东风汽车股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。孙宏俊董事及刘章民董事因为其他原因未能出席本次审议2001年年度报告的董事会，其分别委托顾林生董事、高明祥董事代行董事权力。本公司2001年年度财务报告经天华会计师事务所审计，被出具标准无保留意见。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、公司管理层及员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称： 东风汽车股份有限公司 公司法定英文名称：Dongfeng Automobile Co.,LTD 英文名称缩写：DFAC （二）公司法定代表人：苗圩 （三）公司董事会秘书：卢锋 联系电话：0710-3396805 传真：0710-3396809 电子信箱：dfaclf@public.xf.hb.cn 联系地址：湖北省襄樊市车城大道1号 证券事务代表：张新峰 联系电话：0710-3396899 传真：0710-3396894 电子信箱：dfaczxf@public.xf.hb.cn （四）公司注册地址：湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路4号 公司办公地址：湖北省襄樊市车城大道1号 邮政编码：441004 公司网址：http://www.dfac.com 公司电子信箱：dfac@dfac.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市地上海证券交易所 股票简称：东风汽车 股票代码：600006 （七）其他有关资料 公司首次注册地：湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路号 公司首次注册日期：1999年7月21日 公司无变更注册登记记录 企业法人营业执照注册号：1000001003200 公司税务登记号码：42060670689187x 公司聘请的会计师事务所名称：天华会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地：北京市西城区复兴门外大街中化大厦17 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：人民币元 项目 2001年数据 利润总额 621,302,889.77 净利润 537,370,232.74 扣除非经常性损益后的净利润 533,329,683.54 主营业务利润 921,219,220.22 其他业务利润 4,468,868,61 营业利润 627,222,696.95 投资收益 -330,268.34 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -5,589,538.84 经营活动产生的现金流量净额 47,728,891.81 现金及现金等价物净增减额 -342,748,867.62 注：扣除非经常性损益的项目及金额 项目 金额 委托理财收益 10,343,126.13 营业外收支净额 -5,589,538.84 扣除所得税影响 -713,038.09 合计 4,040,549.20 （二）前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2000年 2001年1——12月 1——12月 调整后 调整前 主营业务收入 4,430,827,338.73 3,444,582,934.97 3,446,311,855.83 净利润 537,370,232.74 349,228,551.37 373,840,148.57 每股收益（摊 0.5374 0.3492 0.3738 薄） 每股经营活动 产生的现金流 0.0477 0.4758 0.4758 量净额 净资产收益率 18.17% 13.08% 13.87% (摊薄) 项目 1999年1——12月 调整后 调整前 主营业务收入 3,085,534,804.43 3,085,534,804.43 净利润 320,917,942.63 323,560,192.63 每股收益（摊薄） 0.3209 0.3236 每股经营活动 产生的现金流 量净额 0.2225 0.2225 净资产收益率(摊薄) 12.74% 12.84% 单位：人民币元 项目 2001年 2000年12月31日 12月31日 调整后 调整前 总资产 4,948,382,387.07 4,040,829,513.97 4,069,052,708.37 股东权 益(不含 少数股 2,957,879,017.93 2,670,166,485.19 2,694,778,082.39 东权益) 每股净 资产 2.9579 2.670 2.6948 调整后 的每股 2.8373 2.527 2.5443 净资产 项目 1999年12月31日 调整后 调整前 总资产 3,615,911,446.86 3,615,911,446.86 股东权 益(不含 少数股 2,519,298,449,96 2,519,298,449,96 东权益) 每股净 资产 2.5193 2.5193 调整后 的每股 2.3621 2.3621 净资产 (三)利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.14 31.62 0.9212 0.9212 营业利润 21.21 21.53 0.6272 0.6272 净利润 18.17 18.44 0.5374 0.5374 扣除非经常损益后净利润 18.03 18.30 0.5333 0.5333 (四)股东权益变动情况表 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 1,305,451,491.25 342,300.00 盈余公积 66,471,506.60 53,737,023.27 法定公益金 33,235,753.30 26,868,511.64 未分配利润 265,007,806.04 537,370,232.74 330,605,534.91 股东权益合计 2,670,166,485.19 618,318,067.65 330,605,534.91 项目 期末数 股本 资本公积 1,305,793,719.25 盈余公积 120,208,529.87 法定公益金 60,104,264.94 未分配利润 471,772,503.87 股东权益合计 2,957,879,017.93 变动原因: 1、资本公积的增加是债务重组收入所致。 2、盈余公积、法定公益金的增加是提取法定公积金、法定公益金所致。 3、未分配利润增加是本年净利润增加所致，未分配利润减少是本年提取盈余公积金和分配股利所致。 三、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 700000000 其中: 国家持有股份 700000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 700000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 300000000 2、境内上市的外资股 3、外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 300000000 三、股份总数 1000000000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 700000000 其中: 国家持有股份 700000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 700000000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 700000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 300000000 2、境内上市的外资股 3、外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 300000000 三、股份总数 1000000000 （2）股票发行与上市情况 经国家证监会证监发行字[1999]68 号文批准，东风汽车股份有限公司(筹)利用上海证券交易所交易系统，采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股30000 万股,每股面值1 元。公司己于1999年6月28日发行社会公众股30000 万股，其中上网定价发行24775 万股，向12 家证券投资基金不等额配售共计5225 万股。发行价每股5.10 元，发行市盈率为14.33 倍。 1999年7月22日公布上市公告书，公司社会公众24775 万股于1999年7月27日上市流通，另向证券投资基金配售的5225 万股于1999年10月8日起上市流通。 本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 2、股东情况 （1）本公司报告期末股东总数为21924户 （2）报告期末主要股东持股情况 名 股东名称 本期末持股数 本期持股变 持股占总 持有股份 次 （股） 动增减情况 股本比例 的质押或 （+-） (%) 冻结情况 1 东风汽车公司 700,000,000 70.00 无 2 银河证券 49,901,746 +10,977,799 4.99 3 中国移动 16,585,105 1.66 4 融证投资 13,659,812 1.37 5 东方贸易 8,791,772 0.88 6 大显股份 7,350,023 0.74 7 郑雪琴 5,342,018 0.53 8 太钢不锈 4,421,564 0.44 9 威佳贸易 3,787,309 0.38 10 天好电子 3,548,624 0.35 名 次 股份性质 1 国有法人股 2 流通股 3 流通股 4 流通股 5 流通股 6 流通股 7 流通股 8 流通股 9 流通股 10 流通股 持有本公司5%以上股份的股东为东风汽车公司，报告期内其所持股份未发生增减变化，也无质押、冻结情况。公司前十大股东未知有关联关系。 （3） 公司控股股东情况介绍 控股股东名称：东风汽车公司 法定代表人：苗圩先生 公司类别：全民所有制 注册资本：234000 万元人民币 经营范围：主营汽车含自产小轿车及汽车零部件、金属机械铸金锻件、启动电机、粉末冶金；工具和模具的开发、设计、制造、销售；组织管理本公司直属企业的生产经营活动。兼营电力、煤气生产、供应和销售；对汽车运输、工程建筑实施组织管理；与主、兼营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务和售后服务。 由于东风汽车公司债转股，债转股后，由东风汽车公司、中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、国家开发银行、中国长城资产管理公司共同出资组建了东风汽车有限公司。原东风汽车公司持有的本公司70%股权（70000 万股）将由东风汽车有限公司持有。2001年10月27日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上就该事项刊登了《东风汽车股份有限公司关于第一大股东变更的提示性公告》。 （4）报告期内本公司无其他持股在10%以上（含10%） 的法人股东。 四、公司管理层及员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日 年初 年末 别 龄 期 持股 持股 苗圩 董事长 男 46 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 顾林生 副董事长 男 61 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 孙宏俊 董事 男 60 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 高明祥 董事 男 60 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 刘章民 董事 男 52 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 李绍烛 董事 男 41 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 孙长海 董事 男 51 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 王明清 董事、党 男 55 1999.7.15- 0 0 委书记 -2002.7.14 周毅 董事 男 52 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 朱福寿 总经理 男 39 2001.9.14- 0 0 -2002.7.14 罗军民 副总经理 男 39 2001.12.17--- 0 0 -2002.7.14 卢锋 董事会秘 男 34 1999.7.15- 0 0 书 -2002.7.14 叶惠成 监事会主 男 52 1999.7.15- 席 -2002.7.14 0 0 金南强 监事 男 58 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 王玉 监事 女 48 1999.7.15- 0 0 -2002.7.14 危雯 财务负责 女 37 1999.7.15- 人 -2002.7.14 0 0 姓名 股东单位任职情况 付酬单 年度报 职务 任职时间 位 酬总额 苗圩 总经理 1999.2 股东单 位 顾林生 股东单 位 孙宏俊 股东单 位 高明祥 股东单 位 刘章民 副总经理 1995.7 股东单 位 1-8 月，公 62000 司 李绍烛 副总经理 1997.7 9-12 月，股 东单位 孙长海 专务副总经 2001.11 股东单 理 位 王明清 专务副总经 2001.11 理 公司 82000 周毅 东风进出口 2001.11 股东单 公司总经理 位 朱福寿 公司 89000 罗军民 公司 75000 卢锋 公司 71000 叶惠成 纪委书记 1997.7 股东单 位 金南强 审计部部长 2001.4 股东单 位 王玉 公司 52000 危雯 公司 55000 2、年度报酬情况 （1）不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员、苗圩、顾林生、孙宏、高明祥、刘章民、孙长海、周毅、叶惠成、金南强。公司所有的董事、监事均不在公司领取薪酬，在公司领取薪酬的高级管理人员为：李绍烛（1-8月）、朱福寿、王明清、罗军民、卢锋、王玉、危雯，其中年薪酬在5-6 万元之间2 人；在6-7万元之间1 人；在7-8 万之间2 人；在8-9 万之间2 人；前三名高级管理人员报酬总额为246000 元。本报告期内，由于双重任职的原因，李绍烛先生提请辞去公司总经理的职务。9月14日，经董事会讨论，决定聘朱福寿先生任公司总经理，解聘李绍烛先生的总经理职务。12月17日，聘罗军民先生任公司副总经理。 （2）高级管理人员报酬的决策程序报酬确定依据。 ①公司年初与高级管理人员明确年度目标责任及业绩评价指标； ②每季度对高级管理人员的日常工作表现和业绩指标完成情况进行阶段性评估； ③年底根据公司中层以上管理干部业绩评价办法，对高管人员的年度工作业绩进行评价； ④根据考核评价结果及薪酬方案核算报酬经公司薪酬委员会审定后执行。 报酬确定依据为公司薪酬管理办法、公司中层以上管理干部业绩评价办法、公司中层以上管理干部年度目标责任书。 （二）截止2000年12月31日，本公司共有在岗职工4756 人。人员构成如下： 1、按照专业分类 序号 专业 人数 比例 ① 技术人员 1085 22.8% ② 销售人员 328 6.9% ③ 财务人员 63 1.3% ④ 生产人员 2887 60.7% ⑤ 行政人员 134 2.8% ⑥ 其他人员 259 5.4% 2、按学历分类 学历 研究生及其以上 本科 大专 中专及技校 高中及以下 人数 19 572 622 3294 249 3、按职称分类 职称 高级 中级 初级 其他 人数 142 593 746 3275 公司需承担费用的离退休职工人数为348 人。 五、公司治理结构 1、 根据《上市公司治理准则》及有关规定，对照公司的有关情况，我们需要在以下几个方面进行加强和改进： （1）在董事的选举过程中，采用累积投票制； （2）与董事签订聘任合同，进一步明确公司和董事之间的权利义务等问题； （3）在公司章程中规定规范的董事会监事会、议事规则； （4）建立独立董事制度； （5）进一步明确总经理有关职权范围 （6）建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，以及对激励约束机制、相关奖励制度。 以上问题公司将按有关规定尽快进行补充和修改，以进一步完善公司的法人治理结构。 2、 公司与控股股东在业务人员资产机构及财务等方面的分开情况 （1） 本公司的业务完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （2） 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，建立健全了完善的劳动人事管理制度，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有控股股东单位代发薪酬的情况。 （3） 公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施；拥有独立的采购系统及销售系统；独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产，但不独立拥有商标。根据本公司与东风公司签订的《关于若干商标使用权许可的协议书》，东风公司将其拥有的“东风”牌等九件注册商标许可本公司无偿使用。控股股东投入本公司的资产独立完整、权属明晰。 （4） 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构并保持了其运作的独立性。 （5） 公司拥有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。 六、股东大会情况简介 一、报告期内召开的股东大会和临时股东大会情况 1、 2001年4月18日在湖北省十堰市车城宾馆召开了公司2000年年度股东大会。 会议审议并以投票表决的方式通过了如下决议： （1）《公司2000年度董事会工作报告》 （2）《公司2000年度监事会工作报告》 （3）《公司2000年度工作报告》 （4）《公司2000年度利润分配方案》 本次会议经北京通商律师事务所指派律师出席见证，并出具了法律意见书。会议决议公告刊登在2001年4月19日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。就本次股东大会召开时间、地点等事项的会议通知分别刊登在2001年3月6日和4月12日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2、 2001年9月28日，在湖北省襄樊市公司会议室召开了本公司2001年度第一次临时股东大会。会议以记名投票表决的方式审议通过了《东风汽车股份有限公司2001年度中期分配方案》。北京通商律师事务所邸晓峰律师现场见证了本次股东大会，并出具了法律意见书。本次会议决议公告刊登在2001年9月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。就本次股东大会召开时间、地点等事项的会议通知刊登在2001年8月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司没有选举、更换董事、监事的情况。 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及其经营状况 1、 公司主营业务范围 公司所属行业为汽车制造业，主要从事汽车、汽车发动机及其零部件、铸件的开发、设计、生产和销售业务，主导产品为“东风”系列轻型车和东风康明斯B系列柴油发动机。 2、 公司主营业务经营情况 2001年，公司销售东风系列轻型车28130 辆；销售东风康明斯B 系列柴油发动机82115 台，同比增长59.56%；生产合格铸件38909 吨，同比增长35.51%，超过原设计能力30000 吨的29.67%。公司全年实现销售收入443082.73 万元，实现利润总额62130.29 万元。 占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品销售收入、销售成本及毛利率 项目 销售收入 销售成本 销售毛利 销售毛利率 轻型车 1,225,433,494.80 1,245,144,969.31 -19,711,474.51 -1.61% 发动机 3,098,806,461.53 2,140,367,644.02 958,438,817.51 30.93% (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、 东风康明斯发动机有限公司是由东风汽车股份有限公司、美国康明斯发动机股份有限公司、康明斯发动机（中国）投资有限公司共同投资设立的中外合资企业。其注册资本为5000 万美元，本公司持有50%的股权。其经营范围为：开发和生产柴油发动机及其零部件，在国内外市场销售合营公司自产产品，并提供售后服务。其主要产品为康明斯C 系列发动机。经审计，2001年末该公司的总资产为51944 万元净资产为38366 万元2001年实现销售收入52840 万元，利润总额为-1675 万元。 2、 东风襄樊旅行车有限公司由东风汽车股份有限公司、东风汽车公司共同投资设立，注册资本为1100 万元，本公司出资990 万元，持有90%的股权。其经营范围包括：各类客车,客车底盘及零部件的开发、设计、制造、销售和技术咨询及自营经出口业务。经审计，2001年该公司实现主营业务收入975 万元，实现利润总额-777 万元。 3、 东风电动车辆股份有限公司由东风汽车股份有限公司、湖北高新技术发展促进中心、武汉经开投资有限公司、武汉华中科技大产业集团有限公司、武汉理工大产业集团有限公司、武汉火炬科技投资有限公司、武汉东电投资管理有限公司共同投资设立。其注册资本为2470 万元人民币，本公司出资900 万元，持有36.44%的股份，为该公司第一大股东。该公司的经营范围包括：电动车及电动运载工具研制，开发，生产销售清洁燃料汽车经济节能汽车的研制开发，车辆售后服务及技术咨询，汽车及零配件的销售仓储，汽车货运服务，机电产品，五金交电，钢材化工产品的销售。2001年该公司实现主营业务收入230 万元，实现利润总额10532 元。 （三）主要供应商客户情况 1、 公司向前五名供应商采购金额合计为140581.82 万元，占公司年度采购总额的40.3%； 2、 公司对前五名客户的销售额合计为280458 万元，占公司年度销售总额的63.3%。 （四）在经营中出现的问题、困难及解决方案 1、 公司在经营中出现的问题和困难 (1)中国已经加入WTO，我国汽车工业必将会与世界汽车工业融为一体，公司汽车质量和服务贸易水平与国际水平相比还有较大差距。 (2)与市场需求相比，公司发动机、铸造生产能力不足。 (3)随着公司新事业的拓展，公司对外投资较多，如何处理好长远发展需要与短期效益增长的关系，还需要我们在实践中逐步探索解决。 (4)随着公司的发展壮大，公司人力资源还没有足够的保障，产品开发保障能力也显不足。 2、 解决方案 (1)开展国际合作和技术创新，提升汽车质量，调整产品结构，涉足服务贸易，增强公司参与国际竞争的能力； (2)完善10 万台发动机生产能力建设，投资建设砂芯二车间，补充缸体制芯能力不足； (3)进一步健全、规范对外投资项目管理制度，严格监管对外投资项目； (4)实施人力资源战略，建立人才培养与考核机制，不断优化人力资源结构； (5)推行产品开发项目负责制。 （五）公司在2001年度的投资情况 1、 募集资金的使用 （1） 募集资金的运用和结果（单位：万元） 募集 承诺投 承诺运用 项目总投资 项目预计收 资金 资项目 日期 益 的方 式 A 股发 轻型车 1999-01-01 127,000.00 67,607.00 行 完善生 产能力 项目 A 股发 柴油发 1999-01-01 6,000.00 1959.90 行 动机完 善生产 能力技 术改造 项目 A 股发 投资参 1999-01-01 21,750.00 9000 股东风 康明斯 发动机 有限公 司项目 募集 实际投 实际投资金 实际投资 资金 资项目 额 日期 的方 式 A 股发 轻型车 108,216.44 1999-06-28 行 完善生 产能力 项目 A 股发 柴油发 6,098.31 1999-06-28 行 动机完 善生产 能力技 术改造 项目 A 股发 投资参 20,709.91 1999-06-28 股东风 康明斯 发动机 有限公 司项目 （2） 尚未使用的募集资金去向： 存放银行 （3） 项目变更原因、程序和披露情况： 无项目变更 （4） 项目进度及收益情况： ①轻型车完善生产能力项目 该项目已全部完成，主要建设了驾驶室焊装线、车架装配线等，补充完善了冲压辅助设备和后方生产及公用动力系统，投资最大、建设期最长的车身油漆线已通过竣工验收并投入使，用形成了批量生产能力。通过该项目的建设，轻型车产品品种进一步拓宽，生产能力得到大幅提升，产品质量得以较大改善。本报告期轻型车项目共产生毛利-1971万元。主要原因是：A、2001年，轻型汽车行业市场竞争激烈，产品销售价格降价导致营业毛利下降；B、本公司改进拓宽轻型车车型，模具开支增加；C、为满足国家排放法规要求，轻型车成本增加。 ②柴油发动机完善生产能力技术改造项目 该项目已全部完成，主要是新增了部分影响生产能力和产品质量的关键进口设备及国产设备，新建了满足排放达标的发动机排放实验室。通过该项目的建设，柴油发动机实际生产能力已达到并超过设计生产能力，产品质量得到进一步改善，发动机已全部达到了国家规定的排放标准。本报告期柴油发动机项目共产生毛利95844万元。 ③投资参股东风康明斯发动机有限公司项目 已完成对东风康明斯发动机有限公司的全部出资。目前，东风康明斯发动机有限公司的主体厂房已竣工并投入使用，缸体生产线（第一期工程）、总装配线已开始批量生产。2001年该公司已实现销售7409台，销售收入52840万元。 2 非募集资金投资的重大项目项目进度及收益情况 （1）2001年6月15日，公司以自有资金990万元人民币，与东风汽车公司共同投资设立了东风襄樊旅行车有限公司。该公司的注册资本为1100万元人民币，主要从事各类客车,客车底盘及零部件的开发,设计,制造,销售和技术咨询及自营经出口业务，本公司持有其90%的股份。2001年该公司实现收入975万元，实现利润-777万元。 （2）2001年8月6日，本公司以自有资金900万元人民币与湖北高新技术发展促进中心等六家单位共同投资设立了东风电动车辆股份有限公司。该公司主要从事电动车及电动运载工具研制,开发,生产销售清洁燃料汽车,经济节能汽车的研制开发,车辆售后服务及技术咨询,汽车及零配件的销售,仓储,汽车货运服务,机电产品,五金交电,钢材,化工产品的销售。2001年该公司实现收入230万元，利润10532元。 （3）2001年11月15日，公司以自有资金350万元人民币与汉普国际咨询有限公司、东风汽车有限公司共同投资设立武汉东浦信息技术有限公司。该公司注册资本1000万元本公司持有35%的股份。该公司主要从事信息技术开发、管理咨询、系统集成、信息系统实施咨询、计算机系统及外部设备的销售、技术培训、电子商务平台建设及运营管理等。截至2001年底，该公司尚未开展业务。 （六）报告期内的财务状况、经营成果及各资产、权益项目增减变动原因 单位:人民币元 项目 2001年 2000年(调整后) 增减额 增减比例% 总资产 4,948,382,387.07 4,040,829,513.97 907,552,873.10 22.46 长期负债 8,640,455.50 5,963,419.56 2,677,035.94 44.89 股东权益 2,957,879,017.93 2,670,166,485.19 287,712,532.74 10.78 主营业务利润 921,219,220.22 628,689,676.22 292,529,544.00 46.53 净利润 537,370,232.74 349,228,551.37 188,141,681.37 53.87 增减变动原因： 1、资产总额增加的主要原因是：（1）净利润增加（2）流动负债增加所致 2、长期负债增加是长期应付款的增加所致 3、股东权益增加主要是未分配利润增加所致 4、主营业务利润增加主要是由于主营业务收入的增加及采购成本的降低所致 5、净利润增加主要是本年度主营业务利润增加所致 （七）因生产环境宏观政策及法规的重大变化对公司财务状况及经营成果的影响 1、欧I新环保标准的实施加大了公司产品的成本压力，同时在标准的调整时期，对存货需进行稳健的跌价准备计提。 2、WTO的加入，虽对载货车的价格影响不大，甚至对公司部分进口零部件业务有利，但对公司正在推出的豪华型皮卡等车型的价格及销量可能会形成一定影响。 3、2001- 2002年是国家汽车行业认证方式及限载等制度不断试行的时期，频繁的政策调整将会对公司存货数量及风险造成影响。 4、农用车相关政策与汽车政策的接轨，对改变公司经济型轻卡在市场竞争中的不平等地位，介入庞大的农村用车的竞争有利。 （八）新年度的经营计划和经营目标 公司把2002年定为“发展重组、资源整合、深化改革和全面创新”之年。面对加入WTO 后的严峻挑，战公司决心抓住这一机遇，通过技术创新、管理创新、机制创新，加强企业内部和外部的资源整合，使公司主业持续发展，业绩稳定增长，实现公司新的一年跨越式发展。2002年公司主营业务收入超过50亿元，采购成本下降2%，发动机分公司人均产销量达40台/年，汽车分公司20台/年的水平。公司2002年主要工作及措施是： 1、做实商用车，壮大主营业务。一是以品种为依托，将六大品牌汽车有计划、有步骤、有针对性地推向市场；二是在充分利用现有营销网络的基础上，建设10万辆份的营销平台；三是研究、运用好现代营销手段和方法，在努力提高经济型轻卡市场占有率的基础上，积极拓展高中档轻卡；四是积极开拓海外市场，主要加强东南亚市场的开拓，同时向中西亚及非洲市场渗透。 2、做大发动机。一是解决生产中的瓶颈工艺，提高现生产通过能力；二是充分整合、利用公司内外、国内外资源；三是继续开发新产品，拓展品种覆盖面；四是提升铸件产量和质量，确保发动机的生产需要。 3、注重目标利润、兼顾控制费用，进一步降低成本。一是苦练内功，实现采购成本和制造成本同步降低。二是完善以“突出目标利润、兼顾控制费用”为原则的新的效益考核体系。 4、提高生产运营质量，实现管理目标上台阶。一是继续改善、加强生产现场管理。在各分公司全部通过“湖北省清洁无害工厂”验收的基础上，公司今年要整体通过ISO14000环境管理体系第三方认证。二是继续推行快捷的、以市场拉动为特点的柔性化生产管理体系，提高企业对市场的应变能力。三是完善供应商管理体系，与供应商建立战略合作关系。四是结合公司现有的信息平台，适时启动ERP。五是在全面贯标的基础上，切实推进产品实物质量及服务质量的提高。六是利用一切资源，保持发动机技术领先化优势。 （九）报告期内董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2001年3月4日召开第一届董事会第六次会议，会议审议通过了如下决议： ①审议通过了公司2000年度工作报告和2001年度财务预算报告； ②审议通过了2000年度分配方案； ③审议通过了公司2001年度利润分配政策； ④审议通过了公司2000年年报及年报摘要； ⑤审议通过了于2001年4月18日召开公司2000年度股东大会的决议。 本次董事会会议决议公告已刊登在2001年3月6日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （2）2001年5月21日召开第一届董事会第五次临时会议会议审议，通过了以下决议： ①东风汽车公司对其控股的襄樊东风汽车经贸有限公司进行资产评估，董事会根据评估结果决定是否收购； ②以自有资金与东风汽车公司共同设立东风襄樊旅行车有限公司，本公司拟投资990万元，占新设立公司注册资本1100万元的90%。 东风汽车公司拟投资110万元，占新设立公司注册资本的10%。 （3）2001年8月6日召开第一届董事会第六次临时会议，会议通过了以下决议：拟以自有资金900万元与湖北高新技术发展促进中心、武汉经开投资有限公司、武汉华中科技大产业集团有限公司、武汉理工大产业集团有限公司、武汉火炬科技投资有限公司、武汉东电投资管理有限公司共同出资设立东风电动车辆股份有限公司。该公司的注册资本2600万元，本公司持有34.62%的股份。该公司主要从事电动车辆及其他电动运载工具、清洁燃料汽车、经济节能汽车的研制、开发以及产业化生产、销售、售后服务、技术咨询。 （4）2001年8月9日召开第一届董事会第七次会议，会议审议通过如下决议： ①通过《东风汽车股份有限公司资产减值准备和损失处理管理制度补充规定》； ②通过资产减值情况报告； ③通过2001年度中期分配预案； ④通过2001年度中期报告及中期报告摘要； ⑤定于2001年9月28日召开2001年度第一次临时股东大会，审议2001年度中期分配预案。 本次董事会会议决议公告已刊登在2001年8月13日《的中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （5）2001年9月5日召开第一届董事会第七次临时会议，会议审议通过了以下决议： 以自有资金350万元人民币与汉普国际咨询有限公司、东风汽车有限公司共同投资设立武汉东浦信息技术有限公司。该公司注册资本1000万元，本公司持有35%的股份。该公司主要从事信息技术开发、管理咨询、系统集成、信息系统实施咨询、计算机系统及外部设备的销售、技术培训、电子商务平台建设及运营管理等。 （6）2001年9月14日召开第一届董事会第八次临时会议，会议审议通过了以下决议：聘请朱福寿先生为公司总经理。原公司总经理李绍烛先生不再担任总经理一职。 本次董事会临时会议决议公告已刊登在2001年9月18日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （7）2001年12月17日召开第一届董事会第九次临时会议，会议审议通过了以下决议： ①与东风汽车有限公司、英属维京群岛JETFORD INC.共同投资设立东风裕隆汽车销售有限公司，注册资本1亿元。东风汽车股份有限公司以现金出资1900万元，持有19%的股份； ②投资成立一家投资公司，注册资本3000万元，东风汽车股份有限公司投资2700万元，持有90%的股份； ③聘请罗军民先生任东风汽车股份有限公司副总经理。 本次董事会临时会议决议公告已刊登在2001年12月19日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2001年度公司董事会对股东大会决议的执行情况如下： （1）公司2000年度利润分配方案是：以公司2000年12月31日的总股本10000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），共派发现金红利总额为20000万元，其余可分配利润285,927,663.66元结转下年度。派发现金红利股权登记日为2001年6月12日，派发现金红利于2001年6月18日完成。 （2）公司2001年中期利润分配方案是：以公司2000年中期的总股本10000万股为基数，向全体股东每10股派0.5元现金红利（含税），共派发现金红利总额为50,000,000元其余可分配利润453,861,242 .07结转年末或下年度，中期不进行资本公积金转增股本。派发现金红利股权登记日为10月29日，发放日为11月2日。 3、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 （1）2001年度利润分配预案 经董事会研究决定，公司2001年度利润分配预案为：以2001年底股本100000万股为基数，每10股派发现金红利2元（含税），共分配200,000,000元，其余可分配利润471,772,503.87元，结转下年度。 不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案尚须股东大会审议通过。 （2）公司2002年度预计利润分配政策 预计公司2002年度将至少分配一次利润。2002年度实现的净利润用于股、利分配的比例不低于20%，2001年度未分配利润用于2002年股利分配的比例为20%-50%。 分配的现金股息占股利分配的比例不低于20%。 需要说明的是，以上2002年度利润分配政策，在实施时，需董事会以分配预案形式提交股东大会审议通过后才能正式实施，且董事会保留根据公司发展和盈利情况做出调整选择的权力。 （3）公司2002年度资本公积金转增股本的次数和比例 2002年度公司预计不进行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 1、2001年3月4日召开公司第一届监事会第四次会议，会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司2000年监事会工作报告； （2）审议通过了公司2000年工作报告； （3）审议通过了公司2000年年度报告及摘要； 本次监事会会议决议公告已刊登在2001年3月6日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、2001年8月9日召开公司第一届监事会第五次会议，会议审议通过了如下决议： （1）公司2001年中期利润分配预案； （2）公司2001年度中期报告及报告摘要； （3）监事会认为：公司2001年中期报告客观、真实反映了公司的经营、财务情况。 本次监事会会议决议公告已刊登在2001年8月13日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （二）监事会对2001年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会根据有关国家法律、法规，依法对公司的董事会、股东大会的召开程序、议事程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务以及公司的治理制度进行了监督，认为2001年公司的各项工作符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》及相关法律规定，公司董事、经理执行公司职务时严格遵照法律、法规行事，没有损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司的财务状况进行严格，认真的检查，认为天华会计师事务所为公司出具的2001年审计报告客观、真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，没有更改投资项目的情况。 4、公司在报告期内的关联交易公平合理，没有损害公司利益和股东利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期内的重大关联交易事项 1、主要关联交易情况参见“会计报表附注（八）” 2、其他重大关联交易 以自有资金1900万元与东风汽车有限公司、英属维京群岛JETFORD INC. 共同投资设立东风裕隆汽车销售有限公司，注册资本1亿元人民币，本公司持有19%的股份。由于东风汽车有限公司与本公司受同一母公司东风汽车公司控制，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2001年修订本）的有关规定，该项共同投资行为属关联交易。本次关联交易公告刊登在2001年12月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2、报告期内，本公司无重大担保； 3、报告期内委托他人进行现金资产管理事项 2001年度未发生委托理财事项。延续至2001年度的委托理财一笔，受托方为新疆金新信托投资股份有限公司，委托金额共计2000万元，期限为2000年8月31日起至2001年3月2日止。到期后本金均已收回，收益共计105.75万元。该项委托理财由总经理在董事会授权范围内进行投资。 （五）公司或持股5%以上的股东在报告期内无承诺事项 （六）报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况 报告年度，由中天信会计师事务所为本公司出具了中期审计报告，支付审计费20万元。2001年度审计报告由天华会计师事务所出具，支付审计费50万元 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内，由中天信会计师事务所负责公司的审计工作。但根据中国注册会计师协会2002年1月7日公布的《通过2000—— 2001年度证券许可证年检会计师事务所名单》，公司原聘请的中天信会计师事务所已不再具备证券从业审计资格。经公司董事会第十次临时会议，审议决定改聘天华会计师事务所承担本公司2001年度会计报表审计工作。本次董事会决议公告刊登在2002年1月12日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。该议案已于2002年2月26日提交临时股东大会表决通过。 （九）WTO的加入，虽对载货车的价格影响不大，甚至对公司部分进口零部件业务有利，但对公司正在推出的豪华型皮卡等车型的价格及销量可能会形成一定影响。 十、财务报告 审计报告 天华会审字（2002） 第065 号 东风汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了东风汽车股份有限公司（以下称贵公司）2001年12月31日的母公司资产负债表与合并资产负债表、2001年度的母公司利润及利润分配表与合并利润及利润分配表、2001年度的母公司现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况、2001年度的经营成果以及2001年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天华会计师事务所 中国注册会计：师罗振邦 中国北京 地址：北京市西城区复兴门外大街 中国注册会计师：邓辉 中化大厦17 层 邮编：100032 二〇〇二年一月三十日 会计报表附注（五）18、28：二〇〇二年三月五日 会计报表附注 （一）公司一般情况 东风汽车股份有限公司（以下简称本公司），或公司是经国家经济贸易委员会“国经贸企改[1998]823 号”文批准，东风汽车公司作为独家发起人，将其属下轻型车厂、柴油发动机厂、铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务进行重组，采取社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会“证监发审[1999]68 号”文件批准，本公司以“上网定价”方式，于1999年6月28日成功地向社会公开发行人民币普通股300,000,000股，每股发行价5.10元，公众股于同年7月27日在上海证券交易所挂牌交易。公司总股本1,000,000,000股，其中发起人出资700,000,000股。 公司于1999年7月21日在国家工商行政管理局注册登记，并取得国家工商行政管理局颁发的注册号为1000001003200（2-1） 企业法人营业执照公司注册地址：湖北省襄樊市高新技术开发区春园西路4；号公司注册资本：1,000,000,000元；公司法定代表人：苗圩。 本公司经营范围：汽车（小轿车除外）、汽车发动机及零部件、铸件的开发、设计、生产、销售；机械加工、汽车修理及技术咨询服务。 （二）公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计制度》 2、 会计期间 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、 记账原则和计价基础 采用借贷记账法，按权责发生制核算，以历史成本为计价基础。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5 、外币业务的核算 本公司会计年度涉及外币的经济业务按业务，发生时外汇市场汇价折合为本位币入账，期末按外汇市场汇价将货币性外币账户余额折合为本位币，调整后的本位币余额与原账面余额的差额，除由于购建固定资产而于建设期内资本化外，一般均作为汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物的标准：指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金价、值变动风险很小的投资。 本公司现金及现金等价物包括：现金、银行存款、其他货币资金和持有期限不超过三个月的短期投资。 7、坏账核算方法 本公司坏账采用备抵法核算；按财政部“财会字（1999） 35 号”文件规定根据本公司董事会会议决议，应收款项（包括应收账款和其他应收款）除控股股东债权按应收款项期末余额的3 计提坏账准备外，其余按期末余额账龄分析法计提，计入当年度损益。 账龄 提取比率 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3年以上 50% 坏账损失按以下原则确认： 1） 因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； 2） 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，并经董事会确认的款项。 8、 存货核算方法 存货分类：原材料及主要材料、半成品、修理用备件、低值易耗品、在产品、产成品。 存货计价：原材料、低值易耗品、在产品按照实际成本计价；其余存货按照计划成本计价，领用发出时按期结转发出存货应负担成本差异，将计划成本调整为实际成本。 低值易耗品一般采用一次摊销，法金额较大的工具、夹具采用五五摊销法。各类存货均采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废等，结转入“待处理财产损溢”，经批准后净损益转入当期损益。 存货跌价准备计提标准、方法：按财政部“财会字（1999） 35 号”文件规定和公司董事会会议决议，公司存货跌价准备按期末账面成本与可变现净值差额计提。 9、 短期投资核算方法 公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 长期股权投资核算方法：公司长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值入账。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响采用成本法核算。 长期债权投资核算方法公司购入的长期债券，按实际支付的价款扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本和债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价和折价在债券存续期间内于，确认相关债券利息收入时摊销摊销，方法采用直线法。 长期投资减值准备的计提方法及确认标准：本公司长期投资减值准备采取逐项计提方法。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 本公司长期股权投资差额按10年摊销。 11、 固定资产计价及折旧方法、固定资产减值准备 1） 标准：使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与生产经营有关的工具、器具、仪器等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年以上的，也列作固定资产。 2）计价：按实际成本计价或评估确认后的金额计价。 3）固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、分类折旧（使用）年限、年折旧率如下： 类别 残值率 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 3% 25-40年 2.40%-3.88% 通用设备 3% 10-28年 3.46%-9.70% 运输设备 3% 12年 8.08% 专用设备 3% 12年 8.08% 4）固定资产减值准备：公司对存在下列情况之一的固定资产，按其可收回金额低于其账面价值的部分，按单个项目计提固定资产减值准备。 (1)本期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未交付使用的工程。在建工程按实际发生额计价，于交付使用之日估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕之后，按决算数调整原估价和已计折旧。 利息资本化系根据在建工程未交付使用前实际发生的专项借款额及实际借款利率计算，本期无利息资本化。 在建工程减值准备：如有证据表明公司在建工程发生了减值，存在下列一项或若干项情况时，按减值额计提在建工程减值准备。 1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程发生减值的情形。 本公司在本会计报表期间未发生在建工程预计可收回金额低于其账面价值的情况，不需要提取在建工程减值准备。 13、 无形资产计价及摊销 无形资产按实际成本计价，按受益期平均摊销，受益期不明确的按10年摊销。 14、 长期待摊费用摊销 筹建期间发生的开办费：除购建固定资产以外，先按实际发生额在长期待摊费用归集，于公司生产、经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用：指可多次使用的大型模具，每年按所生产的轻型车辆次摊销。 15、销售收入确认原则 产品（商品）销售，在下列条件均能满足时予以确认： 1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； 2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； 3）与交易相关的经济利益能够流入公司； 4）相关的收入和成本能够可靠计量。 提供劳务，在劳务已经完成，取得款项或开具正式发票得到对方承认时确认收入实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 合并会计报表是以母公司和纳入合并会计报表范围的子公司会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 1）合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）有表决权的权益性资本的子公司或本公司为第一大股东的中外合资公司； 2）按照财政部《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》（财会字199511 号）及随后颁发的有关补充规定，在编制合并会计报表时对以下事项予以抵消； A、母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益相关部分； B、母公司与纳入合并会计报表子公司之间的债权、债务项目； C、母公司与纳入合并会计报表子公司之间的内部销售； D、母公司与纳入合并会计报表子公司之间未实现的内部销售利润； 3）、在合并会计报表编制时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，基于重要性原则，对会计报表使用者作出判断产生影响的不一致方面，按母公司会计政策进行调整；对子公司执行的行业会计制度业已在编制个别会计报表时做了必要的调整。 18、会计政策、会计估计变更 根据《企业会计制度》的规定，本公司董事会议决议，自2001年1月1日起，本公司会计政策做如下变更： 1）固定资产、在建工程、无形资产原不计提减值准备，改为按可收回金额低于账面价值差额的部分，分别提取固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备。 2）筹建期间的开办费，原在开始生产、经营的次月分五年摊销，改为在公司生产经营的当月一次计入当月损益。 上述会计政策变更，应调整计提机器设备的“固定资产减值准备”22,361,457.71元，其中追溯调整计入2000年度“营业外支出”21,000,000；元子公司东风康明斯发动机有限公司的开办费7,223,194.40元也追溯调整一次计入该公司2000年度“管理费用”，并相应追溯调整了2000年度会计报表的相关项目，并按调整后的金额列示在比较会计报表中。 （三）税项 1、所得税：本公司在湖北省襄樊高新技术开发区注册，湖北省科学技术委员会以“鄂科工[1999]51 号”文件批复认定本公司为高新技术企业，根据财政部、国家税务总局《企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[94]001 号）规定，本公司成立后享受15%的优惠所得税率。 2、增值税：按产品销售收入的17%税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。 3、城建税和教育费附加：分别按应交增值税额的7 %和3 %计缴。 4、其他税项：按税法对有关税项的规定计算、缴纳。 （四）控股子公司和合营企业 被投资单位 注册 法人 经营范围 地址 代表 东风康明斯发 襄 李绍烛 开发和生产柴油发动机及 动机有限公司 樊 其零部件在国内外市场销 售合营公司自产产品并提 供售后服务 东风襄樊旅行 襄 王明清 各类客车客车底盘及其零 车有限公司 樊 部件的开发设计制造销 售和技术咨询及自营进出 口业务 襄樊维海信息 襄 卢锋 企业投资咨询企业管理咨 咨询有限公司 樊 询 被投资单位 注册 持股 与公司 是否 资本 % 关系 合并 东风康明斯发 5000万 动机有限公司 美元 50 子公司 是 东风襄樊旅行 1100万 车有限公司 人民币 90 子公司 否 襄樊维海信息 50万人 咨询有限公司 民币 98 子公司 否 子公司——东风襄樊旅行车有限公司、襄樊维海信息咨询有限公司，分别于2001年6月19日、2001年4月30日取得企业法人营业执照，截至2001年12月31日东风襄樊旅行车有限公司、襄樊维海信息咨询有限公司资产总额、主营业务收入、利润总额、净利润合计均达不到本公司上述指标的1%， 根据财政部财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定的重要性原则，本年公司未合并东风襄樊旅行车有限公司、襄樊维海信息咨询有限公司的会计报表。 （五）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 单位：人民币元 项目 2001年12月31 2000年12月31日 现金 65,289.63 419,539.74 银行存款 698,270,530.78 1,036,464,491.94 其他货币资金 355,050.27 0.00 合计 698,690,870.68 1,036,884,031.68 银行存款中包括：1、美元存款878,126.66元，按1:8.2766 折人民币7,267,963.11元； 2、存放于东风汽车工业财务公司存款164,860,000元。 2001年12月31日货币资金较年初下降32.62%，主要是销售回款中银行承兑汇票增大，应收票据年末比年初增加9.78 亿元。 2 短期投资 单位人:民币元 项目 2001年12月31 2000年12月31日 委托投资 0.00 30,000,000.00 股票投资 40,819,180.98 13,534,315.60 减:短期投资跌价 1,840,572.00 0.00 合计 38,978,608.98 43,534,315.60 股票投资是本公司持有的宝钢股份、凯乐股份（法人股配售）、兖州煤业、中国石化、上海广电、茉织华股票，截至2001年12月31日市值49,102,454.03元。 3、 应收票据 截至2001年12月31日余额1,234,754,201.85元，全部为银行承兑汇票。 其中东风汽车公司开具的银行承兑汇票为48,626,127.60元，该公司为持本公司5%以上股份股东单位。 本公司期末无已贴现、已抵押的应收票据。 应收票据较年初增加435.58%，主要是销售回款中银行承兑汇票大幅增加所致。 关联企业往来余额见附注(八)。 4、应收账款 单位：人民币元 账龄 2001年12月31日 金额 % 坏账准备 1年以内 116,902,819.48 91.59 5,845,140.97 1-2年 4,514,494.69 3.54 451,449.47 2-3年 4,982,967.57 3.90 996,593.51 3年以上 1,233,762.11 0.97 616,881.06 合计 127,634,043.85 100.0 7,910,065.01 账龄 2000年12月31日 金额 % 坏账准备 1年以内 87,874,719.49 90.91 4,393,735.97 1-2年 5,154,985.96 5.33 515,498.60 2-3年 2,212,587.24 2.29 442,517.44 3年以上 1,418,567.00 1.47 709,283.50 合计 96,660,859.69 100.0 6,061,035.51 截至2001年12月31日应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 应收账款较年初增长32.04%，主要是公司对部分信誉较好的客户，给予一定期限的赊销期。 本年度公司无全额或低于5%比例计提的坏账准备金，无实际冲销的应收账款。 关联企业往来见余额见附注(八)。 公司应收帐款前五名欠款合计49,916,036.12元，帐龄均在1年以内，占应收帐款的39.11%。 5、其他应收款 单位:人民币元 账龄 2001年12月31日 金额 % 坏账准备 1年以内 12,804,622.77 93.87 640,231.14 1-2年 664,542.81 4.87 66,454.28 2-3年 0.00 0.00 0.00 3年以上 172,300.03 1.26 86,150.02 合计 13,641,465.61 100.0 792,835.44 账龄 2000年12月31日 金额 % 坏账准备 1年以内 12,375,049.94 97.32 618,752.50 1-2年 168,926.44 1.33 16,892.64 2-3年 0.00 0.00 0.00 3年以上 172,300.03 1.35 86,150.02 合计 12,716,276.41 100.0 721,795.16 截至2001年12月31日其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 本年度公司无全额或低于5%比例计提的坏账准备金无实际冲销的其他应收款。 关联企业往来见余额见附注(八)。 公司主要欠款单位如下： 单位：人民币元 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 备用金 3,748,652.23 1年以内待 结算 职工借款 7,303,844.53 1年以内待 结算 6、预付账款 单位：人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 % 金额 % 1年以内 17,377,568.73 99.24 7,553,721.66 99.05 1-2年 65,090.85 0.38 27,331.20 0.36 2-3年 0.00 0.00 45,000.00 0.59 3年以上 66,145.43 0.38 0.00 0.00 合计 17,508,805.01 100.0 7,626,052.86 100.0 截至2001年12月31日预付账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 预付账款较年初增加129.59%， 主要是本年柴油机产量增幅较大，支付与柴油机配套的进口件预付款增加属正常情况预付。 关联企业往来余额见附注(八)。 公司主要欠款单位如下： 单位：人民币元 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳市东风南方汽车进出口 8,773,080.49 1年以内 货款 康明斯发动机上海贸易服务 公司 3,105,000.00 1年以内 货款 北京辉门贸易有限公司 2,224,691.80 1年以内 货款 7、存货 单位：人民币元 2001年12月31日 项目 金额 跌价准备 原材料及主要材料 121,184,243.06 0.00 半成品 95,707,689.44 0.00 修理备用件 13,773,615.47 0.00 在产品 40,925,127.08 1,600,000.00 产成品 195,805,256.09 22,250,000.00 低值易耗品 13,946,913.41 0.00 在途材料 2,129,216.08 0.00 合计 483,472,060.63 23,850,000.00 2000年12月31日 项目 金额 跌价准备 原材料及主要材料 26,176,387.38 0.00 半成品 96,468,900.91 10,028,307.09 修理备用件 16,339,939.42 1,355,727.37 在产品 59,400,885.48 0.00 产成品 209,716,520.20 0.00 低值易耗品 12,264,662.22 0.00 在途材料 2,327,665.57 0.00 合计 422,694,961.18 11,384,034.46 8、长期股权投资 单位：人民币元 被投资公司名称 原始投资 余额 占被投资单位 注册资本比例 盛世彩虹网络技术有限公司 9,500,000.00 8,930,000.00 19.00% 湖北中航救生科技股份公司 3,040,900.11 3,040,900.11 6.67% 襄樊维海信息咨询有限公司 490,000.00 490,000.00 98.00% 武汉东浦信息技术有限公司 3,500,000.00 3,386,355.19 35.00% 东风襄樊旅行车有限公司 9,900,000.00 2,771,546.35 90.00% 东风电动车辆股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 36.44% 合并价差 1,138,732.63 合计 28,757,534.28 878,000.00 被投资公司名称 减值准备 盛世彩虹网络技术有限公司 878,000.00 湖北中航救生科技股份公司 0.00 襄樊维海信息咨询有限公司 0.00 武汉东浦信息技术有限公司 0.00 东风襄樊旅行车有限公司 0.00 东风电动车辆股份有限公司 0.00 合并价差 合计 合并价差是合并东风康明斯发动机有限公司时产生的差异，原始差异额为1,423,415.79元，按10年期平均摊销。 长期投资减值准备878,000元系采用成本法核算的股权投资单位盛世彩虹网络技术有限公司亏损，本公司计提的投资减值准备。 长期股权投资较年初上升101.70%，主要是本年新增加襄樊维海信息咨询有限公司、武汉东浦信息技术有限公司、东风襄樊旅行车有限公司、东风电动车辆股份有限公司投资所致。 9、 长期债权投资 投资项目 起息及到期日 投资金额 减值准备 中国移动通信企业债券 2001.06.18至2011.06.17 39,000,000.00 0.00 10、固定资产及累计折旧 单位：人民币元 原值 2000.12.31 本期增加 本期减少 房屋建筑物 665,395,725.71 510,082,038.29 0.00 机械设备 1,194,368,768.31 119,658,453.90 21,638,857.19 运输设备 17,204,264.77 7,276,389.96 1,363,130.00 合计 1,876,968,758.79 637,016,882.15 23,001,987.19 累计折旧 房屋建筑物 107,951,984.33 29,026,862.14 0.00 机械设备 470,770,551.86 90,307,503.46 12,091,170.33 运输设备 9,468,342.31 1,694,200.82 1,019,246.63 合计 588,190,878.50 121,028,566.42 13,110,416.96 净值 1,288,717,880.29 原值 2001.12.31 房屋建筑物 1,175,477,764.00 机械设备 1,292,328,365.02 运输设备 23,117,524.73 合计 2,490,923,653.75 累计折旧 房屋建筑物 136,978,846.47 机械设备 548,986,884.99 运输设备 10,143,296.50 合计 696,109,027.96 净值 1,794,814,625.79 本期在建工程转入固定资产654,499,099元； 本期无固定资产对外出售置换情况； 期末无固定资产对外抵押担保情况； 按变更后的本公司会计政策机器设备计提固定资产减值准备22,361,457.71元。 11、在建工程 单位:人民币元 项目名称 轻型车厂设备 轻型车厂土建 轻型车厂技改 期初数 32,422,634.90 512,389,699.51 2,225,159.00 其中:利息资本化金额 0.00 64,060,921.62 0.00 本期增加 248,293,319.78 -45,449,463.07 10,789,748.80 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 6,554,000.00 465,650,772.35 7,680,535.26 其中:利息资本化金额 0.00 64,060,921.62 0.00 其他减少数 0.00 0.00 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 期末数 274,161,954.68 1,289,464.09 5,334,372.54 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 资金来源 募集资金 募集资金 自筹 项目进度 90% 98% 98% 项目名称 铸三厂土建 铸造厂技改 总部技改 期初数 4,282,615.00 3,314,411.80 1,829,913.96 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 本期增加 -553,277.25 4,794,423.94 4,649,657.75 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 0.00 7,010,785.74 4,293,179.21 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 期末数 3,729,337.75 1,098,050.00 2,186,392.50 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 资金来源 自筹 自筹 自筹 项目进度 95% 98% 98% 项目名称 柴发厂土建 柴发厂技改 C系列 期初数 241,500.00 1,901,337.00 69,064,411.90 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 本期增加 0.00 8,464,187.50 118,196,372.40 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 0.00 5,706,363.50 145,780,897.95 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 6,282,701.01 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 期末数 241,500.00 4,659,161.00 35,197,185.34 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 资金来源 自筹 自筹 自筹 项目进度 5% 98% 项目名称 铸三厂设备 期初数 2,395,905.89 其中:利息资本化金额 0.00 本期增加 5,186,844.65 其中:利息资本化金额 0.00 本期转入固定资产数 5,139,204.99 其中:利息资本化金额 0.00 其他减少数 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 期末数 2,443,545.55 其中:利息资本化金额 0.00 资金来源 自筹 项目进度 80% 项目名称 柴发厂设备 期初数 22,018,293.55 其中:利息资本化金额 0.00 本期增加 24,987,847.25 其中:利息资本化金额 0.00 本期转入固定资产数 6,683,360.00 其中:利息资本化金额 0.00 其他减少数 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 期末数 40,322,780.80 其中:利息资本化金额 0.00 资金来源 募集资金 项目进度 98% 项目名称 合计 期初数 652,085,882.51 其中:利息资本化金额 64,060,921.62 本期增加 379,359,661.75 其中:利息资本化金额 0.00 本期转入固定资产数 654,499,099.00 其中:利息资本化金额 64,060,921.62 其他减少数 6,282,701.01 其中:利息资本化金额 0.00 期末数 370,663,744.25 其中:利息资本化金额 0.00 资金来源 项目进度 轻型车厂土建本期增加为负数主要是基建完工后决算审减 12、无形资产 单位：人民币元 种类 原始金额 年初数 本期增加 转出 许可证 41,488,327.00 32,490,858.49 0.00 0.00 场地使用权 8,504,040.00 8,139,576.00 0.00 0.00 UG 系统软件 495,000.00 0.00 495,000.00. 0.00 CA 备份系统 122,000.00 0.00 122,000.00. 0.00 Pro/Engineer 1,560,000.00 0.00 1,560,000.00. 0.00 合计 52,169,367.00 40,630,434.49 2,177,000.00 0.00 种类 本期摊销 年末数 许可证 5,998,320.88 26,492,538.41 场地使用权 242,976.00 7,896,600.00 UG 系统软件 26,125.00 468,875.00 CA 备份系统 5,083.00 116,917.00 Pro/Engineer 117,000.00 1,443,000.00 合计 6,389,504.08 36,417,930.41 许可证：系东风康明斯发动机有限公司与美国康明斯公司签定的有关C 系列发动机许可证合同的技术和入门费用，此合同期为10年，于中国有关政府部门审批后生效自1999年7月份始分10年摊销。 场地使用权：系东风康明斯发动机有限公司场地使用权,按直线法分30年摊销。 13、长期待摊费用 单位：人民币元 种类 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 模具 177,344,770.90 142,448,481.33 11,675,455.73 0.00 种类 本期摊销 年末数 模具 34,283,083.17 119,840,853.89 本科目余额为大型模具的摊余价值。模具按其可生产车辆台次摊销，其中3 吨车和1.5 吨车的国产模具按5万台次摊销；1.5 吨车的进口模具按15万台次摊销。 14、短期借款 单位：人民币元 借款类别 2001年12月31日 2000年12月31日 抵押借款 0.00 0.00 担保借款 0.00 0.00 信用借款 58,968,100.00 30,000,000.00 合计 58,968,100.00 30,000,000.00 单位：人民币元 贷款单位 金额 月利率 期限 方式 工行襄樊开发区支行 20,000,000.00 4.650‰ 2001.12.20 002.06.19 信用 中行襄樊开发区支行 10,000,000.00 4.875‰ 2001.12.28 002.06.27 信用 中行襄樊开发区支行 28,968,100.00 2.917‰ 2001.11. 002.05. 信用 合计 58,968,100.00 中行襄樊开发区支行借款28,968,100元为美元借款3,500,000元按1:82766 折合人民币。 15、应付票据 截至2001年12月31日余额404,518,743.05，元其中银行承兑汇票374,518,743.05元商业承兑汇票30,000,000元。 应付票据年初为301,388,334.29元，年末大幅增加主要是本公司对供应商开具银行承兑汇票结算货款所致。 其中对东风公司应付票据为26,365,200元该公司为持本公司5%以上股份主要股东。 关联企业往来余额见附注（八）。 16、应付账款 截至2001年12月31日余额为670,937,724.73元。 期末欠东风汽车公司4,919,823.51元，该公司为持本公司5%以上股份主要股东。 应付账款年末较年初上升53.18%，主要是利用公司信用赊购增加所致。 关联企业往来余额见附注（八）。 17、预收账款 截至2001年12月31日余额为64,188,563.25元。 无欠付持本公司5%以上股份的主要股东单位款项。 预收账款较年初上升89.94%，主要是本公司自建轻型车营销网络后，对部分轻型车客户预收的货款。 关联企业往来余额见附注（八）。 18、应付股利 系根据公司董事会关于利润分配的预案拟向全体股东派发的现金股利。 19、未交税金 单位:人民币元 税种 金额 增值税 242,245,752.57 所得税 1,943,504.14 房产税 5,781,080.40 城建税 6,205,220.70 其他 -338.01 合计 256,175,219.80 20、其他未交款 截至2001年12月31日余额为5,315,611.40元全部为教育费附加 21、其他应付款 截至2001年12月31日余额为93,830,768.50元 无欠付持本公司5%以上股份的主要股东单位的款项 22、预提费用 单位:人民币元 项目 金额 预提原因 三包费用 3,836,915.25 待支付 关税及运费 1,448,531.37 待支付 售后服务网络费 1,026,569.32 待支付 水电动能费 1,068,873.25 待支付 维修费 734,895.50 待支付 董事会经费 600,000.00 待支付 年终奖 1,000,000.00 待支付 其他费用 3,070,025.62 待支付 合计 12,785,810.31 23、长期应付款 截至2001年12月31日余额5,238,839.50元为欠付的康明斯发动机技术提成 24、其他长期负债 截至2001年12月31日余额3,401,616元系东风康明斯公司与湖北省襄樊市汽车产业开发区协议，东风康明斯发动机有限公司获准在合营期35年内使用开发区面积为65,800 平方米的土地，并分三期支付总额为8,504,040元的使用费，截至2001年12月31日已支付土地使用费5,102,424元。 25、股本 数量单位：万股 项目 本次变动（+，-） 本次变 本次 公积金转 变动前 配股 送股 股 增发 其他 小计 动后 一.未上市流通部分 1、发起人股份 70000 70000 其中:国家持有股份 70000 70000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2 募集法人持有股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 70000 70000 二、已上市流通股份 1 人民币普通股 30000 30000 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 已上市流通股份合计 30000 30000 三股份总数 100000 100000 本公司发起人出资业经中洲会计师事务所“(98)发字第083” 号验资报告审验；社会公众出资业经中洲会计师事务所“(99)发字第126”号验资报告审验。 26、资本公积 单位：人民币元 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 1,301,169,685.39 0.00 0.00 1,301,169,685.39 债务重组收入 4,281,733.86 342,300.00 0.00 4,624,033.86 合计 1,305,451,419.25 342,300.00 1,305,793,719.25 27、盈余公积 单位：人民币元 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 66,471,506.60 53,737,023.27 0.00 120,208,529.87 法定公益金 33,235,753.30 26,868,511.64 0.00 60,104,264.94 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 99,707,259.90 80,605,534.91 0.00 180,312,794.81 期初余额调整见注释28。 28、未分配利润 2001年12月31日余额471,772,503.87元。 期初未分配利润265,007,806.04元，同披露的2000年度报告285,927,663.66元差异，系根据财政部颁发的企业会计制度有关规定，本公司计提了固定资产减值准备21,000,000元追溯调整计入2000年“营业外支出”，东风康明斯发动机有限公司本公司持股50% 开办费7,223,194.40元一次计入2000年“管理费用”，相应调整了期初未分配利润20,919,857.62元和计提的法定盈余公积金2,461,159.72元、法定盈余公益金1,230,579.86元。 根据本公司董事会关于利润分配的预案：2001年度，本公司向全体股东派发现金股利，每10股派发现金2.00元(含税) 拟总计发放现金股利200,000,000元。 本公司净利润分配顺序、比例, 按公司章程作如下分配： 1弥补以前年度亏损； 2）、法定公积金: 按净利润的10 提取； 3）、法定公益金: 按净利润的5 提取； 4）、任意盈余公积金: 由股东大会确定提取比例及金额； 5）、支付普通股股利。 单位：人民币元 项目 2001年 期初未分配利润 265,007,806.04 本期增加数 537,370,232.74 其中：本期净利润 537,370,232.74 盈余公积转入 0.00 本期减少数 80,605,534.91 提取盈余公积金 80,605,534.91 其中：提取法定公积金 53,737,023.27 提取法定公益金 26,868,511.64 提取任意公积金 0.00 已分配股利 250,000,000.00 期末数 471,772,503.87 29、主营业务收入 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 轻型车 1,225,433,494.80 1,403,868,295.68 发动机 3,098,806,461.53 1,961,571,930.48 铸件 106,587,382.40 80,871,629.67 合计 4,430,827,338.73 3,446,311,855.83 2001年度占公司销售前五名单位收入合计2,804,580,182.04元，占当期主营业务收入的63.30%。 本公司对东风汽车公司销售的产品价格系根据与东风汽车公司签署的关联交易协议规定的结算价格确定，具体见附注(八)。 本年销售收入较上年增长28.63%，主要是柴油发动机销售量增加幅度较大所致。 30、主营业务成本 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 轻型车 1,245,144,969.31 1,335,192,108.87 发动机 2,140,367,644.02 1,378,494,911.01 铸件 101,722,308.39 87,301,791.27 合计 3,487,234,921.72 2,800,988,811.15 本公司自东风汽车公司及其协配件厂家采购的零部件、配套件、协作件之采购价格系据与东风汽车公司签署的关联交易协议规定的内部转移价结算。 本年销售成本较上年增长24.50%，主要为发动机销售数量增加所致。销售综合毛利率由18.68%增加为21.30%，上升2.62个百分点，主要是销售毛利率较高的发动机销售占收入比例上升所致。 31、营业税金及附加 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 城建税 15,303,701.51 9,655,179.62 教育费附加 6,505,762.37 4,905,278.44 地方教育发展费 563,732.91 343,989.54 合计 22,373,196.79 14,904,447.60 营业税金及附加较上年增长50.11%，主要是销售收入上升导致相关税费上升。 32、其他业务利润 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 零部件销售 1,556,380.65 5,689,206.79 材料销售 1,843,027.64 379,817.68 劳务费 1,069,460.32 253,478.32 合计 4,468,868.61 6,322,502.79 33、营业费用 营业费用较上年增加55,097,703.36元，增长53.86%，主要是：1）、加大促销的广告宣传和市场拓展力度，新增广告费、市场开拓费42,103,660.25元；2）、 同口径相比本年产品(轻型车)中转费支出增加7,923,335.53元； 34、管理费用 管理费用156,632,302..67元，较上年增加43,256,069.56元，增长38.15%，主要是公司增加技术开发费所致。 35、财务费用 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 利息支出 2,834,979.17 14,609,496.69 利息收入 19,930,882.93 24,120,482.97 汇兑损失 486,981.02 295,621.44 手续费支出 1,053,643.64 321,277.50 合计 -15,555,279.10 -8,894,087.34 本期财务费用较上年同期大幅度下降，主要原因是本公司提前归还了对东风汽车工业财务公司的全部借款后无该等利息支出所致。 36、投资收益 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 短期投资收益 8,502,554.13 1,825,060.39 长期投资收益 -8,832,822.47 -142,341.58 其中：股权投资收益 -8,832,822.47 -142,341.58 其中：合并价差摊销 -142,341.58 -142,341.58 合计 -330,268.34 1,682,718.81 37、营业外收入 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 发行股票冻结资金利息收入 0.00 3,169,235.42 无法支付款项 1,076,140.92 950,230.00 固定资产清理 13,257.01 76,581.01 罚款及违约金 11,075.00 0.00 滞纳金收入 2,685,328.30 0.00 其他 1,144,406.83 1,200,572.50 合计 4,930,208.06 5,396,618.93 38、营业外支出 营业外支出10,519,746.90元主要是固定资产清理5,406,741.84元，固定资产减值准备1,361,457.71元，罚款支出1,158,526.03元，其他2,593,021.32元。 39、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金147,086,008.53元，主要包括：广告费50,415,086.28元，三包及售后服务费12,169,622.12元，产品中转费21,003,468.63元，综合管理费4,980,000元，土地使用费4,997,724.50元，市场开拓费10,154,197.36元，佣金10,143,566.76元，市场网络服务费13,584,813.76元及技术开发费等。 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、货币资金 单位：人民币元 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 2,438.36 353,235.30 银行存款 647,945,229.38 947,359,146.82 其他货币资金 346,031.14 0.00 合计 648,293,698.88 947,712,382.12 2、应收账款 单位：人民币元 账龄 2001年12月31日 金额 % 坏账准备 1年以内 79,126,654.66 88.18 3,956,332.73 1-2年 4,385,994.29 4.89 438,599.43 2-3年 4,982,967.57 5.55 996,593.51 3年以上 1,233,762.11 1.43 616,881.06 合计 89,729,378.63 100.0 6,008,406.73 账龄 2000年12月31日 金额 % 坏账准备 1年以内 74,695,155.32 89.48 3,734,757.77 1-2年 5,154,985.96 6.17 515,498.60 2-3年 2,212,587.24 2.65 442,517.45 3年以上 1,418,567.00 1.70 709,283.50 合计 83,481,295.52 100.0 5,402,057.32 3、其他应收款 单位：人民币元 账龄 2001年12月31日 金额 % 坏账准备 1年以内 11,092,010.17 93.06 554,600.51 1-2年 655,457.88 5.50 65,545.79 2-3年 0.00 0.00 0.00 3年以上 172,300.03 1.44 86,150.02 合计 11,919,768.08 100.0 706,296.32 账龄 2000年12月31日 金额 % 坏账准备 1年以内 12,111,843.26 97.26 605,592.16 1-2年 168,926.44 1.36 16,892.64 2-3年 0.00 0.00 0.00 3年以上 172,300.03 1.38 86,150.01 合计 12,453,069.73 100.0 708,634.81 4、预付账款 单位：人民币元 账龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 % 金额 % 1年以内 15,647,740.20 99.20 4,707,466.98 98.49 1-2年 60,354.00 0.40 27,331.20 0.57 2-3年 0.00 0.00 45,000.00 0.94 3年以上 66,145.43 0.40 0.00 0.00 合计 15,774,239.63 100.0 4,779,798.18 100.0 5、存货 单位：人民币元 项目 2001年12月31日 金额 跌价准备 原料及主要材料 27,483,906.52 0.00 半成品 79,923,607.33 0.00 修理备用件 13,773,615.47 0.00 在产品 40,925,127.08 1,600,000.00 产成品 178,696,406.94 22,250,000.00 低值易耗品 10,009,712.68 0.00 在途材料 1,277,238.50 0.00 合计 352,089,614.52 23,850,000.00 项目 2000年12月31日 金额 跌价准备 原料及主要材料 14,356,813.22 0.00 半成品 93,271,953.17 10,028,307.0 修理备用件 15,198,972.04 1,355,727.37 在产品 59,400,885.48 0.00 产成品 190,458,718.71 0.00 低值易耗品 12,264,662.22 0.00 在途材料 1,514,885.31 0.00 合计 386,466,890.15 11,384,034.46 6、长期股权投资 单位：人民币元 被投资公司名称 原始投资 余额 盛世彩虹网络技术有限公司 9,500,000.00 8,930,000.00 湖北中航救生科技股份公司 3,040,900.11 3,040,900.11 襄樊维海信息咨询有限公司 490,000.00 490,000.00 武汉东浦信息技术有限公司 3,500,000.00 3,386,355.19 东风襄樊旅行车有限公司 9,900,000.00 2,771,546.35 东风电动车辆股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 东风康明斯发动机有限公司 207,099,125.00 192,970,614.25 合计 220,589,415.90 被投资公司名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 盛世彩虹网络技术有限公司 19.00% 878,000.00 湖北中航救生科技股份公司 6.67% 0.00 襄樊维海信息咨询有限公司 98.00% 0.00 武汉东浦信息技术有限公司 35.00% 0.00 东风襄樊旅行车有限公司 90.00% 0.00 东风电动车辆股份有限公司 36.44% 0.00 东风康明斯发动机有限公司 50.00% 0.00 合计 878,000.00 7、固定资产及累计折旧 单位：人民币元 原值 2000.12.31 本期增加 房屋建筑物 622,881,429.71 468,603,124.27 机械设备 1,180,105,693.70 33,306,844.81 运输设备 15,001,636.77 6,821,351.96 合计 1,817,988,760.18 508,731,321.04 累计折旧 房屋建筑物 107,460,276.52 26,792,705.44 机械设备 469,699,053.78 87,347,988.23 运输设备 7,851,468.13 1,377,216.92 合计 585,010,798.43 115,517,910.59 净值 1,232,977,961.75 原值 本期减少 2001.12.31 房屋建筑物 0.00 1,091,484,553.98 机械设备 17,352,526.99 1,196,060,011.52 运输设备 1,363,130.00 20,459,858.73 合计 18,715,656.99 2,308,004,424.23 累计折旧 房屋建筑物 0.00 134,252,981.96 机械设备 12,070,405.12 544,976,636.89 运输设备 1,019,246.63 8,209,438.42 合计 13,089,651.75 687,439,057.27 净值 1,620,565,366.96 8、在建工程 单位：人民币元 项目名称 轻型车厂设备 轻型车厂土建 期初数 32,422,634.90 512,389,699.51 其中：利息资本化金额 0.00 64,060,921.62 本期增加 248,293,319.78 -45,449,463.07 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期转入固定资产数 6,554,000.00 465,650,772.35 其中：利息资本化金额 0.00 64,060,921.62 其他减少数 0.00 0.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 期末数 274,161,954.68 1,289,464.09 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 资金来源 募集资金 募集资金 项目进度 90% 98% 项目名称 铸三厂土建 铸造厂技改 期初数 4,282,615.00 3,314,411.80 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期增加 -553,277.25 4,794,423.94 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期转入固定资产数 0.00 7,010,785.74 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 期末数 3,729,337.75 1,098,050.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 资金来源 自筹 自筹 项目进度 95% 98% 项目名称 柴发厂土建 柴发厂技改 期初数 241,500.00 1,901,337.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期增加 0.00 8,464,187.50 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期转入固定资产数 0.00 5,706,363.50 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 期末数 241,500.00 4,659,161.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 资金来源 自筹 自筹 项目进度 5% 98% 项目名称 轻型车厂技改 铸三厂设备 期初数 2,225,159.00 2,395,905.89 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期增加 10,789,748.80 5,186,844.65 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期转入固定资产数 7,680,535.26 5,139,204.99 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 期末数 5,334,372.54 2,443,545.55 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 资金来源 自筹 自筹 项目进度 98% 80% 项目名称 总部技改 柴发厂设备 期初数 1,829,913.96 22,018,293.55 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期增加 4,649,657.75 24,987,847.25 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 本期转入固定资产数 4,293,179.21 6,683,360.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 期末数 2,186,392.50 40.322,780.80 其中：利息资本化金额 0.00 0.00 资金来源 自筹 募集资金 项目进度 98% 98% 项目名称 合计 期初数 652,085,882.51 其中：利息资本化金额 64,060,921.62 本期增加 261,163,289.35 其中：利息资本化金额 0.00 本期转入固定资产数 508,718,201.05 其中：利息资本化金额 64,060,921.28 其他减少数 0.00 其中：利息资本化金额 0.00 期末数 335,466,558.91 其中：利息资本化金额 0.00 资金来源 项目进度 9、长期待摊费用 单位：人民币元 种类 原始金额 年初数 本期增加 模具 177,344,770.90 142,448,481.33 11,675,455.73 种类 转出 本期摊销 年末数 模具 0.00 34,283,083.17 119,840,853.89 10、主营业务收入 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 轻型车 1,225,433,494.80 1,403,868,295.68 发动机 2,596,368,117.18 1,677,304,840.72 铸件 106,587,382.40 80,871,629.67 合计 3,928,388,994.38 3,162,044,766.07 11、主营业务成本 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 轻型车 1,245,144,969.31 1,335,192,108.87 发动机 1,701,378,732.01 1,116,750,943.04 铸件 101,722,308.39 87,301,791.27 合计 3,048,246,009.71 2,539,244,843.18 12、投资收益 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 短期投资收益 8,502,554.13 1,825,060.39 长期投资收益 -17,207,198.31 -5,611,410.90 其中股权投资收益 -17,207,198.31 -5,611,410.90 合计 -8,704,644.18 -3,786,350.51 （九）分行业资料 单位：人民币万元 行业 营业收入 营业成本 上年数 本年数 上年数 本年数 发动机 196,157 309,881 137,849 214,037 轻型车 140,387 122,543 133,519 124,514 铸件 8,087 10,659 8,730 10,172 合计 344,631 443,083 280,098 348,723 轻型车2001年营业成本大于营业收入主要原因是：1、2001年，轻型汽车行业市场竞争激烈，产品销售价格降价导致营业毛利下降；2、本公司改进轻型车车型，模具开支增加；3、为满足国家排放法规要求，轻型车成本增加所致。 （八）关联方关系及其交易 1、关联方关系 1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 东风汽车公司 湖北十堰 汽车及零部件,金属机械铸锻 件,工具及模具的制造销售等 东风康明斯发 湖北襄樊 开发和生产柴油发动机及其零部 动机有限公司 件在国内外市场销售合营公司自 产产品并提供售后服务 东风襄樊旅行 湖北襄樊各类客车客车底盘及其零部件的 车有限公司 开发设计制造销售和技术咨询 及自营进出口业务 襄樊维海信息 湖北襄樊 企业投资咨询企业管理咨询 咨询有限公司 企业名称 与公司关系 经济性 法人代 东风汽车公司 本公司 国有 苗圩 之母公司 东风康明斯发 本公司 中外 李绍烛 动机有限公司 之子公司 合资 东风襄樊旅行 本公司 有限 王明清 车有限公司 之子公司 责任 襄樊维海信息 本公司 有限 卢锋 咨询有限公司 之子公司 责任 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000.12.31 本年增加 东风汽车公司 RMB23.4亿元 0.00 东风康明斯发动机有限公司 USD3300万元 USD1700万元 维海信息咨询有限公司 本年新注册 RMB50万元 东风旅行车有限公司 本年新注册 RMB1100万元 企业名称 本年减少 2001.12.31 东风汽车公司 0.00 RMB23.4 亿元 东风康明斯发动机有限公司 0.00 USD5000万元 维海信息咨询有限公司 RMB50万元 东风旅行车有限公司 RMB1100万元 3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2000.12.31 本年增加 金额 % 金额 % 东风汽车公司 RMB7亿元 70 0.00 0 东风康明斯发动机有限公司 USD1650万元 50 USD850万元 0 维海信息咨询有限公司 0 0 49万元 98 东风襄樊旅行车有限公司 0 0 990万元 90 企业名称 2001.12.31 金额 % 东风汽车公司 RMB7亿元 70 东风康明斯发动机有限公司 USD2500万元 50 维海信息咨询有限公司 49万元 98 东风襄樊旅行车有限公司 990万元 90 4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 东风朝阳柴油机公司 同一母公司 东风汽车进出口有限公司 同一母公司 东风杭州汽车公司 同一母公司 东风襄樊实业公司 同一母公司 柳州汽车厂 同一母公司 云南汽车厂 同一母公司 新疆汽车厂 同一母公司 东风客车底盘有限公司 同一母公司 东风专用汽车有限公司 同一母公司 东风汽车模具厂 同一母公司 东风襄樊重型车桥股份有限公司 同一母公司 东风车桥轮毂厂 同一母公司 东风汽车紧固件有限公司 同一母公司 东风车轮有限公司 同一母公司 东风散热器有限公司 同一母公司 东风汽车内饰件有限公司 同一母公司 东风汽车变速箱有限公司 同一母公司 东风汽车传动轴有限公司 同一母公司 东风电子科技股份有限公司 同一母公司 东风汽车悬架弹簧有限公司 同一母公司 东风车桥股份有限公司 同一母公司 东风汽车泵业有限公司 同一母公司 东风精密铸造有限公司 同一母公司 东风汽车电气有限公司 同一母公司 东风汽车经贸有限公司 同一母公司 东风科技股份有限公司 同一母公司 东风汽车工业财务公司 同一母公司 湖北汽车工业学院 同一母公司 湖北中航救生科技股份有限公司 本公司参股企业 武汉东浦信息技术有限公司 本公司参股企业 东风电动车辆股份有限公司 本公司参股企业 盛世彩虹网络技术有限公司 本公司参股企业 2、关联交易协议 1）本公司与东风汽车公司签署的《关于汽车零部件及原、辅材料供应的协议书》约定，相互提供的汽车零部件原则上采用同类产品的市场价格结算，在无法确定市场价格时，可采用成本加成的方法定价，加成的比例由双方商定；东风汽车公司向本公司提供的原、辅材料的价格将按原、辅材料供货厂商提供的优惠市场价格加上费用（含仓储、运杂等费用）计算，具体采购价格则按原、辅材料品种或类别，由双方定期共同认定。 2）本公司与东风汽车公司签署的《关于相互有偿提供生产性服务、辅助性生产服务和社会服务的协议书》约定：相互收取的各项服务费应根据公平、合理的原则加以确定，任何一方均不得利用自己的优势或地位强迫对方接受不合理的条件。服务费按下列顺序确定：有政府定价的采用政府定价；没有政府定价的，参照提供同类服务的国内同行业或湖北省、十堰市或襄樊市其他单位收取的市场价格；如无政府定价也无法确定市场价格时，按提供服务一方的实际成本确定服务价格。该等生产性服务包括：进出口委托代理；辅助性生产服务包括：机器设备的大修、能源动力的供应和通讯服务、研究开发、试制服务、运输服务、刀、辅、刃、量、夹、模具的供应及其检定服务、工程勘测设计和建筑安装服务；社会服务包括：职工及其子女教育和文体娱乐服务、厂区和职工住宅小区管理服务、医疗卫生服务、报纸及有线电视服务、民用动力服务、治安保卫和消防服务等。 3）本公司与东风汽车公司签署的《关于若干商标使用权许可的协议书》约定：本公司轻型车无偿使用东风汽车公司所有的注册商标号为110702、133550、355888、174674、571137、571138、571139、690599、1018708的注册商标。 4）本公司与东风汽车公司签署的《关于租赁位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道1号的面积为999,544.90平方米宗地土地使用权的协议书》约定：本公司有偿租赁位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道1号的面积999,544.90平方米宗地土地使用权，租期50年，年租金4,997,724.50元。本期实际支付租金4,997,724.50元。 5）本公司与东风汽车公司签署的《关于汽车与发动机销售和售后服务的协议书》约定本公司参照市场价按约定的价格向东风汽车公司销售发动机。2001年，本公司营销网络建成后，本公司独立对外开展轻型车营销。 根据财政部《关联方出售资产等有关会计处理问题的暂行规定》，本公司与关联方之间的商品（产品）销售实际交易价格超过商品账面价值120%的业务为：柴油发动机分公司向控股股东——东风汽车公司销售康明斯发动机，2001年全年销售为2,200,981,730.78元，占柴油发动机分公司当期销售收入的84.04%，按加权平均计算的对外销售价格较对控股股东的销售价高1,233.31元/台，考虑批量等因素，其交易价格是公允的。 3、关联方交易 1）销售产品 （1）向存在控制关系的关联方销售货物如下： 单位：人民币元 企业名称 2000年度 金额 占收入% 东风汽车公司 1,606,269,726.00 46.61 东风襄樊旅行车有限公司 0.00 0.00 企业名称 2001年度 金额 占收入% 东风汽车公司 2,381,927,899.98 53.75 东风襄樊旅行车有限公司 1,197,886.36 0.03 （2）向不存在控制关系的关联方销售货物 单位：人民币元 企业名称 2001年度 新疆汽车厂 110,673,705.95 东风杭州汽车厂 86,564,077.07 东风客车底盘有限公司 37,737,411.28 东风襄樊实业公司 6,525,990.38 东风汽车模具厂 20,000.00 东风襄樊重型车桥股份公司 78,284,214.52 东风车桥轮毂厂 1,713,731.26 柳州汽车厂 6,642,606.87 东风专用汽车有限公司 695,434.36 东风汽车进出口有限公司 1,191,753.54 2）采购原辅材料及零配件 （1） 向存在控制关系的关联方采购原材料、配套件、扩散件及内部半成品： 单位：人民币元 企业名称 2000年度 2001年度 金额 占成本% 金额 占成本% 东风汽车公司 943,334,528.36 33.68 621,283,187.98 17.82 （2）向不存在控制关系的关联方采购货物 单位：人民币元 企业名称 2000年度 2001年度 东风朝阳柴油机公司 136,165,997.04 134,125,507.44 东风汽车紧固件有限公司 0.00 35,834,273.11 东风车轮有限公司 0.00 3,467,223.70 湖北汽车工业学院 0.00 1,028,056.60 东风散热器有限公司 0.00 6,648,852.60 东风汽车内饰件有限公司 0.00 4,788,101.34 东风汽车变速箱有限公司 0.00 12,127,074.54 东风汽车传动轴有限公司 0.00 15,208,769.90 东风电子科技股份有限公司 0.00 16,136,524.00 东风汽车悬架弹簧有限公司 0.00 95,036.17 东风车桥股份有限公司 0.00 6,022,578.67 东风汽车泵业有限公司 0.00 74,138,914.87 东风精密铸造有限公司 0.00 5,236,416.45 东风汽车电气有限公司 0.00 12,996,428.14 东风汽车进出口有限公司 0.00 2,797,391.56 （3）其他关联交易： 与东风汽车公司的其他关联交易明细资料如下： 单位：人民币元 项目 2000年度 2001年度 与东风汽车公司 委托采购设备 15,352,000.00 0.00 支付技术开发费 10,325,044.35 4,000,000.00 支付土地租金 4,997,724.50 4,997,724.50 支付动能费用 46,237,787.02 38,184,456.13 支付加工费 7,194,880.00 0.00 支付销售代理费 14,000,000.00 0.00 支付综合管理费 4,980,000.00 4,980,000.00 支付股利 140,000,000.00 35,000,000.00 与东风汽车工业财务公司 支付（利息费用） 14,044,800.00 0.00 偿还长期借款本金 340,000,000.00 0.00 与东风汽车模具厂 支付模具款 0.00 14,910,000.00 与襄樊维海信息咨询有限公司 投资款 0.00 490,000.00 与东风襄樊旅行车有限公司 投资款 0.00 9,900,000.00 与武汉东浦信息技术有限公司 投资款 0.00 3,500,000.00 与东风电动车辆股份有限公司 投资款 0.00 9,000,000.00 与东风康明斯发动机有限公司 投资款 53,814,500.00 68,283,525.00 4）关联方应收、应付款项余额： 单位：人民币元 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 应收票据 东风汽车公司 25,800,000.00 48,626,127.60 应付票据 东风汽车公司 7,600,000.00 26,365,200.00 东风朝阳柴油机公司 52,000,000.00 58,650,000.00 东风襄樊实业公司 0.00 3,850,000.00 东风车桥股份有限公司 0.00 3,070,000.00 东风汽车紧固件有限公司 0.00 200,000.00 东风汽车泵业有限公司 4,150,000.00 2,265,000.00 东风汽车变速箱有限公司 0.00 6,976,060.00 东风汽车车轮有限公司 0.00 3,750,000.00 东风汽车传动轴有限公司 0.00 1,650,000.00 应收账款 东风科技股份有限公司 0.00 520,296.43 东风客车底盘有限公司 0.00 510,475.08 东风特种汽车有限公司 0.00 709,402.00 东风专用汽车有限公司 0.00 392,157.63 东风襄樊旅行车有限公司 0.00 1,559,788.12 东风杭州汽车厂 0.00 2,826,683.53 新疆汽车厂 0.00 533,438.28 东风车桥股份有限公司 0.00 5,155,445.04 应付账款 东风汽车公司 1,098,395.50 4,919,823.51 东风汽车经贸有限公司 0.00 13,216,674.28 东风汽车模具厂 0.00 7,196,000.00 东风汽车紧固件有限公司 0.00 11,622.68 东风汽车泵业有限公司 0.00 1,640,349.27 东风精密铸造有限公司 0.00 12,696.11 东风车轮有限公司 0.00 98,108.71 东风汽车电气有限公司 0.00 946,708.43 湖北汽车工业设计院 0.00 670,184.66 其他应收款 东风车桥轮毂厂 0.00 229,931.68 预付账款 东风襄樊实业总公司 0.00 379,939.23 预收账款 东风汽车进出口有限公司 0.00 21,649,688.02 东风汽车经贸有限公司 0.00 19,570,277.25 东风客车底盘有限公司 0.00 234,318.19 柳州汽车厂 0.00 58,874.51 银行存款 东风汽车工业财务公司 0.00 164,860,000.00 （九）或有事项 截至本报告签发日，本公司无需要说明的或有事项。 （十）承诺事项 截至本报告签发日，本公司无需要说明的承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本报告签发日，本公司已如期收回了全部到期应收票据； （十二）债务重组事项 本报告期内，本公司债务重组收入342,300元已按《企业会计准则——债务重组》规定，计入资本公积。 （十三）其他重要事项 1、根据财政部颁发的《企业会计制度》有关规定，本公司调整了相关会计政策，计提固定资产减值准备21,000,000元追溯调整计入2000年“营业外支出”，东风康明斯发动机有限公司（本公司持股50%）开办费7,223,194.40元一次计入2000年“管理费用”。上述调整累计调减了2000年度净利润24,611,597.20元，调减净资产24,611,597.20元。 2、2001年度净利润较2000年度增长54.58%，主要是2001年比2000年柴油机销售收入增幅较大所致。 3、合并利润表附表 报告期利润 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 31.14 23.54 31.62 23.34 营业利润 21.21 16.04 21.53 15.90 净利润 18.17 13.08 18.44 12.96 扣除非经常损益后净利润 18.03 13.77 18.30 13.65 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 0.9212 0.6287 0.9212 0.6287 营业利润 0.6272 0.4282 0.6272 0.4282 净利润 0.5374 0.3492 0.5374 0.3492 扣除非经常损益后净利润 0.5333 0.3677 0.5333 0.3677 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 东风汽车股份有限公司董事会 2002年3月5日 资产负债表（合并） 会企01表 编制单位：东风汽车股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 1 698,690,870.68 1,036,884,031.68 短期投资 2 38,978,608.98 43,534,315.60 应收票据 3 1,234,754,201.85 230,543,400.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 119,723,978.84 90,599,824.18 其他应收款 5 12,848,630.17 11,994,481.25 预付帐款 6 17,508,805.01 7,626,052.86 应收补贴款 存货 7 459,622,060.63 411,310,926.72 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,582,127,156.16 1,832,493,032.29 长期投资: 长期股权投资 8 27,879,534.28 13,821,974.32 长期债权投资 9 39,000,000.00 合并价差 长期投资合计 66,879,534.28 13,821,974.32 固定资产: 固定资产原价 10 2,490,923,653.75 1,876,908,758.79 减:累计折旧 10 696,109,027.96 588,190,878.50 固定资产净值 10 1,794,814,625.79 1,288,717,880.29 减:固定资产减值准备 22,361,457.71 21,000,000.00 固定资产净额 1,772,453,168.08 1,267,717,880.29 工程物资 91,631,828.74 在建工程 11 370,663,744.25 652,085,882.51 固定资产清理 固定资产合计 2,143,116,912.33 2,011,435,591.54 无形资产及其他资产: 无形资产 12 36,417,930.41 40,630,434.49 长期待摊费用 13 119,840,853.89 142,448,481.33 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 156,258,784.30 183,078,915.82 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,948,382,387.07 4,040,829,513.97 单位负责人: 制表人: 财务负责人: 编制日期: 资产负债表(合并) 会企01表 编制单位:东风汽车股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 14 58,968,100.00 30,000,000.00 应付票据 15 404,518,743.05 301,388,334.29 应付帐款 16 670,937,724.73 438,000,019.34 预收帐款 17 64,188,563.25 33,794,151.31 应付工资 18,630,210.55 312,822.84 应付福利费 4,680,280.43 4,689,755.02 应付股利 18 200,000,000.00 200,000,000.00 应交税金 19 256,175,219.80 121,736,011.91 其他应交款 20 5,315,611.40 4,692,866.82 其他应付款 21 93,830,768.50 91,713,998.49 预提费用 22 12,785,810.31 6,448,534.31 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,790,031,032.02 1,232,776,494.33 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 23 5,238,839.50 810,591.56 住房周转金 其他长期负债 24 3,401,616.00 5,152,828.00 长期负债合计 8,640,455.50 5,963,419.56 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,798,671,487.52 1,238,739,913.89 少数股东权益 191,831,881.62 131,923,114.89 股东权益: 股本 25 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 26 1,305,793,719.25 1,305,451,419.25 盈余公积 27 180,312,794.81 99,707,259.90 其中:公益金 27 60,104,264.94 33,235,753.30 未分配利润 28 471,772,503.87 265,007,806.04 股东权益合计 2,957,879,017.93 2,670,166,485.19 负债及股东权益合计 4,948,382,387.07 4,040,829,513.97 单位负责人: 制表人: 财务负责人: 编制日期： 资产负债表(母公司) 会企01表 编制单位:东风汽车股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 1 648,293,698.88 947,712,382.12 短期投资 38,978,608.98 43,534,315.60 应收票据 1,182,409,824.25 204,083,400.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 83,720,971.90 78,079,238.20 其他应收款 3 11,213,471.76 11,744,434.92 预付帐款 4 15,774,239.63 4,779,798.18 应收补贴款 存货 5 328,239,614.52 375,082,855.69 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,308,630,429.92 1,665,016,424.71 长期投资: 长期股权投资 6 219,711,415.90 145,745,089.21 长期债权投资 39,000,000.00 合并价差 长期投资合计 258,711,415.90 145,745,089.21 固定资产: 固定资产原价 7 2,308,004,424.23 1,817,988,760.18 减:累计折旧 7 687,439,057.27 585,010,798.43 固定资产净值 7 1,620,565,366.96 1,232,977,961.75 减:固定资产减值准备 22,361,457.71 21,000,000.00 固定资产净额 1,598,203,909.25 1,211,977,961.75 工程物资 91,631,828.74 在建工程 8 335,466,558.91 583,021,470.61 固定资产清理 固定资产合计 1,933,670,468.16 1,886,631,261.10 无形资产及其他资产: 无形资产 2,028,792.00 长期待摊费用 9 119,840,853.89 142,448,481.33 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 121,869,645.89 142,448,481.33 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,622,881,959.87 3,839,841,256.35 单位负责人: 制表人: 财务负责人: 编制日期: 资产负债表(母公司) 会企01表 编制单位:东风汽车股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 404,318,743.05 301,388,334.29 应付帐款 609,616,872.74 395,145,425.50 预收帐款 57,357,728.20 28,004,690.12 应付工资 18,205,110.89 应付福利费 4,680,280.43 4,689,755.02 应付股利 200,000,000.00 200,000,000.00 应交税金 262,015,776.82 123,223,791.83 其他应交款 5,315,611.40 4,692,866.82 其他应付款 73,603,610.13 78,694,810.37 预提费用 3,285,136.70 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,665,113,733.66 1,169,124,810.65 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,665,113,733.66 1,169,124,810.65 少数股东权益 股东权益: 股本 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 1,305,793,719.25 1,305,451,419.25 盈余公积 180,296,176.05 99,789,753.97 其中:公益金 60,098,725.35 33,263,251.32 未分配利润 471,678,330.91 265,475,272.48 股东权益合计 2,957,768,226.21 2,670,716,445.70 负债及股东权益合计 4,622,881,959.87 3,839,841,256.35 单位负责人: 制表人: 财务负责人: 编制日期: 利润表及利润分配表(合并) 会企02表 编制单位:东风汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 29 4,430,827,338.73 3,444,582,934.97 减:主营业务成本 30 3,487,234,921.72 2,800,988,811.15 主营业务税金及附加 31 22,373,196.79 14,904,447.60 二、主营业务利润 921,219,220.22 628,689,676.22 加:其他业务利润 32 4,468,868.61 6,322,502.79 减:营业费用 33 157,388,368.31 102,290,664.95 管理费用 34 156,632,302.67 113,376,233.11 财务费用 35 -15,555,279.10 -8,894,087.34 三、营业利润 627,222,696.95 428,239,368.29 加:投资收益 36 -330,268.34 1,682,718.81 补贴收入 营业外收入 37 4,930,208.06 5,396,618.93 减:营业外支出 38 10,519,746.90 23,449,350.53 四、利润总额 621,302,889.77 411,869,355.50 减:所得税 92,307,032.87 68,109,873.45 少数股东当期损益 -8,374,375.84 -5,469,069.32 五、净利润 537,370,232.74 349,228,551.37 加:年初未分配利润 265,007,806.04 168,163,537.38 其他转入数 六、可分配利润 802,378,038.78 517,392,088.75 减:提取法定盈余公积 53,737,023.27 34,922,855.14 提取法定公益金 26,868,511.64 17,461,427.57 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配利润 721,772,503.87 465,007,806.04 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 250,000,000.00 200,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 471,772,503.87 265,007,806.04 单位负责人: 制表人: 财务负责人: 编制日期: 利润表及利润分配表(母公司) 会企02表 编制单位:东风汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 10 3,928,388,994.38 3,160,315,845.21 减:主营业务成本 11 3,048,246,009.71 2,539,244,843.18 主营业务税金及附加 21,809,463.88 14,560,458.06 二、主营业务利润 858,333,520.79 606,510,543.97 加:其他业务利润 3,417,020.74 5,301,048.59 减:营业费用 129,814,357.73 96,075,540.55 管理费用 103,810,268.36 83,781,122.00 财务费用 -17,614,823.75 -7,659,511.99 三、营业利润 645,740,739.19 439,614,442.00 加:投资收益 12 -8,704,644.18 -3,786,350.51 补贴收入 营业外收入 2,236,332.75 5,396,568.93 减:营业外支出 10,255,914.38 23,336,275.09 四、利润总额 629,016,513.38 417,888,385.33 减:所得税 92,307,032.87 68,109,873.45 少数股东当期损益 五、净利润 536,709,480.51 349,778,511.88 加:年初未分配利润 265,475,272.48 168,163,537.38 其他转入数 六、可分配利润 802,184,752.99 517,942,049.26 减:提取法定盈余公积 53,670,948.05 34,977,851.19 提取法定公益金 26,835,474.03 17,488,925.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配利润 721,678,330.91 465,475,272.48 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 250,000,000.00 200,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 471,678,330.91 265,475,272.48 单位负责人: 制表人: 财务负责人: 编制日期: 现金流量表 会企03表 编制单位:东风汽车股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,238,959,955.23 收取的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 4,238,959,955.23 购买商品、接受劳务支付的现金 3,742,727,134.28 支付给职工以及为职工支付的现金 112,975,174.60 支付的各项税费 188,442,746.01 支付的其他与经营活动有关的现金 39 147,086,008.53 现金流出小计 4,191,231,063.42 经营活动产生的现金流量净额 47,728,891.81 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 10,343,126.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,343,126.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 273,436,206.86 付的现金 投资所支付的现金 22,890,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 296,326,206.86 投资活动产生的现金流量净额 -255,983,080.73 三、筹资活动产生的现金流量: 28,968,100.00 吸收投资所收到的现金 68,283,525.00 借款所收到的现金 58,968,100.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,473,433.98 现金流入小计 147,725,058.98 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 252,059,544.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 173,281.93 现金流出小计 282,232,826.58 筹资活动产生的现金流量净额 -134,507,767.60 四、汇率变动对现金的影响 13,088.90 五、现金及现金等价物净增加额 -342,748,867.62 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 537,370,232.74 加:少数股东损益 -8,374,375.84 加: 计提的资产减值准备 12,830,914.42 固定资产折旧 119,426,214.21 无形资产摊销 6,389,504.08 长期待摊费用摊销 34,283,083.17 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 6,337,276.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 113,075.44 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 5,406,741.84 财务费用 -15,555,279.10 投资损失(减:收益) 330,268.34 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -48,311,133.91 经营性应收项目的减少(减:增加) -990,792,644.43 经营性应付项目的增加(减:减少) 365,282,764.89 其他 22,992,249.96 经营活动产生的现金流量净额 47,728,891.81 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 698,690,870.68 减: 现金的期初余额 1,036,884,031.68 现金等价物的期末余额 38,978,608.98 减: 现金等价物的期初余额 43,534,315.60 现金及现金等价物净增加额 -342,748,867.62 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,663,411,575.64 收取的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 3,663,411,575.64 购买商品、接受劳务支付的现金 3,123,197,176.64 支付给职工以及为职工支付的现金 106,687,355.71 支付的各项税费 187,891,304.19 支付的其他与经营活动有关的现金 115,565,630.23 现金流出小计 3,533,341,466.77 经营活动产生的现金流量净额 130,070,108.87 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 10,343,126.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,343,126.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 150,828,923.61 付的现金 投资所支付的现金 91,173,525.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 242,002,448.61 投资活动产生的现金流量净额 -201,659,322.48 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,788,105.68 现金流入小计 47,788,105.68 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 250,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 173,281.93 现金流出小计 280,173,281.93 筹资活动产生的现金流量净额 -232,385,176.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -303,974,389.86 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 536,709,480.51 加:少数股东损益 加: 计提的资产减值准备 16,477,867.64 固定资产折旧 113,936,323.59 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 34,283,083.17 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) -3,285,136.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 5,406,741.84 财务费用 -17,614,823.75 投资损失(减:收益) 8,704,644.18 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 46,843,241.17 经营性应收项目的减少(减:增加) -948,119,358.23 经营性应付项目的增加(减:减少) 323,004,377.44 其他 19,358,818.63 经营活动产生的现金流量净额 135,705,259.49 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 648,293,698.88 减: 现金的期初余额 947,712,382.12 现金等价物的期末余额 38,978,608.98 减: 现金等价物的期初余额 43,534,315.60 现金及现金等价物净增加额 -303,974,389.86 单位负责人: 制表人: 财务负责人: 编制日期:
