力合科技(湖南)股份有限公司 2019 年度财务决算报告与 2020 年度预算报告 公司财务报表经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了无保留 意见的审计报告(大信审字[2020]第 4-00218 号),会计师认为公司 2019 年度的 财务报表在所有重大方面按企业会计准则的规定编制,公允反映了 2019 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 第一部分 2019 年财务决算报告 一、2019 年度的财务状况综述 单位:万元 指标名称 2019 年度 2018 年度 增减幅度 营业收入 73,447.00 61,337.84 19.74% 营业成本 35,435.31 28,012.14 26.50% 营业利润 26,222.73 20,888.43 25.54% 利润总额 26,680.66 20,982.04 27.16% 归属于上市公司股东的净利润 22,999.79 18,070.08 27.28% 归属于上市公司股东的扣除非 21,641.76 17,620.12 22.82% 经常性损益后净利润 经营活动产生的现金流量净额 25,658.62 10,757.79 138.51% 资产总额 205,509.72 92,348.05 122.54% 负债总额 37,989.93 37,714.21 0.73% 公司 2019 年度实现营业收入为 73,447.00 万元,上年同期 61,337.84 万元, 增长 19.74%,其中:主营业务收入 72,667.06 万元,上年同期 60,588.38 万元,增 长 19.94%;其他业务收入 779.94 万元,上年同期 749.46 万元,增长 4.07%,主 要系公司主营业务收入整体增加。 二、资产、负债及所有者权益情况 1、2019 年末资产变动情况 1 单位:万元 项 目 2019 年末 2018 年末 增减幅度 货币资金 65,769.61 26,843.12 145.01% 交易性金融资产 70,000.00 - - 应收票据 - 117.19 - 应收账款 25,861.44 24,657.72 4.88% 应收款项融资 70.00 - - 预付款项 666.04 988.44 -32.62% 其他应收款 2,607.43 2,658.23 -1.91% 存货 18,198.14 19,724.90 -7.74% 其他流动资产 763.14 4.25 17,856.24% 流动资产合计 183,935.80 74,993.85 145.27% 投资性房地产 345.11 1,010.75 -65.86% 固定资产 16,934.28 13,304.03 27.29% 在建工程 200.69 380.09 -47.20% 长期待摊费用 656.97 300.40 118.70% 无形资产 1,165.49 1,169.11 -0.31% 递延所得税资产 1,049.38 1,189.82 -11.80% 其他非流动资产 1,221.99 - - 非流动资产合计 21,573.92 17,354.19 24.32% 资产总计 205,509.72 92,348.05 122.54% 2019 年末资产总额为 205,509.72 万元,上年同期 92,348.05 万元,增长 122.54%。其中:流动资产为 183,935.80 万元,较上年同期增长 145.27%;非流 动资产为 21,573.92 万元,较上年同期增长 24.32%。 (1)货币资金期末余额 65,769.61 万元,较上年同期增加 38,926.49 万元, 同比增长 145.01%,主要系首次公开发行股票募集资金到账银行存款增加。 (2)交易性金融资产期末余额 70,000.00 万元,系闲置资金购买的银行结构 性存款。 (3)应收账款期末余额 25,861.44 万元,较上年同期增加 1,203.72 万元,同 比增长 4.88%,主要系收入增长导致应收账款增长。 (4)存货期末余额 18,198.14 万元,较上年同期减少 1,526.76 万元,下降 7.74%,主要系发出商品减少。 2 (5)其他流动资产期末余额 763.14 万元,较上年同期增加 758.89 万元,同 比增长 17,856.24%,主要系留抵进项税额增加所致。 (6)固定资产期末余额 16,934.28 万元,较上年同期增加 3,630.25 万元,同 比增长 27.29%,主要系环境监测数据服务建设项目及研发新增固定资产所致。 (7)其他非流动资产期末余额 1,221.99 万元,主要系公司购置长期资产的 预付款项。 2、2019 年末负债变动情况 单位:万元 项 目 2019 年末 2018 年末 增减幅度 应付票据 160.00 553.84 -71.11% 应付账款 7,340.83 5,958.04 23.21% 预收款项 18,525.62 20,098.79 -7.83% 应付职工薪酬 4,722.89 4,227.95 11.71% 应交税费 3,053.58 2,849.43 7.16% 其他应付款 256.90 121.39 111.63% 其他流动负债 70.00 - - 流动负债合计 34,129.82 33,809.44 0.95% 递延收益 3,810.02 3,839.32 -0.76% 其他非流动负债 50.09 65.45 -23.47% 非流动负债合计 3,860.11 3,904.77 -1.14% 负债合计 37,989.93 37,714.21 0.73% 2019 年期末负债总额为 37,989.93 万元,与上年同期基本持平。其中:流动 负债为 34,129.82 万元,占总负债的 89.84%。 (1)应付账款期末余额 7,340.83 万元,较上年同期增加 1,382.79 万元,同 比增长 23.21%,主要系随业务规模增长及募投项目投入增加,相应的采购量增 加,应付账款余额有所增长。 (2)预收款项期末余额 18,525.62 万元,较上年同期减少 1,573.17 万元,同 比下降 7.83%,主要系部分项目在 2019 年完成并确认收入,预收账款余额减少。 (3)应付职工薪酬期末余额为 4,722.89 万元,较上年同期增加 494.94 万元, 同比增长 11.71%,主要系员工人数增加所致。 (4)应交税费期末余额 3,053.58 万元,较上年同期增加 204.15 万元,同比 3 增长 7.16%,主要系本年度利润总额有所增长应交所得税增加。 3、2019 年末所有者权益变动情况 单位:万元 指标名称 2019 年末 2018 年末 增减幅度 股本 8,000.00 6,000.00 33.33% 资本公积 97,059.04 6,258.25 1,450.90% 盈余公积 4,779.02 4,738.75 0.85% 未分配利润 57,681.73 37,636.84 53.26% 所有者权益合计 167,519.79 54,633.84 206.62% 2019 年期末股东权益总额为 167,519.79 万元,较上年同期增加 112,885.95 万元,同比增长 206.62%。 (1)股本 2019 年末余额 8,000.00 万元,较上年同期增长 33.33%,系公司 上市发行新股所致。 (2)资本公积 2019 年末余额 97,059.04 万元,较上年同期增长 1,450.90%, 系公司上市发行新股股本溢价所致。 (3)未分配利润 2019 年末余额 57,681.73 万元,较上年同期增长 53.26%, 主要系本期业绩持续增长,实现净利润增加。 三、2019 年度利润实现以及期间费用情况 单位:万元 项 目 2019 年度 2018 年度 增减幅度 营业收入 73,447.00 61,337.84 19.74% 营业成本 35,435.31 28,012.14 26.50% 税金及附加 759.64 922.75 -17.68% 销售费用 5,739.31 5,565.68 3.12% 管理费用 4,038.66 3,600.45 12.17% 研发费用 4,988.74 4,148.46 20.26% 财务费用 -298.94 -94.01 -217.98% 其他收益 3,512.34 2,507.38 40.08% 净利润 22,999.79 18,070.08 27.28% 未分配利润 57,681.73 37,636.84 53.26% 4 1、利润实现及分配情况 公司本期实现净利润 22,999.79 万元,较上年 18,070.08 万元,同比增长 27.28%,其中:实现归属于上市公司的净利润 22,999.79 万元,加年初未分配利 润 37,681.94 万元,减去支付 2018 年度现金分红 3,000.00 万元,至 2019 年末公 司未分配利润为 57,681.73 万元。 2、期间费用情况 (1)销售费用本期为 5,739.31 万元,较上年 5,565.68 万元,同比增长 3.12%, 主要系售后维护费、办公及房租物管费用增加所致。 (2)管理费用本期为 4,038.66 万元,较上年 3,600.45 万元,同比增长 12.17%, 主要系 2019 年度中介机构费及子公司房租物管费较上年增加。 (3)研发费用本期为 4,988.74 万元,较上年 4,148.46 万元,同比增长 20.26%, 主要系研发项目增加,持续加大研发投入。 3、其他收益情况 其他收益本期为 3,512.34 万元,较上年 2,507.38 万元,同比增长 40.08%, 主要系 2019 年收到软件产品增值税退税及政府补助增加所致。 四、现金流量情况 单位:万元 指标名称 2019 年度 2018 年度 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 25,658.62 10,757.79 138.51% 投资活动产生的现金流量净额 -76,146.06 -2,420.69 -3,045.63% 筹资活动产生的现金流量净额 89,611.36 -2,966.29 3,120.99% 现金及现金等价物净增加额 39,123.92 5,370.81 628.45% 截至 2019 年 12 月 31 日,公司现金及现金等价物为 39,123.92 万元,上年 5,370.81 万元,同比增长 628.45%。具体变动情况如下: 1、经营活动产生的现金流量净额 25,658.62 万元, 较上年增加 14,900.83 万 元,同比增长 138.51%。主要系本年度回款较上年增加,以及购买商品、接受劳 务支付的现金较去年同期减少。 2、投资活动产生的现金流量净额-76,146.06 万元,较上年减少 73,725.36 万 元,同比下降 3,045.63%,主要系本年度利用闲置资金阶段性购买银行结构性存 5 款。 3、筹资活动产生的现金流量净额 89,611.36 万元,较上年增加 92,577.65 万 元,同比增长 3,120.99%,主要系本年度公开发行股票收到募集资金。 第二部分 2020 年财务预算报告 根据公司的战略发展目标,综合分析宏观经济形势、行业发展趋势、市场需求状况,结 合 2019 年公司实际经营情况,拟定 2020 年度预算情况如下: 稳定、完善和发展销售网络,加大市场开发力度、拓宽应用领域,提高市场 占有率;夯实水质监测市场优势,大力拓展空气监测市场;坚持专业化营销、高 端方案营销路线,持续强化销售团队专业素质建设;贯彻执行公司的销售工作制 度,加强回款和费用控制。 持续规范经营,优化管理结构,梳理融合公司各管理体系;紧抓国家工程实 验室等科研平台和募投项目的建设,促进新产品、新技术研发,提升产能和服务 能力;强化生产现场管理,提升产品质量管理水平;加强内控制度优化和执行, 提升整体管理水平和防范风险的能力;持续开展呈梯次的分类员工培训,贯彻公 司“创新 服务”的经营理念和“以奋斗者为本”的用人理念,建设优秀企业文化。 2020 年是充满机遇与挑战的一年,我们将进一步解放思想、锐意进取,牢 牢把握污染防治攻坚战关键年的市场机会,迎难而上,完成各项工作目标! 力合科技(湖南)股份有限公司董事会 2020年4月7日 6