意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

华能国际:董事会审计委员会2018年度工作报告2019-03-20  

						   董事会审计委员会 2018 年度工作报告

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司
董事会审计委员会运作指引》、《华能国际电力股份有限公司
公司章程》以及《华能国际电力股份有限公司董事会审计委
员会工作细则》等相关规定,作为董事会下设专门委员会,
审计委员会对董事会负责,向董事会报告工作。现对公司
2018 年度董事会审计委员会工作做如下报告:

   一、全面履职情况

    报告期内,董事会审计委员会共召开 7 次会议(4 次例
行会议、3 次临时会议)。全体委员积极参会,充分发挥各自
专业优势,对公司年报、半年报和季报的财务信息的准确
性和完整性进行审查;按照审计委员会职责对内部控制制
度的执行情况进行指导和监督;对内外部审计师各期的工
作安排、费用预算、审计工作及其结果进行认定;对关联
方清单进行审议、对日常关联交易金额进行批准并审核执
行情况,对非日常重大关联交易进行事前审核;认真听取
各项专题汇报,对公司舞弊防控工作提出建议,全面履行
了审计委员会各项职责,未发现相关舞弊行为。委员会还通
过在公司现场办公、基层考察、电话沟通、关注公司动态信
息等形式积极关注公司生产经营情况,深入了解公司的经营
状况、发展规划,为公司的持续发展献计献策。各位委员付
出了足够的时间和精力,勤勉地履行了审计委员会各项职
责。


                         2-1
    二、检查公司定期财务报告

    审计委员会分别于 2018 年 3 月 12 日、4 月 23 日、7 月
30 日、10 月 22 日召开定期会议,对公司年度、一季度、半
年度和三季度财务报告进行了审查。审计委员会在充分知悉
内外部审计师对当期公司财务报告审阅或审计工作情况的
基础上,就财务报告的编制工作和重点事项与公司管理层进
行了广泛沟通,了解了管理层是如何编制定期报告,以及内
外部审计师参与报告编制的性质和范围。从专业角度对公司
财务报告的真实性、准确性和完整性进行了审查。各期审查
结果均以书面形式提交同期召开的董事会会议,为董事会的
决策提供判断依据。

    三、协调和监督内外部审计师履行职责

    报告期内,审计委员会审阅了公司内外部审计师年度工
作计划,对内外部审计师审计安排和重点工作给予指导和协
助。审计委员会通过定期召开例会及时了解内外部审计师审
计工作的进展情况,督促其全面有效履行职责。审计委员会
对当期外部审计师审计费用预算进行了审查批准,并在报告
期内持续关注其执行情况。此外,审计委员会于 2018 年 12
月 10 日审议通过了《关于聘任公司 2019 年度审计师的议
案》,同意聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为
公司 2019 年度国内审计师和美国 20F 年报的审计师;聘任
安永会计师事务所为公司 2019 年度香港审计师,财务报告
审计年费预算为 2252 万元人民币,内控审计年费预算为 398
万元人民币,合计 2650 万元人民币,并将相关议案提交董

                           2-2
事会审议通过。

    四、指导和检查公司内部控制工作

    报告期内,审计委员会审查并通过了公司年度内部控制
自我评估报告,对公司内控工作做了持续关注和指导。2018
年,公司圆满完成了 12 个月的内部控制日常测评,并结合
风险评估结果对高风险单位开展重点检查,有力地保障和促
进了公司各项业务持续健康的发展,实现了内部控制体系的
平稳运行。公司结合工作实际以及管理流程优化改革后的新
要求、新变化不断总结先进经验和共性问题,针对重点问题
开展专项督导,不断强化内部控制理念和知识,内部控制环
境持续优化。报告期内,审计委员会通过单独会谈方式分别
与公司董事会办公室、信访办、人资部等业务部门有关人员
和公司三地律师进行沟通交流,了解内控执行情况,评估内
控有效性。审计委员会认为,截至 2018 年 12 月 31 日,公
司已按照《企业内部控制基本规范》及配套指引、美国《萨
班斯法案》第 404 条款相关规定和要求公司内部控制在所有
重大事项方面保持对财务报告的有效管理,同时也未发现非
财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。

    五、履行法规赋予的其他职责情况

    报告期内,审计委员会在 4 次定期会议中,除审查监督
财务报告外还适时审议了公司对外担保情况、公司利润分配
预案、聘任年度审计师议案、年度预算报告、高层管理人员
以及董事会舞弊风险评估报告等议案。审计委员会从专业的
角度,独立、客观地做出判断,提出的意见或建议为董事会

                         2-3
依法治企、合规运作、科学管理提供了重要依据。
    在定期会议之外,审计委员会还分别于 2018 年 2 月 28
日、9 月 13 日、12 月 10 日召开了三次临时会议,审议了审
计师年度审计计划和审计工作安排;公司关联方清单;公司
2018 年相关日常关联交易等议案。审计委员会认为公司的关
联方清单完整、准确,各项关联交易议案均本着公平合理的
交易原则,有利于公司长远发展,且不存在侵害中小股东权
益的行为。

    六、加强自身建设、不断提高履职能力

    报告期内,全体成员自觉参加培训,通过培训更加明确
了应承担的义务和肩负的责任。审计委员会还利用与公司三
地律师面对面交流的机会,了解上市地法规和监管的新动
态。坚持与外部审计师每年不少于五次沟通,详细了解境内
外会计准则变化的情况,知识的更新使各位委员的履职能力
进一步提高。审计委员会每年对议事规则等相关制度的适用
性、成员的独立性进行自我检查,确保审计委员会有效规范
运作,各项工作的开展均有章可循。审计委员会通过设立举
报电话、举报信箱直接参与到公司反舞弊工作中。通过全方
位多角度参与公司生产经营、重大事项决策过程的监督,委
员的作用得到了充分的发挥。审计委员会认为,公司各项制
度健全、有效,符合上市地监管要求。
    2019 年,审计委员会将继续履行法规所赋予的各项职
责,认真工作、勤勉尽责。在保持专业性和独立性的同时,
积极参与公司治理,加强与管理层、内外部审计师及公司法
律顾问的沟通;严格履行新《上市公司治理准则》和公司审
                          2-4
计委员会工作细则所赋予的各项权利与义务;继续发扬严
谨、求真、务实的工作作风,规范运作,切实维护公司和投
资者的合法权益,不断促进公司治理水平提升,为加快建设
国际一流上市发电公司做出贡献。




                                 董事会审计委员会

                                  2019 年 3 月 19 日




                         2-5