华能国际电力股份有限公司
   董事会审计委员会 2013 年度工作报告


       根据公司董事会审计委员会工作细则中的相关规定，
审计委员会现向董事会汇报在过去一年的履职情况。
       2013 年，审计委员会共召开定期和不定期会议六次，
对公司财务报告、内外部审计师开展审计工作等事项进行了
审查或监督，闭会期间全体委员实时关注公司生产经营情
况，加强与管理层沟通交流，确保公司各项运作符合法规和
监管要求。
       1、在监督公司财务报表真实性和内控建设及执行情况
方面
       报告期内，审计委员会对公司四次定期财务报告进行
了审查，各位委员以各自专长和管理经验对相关材料进行认
真审核，通过听取管理层对编制财务报告的说明和外部审计
师对财务报告审计或审阅情况的汇报，在对各方关注的问题
进行充分沟通的基础上，审计委员会以审慎态度对各期财务
报表出具审查报告，并提交董事会为其决策提供依据。在审
查各期财务报告的同时，审计委员会还听取了公司内控办对
当期公司内控工作情况汇报和审计师对公司执行内控制度
情况的审计报告，及时对公司内控制度建设和内控制度执行


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工作给予监督和指导。2013 年，公司通过对《内部控制测
评手册》和风险控制的持续完善，进一步提高了公司内控管
理水平。
    2、在指导内外部审计师开展审计工作方面
    审计委员会从专业角度对内外部审计师的年度审计工
作计划、经费安排等方面进行审查，对外部审计师的独立性
和为公司提供非审计服务事项进行审核或批准。在内外部审
计师执行审计工作期间，审计委员会还定期与他们会晤，分
别听取审计工作进展情况，对他们下一步的重点工作安排给
予指导。2013 年，公司内审部门直接完成本部审计项目 41
项，指导公司所属基层企业完成审计项目 391 项；外部主审
计师主要完成了公司一季度、半年度及三季度的财务报表及
信息的审阅和年度财务报表及内部控制审计工作，在非审计
服务方面继续为中新电力提供了税务合规服务等工作。内外
部审计师均如期完成年度审计工作计划，审计委员会对他们
的工作表示肯定。
    3、对公司关联交易的控制与管理方面
    审计委员会持续关注公司关联交易审批、披露等工作
流程的合法合规情况。在对公司日常关联交易控制与管理方
面，审计委员会对公司提供的关联方名单给予了审核确认，
为公司做好下一年度日常关联交易统计预算打下了坚实的
基础。各位委员以独立董事身份对公司在报告期内提交董事

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会审议的八项关联交易议案发表了“该等交易的表决程序符
合公司章程和《上海证券交易所股票上市规则》的规定、对
公司及全体股东是公平的、符合公司利益”的独立董事意见。
    4、履行审计委员会其他职责方面
    审计委员会定期与公司法律顾问和有关业务部门座谈
交流，了解上市地法规更新情况和公司雇员聘任以及管理层
与员工就行为准则进行沟通等情况，审计委员会通过设立举
报电话、举报信箱直接参与到公司反舞弊工作中。通过全方
位多角度参与公司生产经营、重大事项决策过程的监督，委
员的作用得到了充分的发挥。审计委员会认为，公司各项制
度健全、有效，符合上市地监管要求。审计委员会没有发现
公司董事、高管和财务人员有舞弊行为。审计委员会还按照
工作细则的要求，对自身履职情况做了检查，按照职责定位，
通过列表方式一一对照，其结果表明审计委员会现行的工作
细则符合监管要求和公司管理的需要，其成员构成具有较高
的专业性和独立性。各位委员付出了足够的时间和精力，勤
勉地履行了审计委员会各项职责。
    2014 年是监管机构深化改革的一年，审计委员会也将
迎来换届选举，各位委员将站好本届最后一班岗，做好新老
交接工作，在保持审计委员会专业性和独立性的同时，继续
发扬委员们注重操守、甘于吃苦、乐于奉献的执业精神，严
格遵守上海证券交易所最新发布的《上市公司董事会审计委

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员会运作指引》和公司审计委员会工作细则的各项规定，全
面履行审计委员会职责，完成董事会交办的各项任务。




                               2014 年 3 月 18 日




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