广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
广东电声市场营销股份有限公司
2021 年第一季度报告
编号：2021-013
2021 年 04 月
1
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人梁定郊、主管会计工作负责人何伶俐及会计机构负责人(会计主
管人员)李梅英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 738,598,380.42 511,024,871.20 44.53%
归属于上市公司股东的净利润（元） -2,397,363.58 -3,736,622.73 35.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-6,670,815.35 -6,567,574.26 -1.57%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -39,043,768.72 8,556,405.17 -556.31%
基本每股收益（元/股） -0.01 -0.01 0.00%
稀释每股收益（元/股） -0.01 -0.01 0.00%
加权平均净资产收益率 -0.14% -0.24% 0.10%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,423,135,759.38 2,571,483,379.51 -5.77%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,684,131,150.44 1,686,528,514.02 -0.14%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -45,114.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,211,508.66 主要是政府补助。
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,070.72
主要是增值税加计抵减税收优
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,118,030.89
惠
减：所得税影响额 31,044.02
合计 4,273,451.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
3
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 15,101 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
梁定郊 境内自然人 26.53% 112,262,4001 112,262,400 0
黄勇 境内自然人 11.05% 46,774,8002 46,774,800 质押 3,662,150
曾俊 境内自然人 6.63% 28,065,6003 28,065,600 质押 1,326,000
赏睿集团发展有
境外法人 6.19% 26,190,000 26,190,000 0
限公司
添赋国际集团发
境外法人 5.73% 24,267,600 24,267,600 0
展有限公司
LION－OCBC
CAPITAL ASIA I
境外法人 4.21% 17,812,800 0 0
HOLDING PTE.
LTD.
COWIN
TIANNUO 境外法人 3.75% 15,855,000 0 0
LIMITED
吴芳 境内自然人 2.97% 12,571,2004 12,571,200 0
舜畅国际集团发
境外法人 2.52% 10,659,600 10,659,600 0
展有限公司
OVERSEA-CHI
NESE
BANKING 境外法人 2.40% 10,177,200 0 0
CORPORATION
LIMITED
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
LION－OCBC CAPITAL ASIA I
17,812,800 人民币普通股 17,812,800
HOLDING PTE. LTD.
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COWIN TIANNUO LIMITED 15,855,000 人民币普通股 15,855,000
OVERSEA-CHINESE BANKING
10,177,200 人民币普通股 10,177,200
CORPORATION LIMITED
福建省奥拓丰企业管理合伙企业
9,502,200 人民币普通股 9,502,200
（有限合伙）
广州顶添企业管理中心（有限合
7,200,000 人民币普通股 7,200,000
伙）
广州博舜企业管理中心（有限合
5,400,000 人民币普通股 5,400,000
伙）
前海股权投资基金（有限合伙） 4,200,000 人民币普通股 4,200,000
广州赏岳企业管理中心（有限合
3,600,000 人民币普通股 3,600,000
伙）
广州谨创企业管理中心（有限合
3,600,000 人民币普通股 3,600,000
伙）
张盛容 398,900 人民币普通股 398,900
1、梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 6 名自然人，该 6 名自然人为一致行动
人；
2、梁定郊担任广州博舜、广州顶添、广州赏岳、广州谨创的执行事务合伙人，且梁定
郊通过广州顶添、广州博舜、广州赏岳、广州谨创间接持有公司 3,419,136 股，黄勇通
上述股东关联关系或一致行动的
过广州顶添、广州博舜、广州赏岳、广州谨创间接持有公司 1,229,994 股，张黎通过广
说明
州顶添间接持有公司 402,120 股，曾俊通过广州顶添间接持有公司 420,048 股，吴芳通
过广州顶添间接持有公司 285,984 股，袁金涛通过广州顶添间接持有公司 144,504 股；
3、华侨银行通过其子公司 The Great Eastern Ltd 和 Orient Holdings Pte. Ltd 间接控制利
安资本。华侨银行与利安资本合计持有公司 27,990,000 股股份。
前 10 名股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）
注：1 除上表直接持股情况外，报告期末，梁定郊通过添赋国际集团发展有限公司、广州博舜企业管理中心（有限合伙）（以
下简称“广州博舜”）、广州顶添企业管理中心（有限合伙）（以下简称“广州顶添”）、广州赏岳企业管理中心（有限合伙）（以
下简称“广州赏岳”）、广州谨创企业管理中心（有限合伙）（以下简称“广州谨创”）间接持股 27,686,736 股。
2 除上表直接持股情况外，报告期末，黄勇通过谨进国际集团发展有限公司、广州博舜、广州顶添、广州赏岳、广州谨创间
接持股 11,360,394 股。
3 除上表直接持股情况外， 报告期末，曾俊通过风上国际集团发展有限公司、广州顶添间接持股 6,478,848 股。
4 除上表直接持股情况外，报告期末，吴芳通过舜畅国际集团发展有限公司、广州顶添间接持股 10,945,584 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目重大变动的情况和原因
单位：元
资 产 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因
应收票据 700,000.00 14,455,200.00 -95.16% 主要是票据到期承兑或背书
核销所致。
预付款项 68,969,870.57 48,494,093.39 42.22% 主要是预付供应商款项增加
所致。
合同资产 82,597,677.23 62,379,298.64 32.41% 主要是本报告期已履约但尚
未结算款项增加所致。
一年内到期的非流 21,000.00 42,000.00 -50.00% 主要是收回处置资产款项所
动资产 致。
其他流动资产 4,121,753.32 864,265.69 376.91% 主要待退所得税重分类至此
科目列示所致。
长期股权投资 24,499,922.97 116,344.10 20958.16% 主要是本报告期新增对北辰
青年（深圳）教育科技有限
公司的投资所致。
使用权资产 29,893,370.74 主要是2021年1月1日起执行
新租赁准则所致。
预收款项 353,801.48 - 主要是本期增加线下销售预
收客户货款所致。
应交税费 16,652,174.76 32,675,930.88 -49.04% 主要是本报告期企业所得税
计提减少所致。
一年内到期的非流 13,123,978.99 主要是2021年1月1日起执行
动负债 新租赁准则,一年内到期的租
赁负债重分类至此列示所
致。
租赁负债 16,283,577.64 主要是2021年1月1日起执行
新租赁准则所致。
递延所得税负债 2,790,963.41 2,085,955.90 33.80% 主要是本报告期广州天诺的
递延所得税资产减少，与之
互抵后递延所得税负债相应
增加所致。
（二）利润表项目重大变动的情况和原因
单位：元
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项目 本期 上年同期 变动幅度 变动原因
营业总收入 738,598,380.42 511,024,871.20 44.53% 主要是上年同期互动展示类
业务受疫情影响，收入较低。
营业成本 652,485,625.35 435,944,428.54 49.67% 主要是成本随着收入增长而
增长。
研发费用 6,538,030.78 4,602,855.51 42.04% 主要是本报告期加大研发人
力的投入所致。
投资收益（损失以 383,578.87 -132,802.94 388.83% 主要是本报告投资北辰青年
“-”号填列） （深圳）教育科技有限公司获
得收益所致。
资产减值损失（损 -519,093.04 主要是合同资产减值损失。
失以“-”号填列）
资产处置收益（损 -45,114.48 主要是本期处置资产损失所
失以“-”号填列） 致。
营业利润（亏损以 -420,126.88 -1,205,040.72 65.14% 主要是本期营收收入增长，毛
“-”号填列） 利增加，利润增加所致
营业外收入 1,270,156.05 9,677.47 13024.88% 主要是本期增加政府奖励所
致。
（三）现金流量项目重大变动的情况和原因
单位：元
项目 本期 上年同期 变动幅度 变动原因
经营活动产生的 -39,043,768.72 8,556,405.17 -556.31% 主要是本期供应商货
现金流量净额 款、支付给职工支出
以及日常经营其他支
出较上年同期增加所
致。
投资活动产生的 -31,131,334.25 -4,213,111.08 -638.92% 主要是本期增加对北
现金流量净额 辰青年（深圳）教育
科技有限公司的投资
所致。
筹资活动产生的 - -9,160,000.00 100.00% 主要是上年同期支付
现金流量净额 的IPO 上市发行费
用，本期无相关费用
支出所致。
现金及现金等价 -70,175,102.97 -4,816,705.91 -1356.91% 主要是经营活动和投
物净增加额 资活动的现金流出较
上年同期增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
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报告期内，公司实现营业收入73,859.84万元，较上年同期增长44.53%，主要随着疫情逐步受到控制，
国内宏观经济的整体回暖，品牌主营销需求扩大，公司业务较上年同期有较大幅度增长；
实现归属于上市公司股东的净利润-239.74万元，较上年同期增长35.84%，主要是业务增长所致。一季
度亏损的主要原因，一方面，公司业务有季节性，第一季度通常为全年的营销淡季，品牌传播、互动展示
业务收入一般集中于第二季度与第四季度，如重大的车展等展会活动以及汽车新产品的发布通常集中于五
一期间、十一期间等重大节假日期间。另一方面，公司积极进行业务布局，大力发展创新业务、线上业务、
拓展进入新行业，费用增加一定程度上影响了公司利润。
公司将积极围绕拓展新行业、提升专业能力、优化业务中台提升组织效率、探索和实践线下零售快闪
店模式、扩大私域营销业务规模等方面展开工作，推进业务有序稳定发展。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，2021年度经营计划未发生重大变化，公司根据年度经营计划，逐步有序的开展各项经营管理工
作。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1．汽车行业市场形势变动导致公司业绩波动的风险
2020年，公司汽车类客户的业务收入占公司主营业务收入总额的比例39.01%，占比较高。
当前，汽车行业销量增速放缓，公司作为营销服务企业，业绩与品牌商的营销预算有直接关联，若品
牌商自身经营遇到挑战，则将对公司的经营业绩产生一定影响。另一方面，未来汽车市场将会受到新时代
个性化、智能化、电动化需求的影响，品牌商对营销服务的需求可能因此发生改变，如果公司未能及时调
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整营销服务以适应上述变化，则公司在汽车领域的营销业绩将可能会受到影响。
因此，公司将加大团队面向智能化汽车时代的创新服务能力和扩展力度，争取开拓更多品牌、更多行
业客户，争取分散风险。
2．消费者偏好变化及电子商务发展导致公司业绩波动的风险
除汽车行业客户以外，公司另一部分重要客户为快速消费品行业品牌企业。2020年，公司来自快速消
费品行业的收入占比为27.13%。
目前，公司在快消品行业的收入主要来源于在大型超市、卖场开展的理货管理、促销管理等零售终端
管理服务。因此，若公司不能及时针对消费者的消费习惯以及客户销售通路的改变作出相对应的营销模式
升级，则公司在快速消费品领域的营销业绩可能会受到影响。
为了应对该影响，公司已积极参与阿里巴巴零售通、京东新通路、拼多多等平台商品销售业务，为品
牌客户提供线上渠道销售及营销服务，提高品牌商对公司营销服务的粘性，帮助品牌商实现从营销到销售
的闭环，以及进一步探索电子商务业务中的创新营销服务。
3．客户集中度较高的风险
2020年，公司前五大客户的收入占公司当期营业收入的比例为35.60%。公司互动展示、零售终端管理
和品牌传播业务，所处业务领域客户集中度相对较高。尽管公司主要客户为国际知名品牌企业且客户数量
逐年递增，但如果主要客户因其自身所处行业经营状况发生重大变化或自身经营不善等原因而大幅降低开
展营销传播的相关预算，或者因公司不能巩固和提高综合竞争优势导致关键客户流失、不能持续拓展客户
数量、稳定客户关系并扩大业务规模，公司的经营业绩将在一定程度上受到影响。
针对该风险，公司在巩固现有重点客户的合作关系的基础上，不断拓展新业务和新客户，通过新产品
开发不断拓展新的业务领域，降低客户集中度风险。
4．应收账款与合同资产较大及发生坏账的风险
截止2018年末、2019年、2020年末，公司应收账款与合同资产账面价值余额分别为116,870.52万元、
141,969.51万元、131,597.00万元，占各年末营业收入的比例为44.86%、43.88%和39.99%。公司期末应收账
款及合同资产余额较大，主要与公司的业务性质相关，因为互动展示业务中的车展与移动巡展业务的应收
账款占比较大，执行周期较长，通常为3-12个月，导致该类业务的账期较长。不过，公司应收账款账龄较
短，近三年期末，账龄在1年以内的应收账款占应收账款余额的比重均在92.45%以上，且主要客户雀巢、
一汽丰田、东风日产、华为等回款状况良好，2018年期后12个月内的应收账款回款率95.17%，2019年期后
12个月内的应收账款回款率94.10%、2020年期后至今应收账款回款率51.55%。
由于应收账款与合同资产金额较大，且占营业收入的比例较高。如果应收账款及合同资产延期及发生
坏账的情况，公司将面临应收账款及合同资产无法按期收回甚至无法收回的风险，将会对公司业绩造成不
利影响。
针对该风险，公司不断加强应收账款及合同资产的账龄分析和回收管理，将绩效考核指标与回款密切
挂钩，通过明确应收账款的范围、职责管理、信用管理、日常管理等措施控制应收账款风险。
5.新冠肺炎疫情影响的风险
从新冠疫情防控上看，2020年年初爆发的新冠肺炎疫情对公司短期已产生了一定的影响，由于疫情持
续时间的不确定，其对公司未来生产经营的影响也具有不确定性。
针对此风险，公司在做好疫情防控的同时积极开展工作部署，积极开拓业务市场和进行业务创新探索，
积极发展线上商品销售和数字营销等在线业务，努力防范疫情对经营带来的不利影响。
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三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于董事、副总经理辞职及补选非独立
董事的公告、以及第二届董事会第十七
次会议决议公告：董事兼副总经理张黎 中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯
先生因个人原因，辞去公司董事、副总 2021 年 01 月 06 日 网的相关公告（编号： 2021-001、
经理职务，董事会审议补选袁金涛先生 2021-002）
为公司非独立董事候选人，前述事项尚
需提交公司股东大会审议。
关于独立董事辞职及补选独立董事的公
告、以及第二届董事会第十八次会议决
议公告：独立董事邹志峰因个人原因申
请辞去公司独立董事职务及董事会各委
中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯
员会职务，董事会审议补选李西沙为公
2021 年 01 月 26 日 网的相关公告（编号： 2021-003、
司独立董事候选人。该次董事会同时审
2021-004、2021-005）
议通过了调整独立董事津贴、注销电声
股份三家分公司、召开 2021 年第一次临
时股东大会的议案。部分事项尚需提交
公司股东大会审议。
关于副总经理、董事会秘书辞职及聘任
副总经理、董事会秘书的公告、以及第
二届董事会第十九次会议决议公告：副
总经理曾俊先生因个人原因辞去副总经 中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯
理职务，仍担任公司董事职务。董事会 2021 年 02 月 27 日 网的相关公告（编号： 2021-006、
秘书刘颖女士因个人原因辞去董事会秘 2021-007）
书职务，仍担任公司顾问职务。董事会
审议通过聘任王云龙先生为公司副总经
理、董事会秘书。
2021 年第一次临时股东大会决议公告，
同意补选袁金涛先生为公司第二届董事
中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯
会非独立董事，补选李西沙先生为公司 2021 年 03 月 02 日
网的相关公告（编号： 2021-008）
第二届董事会独立董事。同意调整独立
董事津贴。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 37,948.72 本季度投入募集资金总额 2,331.1
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 11,544.08
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达 截止报 项目可
截至期
承诺投资项 是否已变 截至期末 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
募集资金承 调整后投资 本报告期 末投资
目和超募资 更项目(含 累计投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
诺投资总额 总额(1) 投入金额 进度(3)
金投向 部分变更) 金额(2) 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
体验营销服 2021 年
务升级扩容 否 19,201.03 19,201.03 2,052.42 6,092.46 31.73% 12 月 31 不适用 否
建设项目 日
营销数字化
解决方案及 2021 年
大数据运营 否 15,954.08 15,954.08 278.68 2,658.01 16.66% 12 月 31 不适用 否
平台建设项 日
目
信息化管理 2020 年
平台建设项 否 855.08 855.08 0 855.08 100.00% 09 月 30 不适用 否
目 日
补充上市公
否 1,938.53 1,938.53 0 1,938.53 100.00% 不适用 否
司流动资金
承诺投资项
-- 37,948.72 37,948.72 2,331.1 11,544.08 -- -- 不适用 不适用 -- --
目小计
超募资金投向
不适用
合计 -- 37,948.72 37,948.72 2,331.1 11,544.08 -- -- 不适用 不适用 -- --
未达到计划
因在 2020 年度受疫情影响，“体验营销服务升级扩容建设项目”和“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项
进度或预计
目”整体工作进度有所延迟，截至报告期末，未赶上原定计划。
收益的情况
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和原因（分具
体项目）
项目可行性
发生重大变
不适用
化的情况说
明
超募资金的 不适用
金额、用途及
使用进展情
况
募集资金投 不适用
资项目实施
地点变更情
况
募集资金投 不适用
资项目实施
方式调整情
况
适用
截至 2019 年 11 月 21 日止，公司体验营销服务升级扩容建设项目已累计投入 9,220,552.47 元用于支付场地租赁费、
场地装修费、购置设备费等；营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目已累计投入 20,085,596.03 元用于支
付场地租赁及装修、基本预备费、人员及培训投资、设备购置投资等；信息化管理平台建设项目已累计投入
募集资金投
8,550,800.00 元用于支付软件设备投资、硬件设备投资、人员薪酬、开发服务实施费等。预先投入资金已经广东
资项目先期
正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于广东电声市场营销股份有限公司以募集资金置换已
投入及置换
支付发行费用及预先已投入募集资金项目的自筹资金的鉴证报告》（广会专字[2019]G15038380601 号）。2019 年
情况
12 月 16 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募投
项目的自筹资金的议案》，本公司用募集资金置换了先期已投入的自筹资金 37,856,948.50 元、以及使用募集资金
置换已支付发行费用 4,586,586.47 元。详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告，公告编号：
2019-009。
用闲置募集 不适用
资金暂时补
充流动资金
情况
项目实施出 适用
现募集资金
结余的金额 募集资金投资项目尚未实施完毕。
及原因
尚未使用的
募集资金用 尚未使用的募集资金均存放在公司及子公司天诺营销募集资金专项账户。
途及去向
募集资金使 无
13
广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
用及披露中
存在的问题
或其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东电声市场营销股份有限公司
2021 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 855,653,195.11 919,771,963.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 700,000.00 14,455,200.00
应收账款 1,019,612,091.36 1,184,724,480.78
应收款项融资 44,998,278.80 51,932,059.33
预付款项 68,969,870.57 48,494,093.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 92,736,243.77 87,032,945.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 73,050,319.38 70,380,003.04
合同资产 82,597,677.23 62,379,298.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 21,000.00 42,000.00
其他流动资产 4,121,753.32 864,265.69
流动资产合计 2,242,460,429.54 2,440,076,310.45
非流动资产：
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广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 24,499,922.97 116,344.10
其他权益工具投资 37,643,734.35 37,643,734.35
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 34,675,715.49 37,445,978.46
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 29,893,370.74
无形资产 30,908,230.18 31,403,156.47
开发支出
商誉 1,166,219.05 1,166,219.05
长期待摊费用 7,930,900.50 8,544,433.07
递延所得税资产 13,317,106.60 14,532,859.86
其他非流动资产 640,129.96 554,343.70
非流动资产合计 180,675,329.84 131,407,069.06
资产总计 2,423,135,759.38 2,571,483,379.51
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 123,291,687.02 107,629,290.79
应付账款 392,666,238.10 525,241,511.71
预收款项 353,801.48
合同负债 20,665,054.67 17,183,047.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 93,255,934.65 124,489,505.18
应交税费 16,652,174.76 32,675,930.88
其他应付款 26,597,724.40 30,826,311.84
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,123,978.99
其他流动负债 33,323,473.82 44,823,311.79
流动负债合计 719,930,067.89 882,868,909.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,283,577.64
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,790,963.41 2,085,955.90
其他非流动负债
非流动负债合计 19,074,541.05 2,085,955.90
负债合计 739,004,608.94 884,954,865.49
所有者权益：
股本 423,230,000.00 423,230,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 504,628,339.64 504,628,339.64
减：库存股
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广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其他综合收益 26,468,808.26 26,468,808.26
专项储备
盈余公积 62,675,931.62 62,675,931.62
一般风险准备
未分配利润 667,128,070.92 669,525,434.50
归属于母公司所有者权益合计 1,684,131,150.44 1,686,528,514.02
少数股东权益
所有者权益合计 1,684,131,150.44 1,686,528,514.02
负债和所有者权益总计 2,423,135,759.38 2,571,483,379.51
法定代表人：梁定郊 主管会计工作负责人：何伶俐 会计机构负责人：李梅英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 584,945,166.84 686,982,918.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 700,000.00 700,000.00
应收账款 748,298,984.42 827,422,518.93
应收款项融资 13,701,487.01 36,567,846.50
预付款项 29,085,352.86 17,023,030.81
其他应收款 124,574,263.54 104,847,434.16
其中：应收利息
应收股利
存货 5,188,000.44 5,866,886.69
合同资产 69,964,731.09 51,644,170.88
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,352,147.77 2,310.25
流动资产合计 1,578,810,133.97 1,731,057,117.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 329,119,292.51 307,519,292.51
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 8,630,568.61 9,414,379.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 27,922,366.70
无形资产 20,221,164.90 20,510,115.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,752,143.20 8,346,411.15
递延所得税资产 9,154,014.11 9,995,813.99
其他非流动资产 554,005.82 554,005.82
非流动资产合计 403,353,555.85 356,340,018.08
资产总计 1,982,163,689.82 2,087,397,135.11
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 86,593,318.73 85,338,044.64
应付账款 260,877,302.61 332,497,189.51
预收款项
合同负债 689,790.36 1,761,057.37
应付职工薪酬 73,200,138.23 93,596,771.77
应交税费 6,586,313.22 17,215,516.16
其他应付款 12,223,757.00 29,759,686.47
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 12,395,697.70
其他流动负债 31,210,485.28 39,743,641.67
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广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 483,776,803.13 599,911,907.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,047,079.13
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,047,079.13
负债合计 498,823,882.26 599,911,907.59
所有者权益：
股本 423,230,000.00 423,230,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 593,818,911.40 593,818,911.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 62,675,931.62 62,675,931.62
未分配利润 403,614,964.54 407,760,384.50
所有者权益合计 1,483,339,807.56 1,487,485,227.52
负债和所有者权益总计 1,982,163,689.82 2,087,397,135.11
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 738,598,380.42 511,024,871.20
其中：营业收入 738,598,380.42 511,024,871.20
20
广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 747,943,101.71 519,745,788.83
其中：营业成本 652,485,625.35 435,944,428.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,645,964.05 2,471,827.03
销售费用 61,209,437.12 56,479,677.44
管理费用 28,345,564.44 23,274,763.28
研发费用 6,538,030.78 4,602,855.51
财务费用 -3,281,520.03 -3,027,762.97
其中：利息费用
利息收入 3,926,406.14 3,020,397.95
加：其他收益 3,079,578.31 2,824,359.23
投资收益（损失以“－”号填列） 383,578.87 -132,802.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收
383,578.87 -132,802.94
益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 6,025,644.75 4,824,320.62
资产减值损失（损失以“-”号填列） -519,093.04
资产处置收益（损失以“-”号填列） -45,114.48
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -420,126.88 -1,205,040.72
加：营业外收入 1,270,156.05 9,677.47
减：营业外支出 124.09 177.94
21
广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 849,905.08 -1,195,541.19
减：所得税费用 3,247,268.66 2,705,268.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,397,363.58 -3,900,810.11
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-2,397,363.58 -3,900,810.11
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -2,397,363.58 -3,736,622.73
2.少数股东损益 -164,187.38
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -2,397,363.58 -3,900,810.11
归属于母公司所有者的综合收益
-2,397,363.58 -3,736,622.73
总额
22
广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
归属于少数股东的综合收益总额 -164,187.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 -0.01
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：梁定郊 主管会计工作负责人：何伶俐 会计机构负责人：李梅英
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 457,409,853.01 279,852,662.21
减：营业成本 413,609,793.66 243,944,548.68
税金及附加 1,960,768.92 1,834,576.77
销售费用 30,494,194.65 24,332,994.22
管理费用 19,931,242.43 15,487,000.52
研发费用 4,338,004.34 3,172,717.55
财务费用 -3,271,074.71 -2,418,508.43
其中：利息费用
利息收入 3,761,538.87 2,467,147.60
加：其他收益 2,333,703.95 1,914,573.32
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,843,564.46 3,193,165.48
资产减值损失（损失以“-”号填列） -476,504.96
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,952,312.83 -1,392,928.30
加：营业外收入 649,993.69 5,881.58
减：营业外支出 1,300.94 167.85
23
广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-3,303,620.08 -1,387,214.57
列）
减：所得税费用 841,799.88 798,291.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,145,419.96 -2,185,505.94
（一）持续经营净利润（净亏损
-4,145,419.96 -2,185,505.94
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4,145,419.96 -2,185,505.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
24
广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 928,980,106.43 815,123,735.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,715,779.73 9,819,243.25
经营活动现金流入小计 946,695,886.16 824,942,978.35
购买商品、接受劳务支付的现金 529,735,842.07 412,682,096.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 334,926,259.88 302,591,664.40
支付的各项税费 38,302,567.35 43,803,720.00
支付其他与经营活动有关的现金 82,774,985.58 57,309,091.91
经营活动现金流出小计 985,739,654.88 816,386,573.18
经营活动产生的现金流量净额 -39,043,768.72 8,556,405.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
87,500.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 87,500.00
25
广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期
7,131,334.25 4,300,611.08
资产支付的现金
投资支付的现金 24,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,131,334.25 4,300,611.08
投资活动产生的现金流量净额 -31,131,334.25 -4,213,111.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,160,000.00
筹资活动现金流出小计 9,160,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -9,160,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -70,175,102.97 -4,816,705.91
加：期初现金及现金等价物余额 919,721,963.60 775,485,318.62
六、期末现金及现金等价物余额 849,546,860.63 770,668,612.71
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 538,365,530.98 452,625,983.31
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收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,939,069.61 2,873,294.20
经营活动现金流入小计 554,304,600.59 455,499,277.51
购买商品、接受劳务支付的现金 279,909,809.39 168,513,415.75
支付给职工以及为职工支付的现金 266,953,287.07 221,673,730.31
支付的各项税费 27,904,575.95 30,306,365.53
支付其他与经营活动有关的现金 43,341,437.34 29,703,739.28
经营活动现金流出小计 618,109,109.75 450,197,250.87
经营活动产生的现金流量净额 -63,804,509.16 5,302,026.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
3,533,242.81 2,487,949.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 21,600,000.00 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,100,000.00
投资活动现金流出小计 38,233,242.81 62,487,949.40
投资活动产生的现金流量净额 -38,233,242.81 -62,487,949.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 946,625.18
筹资活动现金流入小计 946,625.18
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金 11,795,988.79
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广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
筹资活动现金流出小计 11,795,988.79
筹资活动产生的现金流量净额 -10,849,363.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -102,037,751.97 -68,035,286.37
加：期初现金及现金等价物余额 686,982,918.81 606,333,264.18
六、期末现金及现金等价物余额 584,945,166.84 538,297,977.81
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 919,771,963.60 919,771,963.60
应收票据 14,455,200.00 14,455,200.00
应收账款 1,184,724,480.78 1,184,724,480.78
应收款项融资 51,932,059.33 51,932,059.33
预付款项 48,494,093.39 48,478,628.17 -15,465.22
其他应收款 87,032,945.98 87,032,945.98
存货 70,380,003.04 70,380,003.04
合同资产 62,379,298.64 62,379,298.64
一年内到期的非流动
42,000.00 42,000.00
资产
其他流动资产 864,265.69 864,265.69
流动资产合计 2,440,076,310.45 2,440,060,845.23 -15,465.22
非流动资产：
长期股权投资 116,344.10 116,344.10
其他权益工具投资 37,643,734.35 37,643,734.35
固定资产 37,445,978.46 37,445,978.46
使用权资产 32,629,729.21 32,629,729.21
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无形资产 31,403,156.47 31,403,156.47
商誉 1,166,219.05 1,166,219.05
长期待摊费用 8,544,433.07 8,544,433.07
递延所得税资产 14,532,859.86 14,532,859.86
其他非流动资产 554,343.70 554,343.70
非流动资产合计 131,407,069.06 164,036,798.27 32,629,729.21
资产总计 2,571,483,379.51 2,604,097,643.50 32,614,263.99
流动负债：
应付票据 107,629,290.79 107,629,290.79
应付账款 525,241,511.71 525,241,511.71
合同负债 17,183,047.40 17,183,047.40
应付职工薪酬 124,489,505.18 124,489,505.18
应交税费 32,675,930.88 32,675,930.88
其他应付款 30,826,311.84 30,826,311.84
一年内到期的非流动负债 12,846,419.14 12,846,419.14
其他流动负债 44,823,311.79 44,823,311.79 0.00
流动负债合计 882,868,909.59 895,715,328.73 12,846,419.14
非流动负债：
租赁负债 19,767,844.85 19,767,844.85
递延所得税负债 2,085,955.90 2,085,955.90
非流动负债合计 2,085,955.90 21,853,800.75 19,767,844.85
负债合计 884,954,865.49 917,569,129.48 32,614,263.99
所有者权益：
股本 423,230,000.00 423,230,000.00
资本公积 504,628,339.64 504,628,339.64
其他综合收益 26,468,808.26 26,468,808.26
盈余公积 62,675,931.62 62,675,931.62
未分配利润 669,525,434.50 669,525,434.50
归属于母公司所有者权益
1,686,528,514.02 1,686,528,514.02
合计
所有者权益合计 1,686,528,514.02 1,686,528,514.02
负债和所有者权益总计 2,571,483,379.51 2,604,097,643.50 32,614,263.99
调整情况说明
公司按照新租赁准则的要求，自2021年1月1日起执行新租赁准则。
母公司资产负债表
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广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 686,982,918.81 686,982,918.81
应收票据 700,000.00 700,000.00
应收账款 827,422,518.93 827,422,518.93
应收款项融资 36,567,846.50 36,567,846.50
预付款项 17,023,030.81 17,007,565.59 -15,465.22
其他应收款 104,847,434.16 104,847,434.16
存货 5,866,886.69 5,866,886.69
合同资产 51,644,170.88 51,644,170.88
其他流动资产 2,310.25 2,310.25
流动资产合计 1,731,057,117.03 1,731,041,651.81 -15,465.22
非流动资产：
长期股权投资 307,519,292.51 307,519,292.51
固定资产 9,414,379.31 9,414,379.31
使用权资产 30,540,627.34 30,540,627.34
无形资产 20,510,115.30 20,510,115.30
长期待摊费用 8,346,411.15 8,346,411.15
递延所得税资产 9,995,813.99 9,995,813.99
其他非流动资产 554,005.82 554,005.82
非流动资产合计 356,340,018.08 386,880,645.42 30,540,627.34
资产总计 2,087,397,135.11 2,117,922,297.23 30,525,162.12
流动负债：
应付票据 85,338,044.64 85,338,044.64
应付账款 332,497,189.51 332,497,189.51
合同负债 1,761,057.37 1,761,057.37
应付职工薪酬 93,596,771.77 93,596,771.77
应交税费 17,215,516.16 17,215,516.16
其他应付款 29,759,686.47 29,759,686.47
一年内到期的非流动
12,128,613.46 12,128,613.46
负债
其他流动负债 39,743,641.67 39,743,641.67
流动负债合计 599,911,907.59 612,040,521.05 12,128,613.46
非流动负债：
30
广东电声市场营销股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
租赁负债 18,396,548.66 18,396,548.66
负债合计 599,911,907.59 630,437,069.71 30,525,162.12
所有者权益：
股本 423,230,000.00 423,230,000.00
资本公积 593,818,911.40 593,818,911.40
盈余公积 62,675,931.62 62,675,931.62
未分配利润 407,760,384.50 407,760,384.50
所有者权益合计 1,487,485,227.52 1,487,485,227.52
负债和所有者权益总计 2,087,397,135.11 2,117,922,297.23 30,525,162.12
调整情况说明
公司按照新租赁准则的要求，自2021年1月1日起执行新租赁准则。
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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