情形。
本所律师认为，发行人不存在持续经营的法律障碍。
十、关联交易及同业竞争
核查过程：
就发行人的关联交易及同业竞争，本所律师查验了包括但不限于以下文件：
（1）发行人关联法人的注册登记资料；（2）发行人股东出具的书面声明；（3）
发行人董事、监事、高级管理人员出具的书面声明；（4）致同出具的《审计报告》；
（5）发行人关联交易的相关协议；（6）发行人独立董事关于发行人报告期内关
联交易的独立意见；（7）发行人的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会
议事规则》、《独立董事制度》、《关联交易管理办法》；（8）发行人实际控制人程
立力和沈静出具的《关于避免同业竞争的承诺函》；（9）发行人持股比例 5%以上
股东出具的《关于避免同业竞争的承诺函》；（10）发行人为本次发行而编制的《招
股说明书（申报稿）》或其他有关申报材料。
核查内容及结果：
（一）发行人的关联方
根据发行人确认并经本所律师核查，期间内发行人的关联方变动情况如下：
1. 期间发行人董事周宏斌、张路、李华兼任其他企业董事、高级管理人员
的情况发生变动，发行人董事、监事、高级管理人员控制或担任董事、高级管理
人员的其他企业的情况因此发生变动。结合《律师工作报告》、《补充法律意见书
（一）》、《补充法律意见书（二）》已作披露的内容，截至本补充法律意见书出具
之日，发行人董事、监事、高级管理人员控制或担任董事、高级管理人员的其他
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
企业的情况如下：
序号 关联企业 关联关系说明
密尔克卫化工供应链服务股份有限
1 发行人董事周宏斌任关联企业董事
公司
上海细胞治疗工程技术研究中心集
2 发行人董事周宏斌任关联企业董事
团有限公司
康龙化成（北京）新药技术股份有
3 发行人董事周宏斌任关联企业董事
限公司
4 亚朵（上海）酒店管理有限公司 发行人董事周宏斌任关联企业董事
信达国信资本管理（北京）有限
5 发行人董事张路任关联企业董事
公司
发行人董事张路任关联企业执行董事、总
6 芜湖信达中银资产管理有限公司
经理
7 信达财富投资管理有限公司 发行人董事张路任关联企业董事
信达金誉（上海）投资管理有限
8 发行人董事张路任关联企业董事
公司
9 天津雷沃重工集团股份有限公司 发行人董事张路任关联企业董事
10 大连东霖食品股份有限公司 发行人董事张路任关联企业董事
11 内蒙古科尔沁牛业股份有限公司 发行人董事张路任关联企业董事
12 陕西现代果业集团有限公司 发行人董事张路任关联企业董事
13 金正大农业投资有限公司 发行人董事张路任关联企业董事
14 广西海升信达资产管理有限公司 发行人董事张路任关联企业董事
15 宁波中合信达投资管理有限公司 发行人董事张路任关联企业董事
深圳市远致富海投资管理有限公
16 发行人董事张路任关联企业董事
司
远大产业控股股份有限公司（系由
17 原“连云港如意集团股份有限公司” 发行人独立董事李华任关联企业独立董事
更名）
18 江苏九洲创业投资管理有限公司 发行人监事罗实劲任关联企业总经理
19 上海浩为环境工程有限公司 发行人监事罗实劲任关联企业董事
3-3-1-270
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
20 上海松力生物技术有限公司 发行人监事罗实劲任关联企业董事
21 常州嘉众新材料科技有限公司 发行人监事罗实劲任关联企业董事
22 江苏泛亚微透科技股份有限公司 发行人监事罗实劲任关联企业董事
发行人监事罗实劲之配偶之妹雷琴参股（持
23 常州教育国际交流有限公司
股 49%）关联企业并任总经理
2. 新设子公司鼎华投资后，截至本补充法律意见书出具之日，发行人现有
子公司共 20 家。
（二）关联交易情况
根据《审计报告》，发行人报告期内关联交易情况如下：
1. 关联采购与销售情况
（1）采购商品、接受劳务
金额：元
关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 2014 年度
饲料原料及添
常州机械 20,456,254.68 88,186,574.81 35,932,194.39
加物
广州格雷特 药品及疫苗 —— 4,115,999.96 2,431,218.39
宿迁倌儿 冰冻禽类产品 —— 14,761,668.34 ——
（2）出售商品、提供劳务
金额：元
关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 2014 年度
宿迁倌儿 商品鸡等 —— 21,591,264.50 26,403,299.51
2. 关联担保情况
（1）发行人作为担保方
担保是否已经
被担保方 担保金额（元） 担保起始日 担保终止日
履行完毕
常州机械 30,000,000.00 2013/4/30 2014/4/30 是
3-3-1-271
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
常州机械 30,000,000.00 2014/4/23 2015/4/23 是
常州机械 30,000,000.00 2015/5/20 2016/5/19 是
常州机械 100,000,000.00 2012/6/20 2015/6/19 是
立华生物 8,800,000.00 2014/5/23 2015/5/23 是
（2）发行人作为被担保方
担保是否已经
担保方 担保金额（元） 担保起始日 担保终止日
履行完毕
程立力 150,000,000.00 2012/10/25 2014/4/25 是
沈静 150,000,000.00 2012/10/25 2014/4/25 是
程立力 40,000,000.00 2013/4/9 2014/3/3 是
程立力 8,000,000.00 2013/5/14 2014/3/3 是
程立力 66,000,000.00 2013/5/16 2014/11/27 是
程立力 200,000,000.00 2013/11/14 2015/5/14 是
沈静 200,000,000.00 2013/11/14 2015/5/14 是
程立力 88,000,000.00 2014/1/27 2015/7/17 是
程立力 48,000,000.00 2014/3/3 2015/3/2 是
程立力 60,000,000.00 2012/8/30 2015/6/13 是
程立力 60,000,000.00 2013/10/17 2016/8/12 是
程立力 60,000,000.00 2014/10/22 2017/8/5 否
程立力 200,000,000.00 2015/3/23 2017/3/23 否
沈静 200,000,000.00 2015/3/23 2017/3/23 否
程立力 10,000,000.00 2015/9/8 2016/6/8 是
程立力 30,000,000.00 2015/11/30 2016/11/29 是
程立力 148,000,000.00 2015/12/7 2017/12/7 否
程立力 9,000,000.00 2013/7/18 2014/7/18 是
程立力 9,000,000.00 2012/12/5 2014/10/16 是
程立力 9,000,000.00 2014/11/24 2015/11/24 是
3-3-1-272
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
程立力 10,000,000.00 2014/8/8 2016/8/8 是
程立力 43,000,000.00 2013/6/17 2014/8/20 是
程立力 10,000,000.00 2014/3/30 2016/3/10 是
程立力 20,000,000.00 2013/5/13 2015/4/20 是
程立力 60,000,000.00 2015/9/14 2018/9/14 否
程立力 10,000,000.00 2016/1/8 2016/8/8 是
程立力 9,000,000.00 2016/1/8 2017/1/8 否
程立力 35,000,000.00 2016/4/20 2017/1/26 否
程立力 150,000,000.00 2016/9/14 2017/9/13 否
程立力 65,000,000.00 2016/10/13 2017/10/13 否
沈静 150,000,000.00 2016/9/14 2017/9/13 否
程立力 10,000,000.00 2016/11/7 2019/11/7 否
程立力 100,000,000.00 2016/8/1 2017/8/1 否
常州机械 40,000,000.00 2013/4/9 2014/3/3 是
常州机械 8,000,000.00 2013/5/14 2014/3/3 是
常州机械 48,000,000.00 2014/3/3 2016/3/2 是
常州机械 66,000,000.00 2013/5/16 2014/5/16 是
常州机械 88,000,000.00 2014/1/27 2015/1/27 是
常州机械 60,000,000.00 2013/10/17 2014/8/12 是
常州机械 60,000,000.00 2014/10/22 2015/8/5 是
常州机械 19,000,000.00 2012/6/19 2014/6/18 是
常州机械 40,000,000.00 2013/4/7 2015/4/6 是
常州机械 70,000,000.00 2015/2/5 2017/2/4 否
常州机械 20,000,000.00 2015/5/25 2018/5/24 否
常州机械 10,000,000.00 2015/9/8 2016/6/8 是
常州机械 30,000,000.00 2015/11/30 2016/11/29 是
常州机械 35,000,000.00 2016/4/20 2017/1/26 否
3-3-1-273
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
常州机械 100,000,000.00 2016/8/1 2017/8/1 否
立华生物 28,840,000.00 2012/8/31 2014/8/30 是
立华生物 10,000,000.00 2014/3/30 2016/3/10 是
九洲房产 100,000,000.00 —— —— 是
说明：九洲房产与平安银行股份有限公司南京分行签订《平银宁市五额保字 20130701 第 003 号》最高
额保证担保合同，为发行人的《平银宁市五综字 20130701 第 002 号》综合授信额度合同下所应承担的债务
本金 2 亿元中的 1 亿元以及相应的利息、复利、罚息及实现债权的费用提供担保，未标明担保期限。发行
人已使用授信额度中的 1 亿元，并与平安银行股份有限公司南京分行签订《平银宁市五贷字 20130701 第
002 号》贷款合同，贷款金额 5000 万元，贷款期限 2013/7/12 到 2014/7/12，并已偿还；《平银常营业贷字
20131226 第 001 号》贷款合同，贷款金额 5000 万元，贷款期限 2014/1/2 到 2014/12/30，并已偿还。
3. 关联方资金拆借情况（拆出）
关联方 拆借金额（元） 起始日 到期日 说明
立华生物 8,371,367.07 2013/9/23 2015/4/30 已收回
4. 关键管理人员薪酬
发行人 2016 年关键管理人员 15 人，2015 年关键管理人员 15 人，2014 年关
键管理人员 9 人，支付薪酬情况见下表：
金额：元
项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度
关键管理人员薪酬 4,833,659.31 4,106,620.00 2,292,000.00
5. 关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
金额：元
项目名 关联 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
称 方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账 常州 20,032,19 2,474,505.
—— —— —— ——
款 倌儿 7.56 39
应收账 宿迁 2,577,530. 128,876.5
—— —— —— ——
款 倌儿 99 5
3-3-1-274
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
其他应 劳全
50,000.00 25,040.00 50,000.00 5,032.00 —— ——
收款 林
（2）应付关联方款项
金额：元
项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
应付账款 常州机械 4,306,370.15 6,678,975.91 ——
应付账款 广州格雷特 —— 737,545.89 849,925.71
其他应付款 广州格雷特 —— 30,000.00 30,000.00
其他应付款 李永安 700 700 700
其他应付款 林鹏飞 100 100 ——
其他应付款 沈静 700 700 ——
其他应付款 沈兆山 100 100 ——
其他应付款 韦习会 —— 500 ——
其他应付款 张康宁 100 100 ——
其他应付款 钟学军 100 100 ——
（三）同业竞争
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人与其控股股东、实际控制
人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系。
十一、发行人的主要财产
核查过程：
就发行人及其子公司的主要财产，本所查验了包括但不限于以下文件：（1）
3-3-1-275
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
土地使用证、土地租赁/承包协议；（2）房屋所有权证、房屋租赁协议；（3）商
标注册证；（4）专利证书；（5）域名证书；（6）畜禽新品种（配套系）证书；（7）
致同出具的《审计报告》。
核查内容及结果：
（一）根据发行人期间内补充提供的资料并经核查，发行人及其子公司拥有
的主要财产之变动/更新情况如下：
1. 土地
（1）已取得土地使用证/不动产权证书的土地
①就《补充法律意见书（二）》正文第十一章第（一）节所载第 1 宗已取得
土地使用证的集体建设用地，经江苏省人民政府《关于常州市武进区 2015 年度
第 2 批次村镇建设用地的批复》同意，发行人已于 2016 年 11 月 18 日与常州市
国土资源局签署《国有建设用地使用权出让合同》，并于 2017 年 1 月 18 日换领
不动产权证书（证载土地权利类型为国有建设用地使用权）。至此，该宗土地“集
转国”程序完成。
②就《补充法律意见书（二）》正文第十一章第（一）节所载第 11-13 宗已
取得土地使用证的土地，泰安立华已换领不动产权证书。
③就《补充法律意见书（二）》正文第十一章第（一）节所载第 26 宗已取得
土地使用证的土地，因原预登记土地证已失效，扬州立华已换领不动产权证书。
④就《律师工作报告》正文第十一章第（一）节所载第 4 宗承租的国有土地，
扬州立华已就其中的 22.43 亩（14,953 ㎡）与高邮市国土资源局于 2017 年 1 月
10 日签署《国有建设用地使用权出让合同》，用地方式由承租转为出让，并已获
发不动产权证书。
⑤阜阳立华、自贡立华各新增一宗受让土地并已获发不动产权证书。
⑥就《补充法律意见书（二）》正文第十一章第（一）节所载第 1、6 宗已取
3-3-1-276
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
得土地使用证的土地，抵押已注销；就《补充法律意见书（二）》正文第十一章
第（一）节所载第 11-13 宗已取得土地使用证的土地，泰安立华期间内新设抵押。
综上，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司已取得土地使用
证的土地情况如下：
地类 使用
序 使用 备
土地证号 坐落 面积(㎡) （用 权类 终止日期
号 权人 注
途） 型
苏（2017）常
武进区牛塘镇
州市不动产 立华 工业 2066.11.1 —
1 卢西村委河西 29,691.12 出让
权第 2005828 股份 用地 7 —
村 500 号
号
武国用 武进区西湖街
立华 工业 —
2 （2015）第 道塘门村委尤 18,542.61 出让 2056.6.4
股份 用地 —
24729 号 家村 100 号
长丰县国用 已
合肥 长丰县双墩镇
3 （2008）第 24,471.68 工业 出让 2057.9.7 抵
立华 朱双路
4378 号 押
长丰县国用 已
合肥
4 （2006）第 长丰县朱巷镇 30,034.9 工业 出让 2056.1.13 抵
立华
3826 号 押
邳国用
徐州 戴圩镇红泇路 2056.12.2 —
5 （2007）第 43,311.82 工业 出让
立华 南侧 0 —
0135 号
坛国用 金坛经济开发
四季 工业 —
6 （2011）第 区兴河东路 35,189.1 出让 2056.2.26
禽业 用地 —
192 号 011 号
地
上
海国用 房
嘉兴 海宁市丁桥镇
7 （2011）第 24,607 工业 出让 2059.4.29 产
立华 联保路 27 号
05544 号 已
抵
押
3-3-1-277
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
海宁市丁桥镇
海国用 已
嘉兴 钱江工业功能 工业
8 （2013）第 12,370 出让 2060.5.18 抵
立华 区内联保路南 用地
06597 号 押
侧
坛国用 金坛市薛埠镇
兴牧 批发 —
9 （2015）第 茅东村金谷里 3,236 出让 2051.7.7
农业 零售 —
16029 号 水库南侧
地
上
阜东国用 颍东区振兴路 房
阜阳
10 （2010）第 以东，新华路 69,048.1 工业 出让 2060.7.1 产
立华
A1100134 号 以南 已
抵
押
鲁（2016）肥
已
城市不动产 泰安
11 桃园镇屯头村 37,303.78 工业 出让 2053.11.9 抵
权第 0002767 立华
押
号
鲁（2016）肥
已
城市不动产 泰安 肥城市桃园镇
12 3,843 工业 出让 2056.8.30 抵
权第 0002517 立华 米山岭
押
号
鲁（2016）肥
已
城市不动产 泰安 肥城市桃园镇
13 13,067.87 工业 出让 2056.8.30 抵
权第 0002754 立华 米山岭
押
号
博府国用 杨村镇塘角村
惠州 工业 —
14 （2013）第 黄塘组金杨大 25,520 出让 2054.5.27
立华 用地 —
060019 号 道南面
博府国用 杨村镇塘角村
惠州 工业 —
15 （2013）第 黄塘组金杨大 28,884 出让 2053.4.16
立华 用地 —
060020 号 道南面
博府国用 杨村镇塘角村
惠州 工业 —
16 （2013）第 黄塘组金杨路 23,475 出让 2054.5.27
立华 用地 —
060021 号 边
博府国用 杨村镇塘角村
惠州 工业 —
17 （2013）第 黄塘组金杨路 22,396 出让 2054.5.27
立华 用地 —
060022 号 边
3-3-1-278
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
博府国用 杨村镇塘角村
惠州 工业 —
18 （2013）第 黄塘组金杨路 21,606 出让 2053.4.16
立华 用地 —
060023 号 边
坛国用 金坛市指前镇
天牧 工业 —
19 （2014）第 工业集中区 8 8,105 出让 2062.2.21
家禽 用地 —
12036 号 号
坛国用 金坛市指前镇
天牧 工业 —
20 （2014）第 工业集中区 8 11,515 出让 2062.2.21
家禽 用地 —
12031 号 号
坛国用
天牧 指前镇工业集 工业 —
21 （2013）第 13,330 出让 2061.2.24
家禽 中区 8 号 用地 —
8650 号
沭国用 沭阳县汤涧镇
宿迁 工业 2061.11.1 —
22 （2014）第 沭李路北侧、 18,133.3 出让
立华 用地 5 —
00393 号 四支渠西侧
苏（2015）沭 沭阳县汤涧镇
阳县不动产 宿迁 沭李路北侧、 工业 2065.11.1 —
23 31,618.1 出让
权第 0000005 立华 立方保温板厂 用地 6 —
号 西侧
苏（2015）沭 沭阳县汤涧镇
阳县不动产 宿迁 沭李路北侧、 工业 2065.11.1 —
24 5,565.4 出让
权第 0000006 立华 立方保温板厂 用地 6 —
号 西侧
伊政国用 伊川县豫港大
（2014）第 洛阳 道以北、二广 工业 2063.12.3 —
25 88,387 出让
YDJ2013-47 立华 高速以西、龙 用地 0 —
号 泉支路以南
江苏（2017）
高邮市不动 扬州 高邮市三垛镇 工业 2062.11.1 —
26 15,960.27 出让
产权第 立华 东楼村四组 用地 2 —
0001589 号
鲁（2016）安
已
丘市不动产 潍坊 大盛镇区、下 工业 2062.12.2
27 14,668 出让 抵
权第 0000431 立华 小路北侧 用地 6
押
号
3-3-1-279
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
安国用 已
潍坊 大盛镇李家院 工业
28 （2013）第 32,277 出让 2063.4.27 抵
立华 庄村西 用地
183 号 押
太土国用
安庆 徐桥工业聚集 工业 —
29 （2016）第 53,333.3 出让 2066.4.29
立华 区 用地 —
0442 号
常州市金坛区
坛国用
立华 朱林镇金西工 工业 2065.12.1 —
30 （2016）第 17,378 出让
食品 业园天顺路 88 用地 0 —
4557 号
号
江苏（2017）
高邮市不动 扬州 高邮市三垛镇 工业 —
31 14,953 出让 2067.2.28
产权第 立华 东楼村三组 用地 —
0001588 号
皖（2017）阜
颍东区新华路
阳市不动产 阜阳 工业 —
32 南侧、辛桥路 43,688 出让 2067.1.10
权第 0059929 立华 用地 —
西侧
号
川（2017）自
大安区何市镇
贡市不动产 自贡 工业 2066.12.2 —
33 永丰村葫芦冲 40,835 出让
权第 0017704 立华 用地 0 —
地块
号
以上第 9 宗土地的地类（用途）现为批发零售，兴牧农业就此面临的法律风
险及常州市国土资源局金坛分局就该用地情况的书面认可及协助补正意见，具体
参见《律师工作报告》正文第十一章第（一）节。
（2）尚未取得土地使用证的受让土地
经核查，截至目前，发行人及其子公司尚未取得土地使用证的受让土地情况
未有变动，具体参见《律师工作报告》正文第十一章第（一）节。
（3）以承租/承包方式取得的土地
①承租的国有土地
如上所述，《律师工作报告》正文第十一章第（一）节所载第 4 宗承租的国
3-3-1-280
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
有土地中的 22.43 亩（14,953 ㎡）之用地方式已由承租转为出让。根据高邮市三
垛镇人民政府与扬州立华签署的《用地补充协议》，剩余 14.17 亩依旧以承租方
式用地。
综上，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司承租的国有土地
情况如下：
设施农
序 承租 约定用 面积
出租方 坐落 约定租期 用地审
号 方 途 （亩）
批/备案
自土地征用
江苏武进经
立华 武进经济开发区 家禽生 手续办理完
1 济开发区管 30.4 不适用
股份 观光农业园内 产 毕之日起终
理委员会
止
桃园镇林场南北 种鸡孵
肥城市桃园 泰安 2009.7.1-20
2 路以西，张里村 化及饲 126 已办理
镇人民政府 立华 39.6.30
东东西路以南 养
建设种
博罗县杨侨
惠州 杨侨镇风门办事 鸡场、 2012.3.1-20
3 镇风门办事 65 已办理
立华 处二队大排岭 苗鸡孵 37.8.31
处
化厂
高邮市三垛 扬州 三垛镇工业集中 2012.6.6-20
4 未约定 14.17 已办理
镇人民政府 立华 区 62.6.10
②承包/承租的集体土地
(i) 就《补充法律意见书（二）》正文第十一章第（一）节所载第 15、16 宗
承包/承租的集体土地，四季禽业已于 2016 年 12 月 8 日与常州市金坛区东城街
道五联村村民委员会分别签署《补充协议》，约定将承包土地面积由 77.25 亩、
60 亩分别调整为 58.25 亩、57.5 亩。
(ii) 就《补充法律意见书（二）》正文第十一章第（一）节所载第 20-22、51
宗承包/承租的集体土地，嘉兴立华、扬州立华已办理设施农用地审批/备案手续。
(ii) 根据发行人补充提供的文件，兴牧农业、惠州立华、宿迁立华、台州立
3-3-1-281
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
华、连云港立华分别新增 1 宗、1 宗、4 宗、1 宗、2 宗承包/承租的集体土地。
综上，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司承包/承租的集
体土地情况如下：
承包 设施农
序 发包方/（受托） 约定用 面积 约定承包期
方/承 坐落 用地审
号 出租方/转租方 途 （亩） /租期
租方 批/备案
常州市新北区奔
立华 奔牛镇新市 种鸡养 2007.8.1-20
1 牛镇新市村民委 46 办理中
股份 村张西组 殖 27.12.31
员会
鸦鹊村（原幸
常州市新北区罗
立华 福村）林场林 建造养 2005.6.1-20
2 溪镇鸦鹊村村民 76.5 办理中
股份 西村民小组 鸡场 25.5.31
委员会
西北侧
长丰县双墩镇湖
合肥 湖滨村佛堂 建立养 2003.3.28-2
3 滨社区居民委员 21 已办理
立华 支部 殖基地 023.3.28
会
兴建肉
下塘镇陶湖 鸡交易
长丰县下塘镇陶
合肥 社区（原陶湖 中转平 2005.10.1-2
4 湖社区居民委员 72.86 已办理
立华 乡）李店村民 台、孵化 025.9.30
会
组 场、研发
基地等
长丰县下塘镇万
合肥 下塘镇万岗 兴办种 2007.3.12-2
5 岗社区居民委员 77.5 已办理
立华 村 鸡场 027.3.12
会
小井村大扫 兴建种
墩、花园、联 鸡场、孵
长丰县下塘镇小 合肥 2006.6.1-20
6 庄、鱼塘四村 化场、研 48.16 已办理
井村村民委员会 立华 26.5.31
民组在瓦东 发基地
干渠西土地 等
长丰县下塘镇小 合肥 2006.9.11-2
7 小井村裴桥 —— 5.2 已办理
井村村民委员会 立华 056.9.10
原裴桥机耕
长丰县下塘镇小 合肥 路南侧、花园 2008.5.1-20
8 —— 126 已办理
井村村民委员会 立华 砂石路东侧、 27.4.30
瓦东干渠西
3-3-1-282
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
侧及北侧
戴圩镇王场
村白果路（红
邳州市戴圩镇人 徐州 泇路）南侧北 围墙外 2005.6.22-2
9 10 不适用
民政府 立华 面靠公路和 空地 055.6.22
西面、南面围
墙外
邳州市邳城镇吕 徐州 邳城镇吕滩 兴建种 2012.11.1-2
10 56.5 已办理
滩村民委员会 立华 村三组、八组 鸡场 027.10.31
戴圩村 9 组
邳州市戴圩镇戴 徐州 鸡禽养 2005.4.1-20
11 西湖红泇路 21.36 已办理
圩村民委员会 立华 殖 20.3.31
南
戴圩村 10 组
邳州市戴圩镇戴 徐州 鸡禽养 2005.4.1-20
12 西湖红泇路 21.81 已办理
圩村民委员会 立华 殖 20.3.31
南
邳州市赵墩镇崮 徐州 崮子村瓦子 畜禽养 2008.1.1-20
13 66.34 已办理
子村民委员会 立华 埠 殖 27.12.31
邳州市邳城镇邳 徐州 邳城村五组 畜禽养 2008.10.6-2
14 39.32 已办理
城村民委员会 立华 台子地 殖 028.10.6
东城街道五
常州市金坛区东
四季 联村（原河头 创办鹅 2005.3.1-20
15 城街道五联村村 58.25 已办理
禽业 镇九村村）居 业公司 25.2.29
民委员会
巷组北面
东城街道五
常州市金坛区东
四季 联村（原河头 创办养 2006.1-202
16 城街道五联村村 57.5 已办理
禽业 镇九村村）下 鹅场 5.9.30
民委员会
疁庄
常州市金坛区尧 尧塘街道红
四季 建养殖 2002.6.1-20
17 塘街道红旗村村 旗村（原尧塘 61.2 已办理
禽业 场 28.6.1
民委员会 镇白马村）
西城街道方
常州市金坛区西
四季 边村十五组 创办种 2007.6.1-20
18 城街道方边村村 50 已办理
禽业 （原金城镇 鸡场 27.5.31
民委员会
韦家村五组）
3-3-1-283
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畜牧用
海宁市丁桥镇丁 嘉兴 地（家禽 2009.5.1-20
19 丁桥村七组 17 办理中
桥村经济合作社 立华 养殖、交 28.12.31
易）
海宁市丁桥镇万 嘉兴 丁桥镇万新 种鸡养 2007.11.10-
20 66.4 已办理
新村经济合作社 立华 村朱介屋前 殖 2027.11.9
谈桥村永利
海宁市袁花镇谈 嘉兴 种鸡养 2009.12.1-2
21 片四组木桥 70.92 已办理
桥村经济合作社 立华 殖 028.11.30
港南
海宁市袁花镇夹 嘉兴 夹山村蔡家 种鸡养 2010.8.1-20
22 110.61 已办理
山村经济合作社 立华 田漾 殖 28.12.31
种鸡养
金坛市薛埠镇茅 兴牧 薛埠镇茅东 2009.5.1-20
23 殖、孵化 188 已办理
东村村民委员会 农业 村 59.4.30
生产
金坛市惠民禽畜 兴牧 薛埠镇东窑 2010.8.1-20
24 养殖 80 已办理
养殖有限公司 农业 村河巷组 29.5.30
阜阳 正午镇大任 2011.6.1-20
25 肖继营等 71 户 养殖 115 已办理
立华 村 41.5.31
阜阳市颍东区正
阜阳 正午镇横山 2009.10.1-2
26 午镇横山村村民 养殖 112.5 已办理
立华 村 039.9.30
委员会
阜阳市颍东区正
阜阳 正午镇王桥 2009.10.1-2
27 午镇王桥村村民 养殖 30.5 已办理
立华 村 039.9.30
委员会
阜阳市颍东区正
阜阳 正午镇田楼 2011.10.1-2
28 午镇田楼居民委 养殖 97 已办理
立华 村 041.9.30
员会
阜阳市颍东区正
阜阳 正午镇张庙 2011.10.1-2
29 午镇张庙村村民 养殖 21.6 已办理
立华 村 041.9.30
委员会
颍东区老庙镇向 阜阳 老庙镇向阳 生猪养 2015.11.6-2
30 216.87 办理中
阳村民委员会 立华 村郭湖组 殖 045.10.31
颍东区老庙镇王 阜阳 老庙镇王海 生猪养 229.98 2016.1.6-20
31 办理中
海村民委员会 立华 村 殖 9 45.10.31
3-3-1-284
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颍东区老庙镇马 阜阳 老庙镇马楼 生猪养 2015.12.31-
32 335.2 办理中
楼村民委员会 立华 村 殖 2045.10.31
阜阳市颍东区枣
阜阳 枣庄镇宁桥 生猪养 2015.11.17-
33 庄镇宁桥村民委 296.16 办理中
立华 村 殖 2045.10.31
员会
阜阳市颍东区枣
阜阳 枣庄镇童庄 生猪养 2015.11.23-
34 庄镇童庄村民委 12.09 办理中
立华 村 殖 2045.10.31
员会
颍东区新乌江镇
阜阳 新乌江镇刘 生猪养 2016.1.14-2
35 刘大郢村村民委 389.39 办理中
立华 大郢村 殖 045.10.31
员会
湖屯镇沙庄
肥城市湖屯镇沙 泰安 村南，湖王路 交付之日起
36 鸡饲养 197.6 已办理
庄村民委员会 立华 西，老泰临路 30 年
北
龙门县龙城
街道黄竹坑
惠州 2016.1.1-20
37 刘日文 村刘屋铁炉 养殖 163 办理中
立华 47.3.10
塘、猪应、螺
应
金坛市指前镇丰 天牧 指前镇丰产 建种鸡 2010.11.30-
38 130 已办理
产村村民委员会 家禽 村 场 2028.11.30
薛社路与扬 建肉鸡
金坛市薛埠镇山 天牧 2010.12.31-
39 溧公路交叉 销售中 50 已办理
蓬村村民委员会 家禽 2034.12.31
口西南处 心
2013.6.1-20
胡集镇胡东 28.5.31（政
沭阳县胡集镇人 宿迁 养殖用
40 村、刘河村 194.43 策允许下续 已办理
民政府 立华 地
（原丁河村） 签至
2043.5.31）
2013.9.17-2
028.9.16（政
沭阳县章集街道 宿迁 章集街道何 养殖用
41 140.16 策允许下续 已办理
办事处 立华 杨村 地
签至
2042.9.16）
3-3-1-285
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2012.10.30-
茆圩乡五河 2028.10.30
沭阳县茆圩乡人 宿迁 养殖用
42 以南，庙茆路 377.5 （政策允许 已办理
民政府 立华 地
以西 下续签至
2042.10.30）
2013.5.1-20
28.4.30（政
沭阳县青伊湖镇 宿迁 青伊湖镇滥 养殖用
43 143.2 策允许下续 已办理
人民政府 立华 洪村 地
签至
2042.4.30）
沭阳县钱集镇人 宿迁 钱集镇西营 养殖用 2012.5.1-20
44 126.82 已办理
民政府 立华 村许庄 地 42.5.1
沭阳县周集乡人 宿迁 周集乡胡庄 养殖用 2012.6.30-2
45 109 已办理
民政府 立华 村、老街村 地 042.6.30
沭阳县汤涧镇人
宿迁 汤涧镇大李 养殖用 2011.5.1-20
46 民政府大李村民 57.04 已办理
立华 村内 地 41.4.30
委员会
沭阳现代农
沭阳县汤涧镇人 宿迁 养殖用 2011.3.20-2
47 业产业园核 825.48 已办理
民政府 立华 地 041.3.19
心区内
沭阳县沂涛镇人 宿迁 沂涛镇常荡 养殖用 2012.7.1-20
48 109 已办理
民政府 立华 村 地 42.6.30
伊川县白元乡土 洛阳 伊川县白元 种鸡养 2011.12.16-
49 111.4 已办理
门村村民委员会 立华 乡土门村 殖生产 2041.12.15
甘垛镇振兴
高邮市甘垛镇振 扬州 农业生 2012.11.1-2
50 村原汉城 2 86.32 已办理
兴村村民委员会 立华 产 028.12.31
组路北田
高邮市三垛镇柳 扬州 三垛镇柳南 农业生 2014.10.30-
51 30 已办理
南村村民委员会 立华 村 13 组 产 2028.12.31
大盛镇马家
安丘市大盛镇人 潍坊 2012.8.11-2
52 院庄村东南 养殖 206.8 已办理
民政府 立华 042.8.10
处 1 公里
安丘市大盛镇李 苗鸡孵
潍坊 大盛镇李家 2013.3.20-2
53 家院庄村村民委 化厂建 12.41 已办理
立华 院庄村西 043.3.20
员会 设
3-3-1-286
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城西乡界址
太湖县城西乡界 安庆 兴办种 2013.5.1-20
54 村豹子山林 74.23 已办理
址村民委员会 立华 鸡场 33.4.30
地
活禽分
太湖县徐桥镇南 安庆 徐桥镇南庄 拣交易 2015.12.1-2
55 34 已办理
庄村村民委员会 立华 村袁林组 项目建 035.11.30
设
2014.9.1-20
连云 28.12.31（政
灌云县龙苴镇人 龙苴镇前埠 养殖用
56 港立 103 策允许下续 已办理
民政府 村 地
华 签至
2044.8.31）
2015.6.10-2
下车镇德兴
连云 建设标 028.12.31
灌云县下车镇德 村（原 204 北
57 港立 准化养 440 （政策允许 已办理
兴村民委员会 侧、大元园路
华 殖基地 下续签至
东侧土地）
2045.6.9）
种鸡养
殖、苗鸡
胡开友等 37 户、 自贡市大安
自贡 孵化及 2016.2.1-20
58 自贡市大安区牛 区牛佛镇红 32.02 已办理
立华 相关农 29.12.30
佛镇红旗村二组 旗村二组
业设施
建设
种鸡养
殖、苗鸡
自贡市大安
自贡 孵化及 2016.2.1-20
59 章位贵等 2 户 区牛佛镇红 0.3 已办理
立华 相关农 29.12.30
旗村七组
业设施
建设
种鸡养
殖、苗鸡
自贡市大安
自贡 孵化及 2016.2.1-20
60 洪祖林等 52 户 区牛佛镇红 70.36 已办理
立华 相关农 29.12.30
旗村八组
业设施
建设
种鸡养
自贡市大安 殖、苗鸡
自贡 2016.2.1-20
61 杨金平等 4 户 区牛佛镇红 孵化及 5.35 已办理
立华 29.12.30
旗村十组 相关农
业设施
3-3-1-287
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
建设
种鸡养
殖、苗鸡
自贡市大安
自贡 孵化及 2016.2.1-20
62 李玉成等 35 户 区牛佛镇金 22.32 已办理
立华 相关农 29.12.30
星村三组
业设施
建设
种鸡养
殖、苗鸡
自贡市大安
自贡 孵化及 2016.2.1-20
63 甘其洪等 15 户 区牛佛镇金 6.42 已办理
立华 相关农 29.12.30
星村四组
业设施
建设
种鸡养
殖、苗鸡
自贡市大安
自贡 孵化及 2016.2.1-20
64 陈兴胜等 40 户 区牛佛镇群 29.33 已办理
立华 相关农 29.12.30
力村二组
业设施
建设
种鸡养
殖、苗鸡
自贡市大安
自贡 孵化及 2016.2.1-20
65 唐洪云等 23 户 区牛佛镇群 14.3 已办理
立华 相关农 29.12.30
力村三组
业设施
建设
金坛市薛埠镇神 兴牧 薛埠镇神亭 畜禽养 2015.6.1-20
66 73.524 已办理
亭村村民委员会 农业 村 殖 30.12.31
刘屋、新兴村
惠州 2016.6.3-20
67 李文师 小组和古塘 养殖 42 办理中
立华 50.1.1
旱地
2016.5.18-2
建设标 027.8.25（政
沭阳县茆圩乡人 宿迁 茆圩乡张湾
68 准化养 46.05 策允许下续 已办理
民政府 立华 村
殖基地 签至
2046.5.17）
3-3-1-288
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2016.6.16-2
建设标 028.12.31
沭阳县悦来镇悦 宿迁 悦来居委会
69 准化商 121.3 （政策允许 已办理
来居民委员会 立华 西湖地
品猪场 下续签至
2046.6.15）
2016.6.30-2
建设标 028.6.29（政
泗阳县庄圩乡农 宿迁 庄圩乡农科
70 准化养 90.18 策允许下续 已办理
科村村民委员会 立华 村7组
殖基地 签至
2045.6.29）
2013.9.9-20
三支渠东侧 饲料厂 28.12.31（政
沭阳县汤涧镇人 宿迁
71 张坦村耿黄 厂区空 39.66 策允许下续 不适用
民政府 立华
组 地 签至
2043.9.9
临海市永丰镇尹 台州 永丰镇尹村 肉鸡分 2016.7.18-2 部分已
72 21.136
村村村民委员会 立华 村 拣场 036.7.17 办理
2016.6.16-2
灌云县侍庄街道 连云 建设标 028.12.31
乔圩村 6 组、
73 办事处乔圩村民 港立 准化养 约 136 （政策允许 已办理
7 组渠南田
委员会 华 殖场 下续签至
2046.6.15）
2016.6.16-2
灌云县侍庄街道 连云 建设标 028.12.31
孙荡村 7-10
74 办事处孙荡村民 港立 准化养 266.99 （政策允许 已办理
组
委员会 华 殖场 下续签至
2046.6.15）
截至本补充法律意见书出具之日，发行人或其子公司已建设使用但尚未办妥
设施农用地审批/备案手续的承包/承租土地仍有 3 宗（以上第 1-2、19 宗），发行
人或其子公司就此面临的法律风险及主管国土部门就该等用地情况的书面认可
及协助补正意见，具体参见《律师工作报告》正文第十一章第（一）节。
此外，截至本补充法律意见书出具之日，就以上第 11、44 宗承租土地，《律
师工作报告》正文第十一章第（一）节所述之转租关系依然存续。
（4）实际控制人承诺
3-3-1-289
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
就以上部分土地存在瑕疵可能给发行人或其子公司的生产经营带来的负面
影响，实际控制人程立力、沈静已出具承诺，具体参见《律师工作报告》正文第
十一章第（一）节。
2. 房产及建（构）筑物
（1）自有房产
①已取得房屋所有权证的自有房产
期间内，泰安立华就其销售平台办公楼申领了房屋所有权证/不动产权证。
结合《律师工作报告》已作披露的内容，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人及其子公司已取得房屋所有权证/不动产权证的自有房产情况如下：
序 所有 建筑面积
房产证号 坐落 规划用途 备注
号 权人 （㎡）
苏（2017）常州市
立华 武进区牛塘镇卢西
1 不动产权第 12,154.17 工业 ——
有限 村委河西村 500 号
2005828 号
常房权证武字第 立华 西湖街道塘门村委
2 5,328.56 宿舍 ——
00841297 号 股份 尤家村 100 号
鲁（2016）肥城市
泰安
3 不动产权第 桃园镇屯头村 14,895.81 办公、其他 已抵押
立华
0002767 号
鲁（2016）肥城市
泰安 肥城市桃园镇米山
4 不动产权第 1,023.74 办公 已抵押
立华 岭
0002754 号
鲁（2016）安丘市
潍坊 大盛镇区、下小路北
5 不动产权第 2,985 工业 已抵押
立华 侧
0000431 号
房地权证阜字第 阜阳 阜阳市颍东开发区
6 15,109.88 车间 已抵押
2013069904 立华 振兴路 88 号
房地权证阜字第 阜阳 阜阳市颍东开发区
7 1,405.51 办公 已抵押
2013069906 立华 振兴路 88 号
3-3-1-290
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
房地权证阜字第 阜阳 阜阳市颍东开发区
8 454.02 食堂 已抵押
2013069907 立华 振兴路 88 号
房地权证阜字第 阜阳 阜阳市颍东开发区
9 4,822.03 车间 已抵押
2013069905 立华 振兴路 88 号
房地权证长丰字 合肥 长丰县双墩镇合水
10 2,227.7 科研 已抵押
第 10005272 号 立华 路西侧 1 幢科研楼
房地权证长丰字 合肥 长丰县双墩镇合水
11 1,063.33 工业 已抵押
第 10005273 号 立华 路西侧 2 幢食堂
房地权证长丰字 合肥 长丰县双墩镇合水
12 2,051.76 集体宿舍 已抵押
第 10005274 号 立华 路西侧 3 幢宿舍
长丰县双墩镇合水
房地权证长丰字 合肥
13 路西侧 4 幢综合厂 3,280.38 工业 已抵押
第 10005275 号 立华
房
长丰县双墩镇合水
房地权证长丰字 合肥
14 路西侧 5 幢原料仓 2,297.75 仓储 已抵押
第 10005276 号 立华
库
房地权证长丰字 合肥 长丰县朱巷镇庞孤
15 8,503.13 工业 已抵押
第 1290026518 号 立华 堆村 1 幢
邳房权证戴圩字
徐州
16 第公房 100067-1 戴圩镇红泇路南侧 4,466.49 —— ——
立华
号
邳房权证戴圩字
徐州
17 第公房 100067-2 戴圩镇红泇路南侧 18,747.37 —— ——
立华
号
金坛市房权证村 金坛经济开发区河
四季
18 镇字第 头工业园兴河东路 2,422.97 —— ——
禽业
CZ0100268 号 011 号
常金房权证村镇
四季 金坛经济开发区兴
19 字第 CZ0100751 8,298.46 —— ——
禽业 河东路 011 号
号
金坛市房权证村
四季 金坛经济开发区兴
20 镇字第 6,245.5 车间 ——
禽业 河东路 011 号
CZ0101121 号
金坛市房权证村 四季 金坛经济开发区兴
21 1,487.52 办公 ——
镇字第 禽业 河东路 011 号
3-3-1-291
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
CZ0100992 号
金坛市房权证村
四季 金坛经济开发区兴
22 镇字第 3,181.01 宿舍、食堂 ——
禽业 河东路 011 号
CZ0101201 号
金坛市房权证村
天牧 金坛市指前镇工业 办公楼、宿
23 镇字第 4795.22 ——
家禽 集中区 8 号 舍、食堂
CZ0101319 号
金坛市房权证村
天牧 金坛市指前镇工业
24 镇字第 10,272.5 车间 ——
家禽 集中区 8 号
CZ0101318 号
金坛市房权证村 设备塔架、
天牧 金坛市指前镇工业
25 镇字第 2,456 筒仓、卸料 ——
家禽 集中区 8 号
CZ0101320 号 棚
海宁房权证海房 嘉兴 海宁市丁桥镇联保
26 11,030.68 工业 已抵押
字第 00244745 号 立华 路 27 号
海宁房权证海房 嘉兴 海宁市丁桥镇联保
27 3,272.36 工业 已抵押
字第 00244742 号 立华 路 27 号
海宁房权证海房 嘉兴 海宁市丁桥镇联保
28 1,615.43 工业 已抵押
字第 00244741 号 立华 路 27 号
海宁房权证海房 嘉兴 海宁市丁桥镇联保
29 490.54 工业 已抵押
字第 00244744 号 立华 路 27 号
海宁房权证海房 嘉兴 海宁市丁桥镇联保
30 388.35 工业 已抵押
字第 00244743 号 立华 路 27 号
粤房地权证博罗
惠州 博罗县杨村镇塘角
31 字第 1100016569 1,488 工业 ——
立华 村黄塘组金杨路边
号
粤房地权证博罗
惠州 博罗县杨村镇塘角
32 字第 1100016570 8,181.76 工业 ——
立华 村黄塘组金杨路边
号
粤房地权证博罗
惠州 博罗县杨村镇塘角
33 字第 1100016571 3,938.8 工业 ——
立华 村黄塘组金杨路边
号
粤房地权证博罗
惠州 博罗县杨村镇塘角
34 字第 1100016573 2,451.4 工业 ——
立华 村黄塘组金杨路边
号
3-3-1-292
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
粤房地权证博罗
惠州 博罗县杨村镇塘角
35 字第 1100016575 3,200 工业 ——
立华 村黄塘组金杨路边
号
②未取得房屋所有权证的自有房产
就《律师工作报告》正文第十一章第（一）节所载第 6 项未取得房屋所有权
证的自有房产，泰安立华已申领房屋所有权证/不动产权证。
综上，并结合《律师工作报告》、《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书
（二）》已作披露的内容，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司
未取得房屋所有权证的自有房产情况如下：
序号 使用人 建筑用途 坐落 建筑面积(㎡)
1 立华股份 食堂 武进区牛塘镇卢西村委河西村 500 号 864
2 立华股份 宿舍 武进区牛塘镇卢西村委河西村 500 号 1,792
3 立华股份 饲料厂仓库 武进区牛塘镇卢西村委河西村 500 号 3,348
4 潍坊立华 打包车间 安丘市大盛镇区南、李家院庄村东南 2,743.20
5 潍坊立华 投料车间 安丘市大盛镇区南、李家院庄村东南 8,453.80
6 潍坊立华 设备塔架 安丘市大盛镇区南、李家院庄村东南 1,723.20
7 潍坊立华 办公楼 安丘市大盛镇区南、李家院庄村东南 1,473
8 潍坊立华 宿舍楼 安丘市大盛镇区南、李家院庄村东南 3,060
9 潍坊立华 食堂 安丘市大盛镇区南、李家院庄村东南 378.5
伊川县豫港大道以北、二广高速以西、
10 洛阳立华 宿舍楼 4,242
龙泉支路以南
伊川县豫港大道以北、二广高速以西、
11 洛阳立华 办公楼 1,474
龙泉支路以南
伊川县豫港大道以北、二广高速以西、
12 洛阳立华 食堂 692
龙泉支路以南
伊川县豫港大道以北、二广高速以西、
13 洛阳立华 筒仓 688
龙泉支路以南
3-3-1-293
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
伊川县豫港大道以北、二广高速以西、
14 洛阳立华 投料车间 9,570.40
龙泉支路以南
伊川县豫港大道以北、二广高速以西、
15 洛阳立华 打包车间 2,855.70
龙泉支路以南
伊川县豫港大道以北、二广高速以西、
16 洛阳立华 设备塔架 1,801
龙泉支路以南
伊川县豫港大道以北、二广高速以西、
17 洛阳立华 孵化厂 3,015
龙泉支路以南
18 阜阳立华 宿舍楼 颍东开发区振兴路 88 号 3,436.7
19 阜阳立华 办公楼 新华办事处老集村西张庄 560
孵化厂综合
20 宿迁立华 沭阳现代农业产业园核心区内 5,561.4
楼、孵化车间
21 宿迁立华 办公楼 沭阳现代农业产业园核心区内 1,474
22 宿迁立华 宿舍楼 沭阳现代农业产业园核心区内 2,614
23 宿迁立华 食堂 沭阳现代农业产业园核心区内 491
24 宿迁立华 投料车间 沭阳现代农业产业园核心区内 2,797
25 宿迁立华 投料车间 沭阳现代农业产业园核心区内 9,640.3
26 宿迁立华 打包车间 沭阳现代农业产业园核心区内 2,881.3
27 宿迁立华 设备塔架 沭阳现代农业产业园核心区内 3,060.9
28 宿迁立华 筒仓 沭阳现代农业产业园核心区内 1,481.72
29 宿迁立华 成品料架 沭阳现代农业产业园核心区内 351
30 兴牧农业 孵化厂房 金坛市薛埠镇茅东村 3,230
31 立华食品 屠宰车间 金坛区朱林镇金西工业园天顺路 88 号 10,832
32 惠州立华 综合楼 惠州市博罗县杨村镇塘角村 1,954
以上第 1-3 项房产截至目前未取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可
证、建筑工程施工许可证，发行人就此面临的法律风险及常州市武进区住房和城
乡建设局、常州市规划局就发行人遵守规划、建设法规的书面认可意见，具体参
见《律师工作报告》正文第十一章第（一）节。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
以上第 10-17 项房产截至目前未取得建设工程规划许可证、建筑工程施工许
可证，未取得原因为正在办理中。根据伊川县规划局 2015 年 12 月 16 日出具的
《确认函》，洛阳立华建设上述项目符合伊川县产业集聚区空间发展规划和控制
性详细计划，洛阳立华在取得建设工程规划许可证之前无违反规划行为，该局同
意为洛阳立华办理该证。根据伊川县住房和城乡建设局 2015 年 12 月 17 日出具
的《确认函》，洛阳立华建设上述项目符合该县城市规划，洛阳立华在取得建筑
施工许可证之前的建设行为情节轻微，不造成重大影响。该局同意依法为洛阳立
华办理该证，洛阳立华办理该证不存在法律障碍。
以上第 18-19 项房产截至目前未取得建设用地规划许可证、建设工程规划许
可证、建筑工程施工许可证，阜阳立华就此面临的法律风险及阜阳市颍东区人民
政府就该情形的书面认可意见，具体参见《律师工作报告》正文第十一章第（一）
节。
以上第 20-29 项房产截至目前未取得建筑工程施工许可证，宿迁立华就此面
临的法律风险及沭阳县住房和城乡建设局就该情形的书面认可及协助补正意见，
具体参见《律师工作报告》正文第十一章第（一）节。
以上第 30 项房产截至目前未取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可
证、建筑工程施工许可证，兴牧农业就此面临的法律风险及常州市金坛区规划局
就该情形的书面认可及协助补正意见，具体参见《律师工作报告》正文第十一章
第（一）节。
以上第 32 项房产截至目前未取得建设工程规划许可证、建筑工程施工许可
证，惠州立华就此面临的法律风险及博罗县住房和城乡规划建设局就该情形的书
面认可意见，具体参见《律师工作报告》正文第十一章第（一）节。
就以上部分自有房产存在瑕疵可能给发行人或其子公司的生产经营带来的
负面影响，实际控制人程立力、沈静已出具承诺，具体参见《律师工作报告》正
文第十一章第（一）节。
（2）承租房产
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据发行人确认并经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子
公司承租房产情况如下：
序 面积
承租方 出租方 约定用途 坐落 租赁期限 租赁备案
号 （㎡）
太湖县
徐桥镇 太湖县徐桥镇红 2016.4.1-2
1 安庆立华 办公 约 280 无
畜牧兽 旗渠路 54 号 017.3.31
医站
2015.12
2 安庆立华 王小茂 仓库 徐桥镇Ｓ212 路边 80 至今不定 ——
期
徐桥镇 2016.1.7-2
3 安庆立华 —— 徐桥镇经一路 49 ——
居委会 018.1.6
徐桥镇 2016.4.1-2
4 安庆立华 —— 徐桥镇经一路 659 ——
居委会 018.3.31
徐桥镇 2016.6.1-2
5 安庆立华 —— 徐桥镇经一路 92 ——
居委会 018.5.31
徐桥镇 2016.8.30-
6 安庆立华 —— 徐桥镇经一路 142 ——
居委会 2018.8.30
徐桥镇 2017.2.22-
7 安庆立华 —— 徐桥镇经一路 92 ——
居委会 2018.2.21
高邮市三垛镇三 2016.6.1-2
8 扬州立华 翁年新 —— 180 ——
樊路 1 号 017.5.31
2016.11.2
高邮市三垛镇三
9 扬州立华 陈万粉 —— 70 6 至今不 ——
百六村十组
定期
海盐县于城镇庄 2015.4.1-2
10 嘉兴立华 韩利新 办公 280 ——
家村金家组 018.3.31
邵文 （2016）
自贡市大安区何 2016.11.2-
11 自贡立华 丽、李 —— 356 自房租备
市镇何家场街 2017.11.2
登林 00021 号
2015.11.1-
12 自贡立华 潘林静 员工食宿 何市镇永丰村 110 2018.10.3 ——
1
住宿、食 2016.8.8-2
13 自贡立华 陈厚文 何市镇蔡家村 100 ——
堂 018.8.7
湘潭县
中路铺 中路铺村村委会 2016.5.17-
14 湘潭立华 办公 262.19 ——
镇中路 原中云村部 2018.5.16
铺村村
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民委员
会
中路铺镇水口桥 2016.4.29-
15 储昭俊 马水军 —— 200 ——
村 202 县道东侧 2017.4.28
临海市括苍镇镇
2016.4.20-
16 台州立华 蔡小红 办公等 政府向西 2.8 公里 1,200 ——
2018.4.20
处
连云港立 2016.6.18-
17 赵云杰 —— 美都新城 136 无
华 2017.6.18
河源市紫金县古
2016.8.7-2
18 惠州立华 龚兆灵 —— 竹镇紫博路南 115 250 ——
019.8.6
号
惠州市龙门县平 2016.2.1-2
19 惠州立华 曾少峰 —— 232 ——
陵镇坳头村 019.1.31
惠州立华
翁源县官渡镇刘 2016.6.16-
20 翁源分公 刘国志 居住 80 ——
屋组 68 号 2017.6.16
司
惠州立华
翁源县官渡镇刘 2016.7.20-
21 翁源分公 刘国志 居住 80 ——
屋组 68 号 2017.7.19
司
惠州立华 2016.11.2
翁源县官渡镇刘
22 翁源分公 刘国志 居住 80 4-2017.11. ——
屋组 68 号
司 23
惠州立华 翁源县江尾镇葸
2016.5.9-2
23 翁源分公 张世越 —— 岭村委会十一小 300 ——
018.5.8
司 组德胜山地段
惠州立华 2016.7.2
翁源县官渡镇商
24 翁源分公 刘育樵 —— 300 至今不定 ——
业中心区
司 期
惠州立华
住宿、办 翁源县官渡镇 106 2016.3.1-2
25 翁源分公 陈献英 1,600 ——
公、仓库 国道东升酒店旁 018.3.1
司
惠州立华 2015.11.1
翁源县官渡镇径
26 翁源分公 刘泽强 —— 200 8 至今不 ——
口刘二组 79 号
司 定期
3-3-1-297
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
惠州立华
翁源县官渡镇水 2016.3.15-
27 翁源分公 王石就 —— 90 ——
浸王村 2017.2.21
司
惠州立华
翁源县官渡镇水 2017.3.1-2
28 翁源分公 王石就 —— 90 ——
浸王村 018.2.28
司
注：上表第 15 项租赁协议经湘潭立华说明系由湘潭立华实际支付租金并使用标的房屋，由湘潭立华职
工储昭俊代为签署。
（3）承包/承租土地上的建（构）筑物
经核查，期间内，发行人及其子公司承包/承租土地上的建（构）筑物情况
已发生变动，结合《律师工作报告》、《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书
（二）》的内容，发行人截至目前在承包/承租土地上的建（构）筑物情况统计如
下：
土地承租方/
序号 坐落 建（构）筑物总面积（㎡）
承包方
1 立华股份 常州市新北区奔牛镇新市村张西组 11,605.38
常州市新北区罗溪镇鸦鹊村（原幸福
2 立华股份 14,521.23
村）林场林西村民小组西北侧
常州市武进经济开发区观光农业园
3 立华股份 5,536.14
内
肥城市桃园镇林场南北路以西，张里
4 泰安立华 19,864.60
村东东西路以南
肥城市桃园镇林场南北路以西，张里
5 泰安立华 6,488.49
村东东西路以南
肥城市湖屯镇沙庄村南，湖王路西，
6 泰安立华 36,090.03
老泰临路北
安丘市大盛镇马家院庄村东南处 1
7 潍坊立华 35,057.63
公里
8 潍坊立华 安丘市大盛镇李家院庄村西 3,545.42
9 洛阳立华 伊川县白元乡土门村 22,600.54
10 阜阳立华 阜阳市颍东区正午镇大任村 26,530.34
11 阜阳立华 阜阳市颍东区正午镇横山村、王桥村 25,194.20
12 阜阳立华 阜阳市颍东区正午镇田楼村、张庙村 24,926.76
长丰县双墩镇湖滨社区湖滨村佛堂
13 合肥立华 4,668.00
支部
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
长丰县下塘镇陶湖社区（原陶湖乡）
14 合肥立华 6,187.00
李店村民组
长丰县下塘镇陶湖社区（原陶湖乡）
15 合肥立华 4,676.00
李店村民组
16 合肥立华 长丰县下塘镇万岗村 17,012.00
长丰县下塘镇小井村大扫墩、花园、
17 合肥立华 联庄、鱼塘四村民组在瓦东干渠西土 9,233.50
地、裴桥
长丰县下塘镇小井村原裴桥机耕路
18 合肥立华 南侧、花园砂石路东侧、瓦东干渠西 21,771.45
侧及北侧
19 安庆立华 太湖县徐桥镇南庄村 3,176.10
20 徐州立华 邳州市邳城镇吕滩村三组、八组 14,162.00
邳州市戴圩镇戴圩村 9 组西湖红泇
21 徐州立华 4,550.00
路南
邳州市戴圩镇戴圩村 10 组西湖红泇
22 徐州立华 4,731.52
路南
23 徐州立华 邳州市赵墩镇崮子村瓦子埠 19,063.00
24 徐州立华 邳州市邳城镇邳城村五组台子地 8,403.84
沭阳县胡集镇胡东村、刘河村（原丁
25 宿迁立华 21,146.36
河村）
沭阳县胡集镇胡东村、刘河村（原丁
26 宿迁立华 24,918.10
河村）
27 宿迁立华 沭阳县章集街道何杨村 28,257.40
28 宿迁立华 沭阳县茆圩乡五河以南，庙茆路以西 56,177.40
29 宿迁立华 沭阳县青伊湖镇滥洪村 23,018.00
30 宿迁立华 沭阳县钱集镇西营村许庄 15,905.00
31 宿迁立华 沭阳县钱集镇西营村许庄 7,956.00
32 宿迁立华 沭阳县周集乡胡庄村、老街村 31,108.70
33 宿迁立华 沭阳县汤涧镇大李村内 10,884.08
34 宿迁立华 沭阳现代农业产业园核心区内 62,976.00
35 宿迁立华 沭阳现代农业产业园核心区内 18,352.00
36 宿迁立华 沭阳现代农业产业园核心区内 29,008.00
37 宿迁立华 沭阳县沂涛镇常荡村 29,542.40
38 宿迁立华 泗阳县庄圩乡农科村 26,364.54
39 宿迁立华 沭阳县悦来镇 25,817.90
40 宿迁立华 沭阳县茆圩乡张湾 14,160.02
3-3-1-299
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
41 连云港立华 灌云县龙苴镇前埠村 28,339.40
42 连云港立华 灌云县下车镇德兴村 65,887.66
高邮市甘垛镇振兴村原汉城 2 组路
43 扬州立华 21,875.02
北田
44 扬州立华 高邮市三垛镇柳南村 13 组 3,013.70
45 扬州立华 高邮市三垛镇工业集中区 3,973.07
常州市金坛区东城街道五联村（原河
46 四季禽业 7,248.00
头镇九村村）居巷组北面
常州市金坛区东城街道五联村（原河
47 四季禽业 8,363.00
头镇九村村）下疁庄
常州市金坛区西城街道方边村十五
48 四季禽业 10,518.00
组（原金城镇韦家村五组）
常州市金坛区尧塘街道红旗村（原尧
49 四季禽业 11,550.80
塘镇白马村）
50 兴牧农业 常州市金坛区薛埠镇茅东村 25,538.80
51 兴牧农业 常州市金坛区薛埠镇东窑村河巷组 12,977.40
52 兴牧农业 金坛区薛埠镇神亭村 8,772.40
53 天牧家禽 常州市金坛区指前镇丰产村 22,287.20
常州市金坛区薛埠镇薛社路与扬溧
54 天牧家禽 4,418.26
公路交叉口西南处
55 嘉兴立华 海宁市丁桥镇丁桥村七组 8,470.00
56 嘉兴立华 海宁市丁桥镇万新村朱介屋前 11,359.80
57 嘉兴立华 海宁市丁桥镇万新村朱介屋前 4,451.00
海宁市袁花镇谈桥村永利片四组木
58 嘉兴立华 18,358.76
桥港南
59 嘉兴立华 海宁市袁花镇夹山村蔡家田漾 21,484.20
博罗县杨侨镇风门办事处二队大排
60 惠州立华 12,788.00
岭
博罗县杨侨镇风门办事处二队大排
61 惠州立华 5,050.00
岭
3. 知识产权
（1）已取得商标注册证的主要商标
经核查，期间内，发行人及其子公司已取得商标注册证的主要商标情况未有
变动。根据《律师工作报告》及《补充法律意见书（一）》已作披露的内容，截
至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司已取得商标注册证的主要商标
3-3-1-300
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
情况如下：
核定使
序号 注册人 标识 注册号 注册有效期限
用类别
1 立华股份 1948680 31 2012.8.21-2022.8.20
2 立华股份 4624455 31 2008.11.28-2018.11.27
3 立华股份 5161503 29 2009.3.21-2019.3.20
4 立华股份 6372853 31 2009.10.21-2019.10.20
5 立华股份 6373100 29 2009.10.21-2019.10.20
6 立华股份 8834771 29 2012.1.28-2022.1.27
7 立华股份 8834927 31 2011.12.28-2021.12.27
8 立华股份 9744374 29 2012.9.14-2022.9.13
9 立华股份 9755481 31 2012.9.14-2022.9.13
10 立华股份 9755519 31 2012.9.14-2022.9.13
11 立华股份 14867823 29 2015.9.14-2025.9.13
12 四季禽业 4670329 31 2008.3.7-2018.3.6
13 四季禽业 5537181 31 2009.5.21-2019.5.20
（2）专利
经核查，期间内，发行人及其子公司新增 6 项专利。结合《律师工作报告》
及《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》已作披露的内容，截至本
补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司已取得专利证书的主要专利情况如
3-3-1-301
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
下：
序
名称 类型 专利权人 专利号 申请日 授权日
号
实用 ZL2011201
1 高效通风鸡舍 立华股份 2011.4.18 2011.12.28
新型 13589.8
实用 ZL2011203
2 节水型种鹅养殖场 立华股份 2011.10.9 2012.5.30
新型 78702.5
一种鸡舍卷帘的启动 实用 ZL2013208
3 立华股份 2013.12.30 2014.7.23
装置 新型 83521.7
实用 ZL2012207
4 种鸡舍窗户挡风装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11135.5
实用 ZL2012207
5 商品鹅饲养平台 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11045.6
燃煤锅炉烟气余热充 实用 ZL2012207
6 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
分再利用系统 新型 11460.1
鸡舍防鸡群打堆 LED 实用 ZL2012207
7 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
灯 新型 11445.7
螺旋自动喂料系统的 实用 ZL2012207
8 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
升降调节装置 新型 11444.2
一种接种免疫专用滑 实用 ZL2012207
9 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
动车 新型 10810.2
实用 ZL2012207
10 苗鸡箱小车 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11435.3
实用 ZL2012207
11 地磅监控装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 10954.8
实用 ZL2012207
12 鸡舍育雏补温装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 10963.7
一种仓库承重柱防撞 实用 ZL2012207
13 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
护栏 新型 11261.0
鸡舍加料运输轨道装 实用 ZL2012207
14 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
置 新型 11149.7
实用 ZL2012207
15 鸡舍加温装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 10896.9
3-3-1-302
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
实用 ZL2012207
16 一种新型称鸡装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 10863.4
实用 ZL2012207
17 鸡舍防盗报警装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 10899.2
实用 ZL2012207
18 鸡舍采光屋顶 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 15631.8
实用 ZL2012207
19 鸡舍降温装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 15206.9
实用 ZL2012207
20 鸡舍饲料投喂装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11148.2
实用 ZL2012207
21 鸡舍增温装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 10862.X
实用 ZL2012207
22 鸡舍保温顶 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11294.5
实用 ZL2012207
23 鸡舍纵向通风装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11285.6
实用 ZL2012207
24 鸡舍用热水调温器 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11480.9
螺旋输送自动喂料系 实用 ZL2012207
25 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
统 新型 11343.5
自动喂料系统的螺旋 实用 ZL2012207
26 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
送料装置 新型 11376.X
实用 ZL2012207
27 螺旋自动喂料装置 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11240.9
实用 ZL2012207
28 种鸡舍通风窗 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 10806.6
实用 ZL2012207
29 鸡舍防返潮地面 合肥立华 2012.12.21 2013.7.31
新型 11498.9
螺旋输送自动喂料系 实用 ZL2012206
30 嘉兴立华 2012.12.17 2013.6.12
统 新型 97734.6
实用 ZL2012206
31 鸡舍水线冲洗装置 嘉兴立华 2012.12.17 2013.6.12
新型 97688.X
一种家禽产蛋记录装 实用 ZL2016203
32 兴牧农业 2016.4.26 2016.10.12
置 新型 62629.5
3-3-1-303
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
鹅个体栏位自动控制 实用 ZL2016206
33 四季禽业 2016.6.23 2016.12.28
门 新型 33347.4
一种分体循环使用湿 实用 ZL2016200
34 立华股份 2016.1.29 2016.8.31
帘 新型 97475.1
一种家禽育种记录分 实用 ZL2016203
35 兴牧农业 2016.4.26 2016.10.12
析系统 新型 58269.1
一种恒温雾化自动控 实用 ZL2016202
36 立华股份 2016.3.16 2016.11.23
制系统 新型 01979.3
实用 ZL2016206
37 商品鹅网架 四季禽业 2016.6.23 2016.11.23
新型 25986
（3）域名
经核查，期间内，发行人及其子公司域名情况未有变动，具体参见《律师工
作报告》正文第十一章第（一）节。
4. 畜禽新品种
经核查，期间内，发行人及其子公司畜禽新品种情况未有变动，具体参见《律
师工作报告》正文第十一章第（一）节。
5. 主要生产经营设备
截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司拥有的主要经营设备包
括办公设备、生产设备、车辆等。经核查，该等设备均由发行人或其子公司合法
取得，权属关系明确，不存在产权纠纷或潜在的纠纷。
6. 长期投资
根据发行人确认，期间内，发行人持有江苏江南农村商业银行股份有限公司
股份情况未有变动，具体参见《律师工作报告》正文第十一章第（一）节。
（二）经核查，除本补充法律意见书另有披露之外，发行人及其子公司拥有
的上述土地、房产、商标、专利等主要财产均已取得相应权属证书。经核查并经
发行人确认，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司拥有的上述主
要财产不存在产权纠纷或潜在纠纷。
3-3-1-304
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（三）经核查，截至本补充法律意见书出具之日，除本补充法律意见书另有
披露之外，发行人拥有的主要资产不存在其他设定抵押、质押或者其他第三方权
利的情况，亦未涉及任何纠纷或争议。除本补充法律意见书另有披露之外，发行
人对其主要资产所有权、使用权的行使不受任何第三方权利的限制。
十二、发行人的重大债权债务
核查过程：
就发行人的重大债权债务，本所律师与发行人财务总监进行了访谈，并查验
了包括但不限于以下文件：（1）发行人将要履行或正在履行的对发行人经营存在
较大影响的重大合同；（2）发行人与中泰证券签署的《保荐协议》和《承销协议》；
（3）致同出具的《审计报告》；（4）相关政府部门出具的证明。
核查内容及结果：
（一）截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其附属公司正在履行的重
大合同（“重大合同”的定义参见《律师工作报告》正文第十二章）中，期间内
新增的如下：
1. 融资合同
序 借款 金额（万 年化
贷款人 借款期限 担保 合同编号
号 人 元） 利率
中国工商银
程立力提供 2016 年（广
立华 行股份有限 2016.10.25-
1 2,000 4.57% 连带责任保 化）第
股份 公司常州广 2017.4.21
证 00387 号
化支行
江苏江南农
程立力、天牧
立华 村商业银行 2017.1.16-2 010115620
2 4,000 4.35% 家禽提供连
股份 股份有限公 017.12.7 15620358
带责任保证
司
江苏江南农
程立力、天牧
立华 村商业银行 2017.2.8-20 010115620
3 2,000 4.35% 家禽提供连
股份 股份有限公 17.12.7 15620358
带责任保证
司
3-3-1-305
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
招商银行股 程立力、沈静 2016 年贷
立华 2016.10.24-
4 份有限公司 2,000 4.35% 提供连带责 字第
股份 2017.10.23
常州分行 任保证 111012233
泰安立华抵
中国银行股 押担保、程立
立华 2017.1.3-20 150278101
5 份有限公司 3,000 4.35% 力、常州机械
股份 17.12.15 D16121201
常州分行 连带责任保
证
浙江海宁农 立华股份连
嘉兴 村商业银行 2016.12.14- 带责任保证、 875112015
6 500 4.35%
立华 股份有限公 2017.5.15 嘉兴立华抵 0006734
司丁桥支行 押担保
浙江海宁农
嘉兴 村商业银行 2017.2.6-20 立华股份连 875112017
7 700 4.35%
立华 股份有限公 17.10.15 带责任保证 0001557
司丁桥支行
合肥立华抵
安徽长丰科
押担保、立华
合肥 源村镇银行 2016.11.25- 753347122
8 1,000 4.79% 股份、程立力
立华 股份有限公 2017.11.7 0160356
连带责任保
司
证
（82016）
江苏邳州农
徐州 2016.9.21-2 宿迁立华连 农商行借
9 村商业银行 500 4.35%
立华 017.8.20 带责任保证 字[2016]第
红旗支行
0921021 号
（安丘农
山东安丘农 潍坊立华抵
商行）流借
潍坊 村商业银行 2016.10.31- 押担保、王巨
10 360 5.66% 字（2016）
立华 股份有限公 2017.10.20 刚连带责任
年第 1027
司 保证
号
中国农业银
嘉兴 行股份有限 2017.2.28-2 嘉兴立华抵 330101201
11 1,000 4.35%
立华 公司海宁市 018.2.27 押担保 70004504
支行
江苏江南农
程立力、天牧
立华 村商业银行 2017.3.13-2 010115620
12 2,000 4.35% 家禽提供连
股份 股份有限公 017.12.7 15620358
带责任保证
司
3-3-1-306
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2016 年授
招商银行股 程立力、沈静
立华 2017.3.10-2 字第
13 份有限公司 2,000 4.35% 提供连带责
股份 018.3.9 210712633
常州分行 任保证
号
2. 供货合同
序号 供货方 购货方 合同内容 价格/数量 合同期限 合同编号
数量以订单
宿迁立 上海泽田肉类食 通知为准，价 2016.11.1- SQLHXZB-2
1 生猪销售
华 品销售有限公司 格由双方商 2017.3.31 01611-0199
定
数量以订单
宿迁立 沭阳县商业肉联 通知为准，价 2016.11.1- SQLHXZB-2
2 生猪销售
华 厂 格由双方商 2017.3.31 01611-0200
定
数量以订单
宿迁立 通知为准，价 2016.11.1- SQLHXZB-2
3 梁永君 生猪销售
华 格由双方商 2017.3.31 01611-0201
定
3. 建设工程施工合同
序 合同价款
发包方 承包方 工程名称 约定工期 合同编号
号 （万元）
AQLHXZ
安庆立 江苏巨能建设 安庆立华饲料厂 2016.9.28-2
1 1,769 B-201609-
华 有限公司 工程（一期） 017.9.23
043
固镇县第一建 LYGLHX
连云港 连云港立华乔圩 2016.11.5-2
2 设工程有限责 972.98 ZB-20161
立华 商品猪场工程 017.5.4
任公司 1-0044
扬州立华饲料
扬州市宏厦建
扬州立 厂、孵化厂、办 2016.1.5 至 YZ2016-0
3 筑安装工程有 2,522.76
华 公楼、宿舍楼、 今在建 1
限公司
食堂
4. 采购合同
序号 采购方 销售方 合同内容 提货/交货 金额 合同编号
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
期限
（大商所豆粕
立华股 泰兴市振华油 2017.3.1-2
1 豆粕采购 M1705+RMB120/ 1000527779
份 脂有限公司 017.3.31
吨）*5,000 吨
（大商所豆粕
立华股 泰兴市振华油 2017.4.1-2
2 豆粕采购 M1705+RMB120/ 1000527830
份 脂有限公司 017.4.30
吨）*5,000 吨
（大商所豆粕
立华股 泰兴市振华油 2017.5.1-2
3 豆粕采购 M1705+RMB120/ 1000527831
份 脂有限公司 017.5.31
吨）*5,000 吨
（大商所豆粕
立华股 泰兴市振华油 2017.3.1-2
4 豆粕采购 M1705+RMB200/ 1000532583
份 脂有限公司 017.3.31
吨）*3,000 吨
（大商所豆粕
立华股 泰兴市振华油 2017.4.1-2
5 豆粕采购 M1705+RMB200/ 1000532584
份 脂有限公司 017.4.30
吨）*3,000 吨
（大商所豆粕
立华股 泰兴市振华油 2017.5.1-2
6 豆粕采购 M1705+RMB200/ 1000532585
份 脂有限公司 017.5.31
吨）*3,000 吨
路易达孚（中 （大商所豆粕
立华股 2017.6.1-2 BJJHSBMS
7 国）贸易有限 豆粕采购 SMU17+60/吨）
份 017.6.30 162174
责任公司 *6,000 吨
路易达孚（中 （大商所豆粕
立华股 2017.7.1-2 BJJHSBMS
8 国）贸易有限 豆粕采购 SMU17+60/吨）
份 017.7.31 162175
责任公司 *6,000 吨
路易达孚（中 （大商所豆粕
立华股 2017.8.1-2 BJJHSBMS
9 国）贸易有限 豆粕采购 SMU17+60/吨）
份 017.8.31 162176
责任公司 *6,000 吨
路易达孚（中 （大商所豆粕
立华股 2017.9.1-2 BJJHSBMS
10 国）贸易有限 豆粕采购 SMU17+60/吨）
份 017.9.30 162177
责任公司 *6,000 吨
徐州立 浙江物产化工 2017.3.20 XZYM2017
11 玉米采购 316 万元
华 集团有限公司 前 0221-21
天牧家 浙江物产化工 2017.3.20 TMYM201
12 玉米采购 316 万元
禽 集团有限公司 前 7
3-3-1-308
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
5. 经核查，《律师工作报告》第二部分第十二章第一节“6.供货合同”部分
由宿迁立华同上海爱森肉食品有限公司签署的供货合同，已于 2016 年 8 月 23
日由双方协议解除。
经核查，本所律师认为，发行人正在履行或将要履行上述重大合同的内容及
形式均合法、有效，不存在对发行人生产经营及本次发行上市产生重大影响的潜
在风险。
（二）根据相关政府机关出具的证明、发行人的确认并经核查，截至本补充
法律意见书出具之日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安
全、人身权等原因产生的重大侵权之债。
（三）经核查，除《律师工作报告》、《补充法律意见书（一）》《补充法律意
见书（二）》及本补充法律意见书已披露的以外，发行人与关联方之间不存在其
他重大债权债务关系及相互提供担保的情况。
（四）发行人金额较大的其他应收款和其他应付款
1. 根据致同出具的《审计报告》，截至 2016 年 12 月 31 日，发行人（合并
口径）其他应收款期末余额原值为 15,732,911.33 元。其中，前五名其他应收款
具体情况如下：
金额：元
其他应收款期 占其他应收款期末余 坏账准备期
单位名称 款项性质 账龄
末余额 额合计数的比例(%) 末余额
湘潭县中路 投资履约保 1年
4,000,000.00 25.42 200,000.00
镇财政所 证金 以下
自贡市大安
土地出让履 1年
区经济和信 2,040,000.00 12.97 102,000.00
约保证金 以下
息化局
灌云县侍庄
土地复垦保 1年
街道办事处 750,000.00 4.77 37,500.00
证金 以下
财政所
太湖县建筑 安全及扬尘
1年
工程质量安 防护措施保 500,000.00 3.18 25,000.00
以下
全监督站 证金
3-3-1-309
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
沭阳县茆圩 租赁土地复 1年
350,000.00 2.22 17,500.00
乡人民政府 耕费押金 以下
合计 —— 7,640,000.00 —— 48.56 382,000.00
2. 根据致同出具的《审计报告》，截至 2016 年 12 月 31 日，发行人其他应
付款的余额为 620,207,031.94 元，账龄超过 1 年的重要其他应付款有：
项目 金额（元） 未偿还或未结转的原因
屠安魁 250,000.00 履约保证金
封士波 240,000.00 履约保证金
崔丽 150,000.00 履约保证金
孙辉 140,000.00 履约保证金
谢英情 140,000.00 履约保证金
合计 920,000.00 ——
根据《审计报告》及相关方的书面确认，上述其他应收、应付款因正常的生
产经营活动发生，合法、有效。
十三、发行人重大资产变化及收购兼并
核查过程：
就发行人重大资产变化及收购兼并事项，本所律师查验了包括但不限于以下
文件：（1）《律师工作报告》正文第七章查验的相关文件；（2）本补充法律意见
书正文之“十一、发行人的主要财产”查验的其他文件。
核查内容及结果：
（一）经核查并经发行人说明，发行人期间内无合并、分立、增资扩股、减
少注册资本、收购或出售重大资产等行为。
（二）经核查并经发行人说明，截至本补充法律意见书出具之日，发行人没
有进行资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为的计划。
十四、发行人章程的制定与修改
3-3-1-310
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
核查过程：
就发行人章程的制定与修改，本所律师查验了包括但不限于以下文件：（1）
发行人及其前身立华有限自设立以来在工商注册登记机关登记备案的全套工商
注册文件；（2）发行人历次董事会、股东大会全套会议文件。
核查内容及结果：
经本所律师核查，发行人《公司章程》及《公司章程（草案）》期间内未有
修改。
十五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
核查过程：
就发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作，本所律师查验了
包括但不限于以下文件：（1）发行人的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《董事会秘书工作细则》
及董事会各专门委员会的工作细则等发行人公司治理制度；（2）发行人自设立以
来的历次股东大会、董事会、监事会会议全套文件，包括但不限于会议通知、会
议议案、会议决议、会议记录、表决票、授权委托书等文件；（3）发行人选举职
工代表监事的职工代表大会决议。
核查内容及结果：
（一）发行人的组织机构
发行人股东大会、董事会、监事会、总裁及副总裁、财务总监、董事会秘书
等设置情况具体参见《律师工作报告》正文第十五章第（一）节。
截至本补充法律意见书出具之日，发行人的组织结构未发生变动。
（二）发行人的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则
期间内，发行人未修改其《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事
会议事规则》。
（三）发行人的历次股东大会、董事会、监事会及其规范运作
3-3-1-311
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
期间内，发行人共召开 3 次股东大会，4 次董事会和 2 次监事会会议，具体
召开情况如下：
1. 股东大会
2016 年 9 月 29 日，发行人召开 2016 年第四次临时股东大会。
2016 年 10 月 28 日，发行人召开 2016 年第五次临时股东大会。
2017 年 1 月 26 日，发行人召开 2017 年第一次临时股东大会。
2. 董事会会议
2016 年 9 月 13 日，发行人召开第一届董事会第十二次会议。
2016 年 10 月 13 日，发行人召开第一届董事会第十三次会议。
2017 年 1 月 11 日，发行人召开董事会 2017 年第一次定期会议（第一届董
事会第十四次会议）。
2017 年 3 月 10 日，发行人召开第一届董事会第十五次会议。
3. 监事会会议
2017 年 1 月 11 日，发行人召开监事会 2017 年第一次定期会议（第一届监
事会第六次会议）。
2017 年 3 月 10 日，发行人召开第一届监事会第七次会议。
经本所律师审查发行人存档的以上股东大会、董事会和监事会的会议文件资
料，包括会议通知、议案、表决票、决议及会议记录等，本所律师认为：（1）该
等股东大会、董事会及监事会在召开、表决、决议内容及签署等方面均合法、合
规、真实、有效；（2）发行人股东大会、董事会的历次授权或重大决策等行为均
合法、合规、真实、有效。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
十六、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
核查过程：
就发行人董事、监事和高级管理人员及其变化，本所律师查验了包括但不限
于以下文件：（1）发行人及其前身立华有限自设立以来的工商注册登记备案全套
文件；（2）发行人历次股东大会、董事会、监事会会议的会议全套文件，包括但
不限于会议通知、会议议案、会议决议、会议记录、表决票、授权委托书等文件；
（3）发行人选举职工代表监事的职工代表大会决议；（4）发行人董事、监事、
高级管理人员的身份证明文件；（5）发行人董事、监事、高级管理人员出具的声
明；（6）独立董事声明。
核查内容及结果：
经核查，期间内发行人董事周宏斌、张路、李华在其他企业任职的情况发生
变动、发行人副总裁韦习会辞职，结合《律师工作报告》《补充法律意见书（一）》、
《补充法律意见书（二）》已作披露的内容，发行人董事、监事、高级管理人员
的情况如下：
兼职企业（限任董事、监事、高级
序 在兼职企业的
姓名 公司职务 管理人员及其他主要负责人的企
号 任职
业，发行人子公司除外）
天鸣农业 执行事务合伙人
1 程立力 董事长、总裁 聚益农业 执行事务合伙人
昊成牧业 执行事务合伙人
2 魏凤鸣 董事、副总裁 无 ——
密尔克卫化工供应链服务股份有限
董事
公司
广州金域检测科技股份有限公司 监事
3 周宏斌 董事 上海细胞治疗工程技术研究中心集
董事
团有限公司
康龙化成（北京）新药技术股份有
董事
限公司
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亚朵（上海）酒店管理有限公司 董事
信达财富投资管理有限公司 董事
信达金誉（上海）投资管理有限公
董事
司
天津雷沃重工集团股份有限公司 董事
大连东霖食品股份有限公司 董事
内蒙古科尔沁牛业股份有限公司 董事
陕西现代果业集团有限公司 董事
金正大农业投资有限公司 董事
广西海升信达资产管理有限公司 董事
4 张路 董事 信达财智资本管理有限公司 监事
信达股权投资有限公司 监事
信达领先股权投资有限公司 监事
信达国信资本管理（北京）有限公
董事
司
执行董事、总经
芜湖信达中银资产管理有限公司
理
信达股权投资（天津）有限公司 监事
宁波中合信达投资管理有限公司 董事
深圳市远致富海投资管理有限公司 董事
董事、副总裁、
5 沈琴 无 ——
财务总监
董事、董事会
6 林鹏飞 无 ——
秘书
7 杨宁 独立董事 无 ——
8 李华 独立董事 远大产业控股股份有限公司 独立董事
9 赵湘莲 独立董事 无 ——
10 钟学军 监事会主席 无 ——
11 罗实劲 监事 江苏九洲创业投资管理有限公司 总经理
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上海浩为环境工程有限公司 董事
上海松力生物技术有限公司 董事
常州嘉众新材料科技有限公司 董事
江苏泛亚微透科技股份有限公司 董事
江苏宏微科技股份有限公司 监事会主席
江苏环亚医用科技集团股份有限公
监事
司
常州市鑫盛规划用地咨询服务有限
监事
公司
12 李永安 监事 无 ——
13 张康宁 副总裁 无 ——
14 劳全林 副总裁 无 ——
十七、发行人的税务
核查过程：
就发行人及其子公司的税务，本所律师查验了包括但不限于以下文件：（1）
致同出具的《审计报告》及《纳税审核报告》；（2）发行人及其子公司的《税务
登记证》；（3）发行人及其子公司主管税务局出具的证明；（4）发行人及其子公
司财政补贴入账凭证。
核查内容及结果：
（一）发行人及其子公司适用的税种和税率
根据致同出具的《审计报告》，发行人及其子公司执行的主要税种及适用的
税率如下：
税种 计税依据 法定税率
营业税 应税收入 5%
增值税 应税收入 17%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（二）发行人及其子公司享受的税收优惠
根据致同出具的《审计报告》，发行人及其子公司报告期内享受如下税收优
惠：
1. 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定，农业生产者销
售的自产农产品免征增值税，发行人及其子公司所生产、销售的肉禽、种禽、蛋
品、肉畜等自产农产品等收入免缴增值税。
2. 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条规定，从事农、林、
牧、渔业项目的所得可以免征、减征企业所得税，发行人及其子公司所生产、销
售的肉禽、种禽、蛋品、肉畜等所得免征企业所得税。
（三）发行人及其子公司享受的政府补助
根据发行人的陈述、致同出具的《审计报告》，并经本所律师核查，发行人
及其附属公司 2016 年下半年新增确认收入的主要政府补助（100 万元及以上）
情况如下：
序号 金额（万元） 补贴依据 发文机关 受补贴人
县政府办公室关于印发沭阳县建
沭阳县人民政府办
1 150.556 设病死畜禽无害化处理体系实施 宿迁立华
公室
意见的通知
经核查，本所律师认为，上述政府补助不违反法律、法规的规定，相关主体
享受该等政府补助合法有效。
（四）发行人及其子公司的纳税情况
1. 发行人
根据常州市武进区国家税务局 2017 年 1 月 11 日出具的税收证明，发行人
2016 年下半年每月按时申报缴纳税款，所执行税种、税率及享受的税收优惠符
合国家税收法律法规及规范性文件的要求，该局暂未发现其欠缴任何税款，或因
违反国家税收法律、法规及政策或其他税务问题被处罚的情形。
根据常州市武进地方税务局 2017 年 1 月 11 日出具的证明，该局暂未发现发
行人 2016 年下半年有违反相关税收法律、法规受到行政处罚的情形。
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2. 合肥立华
根据安徽省长丰县国家税务局 2016 年 8 月 12 日、2017 年 1 月 4 日出具的
证明函，合肥立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，
一直严格遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、
漏缴、偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违
反税收法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与
该局也无任何有关税务的争议。
根据安徽省长丰县地方税务局 2016 年 8 月 12 日、2017 年 1 月 3 日出具的
证明函，合肥立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，
一直严格遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、
漏缴、偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违
反税收法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与
该局也无任何有关税务的争议。
3. 徐州立华
根据江苏省邳州市国家税务局第一税务分局 2017 年 1 月 10 日出具的税收证
明，徐州立华 2016 年下半年依法按时申报缴纳增值税和企业所得税，该局暂未
发现其有因重大违反税收法律法规而被处罚的情形，其暂与该局也无任何有关税
务的争议。
根据徐州市邳州地方税务局第五税务分局 2017 年 1 月 10 日出具的证明，徐
州立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格
遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、
偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收
法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也
无任何有关税务的争议。
4. 四季禽业
根据常州市金坛区国家税务局 2017 年 1 月 3 日出具的税收证明，四季禽业
2016 年下半年暂未发现有因重大违反税收法律法规而被处罚的情形，也暂与该
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
局无任何有关税务的争议。
根据常州市金坛地方税务局 2017 年 1 月 3 日出具的告知书，四季禽业 2016
年下半年依法纳税，暂未发现违反税收法律法规的行为，无欠税。
5. 嘉兴立华
根据浙江省海宁市国家税务局 2017 年 1 月 3 日出具的证明，嘉兴立华 2016
年下半年未发生因税收违法违规而受到该局行政处罚的情形。
根据浙江省海宁市地方税务局盐官税务分局 2017 年 1 月 4 日出具的证明函，
嘉兴立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严
格遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、
偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收
法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也
无任何有关税务的争议。
6. 兴牧农业
根据常州市金坛区国家税务局 2017 年 1 月 3 日出具的税收证明，兴牧农业
2016 年下半年暂未发现有因重大违反税收法律法规而被处罚的情形，也暂与该
局无任何有关税务的争议。
根据常州市金坛地方税务局 2017 年 1 月 3 日出具的告知书，兴牧农业 2016
年下半年依法纳税，暂未发现违反税收法律法规的行为，无欠税。
7. 阜阳立华
根据安徽省阜阳市颍东区国家税务局 2017 年 1 月 10 日出具的证明函，阜阳
立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格遵
守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、偷
税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法
规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无
任何有关税务的争议。
根据阜阳市颍东区地方税务局 2017 年 1 月 10 日出具的证明函，阜阳立华
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格遵守国
家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、偷税、
逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法规受
到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无任何
有关税务的争议。
8. 泰安立华
根据山东省肥城市国家税务局桃园税务分局 2017 年 1 月 14 日出具的证明
函，泰安立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一
直严格遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、
漏缴、偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违
反税收法规受到处罚，也未发现需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与
该局也无任何有关税务的争议。
根据肥城市地方税务局桃园中心税务所 2017 年 1 月 4 日出具的证明函，泰
安立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格
遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、
偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收
法规受到处罚，也未发现需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也
无任何有关税务的争议。
9. 惠州立华
根据博罗县国家税务局杨村税务分局 2017 年 1 月 16 日出具的证明函，惠州
立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格遵
守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、偷
税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法
规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无
任何有关税务的争议。
根据广东省博罗县地方税务局 2017 年 1 月 16 日出具的缴纳税费证明，惠州
立华 2016 年下半年暂无发现因违反税收征管法律、法规和规章而被该局处罚的
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
情形。
10. 天牧家禽
根据常州市金坛区国家税务局 2017 年 1 月 3 日出具的税收证明，天牧家禽
2016 年下半年暂未发现有因重大违反税收法律法规而被处罚的情形，也暂与该
局无任何有关税务的争议。
根据常州市金坛地方税务局 2017 年 1 月 3 日出具的告知书，天牧家禽 2016
年下半年依法纳税，暂未发现违反税收法律法规的行为，无欠税。
11. 宿迁立华
根据沭阳县国家税务局第五税务分局 2017 年 1 月 13 日出具的证明函，宿迁
立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格遵
守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、偷
税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法
规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无
任何有关税务的争议。
根据宿迁市沭阳地方税务局第五税务分局 2017 年 1 月 13 日出具的证明函，
宿迁立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严
格遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、
偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收
法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也
无任何有关税务的争议。
12. 洛阳立华
根据伊川县国家税务局龙泉税务分局 2017 年 1 月 13 日出具的纳税证明，洛
阳立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格
遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款（享受税收优惠减免），
截至证明出具日未发现违反税收法规的行为，未曾因违反税收法规受到处罚。
根据伊川县地方税务局水寨中心税务所 2017 年 1 月 13 日出具的纳税证明，
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
洛阳立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严
格遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，未发现拖欠、漏缴、
偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收
法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该单位
也无任何有关税务的争议。
13. 扬州立华
根据高邮市国家税务局第六税务分局 2017 年 1 月 5 日出具的证明函，截止
至证明出具日，扬州立华 2016 年下半年能依法按时申报缴纳增值税及企业所得
税，暂未发现有因重大违反税收法律法规而被处罚的情形，暂与该局也无任何有
关税收的争议。
根据扬州市高邮地方税务局第五税务分局 2017 年 1 月 5 日出具的证明函，
扬州立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严
格遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、
偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收
法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也
无任何有关税务的争议。
14. 潍坊立华
根据山东省安丘市国家税务局 2017 年 1 月 4 日出具的证明函，潍坊立华 2016
年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格遵守国家和地
方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，暂未发现拖欠、漏缴、偷税、逃避
追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法规受到处
罚，也未发现需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无任何有关
税务的争议。
根据安丘市地方税务局大盛中心税务所 2017 年 1 月 4 日出具的证明函，潍
坊立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格
遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，暂未发现拖欠、漏缴、
偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
法规受到处罚，也未发现需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该所也
无任何有关税务的争议。
15. 安庆立华
根据安徽省太湖县国家税务局 2017 年 1 月 5 日出具的证明函，安庆立华 2016
年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格遵守国家和地
方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、偷税、逃避追
缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法规受到处罚，
也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无任何有关税务
的争议。
根据安徽省太湖县地方税务局 2017 年 1 月 12 日出具的证明函，安庆立华
2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格遵守国
家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、偷税、
逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法规受
到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无任何
有关税务的争议。
16. 台州立华
根据浙江省临海市国家税务局 2017 年 1 月 10 日出具的证明函，台州立华
2016 年下半年未曾因违反税收法规受到处罚。
根据浙江省临海市地方税务局 2017 年 1 月 10 日出具的证明，台州立华 2016
年下半年纳税正常，未发现其有税务违法行为，未被税务机关进行税务处理和税
务处罚。
17. 立华食品
根据常州市金坛区国家税务局 2017 年 1 月 3 日出具的税收证明，立华食品
2016 年下半年暂未发现有因重大违反税收法律法规而被处罚的情形，也暂与该
局无任何有关税务的争议。
根据常州市金坛地方税务局 2017 年 1 月 3 日出具的告知书，立华食品 2016
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
年下半年依法纳税，暂未发现违反税收法律法规的行为，无欠税。
18. 连云港立华
根据灌云县国家税务局 2017 年 1 月 16 日出具的税收证明，连云港立华 2016
年下半年无涉税违法违章案件信息。
根据连云港市灌云地方税务局 2017 年 1 月 16 日出具的情况说明，连云港立
华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，按期足额缴纳
税款，在上述该局管理期间不存在拖欠、漏缴、偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗
税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法规受到处罚，也不存在需要补
缴税款或被追缴税款等被处罚的情形。
19. 自贡立华
根据四川省自贡市大安区国家税务局 2017 年 1 月 5 日出具的证明，未发现
自贡立华 2016 年下半年存在欠税记录，亦不存在因违反税收法律法规而被处罚
的记录。
根据四川省自贡市大安区地方税务局 2017 年 1 月 5 日出具的证明函，自贡
立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格遵
守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、偷
税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收法
规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也无
任何有关税务的争议。
20. 湘潭立华
根据湘潭县国家税务局中路铺税务分局 2017 年 1 月 10 日出具的证明函，湘
潭立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一直严格
遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、漏缴、
偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违反税收
法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与该局也
无任何有关税务的争议。
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
根据湖南省湘潭县地方税务局第二税务分局 2017 年 1 月 11 日出具的证明
函，湘潭立华 2016 年下半年所适用的税种、税率符合税收法规及国家政策，一
直严格遵守国家和地方有关税收法规的规定，按期足额缴纳税款，不存在拖欠、
漏缴、偷税、逃避追缴欠税、骗税、抗税及其他违反税收法规的行为，未曾因违
反税收法规受到处罚，也不存在需要补缴税款或被追缴税款或被处罚的情形，与
该局也无任何有关税务的争议。
21. 鼎华投资
根据常州市武进区国家税务局 2017 年 1 月 11 日出具的税收证明，鼎华投资
2016 年下半年（自设立后）每月按时申报缴纳税款，所执行税种、税率及享受
的税收优惠符合国家税收法律法规及规范性文件的要求，该局暂未发现其欠缴任
何税款，或因违反国家税收法律、法规及政策或其他税务问题被处罚的情形。
根据常州市武进地方税务局 2017 年 1 月 11 日出具的证明，该局暂未发现鼎
华投资 2016 年下半年（自设立后）有违反相关税收法律、法规受到行政处罚的
情形。
十八、发行人的环境保护和产品质量、技术标准
核查过程：
就发行人的环境保护和产品质量、技术标准，本所律师登录查询了相关政府
主管机关网站公示信息，并查验了包括但不限于以下文件：（1）募集资金项目申
请报告；（2）相关政府主管机关出具的证明。
核查内容及结果：
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司不存在因违反
有关环境保护、产品质量和技术监督方面的法律、法规受到行政处罚且情节严重
的情形。
十九、发行人募集资金的运用
核查过程：
3-3-1-324
北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
就发行人的募集资金运用，本所律师查验了包括但不限于以下文件：（1）募
集资金投资项目的申请报告； 2）发行人第一届董事会第四次会议及第五次会议、
2015 年第四次及第五次临时股东大会会议文件；（3）募投项目登记备案证明材
料；（4）《招股说明书（申报稿）》。
核查内容及结果：
经核查，期间内，发行人未对募集资金投资项目进行调整。
二十、发行人业务发展目标
核查过程：
就发行人的业务发展目标，本所律师查验了包括但不限于以下文件：（1）《招
股说明书（申报稿）》；（2）《律师工作报告》正文第九章查验的其他文件。
核查内容及结果：
本所律师审阅了发行人本次经重新修订后拟申报的《招股说明书（申报稿）》
披露的公司业务发展目标等内容，本所认为，发行人的业务发展目标与其主营业
务一致，符合国家法律、法规和规范性文件的规定，不存在潜在的法律风险。
截至本补充法律意见书出具之日，发行人的业务发展目标未发生变化。
二十一、重大诉讼、仲裁或行政处罚
核查过程：
就发行人的重大诉讼、仲裁或行政处罚，本所律师与发行人的实际控制人、
董事长、总裁进行了访谈，并查验了包括但不限于以下文件：（1）发行人出具的
书面说明；（2）持有发行人 5%以上股份的股东出具的书面说明；（3）发行人实
际控制人、董事长、总裁出具的书面说明；（4）发行人及其境内子公司工商、税
务、环保等主管机关分别出具的证明文件，并登录持有发行人 5%以上股份的主
要股东、部分子公司所在地的人民法院、仲裁机构网站进行了查询，运用互联网
进行了公众信息检索。
核查内容及结果：
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（一）期间内发行人新增行政处罚一项，具体情况如下：
2016 年 10 月 11 日，常州市金坛区环境保护局出具坛环罚字[2016]109 号《行
政处罚决定书》，记载该局在天牧家禽位于金坛区指前镇丰产村的种鸡场（丰产
种鸡场）做现场检查时，发现该种鸡场雨水口有水外排且外排水经检测含有水污
染物，违反了《中华人民共和国水污染法》第十二条第二款“禁止私设暗管或者
采取其他规避监管的方式排放污染物”的规定，因此该局对天牧家禽处以二万元
的罚款并责令改正。2017 年 1 月 6 日，常州市金坛区环境保护局向天牧家禽出
具《确认函》，内容如下：“我局于 2016 年 10 月对你公司出局了处罚决定书[坛
环罚字﹝2016﹞109 号]。你公司收文后迅速组织整改并通过了我局监察大队的整
改验收；你公司前述违法行为情节较轻，未产生重大影响，因此，本局确认上述
行为不构成重大违法行为。”
根据发行人提供的书面说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具
之日，发行人不存在尚未了结的或可预见的对发行人生产经营及本次发行上市产
生重大影响的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
（二）根据持有发行人 5%以上股份的股东出具的书面说明并经本所律师核
查，截至本补充法律意见书出具之日，持有发行人 5%以上股份的股东不存在尚
未了结的或可预见的对发行人生产经营及本次发行上市产生重大影响的重大诉
讼、仲裁或行政处罚案件。
（三）根据发行人的董事长、总裁出具的书面说明并经本所律师核查，截至
本补充法律意见书出具之日，其不存在尚未了结的或可预见的对发行人生产经营
及本次发行上市产生重大影响的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价
本所虽然未参与发行人关于本次发行上市的《招股说明书（申报稿）》的编
制，但本所参与了《招股说明书（申报稿）》的部分章节讨论，本所及经办律师
已阅读《招股说明书（申报稿）》，确认《招股说明书（申报稿）》与本所出具的
《法律意见书》、《律师工作报告》及后续补充法律意见书无矛盾之处。本所及经
办律师对发行人在《招股说明书（申报稿）》中引用的《法律意见书》、《律师工
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
作报告》及后续补充法律意见书的内容无异议，确认《招股说明书（申报稿）》
不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确
性和完整性承担相应的法律责任。对于《招股说明书（申报稿）》的其他内容，
根据发行人董事及发行人、保荐机构和有关中介机构作出的书面承诺和确认，该
等内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二十三、律师认为需要说明的其他问题
本所律师认为，发行人不存在需要说明的其他问题。
二十四、结论意见
综上所述，本所对发行人本次发行上市发表总体结论性意见如下：
1. 发行人符合《证券法》、《公司法》、《创业板首发管理办法》等法律、法
规、规范性文件所规定的公开发行股票并上市的各项实质条件；
2. 发行人的行为不存在重大违法、违规的情况；
3. 发行人在《招股说明书（申报稿）》及其摘要中引用的法律意见书和律师
工作报告的内容适当，《招股说明书（申报稿）》及其摘要不致因引用法律意见书
和律师工作报告的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
4. 发行人本次发行尚待中国证监会核准，有关股票的上市交易尚需经深圳
证券交易所同意。
（以下无正文，为签署页）
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北京市中伦律师事务所 补充法律意见书（三）
（本页无正文，为《北京市中伦律师事务所关于江苏立华牧业股份有限公司首次
公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（三）》之签署页）
北京市中伦律师事务所
负 责 人_________
张学兵
经办律师_______
顾平宽
经办律师_______
王 川
年 月 日
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