国海证券股份有限公司

            关于四川德恩精工科技股份有限公司使用部分闲置

                     募集资金进行现金管理的核查意见
       国海证券股份有限公司（以下简称“国海证券”或“保荐机构”）作为四川
德恩精工科技股份有限公司（以下简称“德恩精工”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》等有关规定，对德恩精工使用部分闲置募集资金进行现金管理的
事项发表专项意见如下：

       一、募集资金基本情况

       经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准四川德恩
精工科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]882号）文件
核准，德恩精工面向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）3,667万股,每
股发行价格为11.58元，募集资金总额为人民币42,463.86万元，扣除发行费用（不
含税）3,251.63万元，募集资金净额为39,212.23万元。上述募集资金到位情况
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（信会师报
字[2019]第ZA14860号）。公司对募集资金采取了专户存储制度，并与专户银行、
保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。

       二、募集资金投资项目及使用情况

       根据《四川德恩精工科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招
股说明书》，公司募集资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：
                                                    总投资额     拟用募集资金投
 序号                     项目名称
                                                    （万元）     入金额（万元）
   1      屏山精密机械传动零部件智能制造基地项目    30,152.07          28,512.23
   2      德恩精工智能制造技术改造项目                9,691.12          8,000.00
   3      德恩精工研发中心建设项目                    2,733.51          2,700.00
                        合计                       42,576.70       39,212.23

       由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，
现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。

    三、本次使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

    （一）现金管理目的

    为了提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常生
产经营的前提下，合理利用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，可以增加资金
收益，为公司及股东获取更多的回报。

    （二）额度及期限

    根据公司当前的资金使用状况、募集资金投资项目建设进度并考虑保持充足
的流动性，公司拟使用不超过2.6亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资产
品的期限不超过12个月，在上述额度内，可循环滚动使用。

    （三）投资品种

    公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估、筛选，拟购
买投资期限不超过12个月的低风险、流动性好的理财产品，发行主体为银行或其
他金融机构。闲置自有资金拟投资的产品须符合以下条件：
    1、低风险，流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行和日常公司运
营。
    2、投资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他
用途，开立或注销产品专用结算账户的，上市公司应当及时报交易所备案并公告。

    (四)投资决议有效期

    有效期自董事会审议通过之日起12个月。

    (五)实施方式

    上述投资理财事项在额度范围内，授权总经理签署相关合同文件，由财务部
门负责具体组织实施。

    四、现金管理的风险及控制措施

    现金管理产品主要受货币政策、财政政策等宏观政策及相关法律法规政策发
生变化的影响，存有一定的系统性风险，公司将采取以下措施控制风险：
    （一）公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险理财产品进行投资。公司
董事会审议通过后，授权公司总经理在投资额度内行使投资决策权并签署相关文
件，并由财务部门具体组织实施。公司财务部门将实时关注和分析理财产品投向
及其进展，一旦发现或判断存在影响理财产品收益的因素发生，应及时报告公司
总经理，并采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全。
    （二）公司内审部门负责审计、监督低风险理财产品的资金使用与保管情况，
定期对所有理财产品项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投
资可能发生的收益和损失。
    （三）董事会对投资理财资金使用情况进行监督，公司独立董事、监事会有
权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
    （四）公司将根据监管部门规定，在定期报告中按要求披露报告期内理财产
品投资以及相应的损益情况。

    五、对公司日常经营的影响

    公司坚持规范运作，在保证公司日常经营运作资金需求、有效控制投资风险
的情况下，本着审慎原则使用部分闲置自有资金进行现金管理，不会影响公司主
营业务的正常开展，同时可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司
及股东获取更多的投资回报。

    六、已履行的审批程序

    （一）董事会审议情况

    2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经全体董事审议表决，一致同意公
司使用不超过 2.6 亿元暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资低风险、流动性
好的理财产品。

    （二）监事会审议情况

    2019 年 6 月 25 日，公司第二届监事会第十一次会议审议通过《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经全体监事审议表决，一致同意公司使
用不超过 2.6 亿元暂时闲置的募集资金进行现金管理。

    （三）独立董事意见

    公司独立董事对《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》进行了
认真审阅，同意公司在保证日常经营运作资金需求、有效控制投资风险的情况下，
使用不超过人民币 2.6 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。

    八、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：
    1、德恩精工本次使用闲置募集资金进行现金管理的计划和授权已经董事会、
监事会审议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见；德恩精工本次使用
闲置募集资金进行现金管理符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定。
    2、公司在保障正常生产经营资金需求且确保资金安全的前提下，使用闲置
募集资金购买低风险、流动性好的理财产品，可以实现资金的保值增值，提高公
司的资金使用效率，增加公司收益，符合上市公司及全体股东的利益。
    综上，国海证券对德恩精工本次使用不超过 2.6 亿元闲置募集资金进行现金
管理的计划无异议。
    （以下无正文）
   （本页无正文，为《国海证券股份有限公司关于四川德恩精工科技股份有限
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）




           保荐代表人：
                            吴晓明            尹国平




                                                 国海证券股份有限公司
                                                         年   月   日