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公司公告

因赛集团:以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告2019-12-02  

						      广东因赛品牌营销集团股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的

                    鉴证报告
             信会师报字[2019]第 ZC10050 号
              广东因赛品牌营销集团股份有限公司

                     截止 2019 年 6 月 17 日

    以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告



                          目        录                      页码

一 、 以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告    1-3

二、 附件

     广东因赛品牌营销集团股份有限公司截止 2019 年 6 月 17   1-3

     日的《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金

     的专项说明》

三 、 事 务所 执业 资质证 明
       以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的
                                      鉴证报告

                                                               信会师报字[2019]第ZC10050号


广东因赛品牌营销集团股份有限公司全体股东:
     我们接受委托,对后附的广东因赛品牌营销集团股份有限公司
(以下简称“因赛集团”)管理层编制的截止2019年6月17日的《关于
以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》进行鉴
证。


     一、 管理层的责任
     因赛集团管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关文件的要求编制
《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》,
并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并向注册会计师提供真实、合法、完整的实物证据、原始书
面材料、副本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。


     二、 注册会计师的责任
     我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对因赛集团管理层编制
的《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》
发表独立的鉴证意见。

广东因赛品牌营销集团股份有限公司   2019 年 12 月 2 日   鉴证报告   信会师报字[2019]第 ZC10050 号
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     三、工作概述
     我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错
报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我
们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合
理的基础。


     四、 鉴证结论
     我们认为,因赛集团管理层编制的《关于以募集资金置换预先投
入募投项目的自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》等相关文件的要求,与实际情况相符。


     五、对报告使用者和使用目的的限定
     本鉴证报告仅供因赛集团用于以募集资金置换预先投入募投项
目的自筹资金的使用,不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后
果,与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。




广东因赛品牌营销集团股份有限公司   2019 年 12 月 2 日   鉴证报告   信会师报字[2019]第 ZC10050 号
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(此页无正文)




立信会计师事务所                                        中国注册会计师:刘杰生
(特殊普通合伙)




                                                        中国注册会计师:吴泽敏




     中国上海                                           二〇一九年十二月二日




广东因赛品牌营销集团股份有限公司   2019 年 12 月 2 日   鉴证报告   信会师报字[2019]第 ZC10050 号
                                            第3页
广东因赛品牌营销集团股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明




                     广东因赛品牌营销集团股份有限公司
    关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明
                               截止 2019 年 6 月 17 日


      广东因赛品牌营销集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公
司”)根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等文件的相关规定,将本公司截止 2019 年 6 月
17 日以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的具体情况专项
说明如下:
      一、募集资金基本情况
      经中国证券监督管理委员会《关于核准广东因赛品牌营销集团股
份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]904 号文)核
准,本公司首次公开发行人民币普通股(A 股)2,113.5355 万股,发
行价格为人民币 16.53 元/股,发行募集资金总额为人民币 34,936.74
万元,扣除本次支付的承销保荐费用人民币 3,140.22 万元及其他发行
费用人民币 1,276.31 万元后,募集配套资金净额为人民币 30,520.21
万元。
      立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2019 年 6 月 3 日对公司首
次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具信会师报字[2019]
第 ZC10419 号《验资报告》。本公司对募集资金进行了专户储存管理。


      二、招股说明书承诺募投项目情况
      经公司 2017 年 3 月 16 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议
批准,同时本公司在《广东因赛品牌营销集团股份有限公司首次公开


                                      专项说明   第1页
广东因赛品牌营销集团股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明


发行股票并在创业板上市招股说明书》(以下简称:“《招股说明书》”)
披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如
下:
                                                                         单位:人民币万元
                                 项目预计        募集资金
序号          项目名称                                                 审查备案编号
                                 投资总额         投资额
                                                             广州市发展和改革委员会(备案项目
       品牌营销服务网络拓展                                  编号:2016-440106-72-03-012571)
 1                                 20,710.19     20,710.19
       项目                                                  广州市天河区发展和改革局(备案项
                                                             目编号:2019-440106-72-03-049297)
                                                             广州市天河区发展和改革局(备案项
       品牌创意设计互联网众                                  目编号:2016-440106-72-03-012574)
 2                                  6,756.26        13.29
       包平台建设项目                                        广州市天河区发展和改革局(备案项
                                                             目编号:2019-440106-72-03-049295)
                                                             广州市发展和改革委员会(备案项目
       多媒体展示中心及视频                                  编号:2017-440113-72-03-001290)
 3                                  4,663.96      4,663.96
       后期制作建设项目                                      广州市番禺区发展和改革局(备案项
                                                             目编号:2019-440100-72-03-041261)
                                                             广州市天河区发展和改革局(备案项
       品牌整合营销传播研发                                  目编号:2016-440106-72-03-012264)
 4                                  3,059.28      3,059.28
       中心建设项目                                          广州市天河区发展和改革局(备案项
                                                             目编号:2019-440106-72-03-049292)
                                                             广州市天河区发展和改革局(备案项
       品牌管理与营销传播人                                  目编号:2016-440106-72-03-012265)
 5                                  2,073.49      2,073.49
       才培养基地建设项目                                    广州市天河区发展和改革局(备案项
                                                             目编号:2019-440106-72-03-049291)
                合计               37,263.18     30,520.21



       根据《招股说明书》,公司本次发行募集资金净额小于上述投资项
目的资金需求,资金缺口由发行人自筹方式解决;若本次发行募集资
金净额大于上述投资项目的资金需求,公司将按照证监会及深交所相
关规定应用于公司主营业务;若本次募集资金到位时间与项目进度要
求不一致,则根据实际情况需要以其他资金先行投入,募集资金到位
后予以置换。



                                      专项说明    第2页
广东因赛品牌营销集团股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明


       三、募投项目的自筹资金预先投入使用情况
       截止 2019 年 6 月 17 日,公司募投项目预先投入的自筹资金的实
际投资额为 1,697.04 万元,拟置换的金额为 1,696.27 万元。具体情况
如下:
                                                                        单位:人民币万元

                                             募集资金拟投        自筹资金预先
序号                  项目名称                                                   拟置换金额
                                                 入的金额        投入的金额

  1      品牌营销服务网络拓展项目                  20,710.19          1,040.10      1,040.10

         品牌创意设计互联网众包平台建
  2                                                      13.29          14.06          13.29
         设项目
         多媒体展示中心及视频后期制作
  3                                                 4,663.96           395.51         395.51
         建设项目
         品牌整合营销传播研发中心建设
  4                                                 3,059.28           240.75         240.75
         项目
         品牌管理与营销传播人才培养基
  5                                                 2,073.49             6.62           6.62
         地建设项目
                   合计                            30,520.21          1,697.04      1,696.27



       四、其他说明
       根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定,公司以募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的,应当经公司董事
会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐
机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。




                                           广东因赛品牌营销集团股份有限公司
                                                                      2019 年 12 月 2 日

                                      专项说明   第3页