第一创业证券承销保荐有限责任公司

                         关于北京值得买科技股份有限公司

                           2019 年持续督导现场检查报告


保荐机构名称：第一创业证券承销保荐有限责任公司       被保荐公司简称：值得买

保荐代表人姓名：罗浩                                 联系电话：13801241424

保荐代表人姓名：李艳茹                               联系电话：18616307196

现场检查人员姓名：罗浩

现场检查对应期间：2019 年 7 月 15 日至 2019 年 12 月 31 日

现场检查时间：2020 年 3 月 20 日

                                                                     现场检查意见
一、现场检查事项
                                                                是     否     不适用

（一）公司治理

现场检查手段：查阅公司章程、内部控制制度、公司“三会”议事规则及会议资料等资料；
与公司相关负责人等进行沟通等。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                          是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                            是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要
                                                                是
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                  是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
                                                                是
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义
                                                                是
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序
                                                                              不适用
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                  是

（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司内部审计制度及相关内部控制制度，检查相关的董事会记录、审计
委员会会议决议、内审部门提交的工作计划和工作执行情况报告，取得公司内部审计部门人
员构成及相关人员简历等。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门         是
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计
                                                             是
部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提
                                                             是
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
                                                             是
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
                                                           是
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
                                                             是
行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
                                                             是
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
                                                             是
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
                                                             是
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完
                                                             是
备、合规的内控制度
（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司与信息披露相关的管理制度；查阅公司“三会”资料、信息披露档
案资料；查阅公司信息披露公告、投资者关系活动记录表；查询深交所网站等。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                         是

2.公司已披露的内容是否完整                                   是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展           是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                       是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
                                                             是
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊载         是

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度；与公司董事、监事、
高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通；查阅董事会、监事会、独立董事、审计委员
会的相关决策程序及信息披露文件；查阅控股股东、实际控制人对外投资情况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
                                                             是
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
                                                             是
用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务       是

4.关联交易价格是否公允                                       是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                     不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
                                                                         不适用
形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批
                                                                         不适用
程序和披露义务
（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅三方监管协议、募集资金专户明细账及银行对账单等资料；与公司相关
人员进行沟通，了解募投项目实施情况；抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证等。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           是

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形               是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
                                                             是
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行                 不适用
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否
                                                             是
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                   是

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅财务报告等资料，与公司相关人员进行沟通，查阅同行业业绩情况等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                      否

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                           不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常           是

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司定期报告、股东名册等资料，核查公司有关承诺事项的履行情况等。

1.公司是否完全履行了相关承诺                                 是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                             是

（八）其他重要事项

现场检查手段：取得公司相关制度文件；了解公司大额资金往来和重大合同执行情况，并随
机抽取相关业务的合同文件及资金往来凭证等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                                不适用

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因              是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
                                                            是
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                                        不适用
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

依照现行法律法规、公司制度和公司及市场的运行情况，本次现场检查工作中未发现企业存

在需要整改的问题。



（以下无正文）