于中华人民共和国注册成立的股份有限公司
A 股股票代码 ：600016
2023
中 期 报 告
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本半年度报告于2023年8月30日由本行第八届董事会第三十九次会议审议通过。会议应到董事18名，
现场出席董事6名，电话或视频连线出席董事12名。本行8名监事列席本次会议。
本行半年度财务报告未经审计。
本行董事长高迎欣、行长郑万春、主管会计工作负责人李彬和会计机构负责人殷绪文声明 ：保证本半年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本行2023年上半年不进行利润分配或资本公积转增股本。
除特别说明外，本半年度报告货币金额以人民币列示。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
重大风险提示 ：本行不存在可预见的重大风险。可能面临的风险请参见本报告“第三章管理层讨论与分
析”中“十三、前景展望（二）可能面临的风险”部分。
目录
重要提示
目录 1
释义 2
本行发展战略及核心竞争力 4
第一章 公司基本情况简介 6
第二章 会计数据和财务指标摘要 8
第三章 管理层讨论与分析 12
一、总体经营概况 12
二、所处行业情况 13
三、利润表主要项目分析 14
四、资产负债表主要项目分析 22
五、贷款质量分析 27
六、资本充足率分析 33
七、流动性相关指标 36
八、分部报告 37
九、其他财务信息 39
十、经营中关注的重点问题 42
十一、主要业务回顾 45
十二、风险管理 67
十三、前景展望 74
第四章 股份变动及股东情况 75
第五章 优先股相关情况 84
第六章 公司治理 87
第七章 环境和社会责任 99
第八章 重要事项 101
第九章 信息披露索引 108
第十章 备查文件目录 110
财务报告 113
2 中国民生银行股份有限公司
释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义。
本行、本公司、中国民生银行、 指 中国民生银行股份有限公司
民生银行
本集团 指 本行及附属公司
民生金租 指 民生金融租赁股份有限公司
民生加银基金 指 民生加银基金管理有限公司
民生加银资管 指 民生加银资产管理有限公司
民银国际 指 民生商银国际控股有限公司
民生理财 指 民生理财有限责任公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
原中国银保监会 指 原中国银行保险监督管理委员会
原中国银监会 指 原中国银行业监督管理委员会
原中国保监会 指 原中国保险监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
香港《上市规则》 指 香港联交所证券上市规则
2023年半年度报告 3
释义
证券及期货条例 指 证券及期货条例（香港法例第571章）
《标准守则》 指 香港《上市规则》附录10上市发行人董事进行证券交易的标准守则
《公司章程》 指 《中国民生银行股份有限公司章程》
报告期 指 2023年1月1日至2023年6月30日
4 中国民生银行股份有限公司
本行发展战略及核心竞争力
一、本行发展战略
（一）发展目标
特色鲜明、持续创新、价值成长、稳健经营的一流商业银行
（二）战略目标
2021-2025年战略期分为两个发展阶段。第一阶段（2021-2022年）为基础夯实期，通过打基础、固本源，实现
增长方式转型 ；第二阶段（2023-2025年）为持续增长期，通过强能力、提质效，提升市场竞争优势，实现高质量、
可持续发展。
（三）战略定位
民营企业的银行。坚守民生银行多年来的客户定位与战略选择，保持鲜明特色不变。继续发挥市场化体制机制
优势，全面支持实体经济发展，努力成为民企客户服务最好的银行，尤其在中小微金融服务领域树立金字招牌，真
正践行“服务大众、情系民生”的使命。
敏捷开放的银行。顺应数字经济发展趋势，推动持续创新，以科技驱动生态银行谋突破，优化场景融合、生态
共建等综合化服务，为大中小及个人客户的生产与生活全旅程赋能，为客户创造价值，与客户共成长 ；以数据驱动
智慧银行上台阶，全面提升经营管理数智水平，为客户提供敏捷高效、体验极致的综合服务。
用心服务的银行。以客户为中心，特别注重服务初心、经营本源、合规稳健，从深度理解客户需求出发，以专
业服务建立信任，以流程优化提升体验，以价值创造增强黏性，以风险管控守护安全，促进与客户、合作伙伴融为
一体，互为客户，实现共生共荣、共同成长。
（四）发展策略
2023 年是本行《五年发展规划(2021-2025)》进入第二阶段“持续增长期”的承前启后之年。本行将坚持把高质
量发展作为首要任务，深入贯彻“12345”经营发展策略。在客户、行业、产品以及资源配置上进一步聚焦，突出重
点，打造特色，形成差异化战略竞争优势。做深做透存量业务，抢抓增量业务机会，加快资产投放，进一步提升客
户服务水平，实现全行高质量发展。
“一”条主线，即坚持“民营企业的银行、敏捷开放的银行、用心服务的银行”三大战略定位不动摇，全面落实
“以客户为中心”理念，实现“高质量收入提升”经营主线。
“两”大突破，即在优质资产投放、负债质量提高两个方面实现突破。在深化客群经营，为客户创造价值过程
中，实现资产端结构优化、规模扩张、收益提高 ；保持存款与贷款协调发展，强化核心负债支撑，优化负债期限结
构和客户结构，加强成本管控。
“三”驾马车，即强化零售增量提效、对公综合开发、金融市场专业化经营，助力收入提升。围绕零售大众、财
富、私银客户，差异化配置金融产品和权益体系，深耕出行、电商、汽车消费等场景金融，强化信用卡业务与分行
协同，做大交易结算规模，提高零售经营成效 ；加快推动战客增量扩容，成为核心企业生态圈、产业链、特色园区
等场景化中小客户的“主办行”，加强链上公私联动和协同营销，实现对公生态圈大中小微零售一体化综合开发 ；完
善金融同业客群一体化营销模式，扩大同业结算和托管资金沉淀，抓住市场机会提升金融市场业务收入。
2023年半年度报告 5
本行发展战略及核心竞争力
“四”轮驱动，即通过重点客群深度经营、重点业务前瞻布局、风险合规前移赋能、数字生态敏捷创新，驱动本
行实现高质量发展。深化客群分层分类经营，推进战客、中小、小微、机构、零售、同业六大客群突破，提升大中
小微零售一体化综合经营成效 ；以交易银行综合产品运用、生态金融重点项目等为突破口，加快债券、票据、供应
链、代客、财富管理、消贷、信用卡、国际业务等八大业务布局与创新 ；风险合规同客户体验统一，贴近市场与客
户，深化授信审批改革与营销体系改革融合，促进合规管理与稳健展业协调发展 ；加快数字化转型，围绕场景金融
持续创新生态银行商业模式，围绕数据赋能持续提高智慧银行服务质效，加强科技数据赋能业务创新发展。
“五”位一体，即构建资源配置、流程优化、考核激励、协同文化、督导检视的支持保障体系，确保各项政策有
效衔接与协同配合，推动五年发展规划第二阶段开好局、稳起步。坚持“质量第一、效益优先、规模适度、资金资
产相匹配”原则，将风险、资本、规模和收益紧密衔接，保证增量、增收、增值链条顺畅传导 ；基于问题导向和客
户视角，建立常态化的流程管理机制，对关键流程进行端到端检视 ；围绕基础客户开发、业务结构优化、经营效益
提升，充分发挥综合绩效考核指挥棒作用 ；强化全行敏捷协同机制，促进一体化业务协同，围绕客户需求打造高效
的综合服务模式 ；完善全流程战略闭环管理机制，落实战略执行与督导。
二、核心竞争力
战略落地释放新效能。坚定落实新发展理念，深入贯彻五年发展规划。持续夯实“民营企业的银行”，立足“服
务大众、情系民生”的使命担当，布局实体经济优质赛道，加大对民企客户、小微企业和零售客群的金融支持力
度。加快构建“敏捷开放的银行”，全面提升数字化能力，重塑价值创造体系，从布网点变成布场景，从抢存贷变成
抢痛点，从拼人海变成拼科技，打造“第二增长曲线”。深入践行“用心服务的银行”，深度理解客户需求，持续完善
业务模式、管理流程和配套体制机制，不断提升客户服务的“温度”，与客户融为一体、共同成长、共创价值。
模式转型打造新动力。深入落实国家战略，提升制造业、绿色金融服务能力，加快布局新能源、专精特新等领
域，大力发展普惠金融，助力乡村振兴，加强保供保畅、新市民、适老等服务，构建新发展动能。深化客群分层分
类经营，加强集团内客群开发和产品协同，围绕战略客户生态圈、零售与财富生态圈，提升大中小微零售一体化综
合经营成效。强化风险管控效能，通过差异化授权、流程优化，加强预警管理、资金流监控，持续提升风险管理效
能。加速智能风控体系建设，提高风险管理数字化、线上化、智能化水平。
管理效率实现新提升。加强各项改革工作统筹和政策配套，形成改革红利乘数效应。重塑端到端客户旅程，建
立常态化的流程管理机制，从业务链条起点出发，强调全员协同、全旅程贯通、全渠道数据联通，实现对客户、产
品、渠道的一体化构建。优化经营管理体制机制，强化顶层决策，各项配套政策同向发力，持续加大对改革转型和
战略重点领域、重点区域资源支持。提升协同水平，落地敏捷组织机制，强化改革配套机制协同效应，推动重点业
务、重点区域关键项目落地。
客户服务涌现新体验。强化生态银行建设，深化敏捷开放模式，搭建泛生活大众场景和个性化特色场景，为客
户提供便捷的线上信贷产品和综合金融服务。深化智慧银行建设，充分运用数字化技术与工具，打造智慧营销大
脑，开发零售质控监测预警系统，构建小微自动化评审体系，有效防范金融风险。全面推进网点转型升级，着力搭
建全能行员服务模式，协同完善远程赋能与智慧厅堂改造，三位一体推动网点高质量服务。完善“一个民生”综合服
务能力，不断深化一体化产品服务创新，优化关键业务流程，加强集中运营服务平台管理，切实提高客户体验。
改革发展树立新文化。不断增强战略信心，以新理念、新文化引领新发展。坚持以客户需求为导向，以客户体
验为优先，以客户价值为驱动，将“以客户为中心”理念融入本行经营管理各环节。坚持长期主义发展理念，深入改
变以短期业绩为导向的线性激励机制，持续推动人力资源和财务资源管理机制改革，用长效机制激励人。建设“简
单、务实、高效”企业文化，推动文化融入业务发展与经营管理，提升高质量发展凝聚力。
6 中国民生银行股份有限公司
第一章 公司基本情况简介
一、 公司法定中文名称 ： 中国民生银行股份有限公司
（简称 ：中国民生银行）
公司法定英文名称 ： CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD.
（缩写 ：“CMBC”）
二、 公司法定代表人 ： 高迎欣
三、 公司授权代表 ： 解植春、黄慧儿
四、 董事会秘书 ： 白丹
联席公司秘书 ： 白丹、黄慧儿
证券事务代表 ： 王洪刚
五、 联系地址 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
邮政编码 ： 100031
联系电话 ： 86-10-58560975 ；86-10-58560824
传真 ： 86-10-58560720
电子信箱 ： cmbc@cmbc.com.cn
全行服务监督电话 ： 86-95568
信用卡服务监督电话 ： 86-400 66 95568
六、 注册及办公地址 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
邮政编码 ： 100031
网址 ： www.cmbc.com.cn
电子信箱 ： cmbc@cmbc.com.cn
七、 香港分行及营业地点 ： 香港中环金融街8号国际金融中心二期37楼01-02室、
12-16室及40楼
八、 公司披露半年度报告的媒体名称及网址 ：《中国证券报》( www.cs.com.cn)、
《上海证券报》( www.cnstock.com)、
《证券时报》( www.stcn.com)
公司披露A股半年度报告的 www.sse.com.cn
证券交易所网站 ：
公司披露H股中期业绩公告的 www.hkexnews.hk
证券交易所网站 ：
半年度报告备置地点 ： 本行董事会办公室
九、 中国内地法律顾问 ： 国浩律师（北京）事务所
香港法律顾问 ： 高伟绅律师行
2023年半年度报告 7
第一章 公司基本情况简介
十、 国内会计师事务所 ： 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 ： 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
签字会计师 ： 闫琳、张红蕾
国际会计师事务所 ： 罗兵咸永道会计师事务所
办公地址 ： 香港中环遮打道10号太子大厦22楼
十一、 A股股份登记处 ： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址 ： 上海市浦东新区杨高南路188号
H股股份登记处 ： 香港中央证券登记有限公司
办公地址 ： 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺
境内优先股股票登记处 ： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
十二、 股票上市地点、股票简称和股票代码 ：
A股 ： 上交所 股票简称 ：民生银行 股票代码 ：600016
H股 ： 香港联交所 股票简称 ：民生银行 股份代号 ：01988
境内优先股 ： 上交所 股票简称 ：民生优1 股票代码 ：360037
十三、 首次注册日期 ： 1996年2月7日
首次注册地点 ： 中国北京市东城区正义路4号
十四、 变更注册日期 ： 2007年11月20日
注册地点 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
十五、 统一社会信用代码 ： 91110000100018988F
十六、 公司业务概要
本行于1996年在北京正式成立，是中国第一家主要由民营企业发起设立的全国性股份制商业银行。
本行经有关监管机构批准后，经营下列各项商业银行业务 ：吸收公众存款 ；发放短期、中期和长期
贷款 ；办理国内外结算 ；办理票据承兑与贴现、发行金融债券 ；代理发行、代理兑付、承销政府债券 ；
买卖政府债券、金融债券 ；从事同业拆借 ；买卖、代理买卖外汇 ；从事结汇、售汇业务 ；从事银行卡业
务 ；提供信用证服务及担保 ；代理收付款项 ；提供保管箱服务 ；经国务院银行业监督管理机构批准的其
它业务 ；保险兼业代理业务 ；证券投资基金销售、证券投资基金托管。（市场主体依法自主选择经营项
目，开展经营活动 ；保险兼业代理业务、证券投资基金销售、证券投资基金托管以及依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。）
报告期内，本行经营思路的主要变化情况请参见“本行发展战略及核心竞争力”。
8 中国民生银行股份有限公司
第二章 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
2023年 2022年 本报告期比 2021年
1-6月 1-6月 上年同期 1-6月
经营业绩（人民币百万元） 增减(%)
营业收入 71,539 74,199 -3.58 87,775
利息净收入 51,334 54,823 -6.36 65,753
非利息净收入 20,205 19,376 4.28 22,022
营业支出 46,748 47,664 -1.92 58,630
业务及管理费 21,136 21,064 0.34 19,421
信用减值损失 22,210 23,960 -7.30 36,543
营业利润 24,791 26,535 -6.57 29,145
利润总额 24,747 26,519 -6.68 28,940
归属于本行股东的净利润 23,777 24,638 -3.49 26,556
归属于本行股东的扣除非经常性
损益的净利润 23,656 24,623 -3.93 26,560
经营活动产生的现金流量净额 108,631 81,922 32.60 287,990
每股计（人民币元）
基本每股收益 0.46 0.49 -6.12 0.56
稀释每股收益 0.46 0.49 -6.12 0.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.46 0.49 -6.12 0.56
扣除非经常性损益后的稀释每股收益 0.46 0.49 -6.12 0.56
每股经营活动产生的现金流量净额 2.48 1.87 32.62 6.58
盈利能力指标(%) 变动百分点
平均总资产收益率（年化） 0.64 0.70 -0.06 0.76
加权平均净资产收益率（年化） 7.88 8.66 -0.78 10.43
扣除非经常性损益后加权平均净资产
收益率（年化） 7.83 8.66 -0.83 10.43
成本收入比 29.54 28.39 1.15 22.13
手续费及佣金净收入占营业收入比率 15.15 13.30 1.85 14.45
净利差（年化） 1.41 1.56 -0.15 1.93
净息差（年化） 1.48 1.65 -0.17 2.02
2023年半年度报告 9
第二章 会计数据和财务指标摘要
2023年 2022年 本报告期末比 2021年
6月30日 12月31日 上年度末 12月31日
规模指标（人民币百万元） 增减(%)
资产总额 7,641,451 7,255,673 5.32 6,952,786
发放贷款和垫款总额 4,390,942 4,141,144 6.03 4,045,692
其中 ：公司贷款和垫款 2,635,979 2,399,276 9.87 2,304,361
个人贷款和垫款 1,754,963 1,741,868 0.75 1,741,331
贷款减值准备 101,331 98,868 2.49 105,108
负债总额 7,014,760 6,642,859 5.60 6,366,247
吸收存款总额 4,241,461 3,993,527 6.21 3,775,761
其中 ：公司存款 3,042,078 2,966,375 2.55 2,944,013
个人存款 1,189,544 1,020,544 16.56 825,423
其他存款 9,839 6,608 48.90 6,325
股本 43,782 43,782 – 43,782
归属于本行股东权益总额 613,419 599,928 2.25 574,280
归属于本行普通股股东权益总额 518,457 504,966 2.67 484,316
归属于本行普通股股东的每股净资产
（人民币元） 11.84 11.53 2.69 11.06
资产质量指标(%) 变动百分点
不良贷款率 1.57 1.68 -0.11 1.79
拨备覆盖率 146.85 142.49 4.36 145.30
贷款拨备率 2.31 2.39 -0.08 2.60
资本充足率指标（人民币百万元） 增减(%)
资本净额 741,134 725,136 2.21 733,703
其中 ：核心一级资本净额 519,541 505,978 2.68 486,552
其他一级资本净额 96,054 96,021 0.03 90,527
二级资本净额 125,539 123,137 1.95 156,624
风险加权资产 5,838,288 5,517,289 5.82 5,379,458
变动百分点
核心一级资本充足率(%) 8.90 9.17 -0.27 9.04
一级资本充足率(%) 10.54 10.91 -0.37 10.73
资本充足率(%) 12.69 13.14 -0.45 13.64
总权益对总资产比率(%) 8.20 8.45 -0.25 8.44
10 中国民生银行股份有限公司
第二章 会计数据和财务指标摘要
注 ： 1. 平均总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额。
2. 每股收益和加权平均净资产收益率 ：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 － 净资产收益率和每股收益
的计算及披露》（2010年修订）等规定计算。在计算上述指标时已经考虑了发放优先股股息和永续债利息的影响。
3. 成本收入比=业务及管理费/营业收入。
4. 净利差=生息资产平均收益率 － 付息负债平均成本率。
5. 净息差=利息净收入/生息资产平均余额。
6. 发放贷款和垫款总额、吸收存款总额及其构成均不含应计利息。
7. 贷款减值准备包含以摊余成本计量的贷款减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。
8. 其他存款包含发行存款证、汇出及应解汇款。
9. 不良贷款率=不良贷款总额/发放贷款和垫款总额。
10. 拨备覆盖率和贷款拨备率指标按照《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号）的规定执行。本报告
期末，本集团及本行适用的拨备覆盖率和贷款拨备率的监管标准为130%和1.8%。拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款总额 ；
贷款拨备率=贷款减值准备/发放贷款和垫款总额。
分季度经营业绩（人民币百万元） 2023年第一季度 2023年第二季度
营业收入 36,773 34,766
归属于本行股东的净利润 14,232 9,545
归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 14,274 9,382
经营活动产生的现金流量净额 225,971 -117,340
二、补充会计数据和财务指标
（一）非经常性损益
项目（人民币百万元） 2023年1-6月 2022年1-6月 2021年1-6月
政府补助 413 51 60
捐赠支出 -10 -7 -3
非流动资产处置损益净额 -31 – -12
其他非经常性损益净额 -63 -1 -33
非经常性损益所得税的影响额 -106 -20 -9
非经常性损益税后影响净额 203 23 3
其中 ：影响本行股东净利润的非经常性损益 121 15 -4
影响少数股东损益的非经常性损益 82 8 7
注 ：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 － 非经常性损益（2008年修订）》的规定计算。
2023年半年度报告 11
第二章 会计数据和财务指标摘要
（二）补充财务指标
2023年 2022年 2021年
主要指标(%) 标准值 6月30日 12月31日 12月31日
流动性比例（本外币） ≥25 47.22 51.30 47.06
流动性比例（人民币） ≥25 42.88 46.83 43.65
流动性比例（外币） ≥25 153.99 145.10 100.94
流动性覆盖率 ≥100 131.84 134.89 133.42
净稳定资金比例 ≥100 103.22 104.55 104.11
2023年以前≥4 ；
杠杆率 2023年起≥4.125 7.29 7.46 7.60
单一最大客户贷款比例 ≤10 2.12 2.17 1.57
最大十家客户贷款比例 ≤50 10.23 11.17 9.76
注 ： 1. 以上数据根据中国银行业监管的相关规定计算。
2. 单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款总额/资本净额。
3. 最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额。
2023年 2022年 2021年
贷款迁徙率(%) 6月30日 12月31日 12月31日
正常类贷款迁徙率 1.66 2.22 2.36
关注类贷款迁徙率 31.44 34.46 36.44
次级类贷款迁徙率 85.31 65.39 68.41
可疑类贷款迁徙率 72.69 52.14 50.00
注 ： 贷款迁徙率根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》（银保监发〔2022〕2号）规定计算，往期
数据同步调整。
（三）境内外会计准则差异
本集团根据境内外会计准则分别计算的报告期内净利润和截至报告期末股东权益无差异。
12 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
一、总体经营概况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是本集团五年发展规划由“基础夯实期”步入“持续增长
期”的承前启后之年。报告期内，本集团坚持把高质量发展作为首要任务，认真贯彻落实“抓机遇、促发展、防风
险、增收入”工作主线，抢抓业务机会，优化资产负债结构，夯实客群分层经营，打造特色优势。坚持全面、准确
贯彻新发展理念，保持战略定力，加快促进各项改革成果向经营业绩转化，为经营稳中向好提升内生动力。
资产负债规模稳定增长，重点领域业务较快增长。报告期内，本集团积极融入国家发展战略，坚定推进改革转
型，加强资产负债统筹管理，深化资产负债结构调整。资产端，加大加快信贷投放，全力支持实体经济。截至报
告期末，本集团资产总额76,414.51亿元，比上年末增加3,857.78亿元，增幅5.32%，其中，发放贷款和垫款总额
43,909.42亿元，比上年末增加2,497.98亿元，同比多增899.54亿元，增幅6.03%，在资产总额中占比57.46%，
比上年末提升0.39个百分点。重点领域、重点区域贷款均保持较快增长，本行制造业、普惠型小微企业、绿色等重
点贷款增速均高于各项贷款平均增速 ；重点区域贷款占比达到62.02%，比上年末提升1.76个百分点。负债端，强
化核心负债经营，优化负债发展机制。截至报告期末，本集团负债总额70,147.60亿元，比上年末增加3,719.01亿
元，增幅5.60%，其中吸收存款总额42,414.61亿元，比上年末增加2,479.34亿元，增幅6.21%，在负债总额中占
比60.46%，比上年末提升0.34个百分点，个人存款在吸收存款总额中占比28.05%，比上年末提升2.50个百分点。
持续强化风险内控管理，资产质量保持稳固向好。报告期内，本集团深入推进风险内控管理体系建设，夯实风
险管理三道防线，优化提升风险管理的数字化、智能化水平，不断增强全面风险管理能力，推动本集团高质量经营
发展。截至报告期末，本集团不良贷款总额、不良贷款率继续比上年末下降，连续三个季度实现“双降”，拨备覆盖
率提升，资产质量保持稳固向好态势。截至报告期末，本集团不良贷款总额690.03亿元，比上年末减少3.84亿元 ；
不良贷款率1.57%，比上年末下降0.11个百分点 ；拨备覆盖率146.85%，比上年末上升4.36个百分点 ；贷款拨备率
2.31%，比上年末下降0.08个百分点。
营业收入同比下降，基础中收贡献提升。报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润237.77亿元，同比下
降8.61亿元，降幅3.49% ；实现营业收入715.39亿元，同比下降26.60亿元，降幅3.58%，其中，非利息净收入同
比增长，本集团实现手续费及佣金收入134.41亿元，同比增加11.88亿元。
2023年半年度报告 13
第三章 管理层讨论与分析
二、所处行业情况
2023年上半年，我国经济持续恢复、总体回升向好，高质量发展扎实推进，但内外部仍面临多重挑战。从国际
看，外部环境更趋复杂严峻，国际经济贸易投资放缓，通胀仍处高位，发达国家央行政策紧缩效应持续显现，国际
金融市场波动加剧。从国内看，经济恢复呈现出波浪式发展、曲折式前进的过程，国内需求不足，一些企业经营困
难，重点领域风险隐患较多。但我国经济具有巨大发展韧性和潜力，长期向好的基本面没有改变。
面对内外部困难挑战，宏观政策坚持稳字当头、稳中求进，推动经济运行整体好转。积极的财政政策保民生稳
经济，完善税费举措，继续给企业减负 ；财政支出保持一定力度，加大对基本民生、科技攻关等领域支持。稳健的
货币政策精准有力，加大逆周期调节，综合运用降准降息、公开市场操作多种方式，稳货币、宽信用、提信心 ；结
构性货币政策工具坚持“聚焦重点、合理适度、有进有退”，更好发挥精准滴灌和引导带动作用 ；完善市场化利率形
成和传导机制，推动企业融资和居民信贷成本稳中有降。监管改革有序推进，组建国家金融监督管理总局，我国金
融监管体系迈入“一行一总局一会”新格局，将全面强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，
全面落实服务实体经济、管控金融风险、深化金融改革三大任务，大力推进中央地方监管协同，牢牢守住不发生系
统性金融风险底线。
报告期内，银行业紧跟党和国家方针政策，信贷投放靠前发力，有力支持了实体经济，实现“稳总量、调结构、
降成本、防风险”多重目标。银行业资产和信贷规模保持稳步增长，上半年人民币贷款增加15.73 万亿元，同比多
增2.02万亿元，6月末人民币贷款余额同比增长11.3% ；信贷结构持续优化，切实支持扩大内需，改善消费环境，
继续加大对普惠金融、绿色发展、科技创新、基础设施建设等国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，综合施策
支持区域协调发展，着力稳定房地产市场、加快推动地产业模式转型 ；各项新发放贷款利率延续下行，助力激发微
观主体活力 ；进一步加强负债成本管控，优化存款利率定价行为，推动负债成本平稳下降，应对净息差收窄压力 ；
持续强化资产质量管控，密切关注房地产、城投等领域信贷风险，加大不良资产处置力度，银行业资产质量整体稳
定 ；加大资本补充力度，增强服务实体和抵御风险能力 ；持续完善数字化转型基础设施建设，加快产品和服务创
新，深化金融科技赋能，不断提升金融服务质效。
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第三章 管理层讨论与分析
三、利润表主要项目分析
（一）利润表主要项目变动情况
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润237.77亿元，同比减少8.61亿元，降幅3.49%。
项目（人民币百万元） 2023年1-6月 2022年1-6月 变动(%)
营业收入 71,539 74,199 -3.58
其中 ：利息净收入 51,334 54,823 -6.36
非利息净收入 20,205 19,376 4.28
营业支出 46,748 47,664 -1.92
其中 ：业务及管理费 21,136 21,064 0.34
税金及附加 1,043 883 18.12
信用减值损失 22,210 23,960 -7.30
其他资产减值损失 732 310 136.13
其他业务成本 1,627 1,447 12.44
营业利润 24,791 26,535 -6.57
加 ：营业外收支净额 -44 -16 两期为负
利润总额 24,747 26,519 -6.68
减 ：所得税费用 775 1,635 -52.60
净利润 23,972 24,884 -3.67
其中 ：归属于本行股东的净利润 23,777 24,638 -3.49
归属于少数股东损益 195 246 -20.73
2023年半年度报告 15
第三章 管理层讨论与分析
（二）营业收入
报告期内，本集团实现营业收入715.39亿元，同比减少26.60亿元，降幅3.58%。
本集团营业收入主要项目的金额、占比及变动情况如下 ：
2023年1-6月 2022年1-6月
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 变动(%)
利息净收入 51,334 71.76 54,823 73.89 -6.36
利息收入 133,080 186.03 131,728 177.54 1.03
其中 ：发放贷款和垫款利息收入 92,399 129.16 94,021 126.71 -1.73
金融投资利息收入 29,791 41.64 27,844 37.53 6.99
拆放同业及其他金融机构利息收入 3,717 5.20 2,810 3.79 32.28
长期应收款利息收入 3,301 4.61 3,403 4.59 -3.00
存放中央银行款项利息收入 2,422 3.39 2,386 3.22 1.51
买入返售金融资产利息收入 831 1.16 989 1.33 -15.98
存放同业及其他金融机构利息收入 619 0.87 275 0.37 125.09
利息支出 -81,746 -114.27 -76,905 -103.65 6.29
非利息净收入 20,205 28.24 19,376 26.11 4.28
手续费及佣金净收入 10,836 15.15 9,865 13.30 9.84
其他非利息净收入 9,369 13.09 9,511 12.81 -1.49
合计 71,539 100.00 74,199 100.00 -3.58
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第三章 管理层讨论与分析
（三）利息净收入及净息差
报告期内，本集团实现利息净收入513.34亿元，同比减少34.89亿元，降幅6.36%。本集团净息差为1.48%。
2023年1-6月 2022年1-6月
平均 平均
项目（人民币百万元） 平均余额 利息收入 收益率(%) 平均余额 利息收入 收益率(%)
生息资产
发放贷款和垫款总额 4,229,271 92,399 4.41 4,108,161 94,021 4.62
其中 ：公司贷款和垫款 2,493,913 48,689 3.94 2,376,432 46,840 3.97
个人贷款和垫款 1,735,358 43,710 5.08 1,731,729 47,181 5.49
金融投资 1,907,269 29,791 3.15 1,747,928 27,844 3.21
存放中央银行款项 324,969 2,422 1.50 327,979 2,386 1.47
拆放同业及其他金融机构款项 248,378 3,717 3.02 199,485 2,810 2.84
长期应收款 112,922 3,301 5.89 118,804 3,403 5.78
买入返售金融资产 83,699 831 2.00 107,243 989 1.86
存放同业及其他金融机构款项 69,499 619 1.80 70,556 275 0.79
合计 6,976,007 133,080 3.85 6,680,156 131,728 3.98
2023年半年度报告 17
第三章 管理层讨论与分析
2023年1-6月 2022年1-6月
平均 平均
项目（人民币百万元） 平均余额 利息支出 成本率(%) 平均余额 利息支出 成本率(%)
付息负债
吸收存款 4,174,426 48,146 2.33 3,933,146 44,247 2.27
其中 ：公司存款 3,067,652 35,732 2.35 3,057,336 34,079 2.25
活期 1,077,897 7,368 1.38 1,151,463 7,550 1.32
定期 1,989,755 28,364 2.87 1,905,873 26,529 2.81
个人存款 1,106,774 12,414 2.26 875,810 10,168 2.34
活期 293,975 409 0.28 249,265 443 0.36
定期 812,799 12,005 2.98 626,545 9,725 3.13
同业及其他金融机构存放款项 1,469,862 17,363 2.38 1,280,337 15,626 2.46
应付债券 610,837 8,350 2.76 694,100 10,202 2.96
向央行和其他金融机构借款及其他 276,858 4,576 3.33 382,975 5,999 3.16
卖出回购金融资产款 119,735 1,379 2.32 59,526 532 1.80
同业及其他金融机构拆入款项 110,018 1,932 3.54 65,557 299 0.92
合计 6,761,736 81,746 2.44 6,415,641 76,905 2.42
利息净收入 51,334 54,823
净利差 1.41 1.56
净息差 1.48 1.65
注 ：汇出及应解汇款在此表中归入公司活期存款 ；发行存款证在此表中归入公司定期存款。
18 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
本集团规模变化和利率变化对利息收入和利息支出的影响情况 ：
2023年1-6月比 2023年1-6月
上年同期 比上年同期
增减变动 增减变动
项目（人民币百万元） 规模因素 利率因素 净增/减
利息收入变化 ：
发放贷款和垫款总额 2,772 -4,394 -1,622
金融投资 2,538 -591 1,947
存放中央银行款项 -22 58 36
拆放同业及其他金融机构款项 689 218 907
长期应收款 -168 66 -102
买入返售金融资产 -217 59 -158
存放同业及其他金融机构款项 -4 348 344
小计 5,588 -4,236 1,352
利息支出变化 ：
吸收存款 2,714 1,185 3,899
同业及其他金融机构存放款项 2,313 -576 1,737
应付债券 -1,224 -628 -1,852
向央行和其他金融机构借款及其他 -1,662 239 -1,423
卖出回购金融资产款 538 309 847
同业及其他金融机构拆入款项 203 1,430 1,633
小计 2,882 1,959 4,841
利息净收入变化 2,706 -6,195 -3,489
注 ：规模变化以平均余额变化来衡量 ；利率变化以平均利率变化来衡量。
1、 利息收入
报告期内，本集团实现利息收入1,330.80亿元，同比增加13.52亿元，增幅1.03%。
(1) 发放贷款和垫款利息收入
报告期内，本集团实现发放贷款和垫款利息收入923.99亿元，同比减少16.22亿元，降幅1.73%，主要是发放
贷款和垫款平均收益率同比下降21BP，导致利息收入同比减少43.94亿元。
2023年半年度报告 19
第三章 管理层讨论与分析
(2) 金融投资利息收入
报告期内，本集团实现金融投资利息收入297.91亿元，同比增加19.47亿元，增幅6.99%，主要是金融投资日
均规模增长带动利息收入同比增加25.38亿元。
(3) 存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入
报告期内，本集团实现存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入51.67 亿元，同比增加
10.93亿元，增幅26.83%，主要是存拆放同业及其他金融机构款项利息收入的增加。
(4) 长期应收款利息收入
报告期内，本集团实现长期应收款利息收入33.01亿元，同比减少1.02亿元，降幅3.00%。
(5) 存放中央银行款项利息收入
报告期内，本集团实现存放中央银行款项利息收入24.22亿元，同比增加0.36亿元，增幅1.51%。
2、 利息支出
报告期内，本集团利息支出为817.46亿元，同比增加48.41亿元，增幅6.29%。
(1) 吸收存款利息支出
报告期内，本集团吸收存款利息支出为481.46亿元，同比增加38.99亿元，增幅8.81%，主要是存款规模和成
本率上升的共同影响。
(2) 同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出
报告期内，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出为206.74 亿元，同比增加
42.17亿元，增幅25.62%，其中，同业及其他金融机构存放款项和拆入款项分别增加17.37亿元、16.33亿元。
(3) 应付债券利息支出
报告期内，本集团应付债券利息支出83.50亿元，同比减少18.52亿元，降幅18.15%，主要由于应付债券日均
规模和成本率下降的共同影响。
(4) 向央行和其他金融机构借款及其他利息支出
报 告 期 内 ， 本 集 团 向 央 行 和 其 他 金 融 机 构借款及其他利息支出为 45.76 亿元，同比减少 14.23 亿元，降幅
23.72%，主要是向央行和其他金融机构借款日均规模下降导致利息支出减少16.62亿元。
20 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（四）非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入202.05亿元，同比增加8.29亿元，增幅4.28%。
项目（人民币百万元） 2023年1-6月 2022年1-6月 变动(%)
手续费及佣金净收入 10,836 9,865 9.84
其他非利息净收入 9,369 9,511 -1.49
合计 20,205 19,376 4.28
1、 手续费及佣金净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入108.36亿元，同比增加9.71亿元，增幅9.84%。其中，代理、托管
及其他受托业务手续费及佣金收入增长13.17亿元，主要是由于代销保险等代理业务手续费及佣金收入增长。
项目（人民币百万元） 2023年1-6月 2022年1-6月 变动(%)
手续费及佣金收入 13,441 12,253 9.70
其中 ：银行卡服务手续费 5,276 5,444 -3.09
代理业务手续费 4,008 2,297 74.49
托管及其他受托业务佣金 2,331 2,725 -14.46
结算与清算手续费 1,096 810 35.31
信用承诺手续费及佣金 556 691 -19.54
其他 174 286 -39.16
手续费及佣金支出 2,605 2,388 9.09
手续费及佣金净收入 10,836 9,865 9.84
2023年半年度报告 21
第三章 管理层讨论与分析
2、 其他非利息净收入
报告期内，本集团实现其他非利息净收入93.69亿元，同比减少1.42亿元，降幅1.49%。
项目（人民币百万元） 2023年1-6月 2022年1-6月 变动(%)
投资收益 8,976 6,250 43.62
公允价值变动损失 -2,413 -1,688 两期为负
汇兑（损失）/收益 -106 2,263 本期为负
其他业务收入 2,447 2,585 -5.34
其他收益 465 101 360.40
合计 9,369 9,511 -1.49
（五）业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费211.36亿元，同比增加0.72亿元，增幅0.34%。
项目（人民币百万元） 2023年1-6月 2022年1-6月 变动(%)
员工薪酬（包括董事薪酬） 13,100 12,837 2.05
折旧和摊销费用 3,118 2,865 8.83
短期和低价值租赁及物业管理费 459 414 10.87
业务 ／ 办公费用及其他 4,459 4,948 -9.88
合计 21,136 21,064 0.34
（六）信用减值损失
报告期内，本集团信用减值损失222.10亿元，同比减少17.50亿元，降幅7.30%。
项目（人民币百万元） 2023年1-6月 2022年1-6月 变动(%)
发放贷款和垫款 19,435 21,475 -9.50
以摊余成本计量的金融资产 1,908 997 91.37
长期应收款 529 1,015 -47.88
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 397 362 9.67
其他 -59 111 本期为负
合计 22,210 23,960 -7.30
22 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（七）所得税费用
报告期内，本集团所得税费用7.75亿元，同比减少8.60亿元，降幅52.60%，主要是税前利润下降和企业所得
税免税收入上升的影响。
四、资产负债表主要项目分析
（一）资产
截至报告期末，本集团资产总额为76,414.51亿元，比上年末增加3,857.78亿元，增幅5.32%。
2023年6月30日 2022年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
发放贷款和垫款总额 4,390,942 57.46 4,141,144 57.07
加 ：贷款应计利息 31,601 0.41 29,477 0.41
减 ：以摊余成本计量的贷款减值准备 100,276 1.31 97,639 1.35
发放贷款和垫款净额 4,322,267 56.56 4,072,982 56.13
金融投资净额 2,292,508 30.00 2,225,870 30.68
现金及存放中央银行款项 354,899 4.64 338,552 4.67
存拆放同业及其他金融机构款项和
买入返售金融资产 313,181 4.10 274,149 3.78
长期应收款 115,628 1.51 111,456 1.54
固定资产 50,856 0.67 49,813 0.69
其他 192,112 2.52 182,851 2.51
合计 7,641,451 100.00 7,255,673 100.00
1、 发放贷款和垫款
截至报告期末，本集团发放贷款和垫款总额为43,909.42亿元，比上年末增加2,497.98亿元，增幅6.03%，发
放贷款和垫款总额在资产总额中的占比为57.46%，比上年末上升0.39个百分点。
2023年半年度报告 23
第三章 管理层讨论与分析
2、 金融投资
截至报告期末，本集团金融投资总额为22,801.52亿元，比上年末增加659.60亿元，增幅2.98%，在资产总额
中的占比为29.84%，比上年末下降0.68个百分点。
2023年6月30日 2022年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
以摊余成本计量的金融资产 1,488,337 65.27 1,357,029 61.29
其中 ：债券投资 1,434,402 62.91 1,293,134 58.40
信托及资管计划 40,406 1.77 49,789 2.25
其他投资 13,529 0.59 14,106 0.64
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 386,582 16.96 389,070 17.57
其中 ：债券投资 147,044 6.45 112,641 5.09
信托及资管计划 16,183 0.71 14,185 0.64
投资基金 202,187 8.87 235,452 10.63
权益工具 19,988 0.88 21,427 0.97
其他投资 1,180 0.05 5,365 0.24
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 405,233 17.77 468,093 21.14
其中 ：债券投资 395,401 17.34 457,501 20.66
权益工具 9,832 0.43 10,592 0.48
合计 2,280,152 100.00 2,214,192 100.00
本集团持有的债券按发行主体列示如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
政府 1,190,889 60.24 1,131,818 60.74
政策性银行 127,706 6.46 106,132 5.70
银行及非银行金融机构 239,564 12.12 219,898 11.80
企业 418,688 21.18 405,428 21.76
合计 1,976,847 100.00 1,863,276 100.00
24 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
本集团所持金融债券主要是政策性金融债及商业银行金融债。其中，面值最大的十只金融债券的有关情况如
下：
项目（人民币百万元） 面值 票面利率(%) 到期日 减值准备
2021年金融债券 6,280 3.03 2024-11-10 0.29
2021年金融债券 6,250 3.00 2024-06-17 0.82
2020年金融债券 6,060 3.34 2025-07-14 0.78
2021年金融债券 5,990 2.73 2024-11-11 0.81
2021年金融债券 5,980 2.88 2024-07-28 0.28
2021年金融债券 5,890 3.30 2026-03-03 0.80
2020年金融债券 5,580 3.23 2025-01-10 0.76
2021年金融债券 5,490 2.83 2026-09-10 0.74
2022年金融债券 4,000 2.77 2032-10-24 0.53
2021年金融债券 3,920 2.70 2026-05-30 3.59
合计 55,440 9.40
3、 存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产
截至报告期末，本集团存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产合计3,131.81亿元，比上年末增加
390.32亿元，增幅14.24% ；在资产总额中的占比为4.10%，比上年末上升0.32个百分点。
4、 衍生金融工具
2023年6月30日 2022年12月31日
公允价值 公允价值
项目（人民币百万元） 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,344,909 36,547 34,961 2,311,820 29,129 26,883
利率类衍生合约 1,653,120 2,740 782 1,428,101 2,889 589
贵金属类衍生合约 71,342 1,333 6,097 70,434 1,836 5,186
其他 1,013 15 4 1,456 24 17
合计 40,635 41,844 33,878 32,675
2023年半年度报告 25
第三章 管理层讨论与分析
（二）负债
截至报告期末，本集团负债总额为70,147.60亿元，比上年末增加3,719.01亿元，增幅5.60%。
2023年6月30日 2022年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
吸收存款 4,300,243 61.30 4,051,592 60.99
其中 ：吸收存款总额（不含应计利息） 4,241,461 60.46 3,993,527 60.12
同业及其他金融机构存拆入款项和
卖出回购金融资产款 1,664,355 23.73 1,583,181 23.83
应付债券 628,199 8.96 648,107 9.76
向中央银行及其他金融机构借款 289,719 4.13 250,030 3.76
其他 132,244 1.88 109,949 1.66
合计 7,014,760 100.00 6,642,859 100.00
1、 吸收存款
截至报告期末，本集团吸收存款总额42,414.61 亿元，比上年末增加2,479.34 亿元，增幅6.21%。从客户结
构看，公司存款占比 71.72%，个人存款占比 28.05% ；从期限结构看，活期存款占比 33.34%，定期存款占比
66.43%。
2023年6月30日 2022年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
公司存款 3,042,078 71.72 2,966,375 74.28
其中 ：活期存款 1,091,365 25.73 1,014,133 25.39
定期存款 1,950,713 45.99 1,952,242 48.89
个人存款 1,189,544 28.05 1,020,544 25.55
其中 ：活期存款 322,802 7.61 289,671 7.25
定期存款 866,742 20.44 730,873 18.30
发行存款证 8,366 0.20 4,159 0.10
汇出及应解汇款 1,473 0.03 2,449 0.07
合计 4,241,461 100.00 3,993,527 100.00
26 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
2、 同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款
截至报告期末，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款为16,643.55亿元，比上年末增加
811.74亿元，增幅5.13%。
3、 应付债券
截至报告期末，本集团应付债券6,281.99亿元，比上年末减少199.08亿元，降幅3.07%。
（三）负债质量分析
本行持续提升负债质量管理水平，制定了《中国民生银行负债质量管理办法》，建立与负债规模和复杂程度相适
应的负债质量管理体系，明确董事会、高级管理层以及相关职能部门、各机构在负债质量管理中的工作职责。本行
董事会和高级管理层对负债质量实施有效管理与监控，董事会承担负债质量管理的最终责任，高级管理层承担负债
质量的具体管理工作。
报告期内，本行结合内外部环境以及经营战略、风险偏好、总体业务特征等因素，持续加强负债质量管理。一
是持续强化基础客户培育，提高产品服务能力，夯实存款增长基础，多渠道筹措资金，增加稳定负债来源。二是不
断优化负债结构，积极开拓低成本负债，完善内外部定价机制，促进负债业务量价协调发展。三是持续监测负债质
量状况，统筹动态管理负债业务总量、结构、定价策略，推动负债业务高质量发展。
报告期内，本集团负债质量状况良好，负债质量管理指标保持在合理区间，其中监管指标持续达到监管要求。
截至报告期末，本集团净稳定资金比例103.22%，流动性覆盖率131.84% ；报告期内，本集团付息负债成本率
2.44%，同比上升2BP。
（四）股东权益
截至报告期末，本集团股东权益总额6,266.91亿元，比上年末增加138.77亿元，增幅2.26%，其中，归属于本
行股东权益总额6,134.19亿元，比上年末增加134.91亿元，增幅2.25%。
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日 变动(%)
股本 43,782 43,782 –
其他权益工具 94,962 94,962 –
其中 ：优先股 19,975 19,975 –
永续债 74,987 74,987 –
资本公积 58,149 58,149 –
其他综合收益 1,953 -612 上期为负
盈余公积 55,276 55,276 –
一般风险准备 90,673 90,494 0.20
未分配利润 268,624 257,877 4.17
归属于本行股东权益总额 613,419 599,928 2.25
少数股东权益 13,272 12,886 3.00
合计 626,691 612,814 2.26
2023年半年度报告 27
第三章 管理层讨论与分析
（五）表外项目
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日 变动(%)
未使用的信用卡额度 505,057 489,137 3.25
银行承兑汇票 480,436 495,920 -3.12
开出保函 124,434 134,395 -7.41
开出信用证 96,214 82,175 17.08
不可撤销信用承诺 43,448 62,261 -30.22
资本性支出承诺 14,757 25,339 -41.76
五、贷款质量分析
（一）按五级分类划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团不良贷款总额690.03亿元，比上年末减少3.84亿元 ；不良贷款率1.57%，比上年末下降
0.11个百分点 ；关注类贷款总额1,174.95亿元，比上年末减少22.25亿元 ；关注类贷款占比2.68%，比上年末下降
0.21个百分点。
2023年6月30日 2022年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 变动(%)
正常贷款 4,321,939 98.43 4,071,757 98.32 6.14
其中 ：正常类贷款 4,204,444 95.75 3,952,037 95.43 6.39
关注类贷款 117,495 2.68 119,720 2.89 -1.86
不良贷款 69,003 1.57 69,387 1.68 -0.55
其中 ：次级类贷款 26,519 0.60 27,729 0.67 -4.36
可疑类贷款 23,464 0.54 23,107 0.56 1.54
损失类贷款 19,020 0.43 18,551 0.45 2.53
合计 4,390,942 100.00 4,141,144 100.00 6.03
28 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（二）按产品类型划分的贷款分布情况
截 至 报 告 期 末 ， 本 集 团 公 司 类 贷 款（ 含 票 据 贴 现 ）总 额 2 6 , 3 5 9 . 7 9 亿 元 ， 比 上 年 末 增 加 2 , 3 6 7 . 0 3 亿 元 ， 占
比 60.03%，比上年末上升 2.09 个百分点 ；个人类贷款总额 17,549.63 亿元，比上年末增加 130.95 亿元，占比
39.97%，比上年末下降2.09个百分点。
截至报告期末，本集团公司类不良贷款（含票据贴现）总额442.06 亿元，比上年末增加9.30 亿元，不良贷款率
1.68%，比上年末下降0.12 个百分点 ；个人类不良贷款总额247.97 亿元，比上年末减少13.14 亿元，不良贷款率
1.41%，比上年末下降0.09个百分点。
2023年6月30日 2022年12月31日
不良 不良 不良 不良
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
公司贷款和垫款 2,635,979 60.03 44,206 1.68 2,399,276 57.94 43,276 1.80
其中 ：票据贴现 286,627 6.53 597 0.21 246,058 5.94 637 0.26
个人贷款和垫款 1,754,963 39.97 24,797 1.41 1,741,868 42.06 26,111 1.50
其中 ：小微贷款 658,984 15.01 7,679 1.17 621,598 15.01 9,986 1.61
住房贷款 560,622 12.77 3,201 0.57 573,274 13.84 2,876 0.50
信用卡透支 453,285 10.32 13,135 2.90 462,788 11.18 12,346 2.67
其他
（注）
82,072 1.87 782 0.95 84,208 2.03 903 1.07
合计 4,390,942 100.00 69,003 1.57 4,141,144 100.00 69,387 1.68
注 ：其他包括综合消费贷款、汽车贷款等个人贷款。
（三）按行业划分的贷款分布情况
本集团坚持高质量发展，积极贯彻国家信贷结构调整指导意见，持续围绕“产业升级、经济发展、新旧动能转
换”新发展格局，加大实体经济支持力度，继续加大制造业、绿色低碳、普惠金融、乡村振兴、大基建、供应链金
融等重点领域政策支持力度。重点支持战略新兴制造业、传统制造业转型升级，推动绿色金融跨越式发展。适时调
整优化房地产政策，全面落实“金融16条”监管要求，持续优化存量客户结构，有效提升优质客户资产占比，推动房
地产业务平稳健康发展。截至报告期末，本集团公司类贷款主要集中在租赁和商务服务业、制造业、房地产业，其
中，租赁和商务服务业贷款总额5,666.33亿元，比上年末增加432.90亿元 ；制造业贷款总额4,569.68亿元，比上年
末增加606.60亿元 ；房地产业贷款总额3,818.21亿元，比上年末增加184.77亿元。
2023年半年度报告 29
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团公司类不良贷款主要集中在房地产业和制造业，两大行业不良贷款总额合计277.57 亿
元，合计在公司类不良贷款中占比62.79%。不良贷款增量方面，主要是房地产业、租赁和商务服务业、制造业，
受宏观经济环境、行业等因素综合影响，不良贷款余额分别比上年末增加40.53亿元、16.27亿元和6.52亿元。其余
行业不良贷款总额合计比上年末减少54.02亿元，资产质量保持稳定或向好，其中因加快存量不良清收处置，采矿
业不良贷款率比上年末下降4.85个百分点。
2023年6月30日 2022年12月31日
贷款 不良 不良 贷款 不良 不良
项目（人民币百万元） 总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 566,633 12.90 5,400 0.95 523,343 12.64 3,773 0.72
制造业 456,968 10.41 8,159 1.79 396,308 9.57 7,507 1.89
房地产业 381,821 8.70 19,598 5.13 363,344 8.77 15,545 4.28
批发和零售业 289,191 6.59 4,123 1.43 263,607 6.37 5,497 2.09
水利、环境和公共设施管理业 181,155 4.13 351 0.19 167,684 4.05 355 0.21
交通运输、仓储和邮政业 168,599 3.84 497 0.29 154,492 3.73 1,061 0.69
金融业 154,731 3.52 694 0.45 115,764 2.79 416 0.36
电力、热力、燃气及水生产和供应业 117,620 2.68 74 0.06 103,403 2.50 351 0.34
建筑业 115,125 2.62 1,109 0.96 109,689 2.65 884 0.81
采矿业 72,560 1.65 3,243 4.47 72,705 1.76 6,775 9.32
信息传输、软件和信息技术服务业 40,622 0.93 414 1.02 41,727 1.01 322 0.77
农、林、牧、渔业 20,561 0.47 70 0.34 20,420 0.49 34 0.17
住宿和餐饮业 16,727 0.38 239 1.43 17,578 0.42 577 3.28
其他 53,666 1.21 235 0.44 49,212 1.19 179 0.36
小计 2,635,979 60.03 44,206 1.68 2,399,276 57.94 43,276 1.80
个人贷款和垫款 1,754,963 39.97 24,797 1.41 1,741,868 42.06 26,111 1.50
合计 4,390,942 100.00 69,003 1.57 4,141,144 100.00 69,387 1.68
30 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（四）按投放地区划分的贷款分布情况
本集团积极落实国家重大区域发展战略和区域协调发展战略，继续深耕重点区域，主动融入区域主流经济，与
区域经济高质量发展同频共振，聚焦各区域重点项目，服务实体经济，促进重点区域信贷投放，同时兼顾其他地区
业务协调发展。截至报告期末，本集团长江三角洲地区、珠江三角洲地区及环渤海地区贷款总额居前三位，分别为
11,499.63亿元、7,015.51亿元、6,780.41亿元，占比分别为26.19%、15.98%、15.44%。贷款增量方面，长江三
角洲地区、珠江三角洲地区贷款总额分别比上年末增长1,043.85亿元和715.38亿元，两个地区合计贷款增量占全部
贷款增量的70.43%。
截至报告期末，本集团不良贷款主要集中在总部、西部和长江三角洲等地区，不良贷款总额分别为156.15 亿
元、125.54亿元和107.36亿元，合计占比56.38%，其中总部不良贷款主要是信用卡业务。从不良贷款增量看，长
江三角洲地区和东北地区增加较多，分别比上年末增加29.03亿元和24.05亿元，不良贷款率分别比上年末上升0.18
个百分点和2.21个百分点，主要为地区内个别对公客户降级导致。
2023年6月30日 2022年12月31日
不良 不良 不良 不良
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
总部 469,807 10.70 15,615 3.32 488,895 11.81 14,565 2.98
长江三角洲地区 1,149,963 26.19 10,736 0.93 1,045,578 25.25 7,833 0.75
珠江三角洲地区 701,551 15.98 8,735 1.25 630,013 15.21 10,101 1.60
环渤海地区 678,041 15.44 6,378 0.94 644,316 15.56 7,543 1.17
东北地区 102,911 2.34 4,642 4.51 97,380 2.35 2,237 2.30
中部地区 516,484 11.76 7,944 1.54 497,398 12.01 11,756 2.36
西部地区 659,976 15.03 12,554 1.90 630,687 15.23 14,001 2.22
境外及附属机构 112,209 2.56 2,399 2.14 106,877 2.58 1,351 1.26
合计 4,390,942 100.00 69,003 1.57 4,141,144 100.00 69,387 1.68
注 ：本集团机构的地区归属请参阅财务报表的附注七“分部报告”。
2023年半年度报告 31
第三章 管理层讨论与分析
（五）按担保方式划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团抵质押贷款总额24,187.24亿元，比上年末增加798.13亿元，占比55.08% ；信用贷款总
额12,083.55亿元，比上年末增加775.59亿元，占比27.52% ；保证贷款总额7,638.63亿元，比上年末增加924.26
亿元，占比17.40%。受个别对公客户降级和信用卡不良增加影响，质押贷款和信用贷款不良贷款率分别比上年末
上升0.34个百分点和0.05个百分点，保证贷款和抵押贷款的不良贷款额、率均有所下降。
2023年6月30日 2022年12月31日
不良 不良 不良 不良
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
信用贷款 1,208,355 27.52 17,338 1.43 1,130,796 27.31 15,637 1.38
保证贷款 763,863 17.40 10,967 1.44 671,437 16.21 14,566 2.17
附担保物贷款 2,418,724 55.08 40,698 1.68 2,338,911 56.48 39,184 1.68
其中 ：抵押贷款 1,801,096 41.02 32,631 1.81 1,750,267 42.27 33,471 1.91
质押贷款 617,628 14.06 8,067 1.31 588,644 14.21 5,713 0.97
合计 4,390,942 100.00 69,003 1.57 4,141,144 100.00 69,387 1.68
（六）前十大贷款客户
截至报告期末，本集团前十大贷款客户的贷款总额合计为758.10亿元，占发放贷款和垫款总额的1.73%，占资
本净额的10.23%。前十大贷款客户如下 ：
占贷款总额 占资本净额
项目（人民币百万元） 金额 的比例(%) 的比例(%)
客户A 15,700 0.36 2.12
客户B 9,200 0.21 1.24
客户C 7,980 0.18 1.08
客户D 7,949 0.18 1.07
客户E 6,714 0.15 0.91
客户F 6,612 0.15 0.89
客户G 5,570 0.13 0.75
客户H 5,500 0.13 0.74
客户I 5,450 0.12 0.74
客户J 5,135 0.12 0.69
合计 75,810 1.73 10.23
32 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（七）重组贷款和逾期贷款情况
截至报告期末，本集团重组贷款总额97.87 亿元，比上年末减少37.67 亿元，在发放贷款和垫款总额中占比为
0.22%，比上年末下降0.11个百分点。逾期贷款总额879.88亿元，比上年末增加56.27亿元，在发放贷款和垫款总
额中占比为2.00%，比上年末微增0.01个百分点。
2023年6月30日 2022年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
重组贷款（注1） 9,787 0.22 13,554 0.33
其中 ：逾期超过90天的已重组贷款 8,194 0.19 9,895 0.24
逾期贷款 （注2）
87,988 2.00 82,361 1.99
其中 ：逾期3个月以内 22,583 0.51 22,508 0.54
逾期3个月以上至1年 35,075 0.80 28,480 0.69
逾期1年以上至3年 26,366 0.60 27,069 0.66
逾期3年以上 3,964 0.09 4,304 0.10
注 ： 1. 重组贷款（全称 ：重组后的贷款）是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。
2. 逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款。
（八）抵债资产情况
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日
抵债资产 4,565 5,479
其中 ：房产和土地 3,174 4,551
运输工具 1,313 847
其他 78 81
减值准备 589 959
2023年半年度报告 33
第三章 管理层讨论与分析
（九）贷款减值准备变动情况
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日
期初余额 98,868 105,108
本期净计提 19,435 41,695
本期核销及转出 -20,156 -53,919
收回已核销贷款 3,832 7,221
其他 -648 -1,237
期末余额 101,331 98,868
贷款减值准备的计提方法 ：
本行根据《企业会计准则第22号 — 金融工具确认和计量》的规定，以预期信用损失模型为基础，结合前瞻性信息
计提贷款减值准备。其中，对于零售贷款及划分为阶段一、阶段二的公司贷款，基于客户违约概率、违约损失率等
风险量化参数计提减值准备 ；对于划分为阶段三的公司贷款，按照其预期现金流回收情况计提减值准备。根据《商
业银行预期信用损失法实施管理办法》（银保监规〔2022〕10号）的要求，本行对预期信用损失模型定期重检、优化，
及时更新前瞻性信息及相关参数。
六、资本充足率分析
（一）资本充足率
本集团根据《商业银行资本管理办法（试行）》（简称“《资本管理办法》”）和其他相关监管规定计算资本充足率，
资本充足率的计算范围包括本行以及符合《资本管理办法》规定的本行直接或间接投资的金融机构。按照监管规定，
报告期内本集团及本行的各项资本要求为 ：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为
5%、6%和8% ；在上述最低资本要求的基础上还需计提储备资本、逆周期资本和附加资本，其中储备资本要求为
2.5%，逆周期资本要求为0%，附加资本要求为0.25%。本集团及本行报告期内的核心一级资本充足率、一级资本
充足率和资本充足率应分别不低于7.75%、8.75%和10.75%。
34 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为8.90%、10.54%和
12.69%，分别比上年末下降0.27、0.37、0.45 个百分点。在本行拥有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构
中，其中一家村镇银行存在2.65亿元监管资本缺口。本集团及本行资本充足率情况如下 ：
2023年6月30日 2022年12月31日
项目（人民币百万元） 本集团 本行 本集团 本行
核心一级资本净额 519,541 485,922 505,978 473,481
一级资本净额 615,595 580,879 601,999 568,437
总资本净额 741,134 702,714 725,136 687,392
核心一级资本 526,644 507,305 512,909 494,518
核心一级资本扣减项 -7,103 -21,383 -6,931 -21,037
其他一级资本 96,054 94,962 96,021 94,962
其他一级资本扣减项 – -5 – -6
二级资本 125,539 121,845 123,137 118,966
二级资本扣减项 – -10 – -11
风险加权资产合计 5,838,288 5,549,942 5,517,289 5,223,266
其中 ：信用风险加权资产 5,455,125 5,191,633 5,144,232 4,870,020
市场风险加权资产 82,866 71,764 72,760 66,701
操作风险加权资产 300,297 286,545 300,297 286,545
核心一级资本充足率(%) 8.90 8.76 9.17 9.06
一级资本充足率(%) 10.54 10.47 10.91 10.88
资本充足率(%) 12.69 12.66 13.14 13.16
截至报告期末，本集团杠杆率7.29%，比2023年3月末下降0.10个百分点。本集团杠杆率情况如下 ：
2023年 2023年 2022年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 3月31日 12月31日 9月30日
杠杆率(%) 7.29 7.39 7.46 7.54
一级资本净额 615,595 620,321 601,999 601,464
调整后的表内外资产余额 8,450,150 8,392,807 8,067,379 7,980,689
关于监管资本的详细信息，请参见本行网站( www.cmbc.com.cn)“投资者关系 — 信息披露 — 监管资本”栏目。
2023年半年度报告 35
第三章 管理层讨论与分析
（二）信用风险暴露
下表列出本集团按照《资本管理办法》计量的信用风险暴露情况。
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日
表内信用风险暴露 7,493,692 7,126,634
表外信用风险暴露 768,233 788,714
交易对手信用风险暴露 44,579 40,189
合计 8,306,504 7,955,537
本集团资产证券化风险暴露情况如下 ：
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日
资产证券化表内风险暴露 196,930 214,549
资产证券化表外风险暴露 16 17
（三）市场风险资本要求
本集团市场风险资本要求采用标准法计量。下表列出本集团于报告期末各类型市场风险资本要求。
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日
利率风险 3,546 3,645
股票风险 84 302
外汇风险 2,746 1,834
商品风险 144 26
期权风险 106 14
交易账户资产证券化风险暴露的特定风险 3 –
合计 6,629 5,821
（四）操作风险资本要求
截至报告期末，本集团按照基本指标法计量的操作风险资本要求为240.24亿元。
36 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
七、流动性相关指标
（一）流动性覆盖率
截至报告期末，本集团流动性覆盖率131.84%，高于监管达标要求31.84个百分点，表明本集团优质流动性资
产储备充足，流动性保持稳健。
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日
流动性覆盖率(%) 131.84 134.89
合格优质流动性资产 1,052,500 1,003,957
未来30天现金净流出量 798,346 744,278
（二）净稳定资金比例
截至报告期末，本集团净稳定资金比例103.22%，高于监管达标要求3.22个百分点，表明本集团可用稳定资金
来源可支持业务持续稳定发展需要。
2023年 2023年 2022年
项目（人民币百万元） 6月30日 3月31日 12月31日
净稳定资金比例(%) 103.22 104.01 104.55
可用的稳定资金 4,307,447 4,271,016 4,001,558
所需的稳定资金 4,173,138 4,106,229 3,827,439
2023年半年度报告 37
第三章 管理层讨论与分析
八、分部报告
本集团业务分部按照对公业务、零售业务和其他业务分部进行管理、报告和评价，地区分部按照总部、长江三
角洲地区、珠江三角洲地区、环渤海地区、东北地区、中部地区、西部地区、境外及附属机构八大分部进行管理、
报告和评价。
（一）按业务领域划分的分部经营业绩
2023年 2023年1-6月
6月30日
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
对公业务 4,768,511 34,683 16,697
零售业务 1,825,845 31,605 10,134
其他业务 990,118 5,251 -2,084
合计 7,584,474 71,539 24,747
2022年 2022年1-6月
12月31日
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
对公业务 4,406,031 37,369 17,729
零售业务 1,785,335 33,461 13,759
其他业务 1,008,606 3,369 -4,969
合计 7,199,972 74,199 26,519
注 ：资产总额不含递延所得税资产。
38 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（二）按地区划分的分部经营业绩
2023年 2023年1-6月
6月30日
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
总部 3,338,611 22,046 4,627
长江三角洲地区 1,232,798 12,225 4,038
珠江三角洲地区 730,175 8,406 4,664
环渤海地区 1,430,317 8,648 2,410
东北地区 180,834 845 -832
中部地区 573,014 5,923 3,424
西部地区 664,105 7,299 4,639
境外及附属机构 386,507 6,147 1,777
地区间调整 -951,887 – –
合计 7,584,474 71,539 24,747
2022年 2022年1-6月
12月31日
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
总部 3,245,459 21,399 4,721
长江三角洲地区 1,231,497 13,057 6,083
珠江三角洲地区 684,996 8,222 2,419
环渤海地区 1,332,535 10,384 5,516
东北地区 169,176 992 101
中部地区 545,393 6,186 2,527
西部地区 633,344 8,361 4,108
境外及附属机构 364,375 5,598 1,044
地区间调整 -1,006,803 – –
合计 7,199,972 74,199 26,519
注 ：资产总额不含递延所得税资产。
2023年半年度报告 39
第三章 管理层讨论与分析
九、其他财务信息
（一）与公允价值计量相关的项目情况
1、 与公允价值计量相关的内部控制制度
为规范公允价值计量行为，提高财务信息质量，加强风险控制，维护投资者及相关各方合法权益，本行根据《企
业会计准则》制定了《中国民生银行金融工具公允价值入账估值管理办法》，将部分金融资产、金融负债的计量纳入
公允价值的计量范围，并对公允价值的确定原则、方法以及程序进行了明确和细化。为提高公允价值估值的合理性
和可靠性，针对公允价值的管理，本行确定了相应的管理机构和工作职责，不断加强对资产、负债业务的估值研
究，提升自身估值能力，逐步完善估值模型和系统，强化对外部获取价格的验证。针对公允价值的计量过程设置严
格的内控措施，本行实行公允价值计量的复核制度，采用公允价值估值流程多重校验、估值结果预警监测等方式。
与此同时，内审部门通过对公允价值的确定范围、估值方法和程序等的监督检查，促进本行不断提高内部控制水平。
本行已经实施《国际财务报告准则第9号 ：金融工具》 (IFRS9)和财政部颁布的《企业会计准则第22号 － 金融工具
确认和计量》《企业会计准则第23号 － 金融资产转移》《企业会计准则第24号 － 套期会计》《企业会计准则第39号 －
公允价值计量》等新会计准则。在报告期内完成了金融工具SPPI测试、产品分类、估值、减值测算，按照新会计准
则开展公允价值计量。
2、 与公允价值计量相关的金融工具
本行采用公允价值计量的金融工具包括 ：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、衍生金融工
具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。其中，债券投资采用如下估值方法 ：人民币债券估值
原则上通过中央国债登记结算有限责任公司获得，外币债券估值通过彭博系统获得 ；衍生金融工具主要包含利率互
换、外汇及贵金属远期、掉期和期权合约等，估值采用公开市场报价和模型估值的方法 ；公募基金投资使用市场法
估值 ；票据贴现及转贴现、福费廷、资产管理计划、收益权、股权投资、资产支持证券次级档和可转债等非标准化
投资采用模型估值方法，主要估值技术包括现金流折现法、市场法等。
（二）应收利息及其他应收款情况
本集团应收利息及其他应收款列示于“其他资产”项目，其中应收利息反映相关金融工具已到期可收取但于资产
负债表日尚未收到的利息。具体情况请参阅财务报表的附注六、15“其他资产”。
（三）逾期未偿付债务情况
截至报告期末，本集团不存在重大的逾期未偿付债务。
40 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（四）现金流量情况
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为1,086.31 亿元，净流入额同比增加267.09 亿元，主要是向
中央银行借款、拆出资金等现金净流入的增加 ；投资活动产生的现金流量净额为-26.93 亿元，净流出额同比减少
1,156.78亿元，主要是收回投资收到的现金增加 ；筹资活动产生的现金流量净额为-414.17亿元，净流出额同比增加
743.28亿元，主要是偿还债务支付的现金增加。
2023年 2022年
项目（人民币百万元） 1-6月 1-6月 变动额
经营活动产生的现金流量净额 108,631 81,922 净流入增加26,709
其中 ：向中央银行借款现金流量净额 35,776 -25,378 净流入增加61,154
拆出资金现金流量净额 7,788 -33,251 净流入增加41,039
卖出回购款项现金流量净额 27,543 15,954 净流入增加11,589
存放中央银行和同业及其他金融机构款
项现金流量净额 10,152 -1,156 净流入增加11,308
发放贷款和垫款现金流量净额 -265,774 -185,389 净流出增加80,385
吸收存款和同业及其他金融机构
存放款项现金流量净额 289,359 296,327 净流入减少6,968
投资活动产生的现金流量净额 -2,693 -118,371 净流出减少115,678
其中 ：收回投资收到的现金 797,720 559,057 流入增加238,663
投资支付的现金 -833,348 -704,363 流出增加128,985
筹资活动产生的现金流量净额 -41,417 32,911 净流出增加74,328
其中 ：发行债券收到的现金 506,253 420,256 流入增加85,997
偿还债务支付的现金 -530,375 -374,285 流出增加156,090
2023年半年度报告 41
第三章 管理层讨论与分析
（五）主要财务指标增减变动幅度及其主要原因
2023年 2022年
资产负债表 6月30日 12月31日 增幅(%) 主要原因
买入返售金融资产 10,025 3,010 233.06 买入返售债券的增加
以公允价值计量且其变动计入 20,506 1,915 970.81 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 当期损益的金融负债的规模增加
其他综合收益 1,953 -612 上期为负 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的投资公允价值的增加
2023年 2022年
利润表 1-6月 1-6月 增幅(%) 主要原因
投资收益 8,976 6,250
公允价值变动损失 -2,413 -1,688 三项合计-5.39 市场价格及汇率波动的影响
汇兑（损失）/收益 -106 2,263
其他收益 465 101 360.40 税收返还的增加
其他资产减值损失 732 310 136.13 抵债资产减值损失的增加
所得税费用 775 1,635 -52.60 税前利润下降和企业所得税免税
收入上升的影响
42 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
十、经营中关注的重点问题
（一）客户存款
报告期内，本集团存款规模实现平稳增长，客户结构持续改善。截至报告期末，本集团吸收存款总额42,414.61
亿元，比上年末增加2,479.34 亿元，增幅6.21%，在负债总额中占比60.46%，比上年末提升0.34 个百分点。其
中，个人存款日均余额在各项存款日均余额中占比26.51%，同比提升4.24个百分点，存款稳定性进一步增强。
报告期内，本集团聚焦基础客群经营，突出产品和服务对存款的带动作用，持续提升存款吸收能力。同时，积
极应对存款定期化趋势，控制高成本、长期限存款规模，促进存款量价协调发展。下阶段，本集团将围绕客户需
求，进一步完善产品服务，优化资源配置，加快存款结算平台建设，推动存款规模稳定增长，拓宽低成本结算性存
款来源，夯实存款可持续增长基础。
（二）贷款投放
报告期内，本集团贷款规模实现较快增长。截至报告期末，本集团贷款及垫款总额43,909.42亿元，比上年末增
加2,497.98亿元，同比多增899.54亿元，增幅6.03%，在资产总额中占比57.46%，比上年末提升0.39个百分点。
报告期内，本集团认真贯彻党中央、国务院决策部署与监管机构工作要求，坚定战略方向，坚持稳中求进，多
措并举促进信贷有效增长和结构优化。一是强化资源保障，全力支持贷款增长，加大对小微企业、绿色金融、制造
业、乡村振兴等国民经济重点领域的金融支持，提升服务实体经济质效。截至报告期末，本行绿色信贷、制造业贷
款、普惠型小微企业贷款增速分别为35.47%、15.39%、8.10%，均高于各项贷款平均增速。二是积极融入国家区
域发展战略，推动粤港澳大湾区、长三角、京津冀、成渝等重点区域优质信贷增长。截至报告期末，本行四大重点
区域贷款占比达到62.02%，比上年末提升1.76个百分点。三是坚守金融服务实体经济本源，持续推动减费让利，
助力市场主体发展。
下阶段，本集团将进一步聚焦战略重点，加强资源配置引导，在普惠小微、绿色低碳、制造业等重点领域加快
布局，推动零售贷款等优质信贷资产投放，支持实体经济高质量发展。
2023年半年度报告 43
第三章 管理层讨论与分析
（三）净息差
报告期内，集团净息差为1.48%，同比下降17BP。其中，生息资产收益率3.85%，同比下降13BP，定价方
面，受LPR连续下调和重定价因素影响，人民币各类贷款收益率均有所下降，结构方面，受需求不足影响，收益率
相对较高的消费贷款、按揭贷款、信用卡增长乏力。付息负债成本2.44%，同比上升2BP，人民币存款成本率有所
下降，但存款定期化、长期化现象尚未缓解，低成本结算性活期存款增长不足，存款增长以中长期存款为主 ；同
时，在美联储大幅加息下外币负债成本上升较多。
为缓解净息差下降压力，本集团积极应对市场变化，大力推动存贷款规模增长，降低人民币存款成本，强化资
产结构管理，净息差下降幅度收窄。下阶段，本集团将继续贯彻落实金融服务实体经济要求，聚集“增效益、优结
构”目标，加强净息差管理。进一步加大优质信贷资产投放力度，提升零售贷款在资产结构中占比 ；同时，加强本
外币存款成本管理，推动结算存款增长，优化定期存款期限结构，努力稳定存贷利差水平。此外，积极把握市场机
会，科学配置债券等非信贷资产，持续优化资产结构，提升资产负债运行效率。
（四）非利息净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金收入134.41亿元，同比增加11.88亿元，增幅9.70%，主要是代理及结算
手续费收入稳健增长。
一是本集团不断做强代销财富业务。优化创新产品服务，深化头部机构合作，满足客户稳健保障配置需求。报
告期内，本集团实现代理及托管手续费收入63.39亿元，同比增加13.17亿元，增幅26.22%。
二是本集团持续提升结算服务质效及综合开发。深化客户一体化综合营销机制，广泛搭建获客生态场景，优化
产品服务流程。报告期内，本集团实现结算手续费收入10.96亿元，同比增加2.86亿元，增幅35.31%。
下阶段，本集团将持续推进大中小微及零售客户一体化经营，提升客户综合收益 ；以多元化发展为手段，以数
字化转型为依托，加快新产品和营销模式落地，做大财富管理规模，提升代理、结算及托管等服务性手续费收入。
（五）不良资产的生成和清收处置
本行不断强化信用风险全流程管理，加大重点区域和领域政策支持力度，优化风险限额和组合管理，巩固深化
审批体制改革成效，推进贷后管理机制优化，加强重点领域风险防控，严格落实风险客户前瞻性主动退出，持续调
整优化信贷资产结构，严防新增授信风险。报告期内，本行不良贷款生成率 （年化）1.47%，同比下降0.60个百分
1
点，不良贷款生成率稳步下降。其中，公司、小微、按揭及消贷业务不良贷款生成率均同比下降。
本行持续推进不良资产清收处置工作，坚持不良资产经营理念，积极强化清收处置的统筹管理，发挥机制管理
效能，细化资产分层分类，综合使用多种手段提升清收处置成效。报告期内，本行累计清收处置不良资产352.02
亿元。其中，清收处置不良贷款307.27 亿元，按照处置方式划分，核销119.63 亿元、转让67.03 亿元、现金清收
58.04 亿元、不良资产证券化60.96 亿元、抵债等其他方式清收处置1.61 亿元 ；清收处置非信贷不良资产44.75 亿
元。同时，本行持续挖掘已核销资产追偿线索，有效降低损失，提升回收价值，取得良好成效，报告期内收回已核
销资产42.50亿元，同比增长32.48%。
1
不良贷款生成率=本期新生成不良贷款/期初发放贷款和垫款总额×折年系数。
44 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
下阶段，本行将密切跟踪研判风险形势变化，持续强化风险防控与清收处置的统筹联动 ；充分发挥信贷政策在
业务发展和风险防控中的导向作用，调整优化信贷结构 ；提升贷后分层分类管理能力，依托市场化机制，丰富手段
推进重点领域风险防控化解 ；深化估值对清收处置的引领作用，积极提升不良资产回收成效，保持资产质量稳步提
升。
（六）房地产行业风险管控
本集团坚决落实国家关于房地产行业的决策部署和监管要求，实施“稳总量、调结构、强管理、控风险”的总体
策略，聚焦“好客户、好项目、好区域”，有序拓展业务，持续优化客户结构，保障房地产企业合理融资需求，促进
本集团房地产业务平稳健康发展 ；配合做好“保交楼、保民生、保稳定”的各项工作，持续加强房地产领域存量项目
风险防控，按照市场化法治化原则，分类施策，推动房地产项目金融风险化解。截至报告期末，本集团对公房地产
相关的贷款、表外授信、标准债权投资、非标债权投资、债券投资等承担信用风险的授信业务余额4,537.97亿元，
比上年末增加58.04亿元，增幅1.30%。其中，房地产业贷款余额3,818.21亿元，占比84.14%，余额比上年末增加
184.77亿元，增幅5.09%，新发放贷款主要投向稳健客户、优质区域的优质项目。本集团承担信用风险的房地产业
务以项目融资为主，项目主要集中在一、二线城市，且以项目土地、在建工程抵押，追加项目公司股权质押和集团
担保，房地产业务风险总体可控。截至报告期末，本集团对公房地产不良贷款率5.13%，比上年末上升0.85个百分
点。
截至报告期末，本集团房地产相关净值型理财、委托贷款、主承销债务融资工具等不承担信用风险的业务余额
616.92亿元，比上年末下降6.57亿元，降幅1.05%，整体规模较小。
下阶段，本集团将继续严格贯彻落实房地产行业政策和监管要求，重点支持普通刚需和改善性需求住宅项目，
高度重视住房租赁金融支持工作，持续优化房地产业务结构，有序推动风险化解工作，支持房地产市场平稳健康发
展。
（七）资本管理
报告期内，本集团以“提升效率、创造价值，加强约束、优化结构，强化内生、合理补充”作为资本管理原则，
不断调整资产负债结构，充分保障信贷投放，引导资源合理有效配置，促进战略转型与价值提升。截至报告期末，
本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率分别为8.90%、10.54%和12.69%，整体保持稳定。
随着系统重要性银行附加监管规定正式实施，以及修订后的商业银行资本管理办法即将实施，本集团将深化资
本节约理念，严控资本消耗，优化资本占用结构，提升资本使用效率。同时，持续完善资本补充机制，积极拓宽融
资渠道，适时适量补充资本，提升本集团资本充足水平和风险抵御能力。
2023年半年度报告 45
第三章 管理层讨论与分析
十一、主要业务回顾
（一）公司银行业务
1、 战略举措
报告期内，本行不断优化客户分层分类经营体系，打造“战略客群+基础客群+小微客群+机构客群”多轮驱动
以及“基础产品+生态金融”两翼齐飞的业务体系，推动公司业务经营模式转型，提升公司业务可持续发展能力。同
时，本行积极融入国家发展大局，深入落实ESG理念，坚持将公司金融作为助力实体经济高质量发展的重要手段，
持续强化对绿色金融、乡村振兴、高端制造等实体经济重要领域的金融支持，努力践行“民生担当”。
报告期内，本行各项公司业务保持平稳增长。截至报告期末，本行公司存款余额30,265.04亿元，比上年末增长
2.55% ；一般公司贷款余额23,459.12亿元，比上年末增长9.12%。
2、 客群方面
战略客户规模保持稳健增长。报告期内，本行坚持长期主义，践行“以客户为中心，为客户创造价值”，依靠战
略客户形成业务发展新引擎，延伸产业链，拓展生态圈，在业务规模保持稳健增长的同时，充分带动链上客户及零
售客群增长。
截至报告期末，战略客户存款余额 12,090.59 亿元，比上年末增加 1,050.80 亿元，增幅 9.52% ；贷款余额
11,749.68亿元，比上年末增加937.86亿，增幅8.67%。
专题1 ：业务协同一体化，战略客户新引擎
战略客户营销服务体系自2021年实施以来，本行坚持“以客户为中心”，围绕战略客户“点、链、圈”，通过
总分支一体化协同作业，实现大中小微零售一体化服务。截至报告期末，战略客户已逐步成为本行业务发展新引
擎，取得了三方面提升。
一是牵好战略客户“牛鼻子”，稳住压舱石。战略客户贷款余额由2020年末的7,411.51亿元，上升至报告期
末11,749.68亿元，增幅58.53% ；存款日均余额由2020年的8,768.51亿元，上升至报告期内的12,200.88亿元，
增幅39.14%。
二是围绕战略客户“上下游”，释放牵引力。为切实通过供应链业务实现批量获客和综合开发，进一步提高
本行供应链产品品牌影响力，2023年本行在全国范围内举办“以链为基绽放光芒”为主题的供应链金融客商大会
系列活动，进一步依托供应链业务赋能基础客群获客、拓客、提客、留客。报告期内，本行共举办 65 场客商大
会，涉及34家分行、61家核心企业，现场参会客户数4,905户。截至报告期末，本行实现生态金融重点产品余额
983.81亿元，比上年末增长32.55%，新增链上融资客户5,158户。
三是大中小微零售一体经营，赋能生态圈。通过大中小微零售一体化开发，为战略客户高管、员工及服务的
零售端客户提供代发、理财、私行、消贷等一揽子综合服务，获得庞大的员工客群。报告期内，战略客户新增代
发企业签约205户，带动个人户10.11万户，截至报告期末，战略客户代发规模全行占比由2021年末的13.00%
提升至14.79% ；报告期内，消费贷新增签约客户1.92万户，审批金额42.33亿元。
46 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
基础客群经营体系有序深化落地，客群基础不断夯实。报告期内，本行持续加强公司基础客群建设，聚力推进
基础客群新体系的实施落位，以“携手、信贷、萤火”三大计划为抓手不断夯实客群基础，进一步释放基础客群新动
能，持续提升基础客群新体系对公司业务转型发展的支撑力、贡献度。
报告期内，本行持续夯实基础客群新打法，推进业务模式落地增效。一是聚焦“点、链、圈、区”，推进基础客
群特色业务模式落地成效及区域特色创新，实现账户、结算、信贷综合开发，支撑基础客群业务发展。二是推进搭
建批量获客平台，聚焦政府、战略客户、专业机构、数据平台等，赋能拓客触客。三是推出基础客群非金权益体
系，涵盖“营、智、惠、家”四大系列，通过“企业运营赋能、企业智慧赋能、金融服务优惠、企业家园共建”，满足
中小微企业生产运营、财务管理、员工关怀等痛点需求，打造覆盖客群全周期、伴随客户全旅程的基础客群权益体
系。四是持续开展“园区万里行”营销活动，优化“园易”系列产品，推出“智启未来、创领未来”等服务主题，提升
市场品牌影响力。五是构建大中小微一体化数智经营平台，提升营销全流程闭环管理。
截至报告期末，本行存款年日均余额10 万元以上的对公客户27.65 万户，比上年末增加1.49 万户，增幅
5.70%，在股份制同业中增速排名第一，增量排名第二。同时，本行深度服务专精特新中小客户超过14,000家，金
融资产超过1,200亿元，给予专精特新中小客户信用贷支持占比超过40%。
机构客群高质量发展稳步推进。本行以高质量可持续发展为主线，坚持服务国家战略，坚持以客户为中心、以
平台为抓手、以共赢为导向，致力于成为行政机关、事业单位、社团组织等机构客户综合金融服务的首选银行。截
至报告期末，本行机构客户数32,481户，比上年末增长6.82%。
深化敏捷协同，强化提级营销。充分发挥总行优势，组建总对总营销专班，持续发力高层营销和总对总合作，
先后获得北京市医保移动支付业务合作银行资格、天津保税区海关主合作银行资格，与广州市、合肥市、济南市人
民政府等多个地方政府签署战略合作协议。同时，强化下沉营销，深耕细作财政、社保、政府、医院、高校、海
关、烟草等重点领域，夯实客户基础，扩大服务领域。
深化平台合作，履行社会责任。强化对机构客户的科技输出，实现结算资金场景深度绑定，依托平台合作，助
力各级各类机构客户数字化转型，切实解决客户关切的民生焦点和工作痛点。截至报告期末，本行持续加大平台项
目投入，在运行中平台项目365个，累计服务各级各类机构客户1,025户，项目管理存款日均余额899.47亿元。
2023年半年度报告 47
第三章 管理层讨论与分析
3、 业务及产品方面
政策性金融 ：全面落实国家战略部署，大力支持实体经济发展
绿色服务模式不断创新。报告期内，本行保持战略定力，坚定贯彻落实国家低碳转型战略，积极融入绿色发展
大局，不断完善营销管理体系，持续提升绿色金融服务质效。一是聚焦清洁能源、低碳改造、清洁生产、绿色建
筑、生态治理等重点方向，紧随国家产业发展规划，契合战略客户和地方特色企业绿色发展需求，开展全产业链综
合服务渗透。二是持续丰富迭代“绿投通、绿融通、绿链通、绿营通”等“民生峰和”产品体系，强化细分场景产品及
综合服务模式创新。围绕央行推出的“碳减排支持工具”，大力推广“减排贷”产品，支持清洁能源及低碳技改项目 ；
优化“碳e贷”产品，共同助力中小微企业绿色低碳发展 ；聚焦能源、交通、基建、文旅等领域，加大绿色债券创新
推广，为优质企业绿色低碳转型提供低成本资金支持 ；积极构建投资生态圈，围绕储能行业的绿色发展和钢铁行业
的绿色转型，推出储能产业综合化服务方案、钢铁行业金融服务方案。三是加强重点区域营销推动，先后在长三
角、京津冀、大湾区、中西部重点地区开展绿色信贷业务推动，加强清洁能源、绿色制造、交易所等重点领域战略
客户拜访，共助地区绿色低碳发展。四是开展碳金融创新探索，加强押品制度建设。密切跟踪市场动态和工业行业
绿色升级改造融资需求，深化与区域碳交易所合作，已成功落地排污权抵押贷款和湖北省首笔地方碳配额质押贷款。
截至报告期末，本行绿色信贷余额2,437.23亿元，比上年末增长35.47%，增速高于各项贷款平均增速。凭借在
绿色低碳领域的突出表现，本行荣获中国新闻社“2023年度低碳榜样”。
专题2 ：创新碳排放权质押贷款，支持中小企业节能降碳
本行深入挖掘绿色低碳转型领域融资需求，积极推动碳金融产品服务创新。为解决某民营中小制造业企业的
经营周转和节能降碳融资需求，本行武汉分行向企业发放了一年期碳配额质押贷款300万元，这是《湖北省碳排
放权质押贷款操作指引（暂行）》实施后的首笔地方碳市场碳配额质押贷款，助力企业盘活碳资产，拓宽节能降碳
融资渠道，提升绿色低碳发展能力。
以模式创新驱动乡村振兴业务发展。报告期内，本行坚决贯彻落实国家乡村振兴战略，主动履行ESG责任，全
力推进金融服务乡村振兴，以模式迭代创新驱动业务发展，打造特色化、差异化的乡村振兴产品服务体系，持续提
升本行金融服务乡村振兴质效。一是聚焦“粮、棉、乳、肉、酒”五大农牧行业，打造覆盖农业产业链条上各类场景
的专属业务模式和产品组合，为农业全产业链条中各交易主体提供一系列金融服务，实现“让利于农、还富于农、
赋能于农”。二是持续丰富“光伏贷”模式内涵，进一步拓展“屋顶租赁”模式，在本行定点帮扶县试点“民生光伏
村”，带动农民致富增收。三是不断优化产品适配度，提升市场竞争力，将“农贷通”升级为“数字农贷通”，从非垦
区向垦区农户延伸，满足垦区客户多元化金融需求。
截至报告期末，本行涉农贷款余额3,667.57亿元，比上年末增加351.51亿元，增幅10.60%，增量、增幅均创
近年来最好水平 ；巩固脱贫类贷款实现双提升，脱贫地区贷款和国家乡村振兴重点帮扶县贷款分别比上年末增长
20.59亿元和2.54亿元。
48 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
制造业服务质效持续提升。报告期内，本行全面贯彻落实党中央、国务院关于“实施制造强国战略”的决策部
署，积极把握制造业高端化、智能化、绿色化发展机遇，持续加大制造业金融服务力度。紧扣产业政策和区域规
划，深化制造业细分行业研究，加强规划引领和前瞻布局 ；聚焦传统产业转型升级、高技术制造业创新发展、中小
制造业培育壮大等重点领域，加大信贷资源倾斜，提升精准服务能力 ；完善并购、银团和项目贷款产品，加强对制
造业企业设备更新、技术改造、低碳发展等场景的中长期资金支持 ；迭代升级“民生E链”产品体系，提高供应链金
融线上化、定制化服务水平 ；创新推出“民生知识贷”，为技术密集型制造业企业打通了新的融资渠道 ；围绕“专精
特新”企业、制造业单项冠军企业，优化“易创贷”系列产品，为企业提供全生命周期的金融服务支持。
截至报告期末，本行制造业贷款余额4,552.19亿元，比上年末增长15.39% ；在本行各项贷款中占比10.42%，
比上年末提升了0.84个百分点。
交易银行 ：加速产品创新迭代，打造客户服务新体验
优化账户服务效能，提升基础结算产品服务体验。报告期内，本行围绕企业开户、账户信息变更、网银限额
调整等客户体验敏感环节，迭代升级开户e系列产品，推出账户信息线上自助变更、网银线上自助调额等便利化服
务，全方位优化账户服务体验 ；针对客户“业、财、税、费、票、证、汇、融”八大基础需求，制定客户服务基础
包、推荐包、专享包、尊享包等产品预制方案，推动缴税、代发薪等高频服务快速发展，积极推广大消费、汽车销
售等行业收入及基建、农民工工资等资金监管解决方案，持续提升优质负债规模。报告期内，本行结算客户一般存
款日均余额12,324.29亿元，比上年增加1,347.07亿元，增幅12.27%。
持续推进贸易融资产品场景化迭代。报告期内，本行推出电子保函客户申请端微信小程序移动制单，实现客户
业财协同 ；优化现金担保类线上保函办理流程，提供高效、便捷的保函服务。报告期内，电子保函业务量220.68亿
元，同比增加121.96亿元，增幅123.54% ；办理电子保函业务6,012笔，同比增加3,133笔，增幅108.82%。推进
保理全流程一体化升级，完成全部线上化票据产品向新一代票据系统迁移，实现票据业务贸易背景审查线上化，推
进承兑业务集中运营放款管理，推广“票易贴”“承贴直通车”“票据管家4.0”等产品服务客户结算与融资。截至报告
期末，本行票据贴现余额2,866.27亿元，比上年末增加405.72亿元，增幅16.49%。
专题3 ：“资金e收付”系列产品全新升级提升基础结算服务能力
本行积极贯彻“专注于基础产品、基础服务，扩展基础客群”的发展理念，聚焦企业缴税、报销等基础结算场
景，深入发掘客户需求、痛点，对“资金e收付”系列产品进行升级优化，有效提升了本行基础结算服务能力。
针对缴税场景，本行创新研发了“税费通”产品，基于企业缴税旅程，为客户提供包括电子缴税、智能提醒、
查询分析、移动端操作等一系列人性化功能服务，大大提升了客户缴税体验。产品自今年4月上线以来，签约客
户数已破万，累计交易2,679笔。
针对报销场景，本行“业财直通车”产品进行了专项升级，支持通过“e点通”小程序完成报销申请、审批、凭
证上传，审批通过后，报销付款信息直达客户企业网银，财务审核一键付款。报告期内，新增预算控制付款模
式，解决业务团队在非财务工作时间内实时付款的需求。产品自去年上线以来，签约客户已达1.26万户。
2023年半年度报告 49
第三章 管理层讨论与分析
着力提升国际业务便利化水平，助力“稳外资、稳外贸”。报告期内，本行推广智能汇款、汇入汇款自动解付、
电子单证等线上化产品，推进线上汇款集中运营，上线资本账户线上交易管控功能，优化代客外汇交易系统，为外
贸客户提供便利化支付结算服务。探索特色业务与模式，实现新能源汽车出口业务跨境金融服务破冰，跨境电商、
市场采购等外贸新业态业务逐次落地，有效提升“民生跨境一家”品牌形象。
全国首家启动外汇展业试点，持续推进人民币国际化。本行制定外汇展业内控制度、优化外汇展业系统功能，
推动深圳分行、重庆分行和苏州分行在全国率先启动外汇展业试点，为试点企业办理便利化业务近10亿美元。稳步
推进人民币国际化，报告期内实现跨境人民币结算量1,009.77亿元，同比增长138.43%。
投资银行 ：持续丰富应用场景，稳步提升综合化服务能力
报告期内，本行坚持战略导向、坚持客群服务、坚持守正创新、坚持风险防范，持续丰富应用场景、创新作业
模式，全方位、多元化、综合化满足客户各类金融需求。一是积极响应国家政策号召，在大基建、制造业、新能
源、新材料等国家重点支持领域，加大资源配置，助力实体经济。截至报告期末，本行并购贷款余额1,828.24 亿
元，比上年末增长3.85% ；境内银团贷款（不含并购银团）余额1,528.91亿元，比上年末增长36.21%。二是聚焦服
务国家重点战略，创新承销碳中和债券、绿色金融债券、可持续发展挂钩债券、乡村振兴债券、高成长债券等。报
告期内，债券发行规模1,857.51亿元，其中，承销非金融企业债务融资工具369只，规模1,808.81亿元。
4、 风险管理方面
深化一道防线管理机制，以风险为本谋发展。报告期内，本行公司条线进一步夯实一道防线主体责任，积极传
导和落实各项风险偏好、风险策略。通过强化一道防线部门贷前、贷中、贷后管理职能，做实内控合规、案件防
控、反洗钱等全面风险管理工作，提升公司业务首道风险管理水平，坚持以风险为本、兼顾风险和效益平衡。
践行以客户为中心理念，风险管理与客户体验相统一。一是贴近市场与客户，优化关键业务流程、强化标准化
操作规范、加强公司客户预警、风险提示等，完善授信业务全流程管理机制和配套体系，全面提升公司风险管理质
效，赋能业务发展。二是数字赋能，不断优化公司风险管理工具。持续迭代“掌中眼”系统，提升数字风控水平，通
过人脸识别、实时定位、自动计时、影像资料采集、财报识别等功能，确保贷前、贷中、贷后现场作业的真实性、
准确性。三是严控资质，不断提升授信业务人员专业能力。
严控目标稳健进取，确保资产质量稳定向好。执行“落实战略、坚守底线、风控为本、稳健进取”的风险偏好。
以强化价值创造、节约资本耗用、平衡风险收益为目标，科学设定各类风险偏好。报告期内，本行对公业务资产质
量持续改善，风险抵御能力不断增强。
截至报告期末，本集团公司业务不良贷款总额442.06亿元，比上年末增加9.30亿元 ；不良贷款率1.68%，比上
年末下降0.12个百分点。
50 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（二）零售银行业务
1、 战略举措
报告期内，本行继续深化将零售业务作为长期性、基础性战略业务的发展策略，深化客群一体化开发，持续提
升细分客群经营能力，升级产品与服务体系，强化数字化经营能力，改善客户体验，努力打造零售业务市场竞争优
势。
获客方面，加快一体化开发，推动批量精准获客。外延生态获客方面，围绕客户核心需求与互联网平台深度合
作，丰富商超场景，探索出行生态等，全力提升批量获客质效。内生“一体化开发+MGM”获客方面，加强代发服务
体系建设，强化借贷记卡协同获客。报告期内，新增个人客户298.43万户，同比增长22.58% ；新客带来金融资产
增加674.54亿元。
客群经营方面，提升客群分层、细分经营成效，打造特色优势。大众客群标准化经营方面重点推进规模化、数
字化部署 ；财富客群专业化经营方面主打稳健财富产品货架和专业化财富团队建设 ；私银客群个性化经营方面布局
私银中心建设、远程专家服务模式 ；企业家客群深化“民生慧管家”定制化服务 ；信用卡客群持续提升精细化服务能
力和客户体验。
产品服务方面，客户体验全面升级，激发经营潜能。一是加强基础产品货架建设，丰富支付生态，设立特色客
群专属储蓄产品。二是升级财私产品货架，创新服务，形成特色。三是完善客户体验监测体系，推进数字化体验管
理，持续拓展NPS 2 监测渠道和旅程，强化客户体验官队伍建设和活动运营。报告期内，本行系统调研客户NPS达
84.89%，同比提升1.64个百分点。
报告期内，本行零售业务利润总额101.34亿元，同比减少26.35% ；零售业务营业收入316.05亿元，同比减少
5.55%，占本行营业收入47.14%，同比下降0.80 个百分点（在本行对公及零售营业收入中占比47.68%，同比上
升0.44个百分点）。其中，零售业务利息净收入254.05亿元，同比减少4.33%，占零售业务营业收入的80.38% ；
零售业务非利息净收入62.00亿元，同比减少10.24%，占零售业务营业收入的19.62%，占本行对公及零售非利息
净收入的39.23%。报告期内，本行实现零售财富管理手续费及佣金收入（不含理财管理费）21.95亿元，同比增长
14.08%，占零售业务非利息净收入的35.40%，其中代销基金收入4.12亿元，代销保险收入10.15亿元，代销理财
收入7.47亿元 ；实现零售银行卡手续费收入52.76亿元，同比增长6.95%。
截至报告期末，本行管理零售客户总资产23,020.95亿元，比上年末增长4.76%。其中，金卡及以上客户金融资
产19,064.23亿元，比上年末增长3.78%，占本行管理零售客户总资产的82.81%。零售储蓄存款11,689.52亿元，
比上年末增加1,668.91亿元，增幅16.65%。其中，结构性存款330.00亿元，占比2.82%。
截至报告期末，本行零售贷款（含信用卡透支业务）合计18,518.56亿元，比上年末增加526.98亿元，在本行各
项贷款中占比42.40%，比上年末下降1.29个百分点。按揭贷款余额5,579.18亿元，比上年末减少124.78亿元，降
幅2.19%。信用卡透支4,532.85亿元，比上年末减少95.03亿元。
2
NPS（即净推荐值）是一种计量某个客户将会向其他人推荐某个企业或服务可能性的指数。本报告中的NPS值为本行自建系统发起的
NPS调研回收结果。
2023年半年度报告 51
第三章 管理层讨论与分析
2、 客群方面
截至报告期末，本行零售客户数 312,632.36万户，比上年末增长3.69%。私人银行达标客户数45,248户，比上
年末增加3,054户，增幅7.24%。
贵宾客户数383.32万户，比上年末增加17.02万户。零售贷款客户数309.20万户，比上年末增加15.32万户。
高质量建设互联网场景，深化一体化获客模式。开放平台获客方面，以“与客户共创美好生活”为目标，构建本
地化消费生态圈，搭建多元客户权益体系 ；积极对接政务类便民项目，拓展社保卡、医保卡、校园一卡通等服务范
围。报告期内，银联生态卡获客70.14万户，其他生态项目获客140.78万户。内生获客方面，开展“端到端”代发旅
程优化、“企薪通”平台建设等，强化“薪悦生活”品牌特色。报告期内，新增代发单位4.71万户，新增服务企业员工
70.04万人。
持续建设零售客群分层经营体系，深化大众客群标准化经营、财富客群专业化经营、私银客群个性化经营、企
业家客群定制化经营、信用卡客群精细化经营，提升零售数字化经营能力，锻造细分客群经营核心竞争力。
大众客群标准化经营。一是深化标准化经营体系，升级新客旅程经营策略。报告期内，累计触达客户1.62 亿
人次，其中，新客105.30万户次，目标新客千元户层级达标率39.89% ；存量基础客户向上实现层级跃迁 476.91万
户。二是完善准养老服务场景，实现个人养老金全系列产品货架，截至报告期末，本行个人养老金账户数132.01万
户，比上年末增加92.49万户。三是完成在线陪伴分行全覆盖，推进社群标准化运营。截至报告期末，企业微信添
加量突破952.37万户，比上年末增加211.87万户，其中新客添加率81.91%。
提升财富客群专业化服务能力。一是践行稳健的财富管理体系，持续丰富财富产品全景货架，重点聚焦稳健型
理财和保障型保险产品，以体验优良的服务体系为支撑，满足客户稳健投资需求。二是强化团队专业赋能，通过开
展保险基础技能培训、“保险达人说”交流平台等活动，有效提升团队专业化经营优势，实现代销保险业务规模快
速增长，报告期内，保障型保险保费规模同比增长1.28倍。
深化私银客群个性化与企业家客群定制化经营。一是持续深化“民生慧管家”企业家级客户服务体系，报告期
内，“民生慧管家”远程专家为客户提供近670场专属定制交流，一站式服务客户财富管理、家族传承、家业管理、
企业经营等多元化需求。二是全面升级私银中心服务模式，建设全新物理场所核心功能，落地远程专家服务模式，
推出私人会客厅服务。三是重塑投资顾问团队，发挥专业能力统筹运用资源，横向串联“产品线”与“服务线”，全面
赋能财富经理客户服务及产品营销，提升私银中心客户服务能力及体验。四是打造“民生私人定制”品牌，整合内外
部专家及机构资源，为客户量身定制专属的投资策略和资产配置方案，报告期内，已为客户提供超700笔私人定制
服务，定制产品规模近87亿元。五是打造SA系统财富经理“财富工作台”，实现私银中心双维护模式下私银财富经
理对客户全面触达。截至报告期末，私人银行达标客户金融资产管理规模6,007.20亿元，比上年末增长5.37%。
3
零售客户数 ：指客户状态正常的个人客户（含I、II、III类账户）、纯信用卡客户、小微企业法人客户。
4
存量基础客户向上实现层级跃迁，指期初千元及以下层级存量客户向有效及以上层级跃迁。
52 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
信用卡客群精细化经营。一是不断优化客群结构，平衡风险与收益，优化客户准入、赋额、优势资源和特色权
益配置策略，报告期内，新开户客户中消费稳定型客户占比86.43%。二是升级智能化客户经营体系，运用大数据
模型及智能机器人交互方案，统筹规划客户赢回、沉睡户唤醒、促活、续卡等存量客户经营业务，提升精细化客群
经营成效。三是提升迭代平台功能，持续优化全民生活APP用户体验，推进全民管家小程序开发，为客户提供更加
多样的全民管家支付方式。截至报告期末，信用卡累计发卡7,008.45 万张，比上年末增长2.80% ；信用卡客户数
4,937.18万户，比上年末增长3.23% ；交叉客户累计1,604.16万户。报告期内，信用卡交易额11,766.01亿元，其
中电子支付（含快捷支付、移动支付、网关支付及全民生活APP支付）交易额3,059.36亿元，同比增长5.29%。
提升以商机与策略驱动的客群盘点与经营能力。智慧营销平台策略与活动增长显著。截至报告期末，策略库累
计沉淀5,823个策略，比上年末增长65.93% ；覆盖客户3,933.19万，比上年末增长76.69% ；累计形成3.57亿条商
机线索，比上年末增长83.01%。报告期内，营销云活动平台累计发起15,938场活动，同比提升32.10%。智慧销售
工具运用成效明显，截至报告期末，民生魔方月活用户达到2万人，SA统一多入口多场景，强调内部用户体验，推
出社区工作台和财富工作台，提升系统对社区及财富业务的特色支撑，数据应用范围进一步拓展。
小微客群综合化经营
增量扩面取得突破成效。截至报告期末，本行小微贷款余额7,605.94 亿元，比上年末增加771.53 亿元，增幅
11.29% ；小微有贷户72.13万户，比上年末增加7.26万户，增幅11.19% ；本行普惠型小微企业贷款余额5,935.32
亿元，比上年末增加444.81亿元，增幅8.10%。报告期内，本行普惠型小微企业贷款平均发放利率4.70%，比上年
下降7BP。截至报告期末，普惠型小微企业不良贷款率1.17%，比上年末下降0.53个百分点，降幅明显。
综合服务提升客户体验。一是构建五位一体化服务及主办行指标体系，涵盖账户及结算、便捷化融资、场景
SaaS、权益体系、公私一体化等。二是组建中小企业客群经理团队，围绕中小微企业日常高频经营需求，提供优质
账户服务、基础结算与现金管理产品的线上便捷服务、“有我在”的中小企业客群经理团队陪伴式服务。三是综合服
务共享开放生态，建立面向中小微企业的三位一体互联网平台服务体系，包括构建中小微客群生态服务平台、搭建
中小微客群权益平台、优化账户与基础结算产品服务，拓展服务广度与深度。
“一个民生”提升协同能力。聚全行之力做小微，建立大中小微零售一体化联动机制，为小微企业提供立体化全
方位服务。一是通过核心企业，为产业链客群提供“信融e”等线上便捷融资服务，联动服务更多上下游及产业链中
小微客户。二是建立零售团队双向维护协同机制，强化C端客户服务与小微企业财富管理服务，提升客户黏性及综
合贡献度。三是通过“与你同行”“星火燎原”及双管家服务等，提升客户体验。四是通过“客商大会”，以“融资+融
智+融商”综合服务模式，实现银企共赢。五是强化小微客户经理团队建设，通过加强分层资质管理、推进“铁律行
动”，提升客户服务专业度。
产品赋能强化客户经营。一是完善谱系丰富产品选择，重点推出“民生惠”信用贷产品、供应链数据增信产品、
场景类数据增信产品、普惠金融与乡村振兴融合产品四类创新性线上产品。二是拓展渠道畅享绿色服务，打造民生
小微APP3.0，重构绿色融资服务线上阵地，实现移动端、数字化便捷受理，报告期内，民生小微APP注册用户数
突破137万户。三是搭建场景升级精准支持，针对产业园区、链上客户、专精特新、国际业务客群等细分中小微企
业，制定特色业务开发方案，启动“蜂巢计划”聚焦区域特色市场，通过“星火贷”赋能小微科创企业成长。
2023年半年度报告 53
第三章 管理层讨论与分析
科技赋能助力数字普惠。一是强化数据和科技赋能，构建智能决策风险底座，加强数据中台建设及数据营销线
索画像生成模型建设，提升数字化精准营销能力。二是推进全流程数字化，丰富客户关系管理SA系统功能、上线信
贷管理MCS系统，提升业务贷前、贷中和贷后服务效率及风险管控能力。
普惠金融践行社会责任。一是持续完善全行普惠金融工作机制，以高站位谋划、高质量发展、高标准建设、高
水平管理，推进国家普惠金融战略实施，提升小微企业金融服务质效。二是政策制度服务国家战略，优化政策制
度，服务乡村振兴、绿色金融等国家战略，强化区域布局引领，持续优化“农贷通”“光伏贷”“棉农贷”“农垦贷”等
普惠涉农产品，并快速迭代重点产品业务流程与管理办法。三是开展“民生进万企”系列活动，主动走访商圈、园
区、商协会，举办丰富多样化的金融及非金融服务活动，推动服务下沉，助力中小微企业经营发展，全力推进实体
经济有序回暖、稳步上升。
专题4 ：加力深化小微新模式，精准服务小微客户
在小微业务新模式改革的基础上，本行在模式优化、产品升级、团队建设、活动赋能等方面持续加力深化，
加大小微市场主体服务力度，精准服务小微客户，提升服务实体经济质效。
一是启动“蜂巢计划”，模式升级服务区域特色客户。本行聚焦区域特色产业，启动“蜂巢计划”。通过“场景
+敏捷机器审批+资质管理+线下数据补充”组合模式，聚合搭建“广获客、强风控、快实施”的小微“蜂巢”，提升
区域特色产业服务能力。“蜂巢计划”自2023年启动以来，在20余家分行推进实施，累计受理项目40余个，项目
额度超过50亿元。
二是推出“民生惠”信用贷产品，产品升级服务线上客户。本行完善小微产品谱系，优化开发策略，打造“民
生惠”系列拳头信用贷产品，集中资源做好产品功能迭代升级。基于行内外超20万数据项完成客户价值细分，以
主动授信和智能决策为基础，精准锁定目标客群，实现法人业务线上化和个人业务聚合化。“民生惠”信用贷产品
自2023年上线至报告期末，累计授信超过18亿元，贷款余额超过10亿元，后续将继续快速迭代优化，努力实现
小微智能风控和商业模式的创新突破。
三是打造中小企业客群经理团队，专属团队服务无贷客户。聚焦中小微企业基础账户、结算产品、线上化服
务能力提升，本行上半年在22家试点分行建设中小企业客群经理团队，强化基础账户服务，全面实施中小企业客
群权益体系，提升客户体验与客户粘性，集中服务客户数超过80万户。
四是开展“民生进万企”，活动升级服务万千小微企业。本行开展“民生进万企”系列活动，各地分行制定特色
化“进万企”活动方案，围绕“实地走访”“信贷支持”“综合服务”，通过融资加劲、服务加温、行动加力、优惠加
码等一系列帮扶举措将重点产品、客户权益、红包福利及企业财务管理等服务更加主动、精准、有效地送达万千
小微企业。自2023年2月以来，共开展10,000余场活动，银政交流活动200余场，走进园区700余场，走进“商
协会”400余场，走进“供应链客群”200余场。
54 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
3、 业务及产品方面
做强基础产品服务。一是提升跨境金融服务能力，“跨境理财通”正式推出“北向通”，为企业员工设计薪酬结汇
综合服务方案。二是建设线上家庭综合金融服务专区，推广“财富小管家”强化财商教育理念，打造“未来之星计划”
专户理财方案。三是一体化发展支付业务，围绕快捷支付绑定、缴费场景、特惠商户持续部署营销活动，围绕“女
神节”“618”等主题热点打造“聚惠民生日”活动，支持客户消费，拓展结算服务。报告期内，新增借记卡快捷支
付签约201.66万户。四是升级客户权益体系，上线多种活动形式，丰富权益品类，报告期内，V+会员新增客户数
29.21万户，积分商城新增客户数10.45万户 ；持续打磨“非凡礼遇”精品权益，升级手机银行功能专区，建立客户体
验监测机制，上线全维度权益数据看板系统。五是消费者权益保护管理水平持续提升，2022年度，本行在人民银行
金融消费者权益保护评估等级中持续保持为A级。
持续升级财富与私银产品货架。一是进一步优化理财产品体系，根据产品特征细分为九大系列，重点聚焦活钱
理财、安心理财和稳健优选系列的主线产品，满足客户稳健理财需要。二是全新升级“民生磐石”品牌，全面提升产
品形态、投资策略、投资团队、风险控制、产品种类和服务五大能力，深化与优秀基金公司合作，汇聚优质资源为
投资者提供更好的投资体验。三是全新推出“民生天天宝”基金服务，为客户提供智能申赎、大额实时到账的活钱管
理服务。四是围绕客户长期保障需求挖掘，加强年金险、终身寿险等重点保障型产品引入，为客户做好保险产品配
置。五是从客户视角出发重塑私募产品货架，打造差异化策略体系，持续丰富货架产品，并提供定制化产品服务，
满足客户个性化配置需求。
实现消费信贷业务阶段性转型目标。一是持续加大住房贷款投放。报告期内，累计投放个人住房贷款451.53
亿元，同比多增59.92亿元。同时，始终坚持以客户为中心，为客户提供便捷还款服务，上半年累计还款575.88亿
元，切实满足客户还款需求。二是“民易贷”产品基本实现线上化和自动化，聚焦战略客户员工和生态圈获客，落实
一体化开发，截至报告期末，本行个人信用类消费贷款“民易贷”余额434.09亿元，比上年末增加64.54亿元，增幅
17.46%。三是汽车金融业务实现破冰，完成消费信贷全产品体系建设。车贷业务系统3月底上线，实现业务流程全
线上化。
物理分销渠道。本行在境内建立高效的零售银行业务分销网络，实现了对中国内地所有省份的布局，主要分布
在长江三角洲、珠江三角洲、环渤海经济区等区域。截至报告期末，本行销售网络覆盖中国内地的138个城市，包
括146家分行级机构（含41家一级分行（不含香港）、105家二级分行（含异地支行））、1,238家支行营业网点（含营业
部）、1,079家社区支行、137家小微支行。
2023年半年度报告 55
第三章 管理层讨论与分析
全面推动网点转型，启动社区金融升级。一是启动网点形象焕新升级，研发网格化获客经营平台，推动渠道一
体协同，南阳人民路支行、长春卫星支行被授予“中国银行业文明规范服务百佳示范网点”。二是启动社区支行升
级，以“便民智慧银行，普惠服务银行”为定位，深化财富管理功能，扩展消费信贷、信用卡、支付结算等基础业
务，全面打造中小微转介服务能力，截至报告期末，社区客户金融资产规模4,078.99 亿元，比上年末增加250.75
亿元。三是创新远程专家服务模式，拓展网点业务受理范围，集约高效为价值客户提供专业服务，推广全能行员模
式，在全行网点导入服务理念，助力厅堂经营提升。四是将网点的个人账户反洗钱尽调及反赌反诈核查上收实施集
中作业，引入外部数据交叉核验，优化渠道限额管理并开通远程银行调整渠道，单笔业务处理时长缩短40%以上。
专题5: 扎根社区惠民生，普惠服务再升级
本行于2013年成立境内首家社区支行。十年来，秉持“服务大众情系民生”使命，社区网点扎根社区，致力
于打通金融服务最后一公里，目前已覆盖全国132个城市，为服务公众、发展普惠金融贡献民生力量。2023年，
全面启动社区金融升级，创新发展模式，提升服务能力，优化作业流程，深度融入社区生活服务场景，将金融与
非金融服务送进社区与商圈，打造“便民智慧银行、普惠服务银行”。
以金融为依托，开放融合共建小区和商圈生态。社区网点具备与民共进、与客户并肩成长的天然优势，为社
区家庭提供专业金融服务，满足家庭亲子储蓄与投资需求，构建适老服务生态 ；为经营主体提供综合金融服务，
深耕园区、街道、物业支持商圈建设，打造便民生活圈为生活消费注入新活力 ；为新市民提供有温度的金融服
务，支持新市民就业创业融入新生活 ；为客户提供多产品全渠道体验，打造“一站式”社区综合金融体验店。截至
报告期末，在全国开展亲子“财商训练营”845场，“惠聚身边”小程序网罗9,300多家商户，提供小微收单、生活
圈特惠等服务。
倾心陪伴暖心服务，完善数字化体验渠道。关注细分客户群体，社区网点开展包括“运动圈”主题活动、“益
起同行”公益活动、社区团购活动等非金融服务，提供暖心服务。2023 年5月，开展“用心陪伴”母亲节主题系
列活动，联合社区周边优质商户，多地开展女性健康主题讲座、情感话题沙龙会、插花、DIY贺卡、美容美甲、
家庭摄影等活动700余场。升级社区网点移动运营工具，完善客户画像、智能推荐、标准化作业与智能化管理。
借助远程银行体系，社区网点推出小微及消费信贷合同“远程面签”服务，客户在社区网点可远程连接分行坐席，
由其远程见证面签全流程，安全、便捷实现合同等重要资料签署。
在实践中凝聚特色，探索可持续发展之路。社区网点已成为拓展基础客群的重要渠道，在改善业务结构、探
索轻型银行方面持续取得成效。
56 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
4、 风险管理方面
不断迭代智能监测预警系统，持续提升消费信贷风险防控能力。推进按揭楼盘、开发商监测检查系统迭代优
化，进一步提升批量性风险自动化预警水平 ；持续优化平台合作类贷款自动监测预警指标，不断提升指标数据精准
性 ；完善贷款资金流向交易管控策略，提升违规交易拦截精准性和覆盖面。
报告期内，零售资产质量总体保持稳定态势。截至报告期末，零售（含信用卡）不良贷款 5247.97亿元，比上年
末减少13.14亿元 ；零售不良贷款率1.41%，比上年末下降0.09个百分点。零售（含信用卡）关注类贷款 6178.34亿
元，关注贷款率1.02%。信用卡不良贷款131.35亿元，比上年末增加7.89亿元 ；信用卡不良贷款率2.90%，比上
年末上升0.23 个百分点。按揭贷款不良贷款率0.57%，比上年末上升0.07 个百分点。非按揭消费贷款不良贷款率
0.95%，比上年末下降0.13个百分点。
（三）资金业务
1、 战略举措
本行始终围绕“客户为中心”的战略部署，坚定推进客群经营与业务经营模式的改革转型，金融市场各项业务平
稳有序发展。一是持续深化同业客群经营，强化同业客户分层分类营销机制，聚焦战略客户，打造差异化客群经营
模式，全面落实一体化营销协同。二是坚持“自营+代客”双轮驱动，强化“服务客户、服务分行、服务客群”理念，
提高专业化投研能力，推进本行债券投资改革深化。三是聚焦重点客群、围绕重点产品，提升代客产品综合服务能
力，推动金融市场业务高质量发展。四是全面推进托管业务重塑，打造特色精品托管银行。
2、 客群方面
本行持续完善同业客群统一营销、统一授信等工作机制，深化同业客群专业化经营，着力提升综合开发质效。
一是强化同业客群统筹营销机制，聚焦战略客户，分层分类经营，提升对重点客户的一体化综合服务水平。二是优
化同业客群授信管理模式，精细化风险管理，制定差异化策略，提升对同业客户授信的市场竞争力。三是深化同业
客户营销工作质效，加强总分协同、组织营销活动，加强科技赋能、打造“同业e+”品牌，持续提升营销成效。
3、 业务及产品方面
(1) 同业资金业务
报告期内，本行坚持以客户为核心、以市场为导向，积极把握资金业务、投资业务机会，优化资产负债结构，
实现业务稳健发展。一是优化负债结构，同业活期存款与同业存单规模保持基本稳定。截至报告期末，同业负
债规模（含同业存单）20,717.46 亿元，比上年末增长3.02%。二是推动资产投放。截至报告期末，同业资产规模
3,143.23亿元，比上年末增长10.91%。
5-6
零售（含信用卡）不良贷款、零售（含信用卡）关注类贷款为集团口径，不含小微企业法人贷款。
2023年半年度报告 57
第三章 管理层讨论与分析
(2) 金融市场业务
固定收益业务方面，深化业务改革、提升组合管理水平。本行持续深入推进债券投资业务改革，打造涵盖投
资、交易、销售、代客等条线的一体化民生固定收益品牌。一方面，提升债券业务市场化、专业化和规范化管理水
平，通过合理摆布资产期限、加强组合结构调整、重点配置国债、地方债、政策性金融债和高等级信用债等，有效
提升债券组合的流动性和盈利性 ；另一方面，本行践行“金融为民”理念，助力实体经济高质量发展，积极参加绿色
金融、“碳中和”、乡村振兴等主题债券和资产证券化产品投资，服务实体经济转型升级。截至报告期末，本行债券
资产规模19,255.11亿元，其中，本币债券资产规模18,056.92亿元，外币债券资产规模折人民币1,198.19亿元。
外汇业务方面，立足服务实体经济，强化外汇避险服务宣传。本行坚持倡导汇率风险中性理念，持续引导客户
增强汇率风险管理意识。通过加强外汇避险产品研发、业务系统优化升级、客户信息分享拓展等措施，不断提升客
户服务效率，降低企业信息获取和避险交易成本，为企业客户提供高质量汇率避险服务。同时，积极拓展同业机构
外汇业务，满足中小金融机构结售汇、外汇买卖的兑换和避险交易需求。报告期内，境内银行间外汇市场衍生品交
易量4,675.4亿美元，银行间外汇市场综合做市排名位居前列。
贵金属业务方面，本行践行以客户为中心的理念，积极打造“实物、积存、投资、交易、理财和融资”一体化
的综合服务平台。在零售业务方面，运用数字化手段推动产品和渠道的创新，为个人客户生活全旅程赋能，与客户
共成长。在对公业务方面，从客户需求出发，提供黄金租借、价格避险、代理贵金属交易、代销贵金属制品及清算
行等服务，满足黄金产业链实体企业的生产需求，支持实体经济发展。同时本行在上海黄金交易所银行间黄金询价
市场以及上海期货交易所市场积极履行做市商职责，在风险限额内审慎开展自营交易。报告期内，本行黄金交易量
539.47吨，交易金额合计人民币2,352.54亿元 ；白银交易量1,476.92吨，交易金额合计人民币76.8亿元。本行为上
海黄金交易所银行间询价市场前十大做市商之一，也是上海期货交易所黄金期货金奖做市商之一。
结构性产品方面，持续优化客户投资工具，提高社会资金在乡村振兴领域的配置效率。进一步丰富结构性存款
产品及代客衍生产品货架，为企业客户及个人客户提供多样化投资工具。立足客户需求，持续推进数字化系统建
设，打造结构性存款智能定制平台，助力提升客户体验及产品核心竞争力。积极践行绿色发展理念，创新研发并成
功发布全市场首只以乡村振兴为主题的资产配置型指数 —－ 民生银行乡村振兴主题大类资产配置指数并首发挂钩该
指数的结构性存款产品，进一步丰富投资者的资产配置主题及策略选择，提高社会资金在乡村振兴领域的配置效率。
58 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
(3) 资产托管业务
资产托管业务方面，本行持续推进托管业务改革转型，对内落实“托管+”协同机制，推进核心产品托管规模增
长。对外推出托管运营自助管家服务，上线RTGS交易资金清算功能，不断提升专业服务能力和客户服务体验，打
造服务客户旅程的全景托管银行。截至报告期末，本行资产托管规模为11.96万亿元。其中，保险资金托管规模达
到4,280.87亿元，比上年末增长25.04%。
养老金业务方面，本行紧密围绕国家养老金体系战略布局，持续强化养老金业务战略定位，高度重视企业年
金、职业年金等养老金业务发展。报告期内，本行坚持以客户为中心，持续提升履职服务能力，积极推动全行养老
金业务高质量发展。截至报告期末，本行企业年金账户管理业务个人账户数240,034户，比上年末增长37.08% ；企
业年金托管业务规模530.30亿元，比上年末增长5.40%。
4、 风险管理方面
(1) 同业客群授信
本行持续优化同业客户授信集中统一管理模式，强化一道风险防范职责。以全行“经营主责人”制度改革为契
机，将同业客群风险管理前置，按照“监管合规、精细管理、系统优化、择优支持”的原则，从强化制度建设、优化
管理机制、抓实关键环节、做强系统建设等方面入手，提升同业客户授信统一管理效能，规范同业合作机构准入管
理，加强同业客户贷后管理和风险预警，实现风险的有效控制，推动金融同业业务持续健康发展。
(2) 金融市场业务
本行根据董事会风险偏好、经营规划、风险预测，核定2023 年度市场风险限额和相关业务授权，及时开展利
率、汇率、商品风险分析，持续加强金融市场风险监测和报告工作。报告期内，本行综合考虑宏观经济、信贷政策
和主体资质开展审批工作，提高信用债发行人风险评估和预警能力，加大重点区域、重点行业、重点公司等相关资
产重检和自查频率，切实守住信用风险底线，服务全行债券统一管理体系。同时，本行坚持安全稳健原则进行债券
投资，综合考虑债券风险和收益，优化本外币债券投资组合结构，国债、政策性金融债等高流动性资产组合占比保
持在合理水平，报告期内自营债券投资信用资质整体优良。
2023年半年度报告 59
第三章 管理层讨论与分析
（四）数字化转型
报告期内，本行将数字化转型作为推进全行发展的关键动能，“一把手”挂帅数字化转型领导小组，强化统筹管
理，优化体制机制，持续建设生态银行和智慧银行，推进数字化转型战略有序落地，有效引领和支撑全行高质量经
营发展。
1、 加强顶层设计和统筹规划，推动战略有序落地
协同机制持续发力显成效。常态化跨部门敏捷机制逐步完善，业务、风险、科技、数据等跨条线协同不断深
入，创新产品研发和迭代效率持续提升 ；全行级重大敏捷项目取得突破性进展，推出小微主动授信智能决策“民生
惠”产品，实现营销模式升级和风控逻辑优化。数字化协同办公平台“i民生”完成全集团上线，有效赋能办公效率提
高和银行文化变革。
发布《中国民生银行信息科技发展规划（2023-2025年）》《中国民生银行数据战略（2023-2025年）》《中国民生银
行2023年度数字化转型重点任务》，强化顶层设计和规划引领，为数字化转型明确发展蓝图和实施路径。
专题6 ：中国民生银行信息科技发展规划和数据战略（2023-2025年）
引入先进的企业级架构方法论，结合技术趋势及同业先进实践，聚焦业务价值链上营销、风控、运营等诉
求，绘制出以“科技水平进入国内商业银行领先行列”为愿景的科技蓝图，制定“科技数据双轮驱动，规模化应
用、体系化赋能，重塑经营管理价值链”的科技发展目标。夯实数字化基础设施，建立业技融合、精益敏捷科技
治理体系 ；IT架构全面向企业级演进，持续打造企业级应用架构、数据架构、技术架构和安全架构 ；经营管理加
速升级，根据七大企业级数字化解决方案，重塑业务价值链，提升营销、风控、运营、产品、决策、渠道和生态
经营的数字化能力。
同时，以国家数据战略和监管导向为指引，同步制定数据战略。以“成为数据驱动的银行，实现用数据洞
察、用数据决策、用数据管理”为愿景，提出“可见可访问”“可用可理解”“易连接可共享”“可赋能可增值”“安
全可信”五大目标，明确“数据是战略资产”“匹配企业战略”“全局视角和统筹”“全面评估与定期检视”“遵守数
据法规与伦理”五项指导原则，充分利用数据资产提升经营管理能力、创新业务模式。
2、 加强场景建设和生态对接，生态金融服务能力提升
供应链金融生态覆盖全客群。持续创新数据增信产品，在采购e－ 数据增信法人产品的基础上，上线采购e－
数据增信个体工商户客群产品，优化数据风控模型和信用评估体系，形成覆盖大中小微零售全客群的供应链金融服
务体系。面向中小微出口企业，上线全线上信用类授信产品“出口e融”。供应链业务流程重塑，将供应链金融线上
智能风控模型和指标体系运用到线下授信审批作业和贷后管理，新增风险信号分层分级推送、多渠道信息通知等功
能，支持全客群一体化开发。优化现金担保类低风险业务流程，实现智能客户准入、自动评级、模型额度核定，引
入贷中放款辅助审查模式。赋能链上中小微企业数字化转型，上线中小微企业生态服务平台，搭建平台运营及营销
配套体系，整合人事管理、薪税代发、财务管理、智能记账等服务，提供业财金一体化企业数字服务。持续加大平
台对接，供应链票据产品完成与“中企云链”“简单汇”“山东高速”等平台直联，信融e新增11家合作平台。报告期
内，累计优化312项供应链金融生态产品功能，新增近50个风险预警信号，客户体验和风险监测能力明显提升。
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第三章 管理层讨论与分析
互联网生态贷产品快速复制标准化场景模式。在跨境场景“国际站”“速卖通”中，完成阿里1688生态贷场景模
式的标准化复制。报告期内，持续优化互联网生态贷产品功能与风控策略，客户审批通过率提升至60%。
智慧政务生态不断嵌入金融与非金融服务。政采快贷小额信用模式上线，结合政采云平台中标数据，为中标小
微企业提供线上化纯信用经营贷款。本行成为北京医保移动支付首批收单清算银行，在支付宝”京通”小程序为客户
就医挂号、门诊缴费提供支付服务。
专题7 ：生态金融系列产品与服务持续优化，大中小微零售一体化服务能力不断提升
迭代升级采购e－ 数据增信、采购e－ 强增信、订单e、信融e、供应链票据等“民生E链”系列产品，不断优
化政采快贷、订货快贷等“民生快贷”系列产品，复制推广互联网生态贷款模式至跨境电商领域，创新研发出口e
融、专精特新信用融资、供货快贷等产品，持续推进“民生E链”系列产品全流程集中运营，研发中小微企业生态
服务平台，赋能中小微企业提升经营能力和数字化转型。
报告期内，本行加大与国内某大型电子产品制造商全面生态合作，围绕企业上下游供应链及生态开放场景，
量身定制服务方案，实现全方位金融合作，成为大中小微零售客户一体化综合服务的典型案例。截至报告期末，
给予该企业整体授信规模135亿元，累计为130多家供应链企业提供融资支持，服务该企业生态型零售客户28万
户，有效支持该企业生态建设。
截至报告期末，本行生态金融业务融资余额 983.81 亿元，比上年末增长 32.55%，其中，小微融资余额
384.13亿元，比上年末增长56.97%。
3、 关键数字化能力加速提升，打造智慧银行发展新引擎
持续打造智慧营销大脑。构建闭环运营策略体系，实时策略部署和细分客群经营能力明显增强。打造企业客户
策略，新增个性化营销话术、批量事件和实时事件营销等功能。建设小微法人客户策略投放能力，支持“民生惠”
（法人、个人）等主动授信产品实现营销突破。规模化部署零售基础客群策略，客户覆盖率有效提升，触达客户人次
同比增长2.5倍。建成战略客户功劳簿体系，实现客群、客户功劳簿指标数据统计与排名等十类场景数据的集成和展
示，集团功劳簿统计指标实现一眼清。升级营销工具平台，数字化营销平台新增一键外呼功能，联动客户旅程和话
术推荐，公司业务客户经理触达客户更便捷。企业微信持续优化，上线对公客户经理离职继承功能和产品库功能，
新增功能支持添加新人礼、入群礼等活动，客户经理与客户的连接能力有效增强。权益体系持续迭代，V+会员、非
凡礼遇等权益品类不断丰富。增强场景化活动运营能力，个人养老金、贵宾客户专属活动、消费贷款、小微企业获
客等重点客群场景营销活动效果明显提升。提升精准智能营销水平，客户数据平台CDP投产MVP版本，开放多种能
力洞察客户画像。智能投放平台开展行外数据回流，支持闭环客群运营分析，实现支付权益投放等场景优化。AB实
验工具平台上线，支持养老金、代发权益、手机银行等产品的营销策略持续调优。持续强化全渠道经营能力，打造
企业级数字化客户旅程管理能力，开展端到端全旅程数据监测、分析及优化。
2023年半年度报告 61
第三章 管理层讨论与分析
不断完善智能风控体系。风险数据更完善，新增390项风险指标和3,700个风险标签，上线风险图谱、对接第三
方数据、完善风险数据集市，夯实风险数据基础。风控模型更智能，通过机器学习模型精准识别客户，结合风险标
签和风险指标，在实现线上贷款授信通过率提升的同时有效降低违约损失率 ；构建“专精特新”“跨境金融”等专项风
控模型，实现差异化风控策略。风险预警更精准，构建反洗钱、反欺诈统一数据底座，基于图谱数据建设智能洗钱
监测预警模型，提升全行反洗钱工作质效 ；持续强化资金链治理，全面统筹治理个人、单位、信用卡涉诈账户，对
全量疑似受害人开展多渠道预警提醒保障客户资金安全 ；完善“风铃”系统建设，构建端到端的运营风险监测和处置
闭环，提升风险主动防范和化解能力。风险管理更高效，通过风控规则、风控模型分级管理和线上线下、贷前贷后
统一部署，实现风控策略一处修改全链路生效。对接第三方系统和数据，优化消贷、车贷产品及二手房合作贷款模
式，推动相关业务全面线上化、自动化、便捷化。
数字化运营提质增效。深化集中运营释放一线产能，采购e－ 数据增信融资产品完成全面集中运营，信融e、票
融e集中运营进一步提质提效，生态金融业务端到端运营服务体系支持线上业务规模化增长。对公放款模式优化，
全行对公放款职能运营承接全面完成。“账户机器人”实现50%的企业信息变更业务线上分流，有效缓解柜面作业压
力。智能运营加大数据应用提升效率，上线区块链电子函证平台，业务部门协查工作量减少60%，全行询证函回函
时间缩短20%，业务效率大幅提升。建立企业账户特征标签体系，精准识别高风险账户，为客户经理尽调提供专业
建议和参考，评级时效和精准度明显提升。“近远场协同”模式提供专业运营服务，为信贷面签、核实见证、尽调信
息收集等高频业务提供远程专业运营服务。
线上服务渠道体验升级。零售线上服务全面落地“丰富、智能、快捷、安全”的服务理念，升级手机银行企业家
客群服务，优化适老化服务，持续提升细分客群服务质效。推出活钱管理类线上产品，满足客户流动性资产配置需
求。拓展智能搜索场景，围绕资产、收支、损益“三张表”，助力客户提升智能账务管理能力。优化手机银行安全策
略，增强注册、登录、转账、支付等核心场景的安全服务保障。截至报告期末，本行零售线上平台用户10,908.60
万户，比上年末增长5.31% ；零售线上平台月活用户2,627.57 万户。对公线上服务持续拓宽服务边界，企业网银
限额管理、企业信息更新、账户信息更新、证件有效期更新等业务实现全流程线上化办理。截至报告期末，本行对
公线上平台用户343.06万户，比上年末增长4.67% ；报告期内，对公线上平台累计交易金额38.93万亿元，同比增
长17.68% ；截至报告期末，银企直联客户4,610户，比上年末增长11.14%。开放银行持续打造合作共赢场景化服
务，依托“民生云”系列产品，在人事管理、财务管理、费控管理、网络货运、代理记账等场景中提供“金融+非金
融”服务。打造员工钱包、生态钱包两大云钱包产品体系，构建零售场景代发、财富、贷款、支付等标准化输出能
力。立体式服务体系持续提升客户体验，“人机协同”服务能力不断提升，依托客流量、业务类型等多维数据明确网
点机具配置标准，优化机具功能，扩展非金融服务场景。“远程银行”新增限额维护、久悬激活等线上业务场景，柜
面业务替代率不断提升。服务断点监测体系主动识别并协助解决全行运营机具的服务中断与交易异常，机具端客户
投诉大幅减少。截至报告期末，本行共有7家“智慧银行体验店”正式面客，“有温度的”智慧化服务得到客户高度认
可。
62 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
数字化产品和服务能力提升。建设数字化产品工厂，以借记卡、特色存款、交易银行产品为试点，推进负债业
务产品工厂建设。创新支付结算类产品服务，升级资管产品结算资金优先清算服务，升级回单、对账、代发、票
据、缴税等产品，对公结算能力提升。围绕新能源汽车销售、二手房交易、乘车码支付等场景，推出线上、线下一
体化支付结算服务。完成统一收银台和统一缴费平台建设，为实现两大App支付和缴费业务共享奠定基础。丰富数
字人民币业务功能，业内首批上线一码通扫，实现微信、支付宝、云闪付、数字人民币互通互扫，乐收银产品支持
受理数字人民币硬件钱包支付。截至报告期末，本行数字人民币民生卡绑卡量25.9万张，比上年末增长42.31% ；
报告期内，借记卡移动支付交易金额414.19亿元，同比增长24.95%。
经营管理决策更智慧。BI赋能经营决策，基于湖仓数据体系打造并部署敏捷、智能、开放的BI平台，持续构建
标准统一、口径一致、内容完备的分析指标体系，形成数据资产，实现对零售、对公、风险等各领域的数字化赋
能。丰富管理会计指标体系，持续完善全行净收入归因分析、精准获客、投入产出等分析模型。财务共享平台完成
全行推广，实现全行成本费用的全面线上化、节约化和数字化管理，提升成本效益。
4、 提升科技能力和数据能力，数字基础设施进一步夯实
稳步建设新型数字基础设施。优化监控指标动态基线算法，动态指标告警准确率提升32个百分点，生产故障识
别能力明显增强 ；升级总行融和云整体架构，上线云租户视角“我的云”功能，资源交付效率不断提高。
大力推进企业级架构建设。建设企业级架构治理体系，体系化打造云原生技术架构支撑能力，低代码研发体
系、分布式架构体系、混沌工程实验等持续优化 ；全面推广单元测试、影响分析、接口管理等工具，研发质效不断
提升。
全面提升安全防护能力。深入贯彻《网络安全法》《数据安全法》及各项监管要求，数字身份认证、生物特征识
别、移动可信执行环境等安全防护能力持续优化。报告期内，本行获评数据安全能力成熟度认证(DSMM)三级证书。
有效夯实数据基础能力。持续建设数据湖、AI平台等基础平台，搭建数据智能底座，赋能营销、风控、决策等
数字化体系建设 ；健全数据治理体系，加强数据资产管理，让“数据好用”，把“数据用好”。
2023年半年度报告 63
第三章 管理层讨论与分析
（五）境外业务
报告期内，香港分行坚持贯彻本行发展战略，在“一个民生”协同体制下，充分发挥境外业务平台作用，持续强
化跨境协同联动，深度经营总分行战略客群，坚定发展特色业务领域，着重塑造差异化竞争优势，全面提升跨境综
合金融服务能力，公司银行、金融市场、私人银行及财富管理三大业务板块实现高质量稳步发展。
截至报告期末，香港分行资产总额2,059.23 亿港元，比上年末增长6.15%，其中，发放贷款及垫款总额
1,072.80亿港元，比上年末增加18.09亿港元 ；吸收存款1,306.31亿港元，比上年末增加72.04亿港元。报告期内，
实现净收入13.66亿港元，同比增长4.12%。在美元加息对净息差形成冲击的情况下，分行净收入增长主要得益于
外汇交易、利率风险对冲等业务带来的非利息净收入大幅增加。
1、 立足香港、聚焦湾区，强化跨境协同，深耕战略客群
香港分行深入践行“一个民生”发展理念，立足香港、聚焦湾区，扩大跨境协同联动优势，为客户提供专业的一
体化跨境金融解决方案。报告期内，落地23个战略客户重大联动项目，跨境合作落地信贷资产发放规模达100.53亿
元人民币，为去年全年投放总规模的93%。
香港分行重视授信客户结构调整和客户质量提升，报告期内，新增信贷资产投放中对公高评级优质客户占比达
64.03% ；重视战略客群深度开发，为逾200个本行对公战略客户提供综合金融服务，截至报告期末，对公战略客户
总体信贷资产规模超过500亿港元，比上年末增长10.55% ；重视中高端零售客户跨境财富管理，截至报告期末，私
银及财富客群资产管理规模超过291亿港元。
2、 以客为尊、用心服务，发展特色业务，打造核心优势
香港分行始终坚持为客户创造价值，深耕特色业务领域，资产托管、外汇交易、绿色金融等业务实现良好发
展。资产托管方面，持续丰富托管产品体系，大幅提升综合托管能力，截至报告期末，资产托管规模1,204.80 亿
港元，于在港可比中资股份制银行中保持前列。外汇交易方面，全面布局发展代客外汇及衍生品业务，取得显著增
长，报告期内，代客外汇及衍生品交易量达到78.26亿美元，同比增长66.17%。绿色金融方面，坚持可持续绿色发
展，深化绿色金融体系建设，推进资产结构绿色低碳转型升级，截至报告期末，绿色资产 7 规模118.61亿港元，比
上年末增长13.21%，报告期内，编制完成并正式对外披露首份《绿色金融与气候风险管理专题披露报告》，并成功
发行2年期20亿元离岸人民币中期票据，创中资股份制银行发行绿色点心债先河。
香港分行始终坚持以客户为中心，丰富零售产品货架，创新增值服务模式，持续提升跨境综合金融服务能力。
报告期内，着力打造私人银行及财富管理平台，凭借专业实力和优质服务荣获亚洲私人银行家颁发的“最佳私人银
行 － 国际服务与投资”金奖 ；持续深化金融机构客群合作，扩大银证转账业务平台的市场领先优势，报告期内，银
证转账合作券商保持25家，7x24小时线上外汇交易量达240.14亿港元，同比增长逾七成 ；“跨境理财通”实现开户
及交易的全流程电子化，截至报告期末，本行“跨境理财通”市场份额在超过30家展业银行中保持领先地位。
7
绿色资产包括绿色贷款及债券。
64 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
3、 风险为本、强化管控，全面风险管理，合规稳健经营
香港分行全面深化合规经营理念，持续完善全面风险管理体系，坚持业务发展与风险约束并重，切实制定并执
行风险偏好，有效保障分行稳健经营。报告期内，全面贯彻授信审批体制改革，授信审批专业化、专职化、智能
化、标准化建设全面落地 ；进一步完善司库管理模式，强化资金流动性风险管理，实施主动、前瞻的流动性风险
管理策略，持续优化资产负债产品与期限结构，报告期内，各项流动性指标均达到良好稳健水平 ；密切跟踪市场利
率变化，及时制定并积极实施利率风险对冲策略，有效化解美元快速加息对银行账簿利率风险形成的冲击，报告期
内，凭借在金融利率衍生交易的优异市场表现，荣获香港交易所颁发的“最活跃结算会员 － 美元场外衍生品”卓越大
奖。
（六）主要股权投资情况及并表管理
截至报告期末，本行长期股权投资134.13亿元，具体情况请参考财务报表附注。
1、 民生金租
民生金租是经原中国银监会批准设立的首批5家拥有银行背景的金融租赁企业之一，成立于2008年4月，注册资
本50.95亿元。本行持有民生金租54.96%的股权。民生金租主营业务包括车辆、船舶、商用飞机、公务机、大型设
备等金融租赁业务，转让和受让租赁资产，固定收益类债券投资等。
报告期内，民生金租克服外部制约因素挑战，坚守租赁本源，坚定推进改革转型与高质量发展，经营业绩保持
基本平稳，业务结构持续优化。报告期内，完成租赁业务投放344.50亿元，同比增长51.66% ；新增投放中，零售
与普惠金融业务占比达63.19%，比上年末提升1.51个百分点。截至报告期末，资产总额1,841.51亿元，比上年末
增长5.57%。
报告期内，民生金租“消保客服体系”成功入选中国银行保险报2022 年度中国银行业保险业服务创新案例，是
唯一一家入选的金融租赁公司，也是金融租赁行业第一个获此殊荣的公司 ；公司还荣获全球租赁竞争力论坛颁发的
2023年中国汽车产业与金融“领航奖”（创新企业奖）。
2023年半年度报告 65
第三章 管理层讨论与分析
2、 民生加银基金
民生加银基金是由中国证监会批准设立的中外合资基金管理公司，成立于2008年11月，注册资本3亿元。本行
持有民生加银基金63.33%的股权。民生加银基金主营业务包括基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证
监会许可的其他业务。
民生加银基金中长期投资业绩优异，近十年24次问鼎金牛奖，得到了广大投资者和业界的充分肯定。截至报告
期末，民生加银基金资产总额22.28亿元，净资产17.26亿元，报告期内实现净利润0.81亿元，实现归属于本行股东
的净利润0.47亿元。
截至报告期末，公司管理资产规模1,898.38亿元，比上年末增长24.39%。其中，旗下共管理公募基金98只，
管理规模1,552.91亿元，比上年末增长25.65% ；非货币基金规模1,205.60亿元，比上年末增长17.89% ；管理私募
资产管理计划58只，管理规模345.47亿元，比上年末增长19.00%。
民生加银基金于2013 年1 月24 日发起设立民生加银资管，现持有其 52.71%的股权。民生加银资管注册资本
9.68亿元，经营范围为开展特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业务。截至报告期末，民生加银资管
资产管理规模79.89亿元。
3、 民银国际
民银国际是经原中国银监会批准，本行在香港设立的全资子公司，成立于2015年2月11日，注册资本42.07亿
港元。民银国际主营业务包括香港上市保荐、财务顾问、债券承销与发行、资产管理、财富管理、股票经纪、权益
投资和结构性融资等业务，是本行综合化、国际化发展的重要战略平台。
报告期内，民银国际充分利用独有的投行牌照、境外资产管理牌照、境内私募股权牌照，发挥“商行+投行”联
动优势，优化产品和客户结构，巩固和提升同业竞争力。截至报告期末，民银国际资产总额226.54亿港元，负债总
额189.54亿港元，净资产37.00亿港元，归属于本行股东权益总额30.71亿港元。
4、 民生村镇银行
民生村镇银行是本行作为主发起行，发起设立的各家村镇银行的统称。截至报告期末，本行共设立29家村镇银
行，营业网点83个 ；村镇银行总资产432.17亿元，比上年末增加28.50亿元 ；各项存款余额370.94亿元，比上年末
增加28.39亿元 ；各项贷款余额263.89亿元，比上年末增加12.52亿元 ；报告期内实现净利润1.07亿元。
报告期内，本行切实履行发起行责任，强化对村镇银行党建引领，推进村镇银行党建与公司治理深化融合，不
断优化村镇银行管理体系和机制，持续升级优化信息科技系统，派出高管团队加强战略引导、强化经营管理，带领
村镇银行不断提升发展质量。各村镇银行坚守“支农支小”定位，秉持合规经营理念，持续服务乡村振兴和普惠金
融，向所在地“三农”、社区居民与小微客户提供基础金融服务，持续加大信贷支持力度，积极履行社会责任，保持
良好稳健经营态势。
66 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
5、 民生理财
民生理财是经原中国银保监会批准设立的理财公司，成立于2022年6月24日，注册资本50亿元人民币，为本行
全资子公司。民生理财主营业务包括公募理财产品发行和投资管理、私募理财产品发行和投资管理、理财顾问和咨
询服务、经原中国银保监会批准的其他业务。
报告期内，民生理财服务国家区域战略，提升集团协同质效，发行区域主题系列理财产品并形成品牌效应，有
效带动区域经营机构资产负债联动、战略客户服务水平提升及财富客户数量增长。践行国家高质量发展理念，发行
“荣竹混合高质量发展一年持有期理财产品”，积极把握国家高质量发展进程中产业发展、科技创新、国企改革等带
来的市场机会。进一步完善净值型产品布局，持续丰富零售、私行、机构定制、第三方代销等产品线 ；创新产品策
略，发行“目标盈”、结构化等产品。加强产品品质管理，建立产品全生命周期管理体系。投研一体化效能逐步显
现，荣获普益标准“卓越创新理财公司”“卓越投资回报理财公司”“优秀权益类银行理财产品”三项大奖。推进第三
方代销渠道拓展，与10家银行签署代销合作协议，代销产品在7家银行上线销售。
截至报告期末，民生理财受托管理资产规模7,515.78 亿元，资产总额68.99 亿元，净资产66.07 亿元。报告期
内，实现净利润5.69亿元。
6、 纳入合并范围的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体468.28亿元，主要计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债。
7、 并表管理
报告期内，本行严格按照《商业银行并表管理与监管指引》要求对附属机构开展并表管理，从公司治理、资本财
务管理和风险管理等方面加强专业化管理，推动集团稳健、高质量发展。一是按照监管要求编制2022年度集团并表
管理报告，完成2022年度集团并表考核，制定并推动实施2023年度并表管理工作计划，有序推动各项并表管理工
作。二是统筹制定集团2023年度发展目标，持续强化附属机构年度经营计划及财务预算管理，引导业务经营活动与
战略有机结合。三是推动附属机构补充完善公司治理架构，提升公司治理效能。四是强化全面风险管理，针对欧美
银行业危机，及时加强风险监控和预警，确保集团风险状况稳定可控。五是持续推进集团并表管理系统升级改造，
充分发挥科技系统对并表管理的支撑作用。
2023年半年度报告 67
第三章 管理层讨论与分析
十二、风险管理
报告期内，本行秉承“风险内控管理就是核心竞争力”的理念，按照“落实战略、防范风险、支持发展、稳中求
进、进中求好”的总体策略，不断夯实“四梁八柱”风险内控体系建设，加快风险管理数字化转型，持续抓好全类
别、全业务、全流程、全机构、全员的风险管理，确保资产质量稳固向好，风险能力持续提升，积极走好稳健可持
续发展之路。截至报告期末，本行智能风控主体工程建设已基本完成，在授信审批、小微风控、贷后预警、资产保
全等重点业务领域逐步由传统的“人防”模式升级为“技防”模式，并持续向“智控”型风险管理转变。其中，投产小
微主动授信智能决策系统，围绕“法人+个人”双主体，充分运用国家权威数据、交易数据、场景数据、行内自有数
据四类数据，重塑智能决策风控逻辑，打造小微业务的智能决策基座，项目全量数据接入、全景视角展现、全自动
决策和全流程设计，实现了本行数字化获客新突破。
（一）信用风险管理
信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。本行以控制风险、支持业
务稳健发展为目标，形成了以风险策略、信贷政策、组合管理、风险量化工具、信息系统支持为平台，覆盖贷前调
查、贷中审查、贷后管理的风险管理全流程，以及授信、非授信业务全口径的信用风险管控机制。
持续调整优化信贷结构。一是按照年度总体策略，不断优化信贷政策体系，加大重点领域与重点客群的支持力
度，着力推动高质量发展。二是持续加大普惠金融、绿色低碳、乡村振兴、科技创新、大基建、制造业、中小企业
贷款、供应链金融等重点领域政策支持力度。三是加强制造业中长期贷款支持力度，支持战略新兴制造业、传统制
造业转型升级，推动绿色金融稳步发展。持续贯彻京津冀、长三角、大湾区及成渝经济圈四大重点区域发展战略，
聚焦重点，力求与区域经济高质量发展同频共振，持续优化区域信贷政策，积极引导经营机构开发各区域重点项
目，服务实体经济，促进重点区域信贷投放。四是持续推进普惠金融战略，普惠业务“一体化”信贷管理模式已见成
效，普惠金融业务规模及客户数稳定增长。
释放授信审批改革效能。法人客户授信审批体制改革以来，本行不断深化巩固改革成果，坚守风险合规底线，
聚焦重点领域发展，服务本行战略落地，授信审批质效稳步提升。一是明确对优质集团客户“宽总量、优结构”的集
团授信审批策略，协同一线服务客户，支持重点领域发展。二是持续完善授信审批机制，积极开展重大项目及战略
客群调研回检，扎实推进审批后评价管理机制。稳步推进小微授信审批新体制机制落地推广，建立小微授信专职审
批人团队，执行“一次审批”，提高基础客户审批效率。三是优化授信审批流程标准，整合尽调报告模板，进一步提
升授信审批流程精细化、标准化管理。四是推进智能审查审批平台建设，上线金融机构客户授信调查报告数字化模
板，持续优化智能尽调体验。其中，通过更新系统中智能审查事项，将自动审查模式推广至经营主责任人。
68 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
强化重点领域风险防控。一是严格贯彻落实国家关于地方债务管理和融资平台的法规和监管政策，按照“合法合
规、总量控制、优选区域、结构调整”的总体原则，强化新增准入管理和存量业务监测。通过完善合规管理要求，
提高低层级高风险区域准入标准，强化业务结构调整，完善区域限额管控，强化隐债业务全流程管理机制，全面加
强政府信用领域风险管理。二是认真贯彻落实国家房地产领域政策导向，严格落实“金融十六条”监管要求，动态完
善本行房地产领域信贷政策，持续优化客户结构、重点支持普通刚需和改善性需求住宅项目，坚持房地产城市准入
管理和房企客群名单制管理，有效提升优质客户资产占比。在市场化和法治化前提下，通过合理展期、并购贷款、
保交楼专项借款配套融资等方式积极化解存量房地产项目金融风险。
持续增强贷后管理能力。一是全面落地贷投后管理机制优化方案，构建“执行、管理、监督”三级管理架构，由
一道防线切实承担起组织落实管理责任，二道防线完善分层分类管理，强化监督检查，并完成配套系统功能上线，
实现一道防线主要工作任务、流程线上化。二是加强贷后预警和重点领域的风险管理，扎实推进重点客户监测，深
入开展重点领域排查预警，切实强化重点机构预警管控。对潜在及问题客户实施风险集中诊断管理并通过风险主动
退出机制，优化客户结构，防范和提前化解潜在信用风险。三是优化供应链场景贷后检查模式，贷后检查自动化率
明显提高，有效提升贷后检查质量和完成效率。
升级风控系统建设。一是投产上线低风险业务自动评级流程，应用推广新版小微个人申请评分模型，完成科创
企业自动评级模型迭代优化。二是优化监测预警系统，扩大信息源，实现对公智能监测预警平台项目“风险信号、
预警模型、差异流程”三大板块功能上线 ；加快推进智能押品系统建设。三是做好“EAST数据质量提升”及重点业务
领域数据治理，不断提升信用风险数据管理能力 ；持续优化征信系统功能，规范数据运用，提升作业效率。
持续强化不良资产清收处置。一是坚持问题导向，进一步优化资产保全管理机制，持续完善任务导向、监测分
析、统筹督导紧密衔接的推动管理，改进考核明确、约束有效的业绩评价，综合提升清收处置管理效能。二是聚焦
重点，完善不良资产的分层分类和综合施策，着力提升重点领域风险处置化解专业能力。三是注重损失改善，积极
践行经营不良资产理念，持续强化不良资产现金回收，进一步降低清收处置资源消耗。四是加大核销资产的回收力
度，报告期内本行核销资产现金回收同比增长32.48%，进一步提升清收处置价值贡献。五是强化协同处置，在集
团层面推进清收处置的统筹管理，推动不良资产处置与潜在风险资产化解的协调同步，提升附属机构的处置协同能
力。
截至报告期末，本行不良贷款总额、不良贷款率较上年末下降，连续三个季度实现“双降”，资产质量保持稳固
向好态势。
2023年半年度报告 69
第三章 管理层讨论与分析
（二）大额风险暴露
根据《商业银行大额风险暴露管理办法》（银保监会2018年1号令）规定，大额风险暴露是指商业银行对单一客户
或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的信用风险暴露（包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露）。
本行积极建立健全大额风险暴露管理机制，完善管理制度、开发管理系统、在年度风险偏好中明确大额风险暴
露管理限额，有序开展大额风险暴露的计量、监测和报告，确保管理合规性和有效性。
截至报告期末，除监管豁免客户外，本行达到大额风险暴露标准的非同业单一客户、非同业集团客户、同业单
一客户、同业集团客户均符合监管要求。
（三）市场风险管理
市场风险是指市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失
的风险。本行以合规要求为底线，结合投资交易类业务的发展规划与经营策略，不断完善市场风险管理体系，开展
市场风险监测，持续提升风险偏好与限额传导、数据治理与系统建设、风险计量与估值管理、产品准入与评估控制
等方面的市场风险管控能力。
报告期内，本行有序开展市场风险的识别、计量、监测与报告工作，市场风险各项政策程序运行良好，市场风
险资本占用总体平稳，投资交易类业务盈利能力稳健可持续。同时，本行在满足监管要求的前提下，通过实施市场
风险综合管理平台升级项目不断推动市场风险管控的协同性、一致性、精细化、可视化。一是做好市场风险日常限
额监控，制定下发年度集团市场风险限额方案，优化部分限额设置，持续监测限额执行情况，根据管理需求及时做
出风险提示。二是不断完善产品准入管理，组织完成多项投资交易类产品准入的审查工作，确保本行对于进入银行
账簿和交易账簿的每个投资交易产品均有适当的全风险、全流程管控能力。三是抓好新资本管理办法市场风险资本
计量的衔接和落地，对《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》与市场风险和交易对手信用风险计量相关的部分进行
差异分析和测算，根据资本新规持续修订和制定资本计量相关制度。四是推动复杂衍生品风险管理机制创新，打通
外汇二元期权前中后台流程，持续优化和完善金融市场风险智能预警管理平台。五是进一步强化风险数据治理，优
化估值数据、损益数据的中后台比对机制，实现投资组合底层管理单元与投资交易策略保持一致，引导市场风险资
本合理配置。
70 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（四）操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。本行面临
的主要操作风险包括内部欺诈、外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，营
业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理等。本行通过充分识别、持续监测和检查评估，积极防范和应
对各类操作风险，将操作风险损失率控制在董事会设定的风险限额内。
报告期内，本行以巴塞尔协议III为指引，积极探索操作风险管理与计量进阶模式，强化数据治理、开发计量模
型，提前实现资本计量新要求，并以此为契机不断完善操作风险管理机制。一是全面优化操作风险管理基础工具，
形成覆盖本行核心业务与管理流程的四级、168项分类管理对象清单，构建不同层级的标准化操作风险关键指标体
系，建立高质量操作风险损失数据库，升级新操作风险管理系统。二是进一步强化信息科技风险管理，重建二道防
线信息科技风险监测机制，推动监测指标自动化采集。三是组织落实外包风险管控新机制，督导本行外包项目合规
开展。四是持续加强业务连续性管理体系建设，组织实施业务连续性综合演练，不断提升运营中断事件的应对能力。
（五）流动性风险管理
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正
常业务开展的其他资金需求的风险。本行通过建立科学完善的流动性风险治理架构，确立清晰高效的流动性风险管
理职责分工体系，制定有效的流动性风险管理制度、流程、策略与政策，开发优化先进的风险管理工具，持续提升
流动性风险识别、计量、监测、控制与报告能力。
报告期内，本行严格坚守流动性风险底线，坚持审慎的流动性风险偏好，密切关注国内外宏观经济、货币与监
管政策，市场流动性与价格水平变化情况，积极研判及预测未来趋势，加强监测频度与精细度，持续提升主动管理
能力，流动性风险监管指标保持良好达标状态，日间流动性风险状况安全可控。一是优化流动性风险集团并表管理
体系，强化制度体系建设，有效加强集团流动性风险统筹管理。二是加强流动性风险限额与监测管理，围绕资产负
债期限错配、负债结构稳定性、优质流动性资产、现金流缺口分布、客户及行业集中度等风险要素，完善风险监测
和限额管理体系，对流动性风险点实施有效管理。三是优化资产负债结构，引导提升核心负债占比，严格管控同业
负债期限结构，加强优质流动性资产储备与运用管理。四是进一步强化流动性风险预警管理，升级流动性风险压力
测试体系，全面完善压力测试场景与情景假设条件，运用系统化工具提高压力测试频率与效率，定期开展流动性风
险应急演练，提升风险识别与应急防范能力。五是加强系统建设，健全风险计量、分析、预测与预警功能，优化并
完善风险监测报表体系。
2023年半年度报告 71
第三章 管理层讨论与分析
（六）国别风险管理
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力
或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或地区的商业或资产存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。本
行严格按照监管要求，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。
报告期内，本行根据国别风险管理新形势，结合监管要求、国别风险管理目标、国别风险敞口规模和业务复杂
程度，持续夯实风险监测与风险排查机制。本行新制定国别风险应急预案，优化国别风险限额管控、强化系统工具
建设、加强精细化管理，足额计提国别风险减值准备，国别风险防控能力持续提升。目前，本行国别风险敞口限额
执行情况良好，国别风险敞口主要分布于国别风险评级“低”与“较低”等级的国家，国别风险保持在良好稳定水平。
（七）银行账簿利率风险管理
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主
要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。
报告期内，本行优化并完善银行账簿利率风险治理及管理体系，主动调节资产负债结构，严格管控资产负债重
定价错配水平，强化利率敏感性分析和压力测试，银行账簿利率风险监管指标及内部管理指标稳健运行。一是优化
银行账簿利率风险集团并表管理体系，有效加强集团银行账簿利率风险统筹管理。二是强化银行账簿利率风险识
别、计量、监测、控制体系，综合采用重定价缺口分析、久期分析、敏感性分析、压力测试等方法进行风险分析与
监测，密切关注内外部市场环境与内部业务结构变化，加强前瞻性研判，动态调整资产负债结构与期限管理策略，
确保银行账簿利率风险指标稳健运行。三是完善银行账簿利率风险限额体系、考核督导与风险预警提示，在重定价
缺口、期限错配、久期、投资业务账户及估值波动等方面实施严格有效管理，确保各项风险要素保持在稳健水平。
四是强化银行账簿利率风险预警管理，进一步丰富和完善压力测试情景假设及参数设置，运用系统化工具提高压力
测试频率，加强风险识别与应急防范能力。五是优化资产负债风险管理系统功能，完善管理模型与数据治理，提升
风险数据分析、预警和挖掘能力。
（八）声誉风险管理
声誉风险主要指由机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对本行形成负
面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。本行将声誉风险管理，
作为保障业务正常开展、营造和谐舆论环境、维护行业良好形象、履行企业公民责任的重要手段和必须措施。
报告期内，本行全面落实外部监管和内部管理要求，一是在全面风险管理范畴内，及时评估各类风险相互传染
的潜在威胁，预判舆情趋势、部署专项监控、提前制定预案。二是积极主动处置化解声誉事件和潜在隐患，做到主
动有效防范，最大程度减少对社会公众造成的损失和负面影响。三是结合多重渠道持续传播正面声音、增强企业美
誉，为本行经营发展营造较好的舆论环境。
72 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（九）信息科技风险管理
信息科技风险是指信息科技在本行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、
法律和声誉等风险。
报告期内，本行全面推动数字化转型发展，持续完善信息科技风险管理体系，不断提升信息科技风险管理水
平。一是发布信息科技三年发展规划和数据战略，明确未来三年本行信息科技工作目标、主要任务和实施路径以及
数据工作战略愿景、发展目标和重点举措等内容，为本行科技能力、数据能力和科技风险管理能力建设提供明确指
导。二是开展本行“信息科技操作风险管理年”活动，夯实全员科技风险底线意识，提升科技风险管理能力。三是持
续推进数字化转型赋能，加强技术架构运行风险评估和体系优化。四是保障生产系统稳定运行，完善事件处置、系
统变更管理流程，常态化开展重要系统实时切换演练，打造智慧可靠的运维体系，强化安全可控能力。五是持续完
善信息安全合规管理体系建设，着力加强数据安全、网络安全全生命周期管控水平。
（十）法律风险管理
法律风险是指本行因没有遵守法律、行政法规、行政规章、监管规定、合同约定，或没有正当行使权利或适当
履行义务，导致可能承担刑事、行政、民事法律责任的风险。本行已建立较为完善的法律风险管理体系机制，为本
行依法合规经营提供保障。
报告期内，本行深入落实依法治国决策部署和监管金融法治建设要求，出台法治建设指导意见，组织法治示范
创建活动，加强依法经营管理基础建设与全过程法律风险管控，完善法律风险管理框架体系。一是加强法律风险管
理基础建设。跟进督导《民法典》《个人信息保护法》《民事诉讼法》等法律法规业务落地，研判银行法律风险与应对
策略，推进业务制度合法化建设，持续优化业务制度流程，进一步筑牢法律风险管理基础。二是加强全过程法律风
险管控。及时发布法律预警指引，强化前瞻性法律风险预防 ；严格实施全覆盖法律审查，强化关键环节法律准入把
关 ；组织重点业务法律风险评估与整改督导，进一步强化全过程法律风险闭环管理。三是加强诉讼案件处置与风险
防控。完善金融纠纷多元化解机制，加大诉讼案件处置应对力度，大力开展诉讼风险溯源整治，强化存量案件出清
与新增案件风险防控，有力管控诉讼案件风险。四是深入开展“八五”普法。对内开展最新民商事立法与司法规则、
法律风险防控技能培训，对外组织金融消费者权益保护、反非法集资、防范电信诈骗等普法宣教，提升全员法治意
识与法治能力，提升本行法治金融品牌形象。五是常态化开展扫黑除恶。组织重点领域专项治理，完善扫黑除恶制
度机制建设制度，开展常态化评估与整改，坚持抓早抓小、防微杜渐，坚持标本兼治、常治长效，保持扫黑除恶高
压态势。
2023年半年度报告 73
第三章 管理层讨论与分析
（十一）合规风险管理
合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则而使本行可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失
的风险。合规管理是本行核心的风险管理活动。本行综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风
险的关联性，建立健全合规管理框架，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
报告期内，本行着力推进“体系化、标准化、精细化、一体化、数字化”五项建设，进一步巩固合规经营理念和
模式，筑牢内控合规“防火墙”，推进管理质效再上新台阶。一是积极落实监管政策精神。定期开展综合性政策分
析，及时传导监管政策要点 ；按季通报监管处罚情况，督促各机构及时整改、合规展业。二是优化完善合规管理体
系。强化履职标准建设，制定内控合规管理履职指引 ；开展年度制度建设规划，推进制度清理和优化工作。修订尽
职免责管理办法，出台条线实施细则，通报尽职免责典型案例。三是严防严控违规行为。集团范围开展不法贷款中
介专项治理。推进网格化管理，基本实现全员入网。修订涉刑案件管理办法。四是推进合规数字化转型。推进合规
问题标签建设，加快推进涉诉涉案信息系统建设。深入开展股权和关联交易数据专项治理，推进关联交易管理系统
与业务系统间数据共享。五是深化集团一体化管理。上线附属机构合规问题管理模块，开发附属机构员工行为监测
功能，开展村镇银行关联交易等培训，实施村镇银行合规现场检查。
（十二）洗钱风险管理
洗钱风险指本行在开展业务和经营管理过程中可能被“洗钱活动”“恐怖融资”“扩散融资”三类活动利用而面临
的风险。本行已建立较完善的洗钱风险管理体系，不断优化管理机制，为稳健合规运营提供保障。
报告期内，本行积极完善反洗钱内控机制，强化洗钱风险评估与检查管理，做好洗钱风险监测分析与防控，推
动本行反洗钱工作由合规性向有效性转变，总分行反洗钱条线机构及个人因协助打击洗钱犯罪、反洗钱专业能力突
出多次获得国家机关各类表彰。一是开展反洗钱服务一线能力提升专项工作，大力推进统一标准、优化流程、完善
系统、强化专业、打造文化五大类重点工作，出台反洗钱减负增效举措。二是加快推进反洗钱数字化智能化建设，
上线新一代智能反洗钱管理与监测系统并同步二期迭代开发，提升反洗钱核心义务履职系统替代率 ；实现个人/对公
客户尽调平台上线推广，升级工具赋能一线高效开展客户尽职调查 ；积极推进产品评估、机构洗钱风险评估、检查
工作线上化功能开发，研发特色可疑交易监测模型，重构客户洗钱风险评级积分法指标，优化员工账户洗钱风险监
测标准，持续提升反洗钱工作的数字化、智能化水平。三是提升评估与检查“双支柱”效能。推进机构洗钱风险自评
估结果应用，实施产品洗钱风险评估及整改优化全流程精细化管理，开展“现场+非现场全覆盖”检查。四是加强可
疑交易监测分析力度。启动洗钱风险监测质效提升专项工作，推出反洗钱条线“敏学行动”周讲坛活动，为经营机构
提升洗钱风险监测质效持续赋能。建设洗钱风险监测督导平台，指导各经营机构压降洗钱高风险客户，持续优化辖
内客群结构。推出涉税类洗钱风险防范指导意见，为经营机构开展涉税类洗钱风险研判提供专业支持。深化团伙犯
罪监测模型应用，持续提高本行团伙类高价值案件可疑交易报告数量与质量。五是积极开展反洗钱文化宣教。建立
反洗钱“1+N”系列课程学习专区，赴基层开展多场反洗钱专项培训。
74 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
十三、前景展望
（一）行业格局和趋势
展望下半年，中国经济面临的外部环境更趋复杂严峻，国内经济运行稳中向好，但内生动力还不强，需求驱动
仍不足。监管层加大逆周期调节力度，综合运用政策工具，切实支持扩大内需，改善消费环境，促进经济良性循
环，给银行业务发展带来新机遇和新挑战。银行业应落实好相关政策导向和监管要求，全面提升金融服务能力，做
好金融服务支撑。
一是优化服务供给，全力保障重点领域融资需求。加强对稳投资的有效支持，主动对接重大国家战略实施和重
大工程项目建设，提供综合性金融服务 ；优化消费金融服务，积极支持汽车、家居、家电等大宗商品消费市场恢复
发展 ；全方位支持外贸外资发展，建立外汇资产业务绿色通道机制，提供本外币一体化资金池、跨境贷款等特色化
服务。
二是推动科技赋能，提升金融服务精准性直达性。合理运用大数据、云计算等技术手段，创新风险评估方式，
提高贷款审批效率，拓宽客户覆盖面 ；聚焦企业服务、民生服务等高频领域，构建更多金融与产业、民生紧密融合
的生态 ；加强对数字消费、社交电商等新业态新模式的跟踪研究，积极将产品和服务嵌入其中，提升非接触、全链
条服务能力。
三是提升风控能力，助力营造良好金融环境。持续加强风险治理体系和治理能力现代化建设，把稳健审慎的合
规文化贯穿渗透到“全覆盖、全流程、专业化、责任制”的全面风险管理体系中，持续提升风险防范核心能力 ；牢固
树立“内控优先、合规为本”的经营理念，持续健全内控体系、提升内控效能、树牢合规意识、厚植合规文化，扎实
推进根源性问题整改和深层次问题整治，推动实现高质量发展和高水平安全。
（二）可能面临的风险
当前经济运行面临新的困难挑战，主要是国内需求不足，一些企业经营困难，部分领域存在风险隐患，外部环
境复杂严峻。
一是地缘政治影响经贸发展。我国当前仍然面临着外部风险因素挑战，单边主义、保护主义存在，世界经济复
苏力度不足，局部冲突和动荡频发，地缘政治风险给我国经贸、科技发展造成影响。二是CPI和PPI数据反映出当前
经济内生动力不强，地产调整周期仍在延续。当前受收入低迷影响，居民部门加杠杆意愿不足，房价下行，市场销
售走弱。三是部分地区债务负担相对较重。我国幅员辽阔，各地区资源禀赋、产业结构、人口结构等存在差异，部
分地区经济发展趋缓，政府融资平台公司市场化转型步伐相对较慢，偿债压力较大。四是短期融资需求修复仍存阻
力。国内经济修复斜率放缓，需求不足依然为主要掣肘。企业对于经营预期仍存担忧，主动投资扩产意愿不强，居
民储蓄意愿仍居高位，整体融资需求仍弱。
针对上述风险，为了更好贯彻党中央决策部署，监管部门出台了一系列措施，国内经济回稳向好基础不断巩
固，市场主体活力开始恢复，经济有望全面恢复增长。为有效保障战略实施，落实高质量发展要求，同时深化“风
险内控管理就是核心竞争力”的理念，2023年下半年，本行将继续执行“落实战略、坚守底线、风控为本、稳健进
取”的风险偏好，全面贯彻国家政策和本行战略，落实依法合规经营各项要求，围绕现代化产业体系布局，积极融
入和支持实体经济发展，深入贯彻国家区域战略部署，促进区域协调发展，深入践行“以客户为中心”理念，打造全
产品金融服务体系，助力我国经济高质量发展。
2023年半年度报告 75
第四章 股份变动及股东情况
一、普通股情况
（一）普通股股份变动情况
2023年6月30日 报告期增减变动 2022年12月31日
数量（股） 比例(%) 数量（股） 数量（股） 比例(%)
一、有限售条件股份 – – – – –
1、国家持股 – – – – –
2、国有法人股 – – – – –
3、其他内资持股 – – – – –
其中 ：境内法人持股 – – – – –
境内自然人持股 – – – – –
4、外资持股 – – – – –
其中 ：境外法人持股 – – – – –
境外自然人持股 – – – – –
二、无限售条件股份 43,782,418,502 100.00 – 43,782,418,502 100.00
1、人民币普通股 35,462,123,213 81.00 – 35,462,123,213 81.00
2、境内上市外资股 – – – – –
3、境外上市外资股 8,320,295,289 19.00 – 8,320,295,289 19.00
4、其他 – – – – –
三、普通股股份总数 43,782,418,502 100.00 – 43,782,418,502 100.00
（二）有限售条件股东持股数量及限售条件
报告期内，本行无有限售条件股东持股。
二、证券发行与上市情况
报告期内，本行未发行新的普通股，普通股股份总数及结构无变动。本行无内部职工股。
本行债券的发行情况，请参阅财务报表附注六。
76 中国民生银行股份有限公司
第四章 股份变动及股东情况
三、股东情况
（一）本行前十名股东持股情况如下表
报告期末普通股股东总数（户） 370,671 报告期末表决权恢复的优先股 0
股东总数（户）
前10名普通股股东持股情况
持有
报告期末 有限售条件 质押/标记/冻结情况
持股比例 持股数量 报告期内 股份数量
股东名称 股东性质 (%) （股） 增减（股） （股） 股份状态 数量（股）
香港中央结算（代理人）有限公司 其他 18.92 8,285,688,674 337,820 – 未知
大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品 境内法人 10.30 4,508,984,567 – – 无
大家人寿保险股份有限公司 － 传统产品 境内法人 6.49 2,843,300,122 – – 无
同方国信投资控股有限公司 境内法人 4.31 1,888,530,701 – – 质押 1,850,802,321
新希望六和投资有限公司 境内非国有 4.18 1,828,327,362 – – 无
法人
中国泛海控股集团有限公司 境内非国有 4.12 1,803,182,618 – – 质押 1,803,182,617
法人 冻结 388,800,001
标记 1,410,782,617
上海健特生命科技有限公司 境内非国有 3.15 1,379,679,587 – – 质押 1,379,678,400
法人
华夏人寿保险股份有限公司 境内非国有 3.08 1,350,203,341 – – 无
－ 万能保险产品 法人
中国船东互保协会 境内非国有 3.02 1,324,284,453 – – 无
法人
东方集团股份有限公司 境内非国有 2.92 1,280,117,123 – – 质押 1,277,949,488
法人
2023年半年度报告 77
第四章 股份变动及股东情况
前10名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售
股东名称 条件股份数量（股） 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 8,285,688,674 H股
大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品 4,508,984,567 A股
大家人寿保险股份有限公司 － 传统产品 2,843,300,122 A股
同方国信投资控股有限公司 1,888,530,701 A股
新希望六和投资有限公司 1,828,327,362 A股
中国泛海控股集团有限公司 1,803,182,618 A股
上海健特生命科技有限公司 1,379,679,587 A股
华夏人寿保险股份有限公司 － 万能保险产品 1,350,203,341 A股
中国船东互保协会 1,324,284,453 A股
东方集团股份有限公司 1,280,117,123 A股
前十名股东中回购专户情况说明 不涉及
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不涉及
上述股东关联关系或一致行动的说明 1. 大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品、大家人寿
保险股份有限公司 － 传统产品为同一法人 ；
2. 除上述情况外，本行未知上述股东之间存在关联关
系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不涉及
注 ： 1. 上表中A股和H股股东持股情况分别根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记有限公司提供的本行股
东名册中所列股份数目统计 ；
2. 香港中央结算（代理人）有限公司所持股份总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人
投资者持有本行H股股份合计数 ；
3. 同方国信投资控股有限公司的持股数量和质押股份数量中含有因发行债券而转入“同方国信投资控股有限公司 － 面向专业投资者
非公开发行可交换公司债券质押专户”（共五期）的1,850,802,321股股份 ；
4. 2023年8月10日，中国泛海控股集团有限公司持有本行的1,803,182,618股股份被轮候冻结。
78 中国民生银行股份有限公司
第四章 股份变动及股东情况
（二）香港法规下主要股东及其他人士于本行股份及相关股份中持有的权益或淡仓
根据本行按香港证券及期货条例第336条备存的登记册所载以及就本行所知，于2023年6月30日，主要股东及
其他人士（根据香港《上市规则》定义的本行之董事、监事及最高行政人员除外）在本行股份中持有以下权益或淡仓 ：
占相关股份 占全部已发行
类别已发行 普通股股份
股份百分比 百分比
主要股东名称 股份类别 好仓 ／ 淡仓 身份 股份数目 附注 (%) (%)
大家人寿保险股份有限公司 A 好仓 实益拥有人 7,352,284,689 1 20.73 16.79
H 好仓 实益拥有人 457,930,200 1 5.50 1.05
大家保险集团有限责任公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 7,352,284,689 1 20.73 16.79
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 457,930,200 1 5.50 1.05
新希望六和投资有限公司 A 好仓 实益拥有人 1,828,327,362* 2 5.16 4.18
新希望六和股份有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,828,327,362* 2 5.16 4.18
新希望集团有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189* 2及5 5.44 4.41
李巍 A 好仓 权益由其配偶所控制企业拥有 1,930,715,189* 3及5 5.44 4.41
刘畅 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189* 4及5 5.44 4.41
中国泛海控股集团有限公司 A 好仓 实益拥有人 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
泛海集团有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
通海控股有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
泛海国际股权投资有限公司 H 好仓 实益拥有人 523,667,104
好仓 权益由其所控制企业拥有 13,997,500
537,664,604 8 6.46 1.23
淡仓 实益拥有人 523,667,104 8 6.29 1.20
Alpha Frontier Limited H 好仓 实益拥有人 713,501,653 9及10 8.58 1.63
上海赐比商务信息咨询有限公司 H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 9及10 8.58 1.63
巨人投资有限公司 H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 9及10 8.58 1.63
* 根据证券及期货条例，权益变更未构成须予以申报的百分率，相关变更未申报于以上主要股东填报的申报表格内。
2023年半年度报告 79
第四章 股份变动及股东情况
附注 ：
1. 大家保险集团有限责任公司因持有大家人寿保险股份有限公司 99.98% 已发行股本而被视作持有本行 7,352,284,689 股A股及
457,930,200股H股。
上表所列大家保险集团有限责任公司及大家人寿保险股份有限公司所持有的7,352,284,689股A股及457,930,200股H股权益，为同一
笔股份。
2. 根据证券及期货条例，新希望集团有限公司透过于数间企业的直接和间接控制权，而被视为持有南方希望实业有限公司持有的
102,387,827股A股及新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股权益。刘永好先生（本行非执行董事）因在新希望集团有限
公司有控制权而被视为持有新希望集团有限公司持有的1,930,715,189股A股权益。
3. 李巍女士为刘永好先生（本行非执行董事）的配偶。根据证券及期货条例，李女士被视为持有刘永好先生于本行持有的1,930,715,189
股A股权益（刘永好先生之股份权益载于本中期报告“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”
一节内）。
4. 刘畅女士持有新希望集团有限公司（见上文附注2）股份权益，刘女士被视为持有新希望集团有限公司于本行持有的1,930,715,189股A
股权益。刘畅女士乃刘永好先生（本行非执行董事）的女儿。
5. 上表所列新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所持有的1,930,715,189股A股权益，为同一笔股份。
6. 根据证券及期货条例，通海控股有限公司透过于泛海集团有限公司及中国泛海控股集团有限公司的直接和间接控制权，而被视为持有
中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益。卢志强先生（本行非执行董事）因持有通海控股有限公司77.14%已发行
股本，亦被视为持有中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益（卢志强先生之股份权益载于本中期报告“香港法规
下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内）。
7. 上表所列中国泛海控股集团有限公司、泛海集团有限公司及通海控股有限公司所持有的1,803,182,618股A股权益，为同一笔股份。
8. 根据证券及期货条例，通海控股有限公司透过于数间企业的直接和间接控制权，而被视为持有由泛海国际股权投资有限公司持有的
523,667,104股H股权益及523,667,104股H股之淡仓（全部涉及其他非上市衍生工具），及由隆亨资本有限公司持有的13,997,500股H
股权益。卢志强先生（本行非执行董事）因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述共537,664,604股H股权益及
523,667,104股H股之淡仓。
9. 根据证券及期货条例，巨人投资有限公司透过于上海赐比商务信息咨询有限公司及Alpha Frontier Limited的直接和间接控制权，被视
为持有由Alpha Frontier Limited持有的713,501,653股H股权益。史玉柱先生（本行非执行董事）因持有巨人投资有限公司97.86%已
发行股本，亦被视为持有Alpha Frontier Limited持有的本行713,501,653股H股权益（史玉柱先生之股份权益载于本中期报告“香港法
规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内）。
10. 上表所列巨人投资有限公司、上海赐比商务信息咨询有限公司及Alpha Frontier Limited所持有的713,501,653股H股权益，为同一笔
股份。
除于上文以及于“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内所披露
者外，截至报告期末，本行并不知悉任何其他人士在本行股份及相关股份中持有须登记于本行根据证券及期货条例
第336条而备存的登记册之任何权益或淡仓。
80 中国民生银行股份有限公司
第四章 股份变动及股东情况
（三）控股股东及实际控制人情况
本行无控股股东和实际控制人，根据《上海证券交易所股票上市规则》，第一大股东及其最终控制人比照控股股
东、实际控制人，遵守公司治理相关规定。截至报告期末，本行前十大单一持股股东合计持股比例为43.48%，单
一持股第一大股东大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品持股比例为10.30%，不存在按股权比例、《公司章程》或
协议能够控制本行董事会半数以上投票权或股东大会半数以上表决权的股东。
（四）持股5%以上股东追加股份限售承诺的情况
不适用。
（五）购买、出售或赎回证券情况
本集团在报告期内没有出售本行的任何证券，也没有购回或赎回本行的任何证券。
（六）主要股东情况
1、 合并持股5%以上主要股东情况
(1) 大家人寿保险股份有限公司 ：成立日期为2010年6月23日 ；注册资本人民币3,079,000万元 ；统一社会信用代
码为91110000556828452N ；法定代表人为何肖锋 ；控股股东为大家保险集团有限责任公司 ；大家保险集团有
限责任公司的控股股东、实际控制人、最终受益人为中国保险保障基金有限责任公司 ；不存在一致行动人 ；主
要经营范围包括 ：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务 ；上述业务的再保险业务 ；国家法
律、法规允许的保险资金运用业务 ；经原中国保监会批准的其他业务。截至报告期末，大家人寿保险股份有限
公司持有的本行股份无质押。
(2) 中国泛海控股集团有限公司 ：成立日期为1988年4月7日 ；注册资本人民币2,000,000万元 ；统一社会信用代码
为911100001017122936 ；法定代表人为卢志强 ；控股股东为泛海集团有限公司 ；实际控制人为卢志强 ；最终
受益人为卢志强、泛海公益基金会 ；一致行动人为泛海国际股权投资有限公司、隆亨资本有限公司和中国泛海
国际投资有限公司 ；主要经营范围包括 ：金融、地产及投资管理等。截至报告期末，中国泛海控股集团有限公
司质押本行普通股1,803,182,617股，占本行总股本的比例为4.12%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
中国泛海控股集团有限公司所持本行股份中388,800,001股被司法冻结，1,410,782,617股被司法标记。
泛海国际股权投资有限公司 ：成立日期为2016年3月17日 ；注册资本5万美元 ；控股股东为武汉中央商务区（香
港）有限公司 ；实际控制人为卢志强 ；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会 ；一致行动人为中国泛海控股集团
有限公司、隆亨资本有限公司和中国泛海国际投资有限公司 ；主要经营范围 ：投资控股等。截至报告期末，泛
海国际股权投资有限公司质押本行普通股523,667,104股，占本行总股本的比例为1.20%，占其持有本行股份
数量比例超过50%。
2023年半年度报告 81
第四章 股份变动及股东情况
隆亨资本有限公司 ：成立日期为2016 年8 月31 日 ；注册资本5 万美元 ；控股股东为泛海国际股权投资有限公
司 ；实际控制人为卢志强 ；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会 ；一致行动人为中国泛海控股集团有限公
司、泛海国际股权投资有限公司和中国泛海国际投资有限公司 ；主要经营范围 ：投资控股等。截至报告期末，
隆亨资本有限公司质押本行普通股13,997,500股，占本行总股本的比例为0.03%，占其持有本行股份数量比例
超过50%。
中国泛海国际投资有限公司 ：成立日期为2008年10月15日 ；注册资本1,548,058,790港元 ；控股股东为中国泛
海控股集团有限公司 ；实际控制人为卢志强 ；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会 ；一致行动人为中国泛海
控股集团有限公司、泛海国际股权投资有限公司和隆亨资本有限公司 ；主要经营范围 ：投资控股等。截至报告
期末，中国泛海国际投资有限公司质押本行普通股8,237,520股，占本行总股本的比例为0.02%，占其持有本行
股份数量比例超过50%。
2、 根据原中国银监会令（2018年第1号）《商业银行股权管理暂行办法》规定，其他主要股东情况
(1) 上海健特生命科技有限公司 ：成立日期为1999年7月12日 ；注册资本人民币24,540.0640万元 ；统一社会信用
代码为913101041346255243 ；法定代表人为魏巍 ；控股股东为巨人投资有限公司 ；实际控制人为史玉柱 ；
最终受益人为史玉柱 ；一致行动人为Alpha Frontier Limited和Liberal Rise Limited ；主要经营范围包括 ：食
品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技
术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式 ：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），投资管理，资产
管理，投资咨询，商务信息咨询，企业管理咨询。截至报告期末，上海健特生命科技有限公司质押本行普通股
1,379,678,400股，占本行总股本的比例为3.15%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
Alpha Frontier Limited ：成立日期为2016年6月24日 ；注册资本1.7519万美元 ；控股股东为上海赐比商务信息
咨询有限公司 ；实际控制人为史玉柱 ；最终受益人为史玉柱、Shi Jing（史静）；一致行动人为上海健特生命科
技有限公司和Liberal Rise Limited ；主要经营范围包括 ：投资控股。截至报告期末，Alpha Frontier Limited质
押本行普通股275,000,000股，占本行总股本的比例为0.63%，占其持有本行股份数量比例为38.54%。
Liberal Rise Limited ：成立日期为2018年1月9日 ；注册资本5万美元 ；控股股东为Abhaya Limited ；实际
控制人为Shi Jing（史静）；最终受益人为Shi Jing（史静）；一致行动人为上海健特生命科技有限公司和Alpha
Frontier Limited ；主要经营范围包括 ：投资控股。截至报告期末，Liberal Rise Limited持有的本行股份无质
押。
(2) 新希望六和投资有限公司 ：成立日期为2002 年11 月25 日 ；注册资本人民币57,655.56 万元 ；统一社会信用代
码为91540091744936899C ；法定代表人为王普松 ；控股股东为新希望六和股份有限公司 ；实际控制人为刘永
好 ；最终受益人为刘永好 ；一致行动人为南方希望实业有限公司 ；主要经营范围包括 ：创业投资、投资管理、
财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。截至报告期
末，新希望六和投资有限公司持有本行股份无质押。
南方希望实业有限公司 ：成立日期为2011年11月17日 ；注册资本人民币103,431.3725万元，实缴注册资本人
民币95,143.8725万元 ；统一社会信用代码为9154009158575152X0 ；法定代表人为李建雄 ；控股股东为新希
望集团有限公司 ；实际控制人为刘永好 ；最终受益人为刘永好 ；一致行动人为新希望六和投资有限公司 ；主要
经营范围包括 ：饲料研究开发，批发、零售，电子产品、五金交电、百货、针纺织品、文化办公用品（不含彩色
复印机）、建筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家有专项规定的品种）、化工产品（除化学危
险品）、机械器材 ；投资、咨询服务（除中介服务）。截至报告期末，南方希望实业有限公司持有的本行股份无质
押。
82 中国民生银行股份有限公司
第四章 股份变动及股东情况
(3) 同方国信投资控股有限公司 ：成立日期为2007年5月23日 ；注册资本人民币257,416.25万元 ；统一社会信用代
码为91500000660887401L ；法定代表人为刘勤勤 ；中国核工业集团资本控股有限公司控股子公司同方股份有
限公司之全资子公司同方创新投资（深圳）有限公司为其第一大股东 ；无控股股东 ；无实际控制人 ；最终受益人
为同方国信投资控股有限公司 ；一致行动人为重庆国际信托股份有限公司 ；经营范围包括 ：交通设施维修 ；工
程管理服务 ；标准化服务 ；规划设计管理 ；企业总部管理 ；企业管理 ；商业综合体管理服务 ；对外承包工程 ；
物业管理 ；利用自有资金进行投资（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金
融业务）；为其关联公司提供与投资有关的市场信息、投资政策等咨询服务 ；企业重组、并购策划与咨询服务。
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至报告期末，同方国信投资控股有限公司
质押本行普通股1,850,802,321 股（均为“同方国信投资控股有限公司 － 面向专业投资者非公开发行可交换公
司债券质押专户”持有的1,850,802,321股），占本行总股本的比例为4.23%，占其持有本行股份数量比例超过
50%。
重庆国际信托股份有限公司 ：成立日期为1984 年10 月22 日 ；注册资本人民币150 亿元 ；统一社会信用代码为
91500000202805720T ；法定代表人为翁振杰 ；控股股东为同方国信投资控股有限公司 ；无实际控制人 ；最终
受益人为重庆国际信托股份有限公司 ；一致行动人为同方国信投资控股有限公司 ；主要经营范围包括 ：资金信
托 ；动产信托 ；不动产信托 ；有价证券信托 ；其他财产或财产权信托 ；作为投资基金或者基金管理公司的发起
人从事投资基金业务 ；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务 ；受托经营国务院
有关部门批准的证券承销业务 ；办理居间、咨询、资信调查等业务 ；代保管及保管箱业务 ；以存放同业、拆放
同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产 ；以固有财产为他人提供担保 ；从事同业拆借 ；法律法规规定或原
中国银保监会批准的其他业务。上述经营范围包括本外币业务。截至报告期末，重庆国际信托股份有限公司持
有的本行股份无质押。
(4) 中 国 船 东 互 保 协 会 ：成 立 日 期 为 1 9 8 4 年 1 月 1 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
51100000500010993L ；法定代表人为宋春风 ；无控股股东 ；无实际控制人 ；不存在最终受益人 ；不存在一致
行动人 ；主要经营范围包括 ：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。截至报告期末，中
国船东互保协会持有的本行股份无质押。
(5) 东方集团股份有限公司 ：成立日期为1989 年8月16日 ；注册资本人民币365,874.4935万元 ；统一社会信用代
码为91230199126965908A ；法定代表人为孙明涛 ；控股股东为东方集团有限公司 ；实际控制人为张宏伟 ；
最终受益人为张宏伟 ；一致行动人为东方集团有限公司 ；主要经营范围包括 ：许可项目 ：食品生产（分支机构
经营）；粮食加工食品生产（分支机构经营）；豆制品制造（分支机构经营）；农作物种子经营（分支机构经营）；
职业中介活动。一般项目 ：粮食收购 ；货物进出口 ；技术进出口 ；对外承包工程 ；物业管理 ；轻质建筑材料销
售 ；建筑材料销售 ；建筑工程用机械销售 ；家具销售 ；五金产品批发 ；卫生洁具销售 ；金属材料销售 ；新材料
技术研发 ；谷物销售 ；谷物种植（分支机构经营）；企业总部管理 ；食用农产品初加工（分支机构经营）。截至报
告期末，东方集团股份有限公司质押本行普通股1,277,949,488股，占本行总股本的比例为2.92%，占其持有本
行股份数量比例超过50%。
东 方 集 团 有 限 公 司 ：成 立 日 期 为 2 0 0 3 年 8 月 2 6 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 0 0 , 0 0 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
911100007541964840 ；法定代表人为张显峰 ；控股股东为名泽东方投资有限公司 ；实际控制人为张宏伟 ；
最终受益人为张宏伟 ；一致行动人为东方集团股份有限公司 ；主要经营范围包括 ：项目投资，投资管理，房
地产开发，代理进出口，货物进出口，经济贸易咨询等。截至报告期末，东方集团有限公司质押本行普通股
35,000,000股，占本行总股本的比例为0.08%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
2023年半年度报告 83
第四章 股份变动及股东情况
(6) 福 信 集 团 有 限 公 司 ：成 立 日 期 为 1 9 9 5 年 5 月 2 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 3 , 3 0 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
91310000612260305J ；法定代表人为吴迪 ；控股股东为黄晞 ；实际控制人为黄晞 ；最终受益人为黄晞 ；一致
行动人为西藏福聚企业管理有限公司和西藏恒迅企业管理有限公司 ；主要经营范围包括 ：高科技产品研究、开
发、销售 ；实业投资 ；教育、农业、工业、娱乐业、保健品产业投资 ；摄影、新型建筑材料销售 ；批发零售化
工（不含危险化学品和监控化学品）、针纺织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）及
配件、普通机械、电子产品及通信设备、国家允许经营的矿产品。截至报告期末，福信集团有限公司质押本行
普通股133,200,000股，占本行总股本的比例为0.30%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
西藏福聚企业管理有限公司（原西藏福聚投资有限公司）：成立日期为2016年5月3日 ；注册资本30,000万元 ；
统一社会信用代码为91540195MA6T1A2K32 ；法定代表人吴迪 ；控股股东为厦门福信投资有限公司 ；实际控
制人陈天怡 ；最终受益人陈天怡 ；一致行动人为福信集团有限公司和西藏恒迅企业管理有限公司 ；主要经营范
围 ：对商业、农业、医疗、娱乐业、教育行业的投资（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理业务 ；不含
证券、保险、基金、金融业务及其限制项目）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。截
至报告期末，西藏福聚企业管理有限公司质押本行普通股120,100,000股，占本行总股本的比例为0.27%，占
其持有本行股份数量比例超过50%。
西藏恒迅企业管理有限公司 ：成立日期为 2014 年 12 月 26 日 ；注册资本 1,000 万元 ；统一社会信用代码为
91540195321324233N ；法定代表人洪智华 ；控股股东为洪智华 ；实际控制人洪智华 ；最终受益人洪智华 ；
一致行动人为福信集团有限公司和西藏福聚企业管理有限公司 ；主要经营范围 ：企业形象、营销及品牌策划服
务 ；展览展示服务 ；市场调研（不含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售 ；饲料及原料、化肥、橡胶制品、化
工原料（不含危化品和易制毒化学品）、金属材料的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。截至报告期末，西藏恒迅企业管理有限公司质押本行普通股93,500,000股，占本行总股本的比例为
0.21%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
84 中国民生银行股份有限公司
第五章 优先股相关情况
一、报告期内优先股发行与上市情况
报告期内，本行不存在优先股发行与上市情况。
二、优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）数量为30户。
截至报告期末，持有本行5%以上优先股股东（或代持人）持股情况如下表所示 ：
持有 质押/
报告期内 持股比例 持股总数 限售条件 标记/
股东名称 股东性质 股份类别 增减 (%) （股） 股份数量 冻结情况
博时基金 － 工商银行 － 博时 － 工行 － 其他 境内优先股 – 10.00 20,000,000 – 无
灵活配置5号特定多个客户资产管理计划
华宝信托有限责任公司 － 华宝信托 － 其他 境内优先股 – 8.89 17,780,000 – 无
宝富投资1号集合资金信托计划
中国平安财产保险股份有限公司 － 其他 境内优先股 – 7.00 14,000,000 – 无
传统 － 普通保险产品
建信信托有限责任公司 －“乾元 － 日新月异” 其他 境内优先股 – 7.00 14,000,000 – 无
开放式理财产品单一资金信托
江苏省国际信托有限责任公司 － 江苏信托 － 其他 境内优先股 – 6.11 12,220,000 – 无
禾享添利1号集合资金信托计划
国泰君安证券资管 － 华夏银行 － 其他 境内优先股 – 5.50 11,000,000 – 无
国泰君安君享添翼1号集合资产管理计划
中国人寿保险股份有限公司 － 传统 － 其他 境内优先股 – 5.00 10,000,000 – 无
普通保险产品 －005L－CT001沪
中国平安财产保险股份有限公司 － 自有资金 其他 境内优先股 – 5.00 10,000,000 – 无
太平人寿保险有限公司 － 传统 － 普通保险 其他 境内优先股 – 5.00 10,000,000 – 无
产品 －022L－CT001沪
国泰君安证券资管 － 福通日鑫H14001期 其他 境内优先股 – 5.00 10,000,000 – 无
人民币理财产品 － 国君资管0638定向
资产管理合同
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普 “中国平安财产保险股份有限公司 － 传统 － 普通保险产品”与“中国平安财产保险股份有限公司 － 自有
通股股东之间存在关联关系或属于一致行动 资金”，“国泰君安证券资管 － 华夏银行 － 国泰君安君享添翼1号集合资产管理计划”与“国泰君安证券
人的说明 资管 － 福通日鑫H14001期人民币理财产品 － 国君资管0638定向资产管理合同”存在关联关系。除此
之外，本行未知上述境内优先股股东之间、以及上述境内优先股股东与前十大普通股股东之间存在关
联关系或属于一致行动人的情况。
2023年半年度报告 85
第五章 优先股相关情况
三、优先股股息分配情况
报告期内，本行不存在优先股股息分派事项。
四、优先股回购或转换情况
报告期内，本行未发生优先股回购或转换的情况。
五、优先股表决权恢复情况
报告期内，本行未发生优先股表决权恢复的情况。
六、对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部颁布的《企业会计准则第37号 － 金融工具列报》等规定，本行已发行且存续的境内优先股无需通过交
付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算，本行未来没有交付可变数量自身权益工具的义务，因此，
境内优先股作为其他权益工具进行核算。
86 中国民生银行股份有限公司
公司治理
Corporate
Governance
2023年半年度报告 87
第六章 公司治理
一、公司治理综述
报告期内，本行严格遵守法律法规、行政规章、监管规定和上市地交易所上市规则要求，持续深入推动党的领
导与公司治理深度融合。股东大会、董事会、监事会和高级管理层按照“各司其职、各负其责、协调运转、有效制
衡”的原则，依法合规履行法定职责，持续提升公司治理水平。
董事会坚决贯彻党中央、国务院决策部署，强化服务实体经济，坚定推进利在长远的根本性变革 ；持续完善公
司治理机制建设，保障发展战略的有效实施 ；优化董事会成员构成，满足董事会成员多元化、国际化相关要求。本
行高度重视独立董事的意见建议，独立董事独立、专业、勤勉履职，按时出席股东大会、董事会及专门委员会会
议，发挥自身专业能力和优势，对重大关联交易、董事和高级管理人员的薪酬等重大事项发表独立意见 ；充分运用
独董会议机制、独董坐班制度、专委会主席报告等常态化工作机制，听取年度审计工作进展、消费者权益保护、风
险管理等报告，并对关联交易事项进行事前认可。
监事会围绕政策落实、战略执行、风险管理、内控合规、财务管理等重点领域开展全方位、多层次监督，推进
监督关口前移，做细做实履职评价，创新数字化监督保障机制，持续提升监督工作质效，促进监事会监督工作同本
行改革发展重点工作更加紧密结合。本行外部监事均严格遵守法律法规、监管规定及《公司章程》要求，遵守高标准
的职业道德准则，保持履职独立性、财务稳健性，忠实、勤勉履行监督职责，积极开展调查研究，依法合规参会议
事，独立、客观提出监督意见，维护利益相关者合法权益，推动全行加快高质量发展。
二、股东大会召开情况
报告期内，本行共召开1次股东大会，共审议批准议案25项，听取专项汇报3项，具体情况如下 ：
2023年6月9日，本行2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会和2023年第一次H股类别股东大
会在北京以现场与网络投票相结合的方式召开。会议决议详见日期为2023年6月9日刊载于本行网站、上交所网站
及香港联交所披露易网站的公告，并于2023年6月10日刊登于《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》。
三、董事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本行董事会组织召开董事会会议8次，共审议议案65项，听取并研究专题工作报告43项。董事会下
设的战略发展与消费者权益保护委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、关联交易控制委员会和风
险管理委员会共组织召开会议29次，审议议案95项，听取并研究专题工作报告40项。
88 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
四、监事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本行监事会组织召开监事会会议5次（含非决议会议1次），共审议议案24项，审阅报告44项。监事
会专门委员会共组织召开会议6次，其中监督委员会会议3次，审议审阅事项15项，学习传达贯彻事项18项 ；提名
与评价委员会会议3次，审议议案10项。
报告期内，监事会及其专门委员会按照监管要求，结合履职需要，紧抓日常会议监督，履行议事监督职责。监
事会成员常态化列席董事会及高管层重要会议，对会议议案和决策过程的合法合规性进行监督，推进监督关口前
移。监事会突出问题导向和系统观念，促进提升议事监督实效，通过监督工作函提示重点问题并督促整改，共形成
同业分析及经营情况监督报告1份、监督工作函16份。
五、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
期初持股 期末持股
姓名 性别 出生年份 职务 任期 （股） （股）
高迎欣 男 1962 董事长、执行董事 2020.7-2023年换届 500,000 500,000
张宏伟 男 1954 副董事长、非执行董事 2001.1-2023年换届 – –
卢志强 男 1951 副董事长、非执行董事 2006.11-2023年换届 – –
刘永好 男 1951 副董事长、非执行董事 2009.6-2023年换届 – –
郑万春 男 1964 副董事长 2020.12-2023年换届 430,000 430,000
执行董事 2016.3-2023年换届
行长 2016.1-2023年换届
史玉柱 男 1962 非执行董事 2017.3-2023年换届 – –
吴迪 男 1965 非执行董事 2013.3-2023年换届 – –
宋春风 男 1969 非执行董事 2017.3-2023年换届 – –
翁振杰 男 1962 非执行董事 2017.2-2023年换届 – –
杨晓灵 男 1958 非执行董事 2021.3-2023年换届 – –
赵鹏 男 1973 非执行董事 2021.6-2023年换届 – –
刘纪鹏 男 1956 独立非执行董事 2017.2-（注1） 150,000 150,000
李汉成 男 1963 独立非执行董事 2017.2-（注1） – –
解植春 男 1958 独立非执行董事 2017.3-（注1） – –
彭雪峰 男 1962 独立非执行董事 2017.3-（注1） – –
刘宁宇 男 1969 独立非执行董事 2017.3-2023.8 – –
曲新久 男 1964 独立非执行董事 2021.3-2023年换届 – –
袁桂军 男 1963 执行董事 2021.3-2023年换届 150,000 150,000
副行长 2020.12-2023年换届
张俊潼 男 1974 监事会主席、职工监事 2017.2-2023年换届 350,000 350,000
杨毓 男 1964 监事会副主席、职工监事 2021.11-2023年换届 – –
鲁钟男 男 1955 股东监事 2007.1-2023年换届 – –
李宇 男 1974 股东监事 2020.10-2023年换届 – –
王玉贵 男 1951 外部监事 2017.2－ 至今 – –
2023年半年度报告 89
第六章 公司治理
期初持股 期末持股
姓名 性别 出生年份 职务 任期 （股） （股）
赵富高 男 1955 外部监事 2019.6-2023年换届 – –
张礼卿 男 1963 外部监事 2020.10-2023年换届 – –
龚志坚 男 1967 职工监事 2021.11-2023年换届 – –
石杰 男 1965 副行长 2017.1-2023年换届 350,000 350,000
李彬 女 1967 副行长 2017.1-2023年换届 350,000 350,000
林云山 男 1970 副行长 2017.1-2023年换届 350,000 350,000
白丹 女 1963 财务总监 2012.5-2023年换届 360,000 360,000
董事会秘书 2018.8-2023年换届
张斌 男 1967 首席信息官 2021.11-2023年换届 – –
离任高级管理人员
陈琼 女 1963 原副行长 2018.8-2023.5 350,000 350,000
注 ： 1. 2022年10月28日，第八届董事会第二十八次会议同意提名杨志威先生、温秋菊女士、宋焕政先生为本行第八届董事会独立董事
候选人 ；2023年2月21日，第八届董事会第三十二次会议同意提名程凤朝先生、刘寒星先生为本行第八届董事会独立董事候选
人。2023年6月9日，2022年年度股东大会选举了杨志威先生、温秋菊女士、宋焕政先生、程凤朝先生、刘寒星先生为本行第八
届董事会独立董事。根据监管规定，独立董事需国家金融监督管理总局核准任职资格后履职。2023年8月2日，温秋菊女士的独
立董事任职资格获国家金融监督管理总局核准，并自任职资格核准之日起履职 ；刘宁宇先生不再继续履职。在杨志威先生、宋焕
政先生、程凤朝先生和刘寒星先生获得任职资格核准前，刘纪鹏先生、李汉成先生、解植春先生和彭雪峰先生将继续履职 ；
2. 根据中国证监会规定，上表中关于董事、监事和高级管理人员的任职起始时间，涉及连任的从首次聘任并获任职资格核准时起
算。翁振杰先生的董事任职资格尚需国家金融监督管理总局核准，任职起始时间按股东大会选举时间披露 ；
3. 报告期内，本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受到证券监管机构处罚。
（二）董事、监事、高级管理人员聘任、离任情况
高级管理人员
2023年5月26日，陈琼女士因到龄退休，辞去本行副行长职务。
（三）董事和监事资料变动
1、 本行非执行董事翁振杰先生不再担任重庆三峡银行股份有限公司董事。
2、 本行独立非执行董事刘宁宇先生出任晶科电力科技股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：601778）独立董
事。
3、 本行监事张礼卿先生出任本行监事会提名与评价委员会主任委员。
4、 本行监事王玉贵先生不再担任本行监事会提名与评价委员会主任委员。
90 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
（四）董事、监事服务合约说明
根据香港《上市规则》第19A.54条及19A.55条，本行已与本行各董事及监事就遵守相关法律及法规、遵守《公司
章程》及仲裁的规定等事宜订立合同。除上文所披露者外，本行与本行董事或监事就其董事 ／ 监事的职务而言，并
无订立亦不拟订立任何服务合同（不包括于一年内到期或雇主可于一年内终止而毋须支付任何赔偿（法定赔偿除外）
的合同）。
（五）香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益
1、 根据本行按香港证券及期货条例第336条而备存的登记册所载以及就本行所知，于2023年6月30日，本行下列
董事及监事在本行股份中持有以下权益或淡仓 ：
占相关股份
类别已发行 占全部
股份百分比 已发行普通股
股份 好仓 ／ 股份百分比
姓名 职位 类别 淡仓 身份 股份数目 附注 (%) (%)
高迎欣 执行董事 A 好仓 实益拥有人 200,000 0.0006 0.0005
H 好仓 实益拥有人 300,000 0.0036 0.0007
郑万春 执行董事 A 好仓 实益拥有人 180,000 0.0005 0.0004
H 好仓 实益拥有人 250,000 0.0030 0.0006
袁桂军 执行董事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
刘永好 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189 1 5.44 4.41
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 240,789,500 2 2.89 0.55
卢志强 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 3 5.08 4.12
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 545,902,124 4 6.56 1.25
H 淡仓 权益由其所控制企业拥有 523,667,104 4 6.29 1.20
史玉柱 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,379,679,587 5 3.89 3.15
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 6 8.58 1.63
张宏伟 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,315,117,123 7 3.71 3.00
刘纪鹏 独立非执行董事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
张俊潼 职工监事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
H 好仓 实益拥有人 200,000 0.0024 0.0005
附注 ：
1. 该1,930,715,189股A股包括由南方希望实业有限公司持有的102,387,827股A股及由新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362
股A股。根据证券及期货条例，新希望集团有限公司透过于数间企业的直接及间接控制权，被视为持有南方希望实业有限公司持有的
102,387,827股A股及新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股权益。刘永好先生因在新希望集团有限公司有控制权而被
视为持有上述共1,930,715,189股A股权益。
2023年半年度报告 91
第六章 公司治理
刘永好先生之此等权益与新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所持有的权益（载于本中期报告“香港法规下主要股东及其他人士
于本行股份及相关股份中持有的权益或淡仓”一节内），为同一笔股份。
2. 该240,789,500股H股由南方希望实业有限公司（见上文附注1）持有。
3. 该1,803,182,618股A股由中国泛海控股集团有限公司持有。根据证券及期货条例，通海控股有限公司透过于泛海集团有限公司及中国
泛海控股集团有限公司的直接及间接控制权，被视为持有中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益。卢志强先生因
持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述1,803,182,618股A股权益。
4. 该545,902,124股H股包括由中国泛海国际投资有限公司持有的8,237,520股H股、由泛海国际股权投资有限公司持有的523,667,104
股H股及由隆亨资本有限公司持有的13,997,500股H股。523,667,104股H股之淡仓由泛海国际股权投资有限公司持有。根据证券及期
货条例，通海控股有限公司透过于数间企业的直接及间接控制权，被视为持有上述共545,902,124股H股权益及523,667,104股H股之
淡仓。卢志强先生因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述H股权益及淡仓。
5. 该1,379,679,587股A股由上海健特生命科技有限公司持有。根据证券及期货条例，巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有
控制权。史玉柱先生因持有巨人投资有限公司97.86%已发行股本而被视为持有上述1,379,679,587股A股权益。
6. 该713,501,653 股H股由Alpha Frontier Limited持有。根据证券及期货条例，上海赐比商务信息咨询有限公司于Alpha Frontier
Limited有控制权。巨人投资有限公司（见上文附注5）透过于上海赐比商务信息咨询有限公司的控制权，被视为持有Alpha Frontier
Limited持有的上述713,501,653股H股权益。
7. 该1,315,117,123股A股包括由东方集团股份有限公司持有的1,280,117,123股A股和由东方集团有限公司持有的35,000,000股A股。
名泽东方投资有限公司于东方集团股份有限公司及东方集团有限公司有直接及间接控制权。张宏伟先生透过全资持有名泽东方投资有
限公司而被视为持有上述1,315,117,123股A股权益。
2、 于2023年6月30日，本行下列董事于彭州民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益 ：
占总注册
好仓 ／ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
刘永好 非执行董事 好仓 权益由其所控制企业拥有 人民币2,000,000元 1 3.64
附注 ：
1. 新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行股份有限公司出资人民币2,000,000元。由于刘永好先生在新希望集团有限公司有控制权，
根据证券及期货条例，刘永好先生被视为持有新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行股份有限公司的权益。
3、 于2023年6月30日，本行下列董事于上海松江民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益 ：
占总注册
好仓 ／ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
史玉柱 非执行董事 好仓 权益由其所控制企业拥有 人民币24,000,000元 1 10
附注 ：
1. 上海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司出资人民币24,000,000 元。史玉柱先生持有巨人投资有限公司
97.86%已发行股本，而巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有控制权。根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为持有上
海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司的权益。
92 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
4、于2023年6月30日，本行下列董事于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益 ：
占总注册
好仓 ／ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
史玉柱 非执行董事 好仓 权益由其所控制企业拥有 人民币2,500,000元 1 10
刘永好 非执行董事 好仓 权益由其所控制企业拥有 人民币1,500,000元 2 6
附注 ：
1. 上海健特生命科技有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司出资人民币 2,500,000 元。史玉柱先生持有巨人投资有限公司
97.86%已发行股本，而巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有控制权。根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为持有上
海健特生命科技有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。
2. 南方希望实业有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司出资人民币 1,500,000 元。刘永好先生在新希望集团有限公司有控制
权，而新希望集团有限公司于南方希望实业有限公司有控制权。根据证券及期货条例，刘永好先生被视为持有南方希望实业有限公司
于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。
除上文所披露者外，就本行所知，截至报告期末，概无董事、监事或最高行政人员于本行或其任何相联法团（定
义见证券及期货条例）之股份、相关股份或债券证中持有或被视为持有根据证券及期货条例第352条须予备存之登记
册所记录之权益及 ／ 或淡仓 ；或根据证券及期货条例第XV部第7及8分部及香港《上市规则》附录十所载的《标准守
则》而须通知本行及香港联交所之权益及 ／ 或淡仓 ；亦无董事、监事或最高行政人员获授予上述权利。
（六）董事、监事及有关雇员之证券交易
本行已采纳一套不比香港《上市规则》附录十的《标准守则》所订标准宽松的本行董事及监事进行证券交易的行为
准则。本行经查询全体董事及监事后，已确认他们于报告期内一直遵守上述守则。本行亦就有关雇员买卖公司证券
事宜设定指引，指引内容不比《标准守则》宽松。本行并没有发现有关雇员违反指引。
（七）本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受行政处罚情况
就本行所知，报告期内，本行及本行现任董事、监事、高级管理人员不存在被有权机关调查、被司法机关或纪
检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任，不存在被中国证监会立案调查、行政处罚、被采取市场禁
入措施及被认定为不适当人选，被环保、安检、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，也不存在被证券交易
所公开谴责的情形。
2023年半年度报告 93
第六章 公司治理
六、员工情况
截至报告期末，本集团在职员工61,973人，其中本行员工59,123人，附属机构员工2,850人。本行有管理类岗
位人员6,159人，专业类岗位人员 852,964人。本行员工中，研究生及以上学历12,505人，占比21.2% ；本科学历
43,289人，占比73.2% ；专科及以下学历3,329人，占比5.6%。本行退休人员960人。
本行人力资源及薪酬政策的主导思想是 ：紧密围绕战略转型要求和中长期发展目标，构建数量充足、结构合
理、质量优良的战略人才梯队，通过人力资本的前瞻性、精准投入，促进构建高质量、可持续发展新模式，引导全
行夯实客户基础，推动以客户为中心的业务模式转型，保持合理的薪酬市场竞争力，强化薪酬激励在风险管控中的
约束导向。
根据内部管理机制，本行员工薪酬总额综合考虑员工总量、结构、青年员工成长、战略业务领域人才引进与培
养、风险控制和经营成果等因素确定。同时，员工绩效薪酬挂钩机构（部门）和个人的综合绩效完成情况，在考核指
标方面设置可持续发展、客户基础、风险控制、经济效益和社会责任等关键绩效指标，体现薪酬与经营绩效、风险
防范和社会责任的关联。报告期内，本行持续加大对青年员工、一线员工的培养与激励，并推行专业序列与岗位定
价薪酬改革，构建“管理 － 专业”双通道互通发展的人才成长发展体系，和基于岗位定价的薪酬体系，秉持“尊重专
业、尊重价值创造”的价值导向，逐步建立科学合理的用人与分配机制，打造“科学评价价值、合理分配价值、全力
创造价值”的循环动力系统，力求达到“高层有担当、中层有效率、基层有干劲”的激励效果。
为健全绩效薪酬激励约束机制，充分发挥绩效薪酬在公司治理和风险管控中的引导作用，平衡当期与长期、收
益与风险，防范激进经营行为和违法违规行为，本行对高级管理人员、关键岗位及对风险有重要影响岗位人员建立
绩效薪酬延期支付及追索扣回机制。对发生违法违规违纪行为、出现职责范围内风险超常暴露或涉及重大风险事件
的，本行将根据情形轻重扣减、止付及追索扣回相关责任人员的绩效薪酬。
2023年上半年，培训工作紧扣全行中心任务，优化培训引导机制，持续加大对改革转型、战略重点的培训宣导
力度。推进与专业序列配套的学习地图建设 ；举办高级管理人员党校培训、改革V动力第III期、晨光充电站二期、
民生青年训练营暨数字化金融生力军等培训项目 ；在线课程总量4,087门，员工学习总时长179.8万学时 ；以线下线
上、教学直播等多种形式开展培训，有效助力组织能力提升与战略业务发展。
8
专业类岗位人员包括从事产品研发、风险管理、信息科技、运营支持等人员。
94 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
七、部门设置情况
中国民生银行
客群部门 产品及支持部门 风险管理部门 后台支持部门 董监事会机构
公司业务部 交易银行部 风险管理部 财产与基建管理部 董事会办公室
办公室
战略客户部 投资银行部 总部基地建设
授信审批部 监事会办公室
办公室
地产金融部 金融市场部 人力资源部
信贷管理部 纪检办公室 审计部
资产托管部 党委巡视工作
机构业务部 资产保全部 发展规划部
养老金业务部 领导小组办公室
金融同业部 生态金融部 资产负债与
法律合规部 党群工作部
零售质量控制部 财务管理部
小微金融事业部
普惠金融事业部 消费者权益保护部
信息科技部 安全保卫部
网络金融部
个人金融部
数据管理部 伦敦分行筹备组
财富管理部 信用卡中心
私人银行部
运营管理部
分行
八、机构情况
截至报告期末，本行已在全国41个城市设立了42家一级分行，已建成105家二级分行（含异地支行），分行级机
构总数量为147个。
报告期内，无新建一级分行，无新建二级分行。
报告期末，本行机构主要情况见下表 ：
资产总额
（百万元，
不含递延
机构名称 机构数量 员工数量 所得税资产） 地址
总行 1 12,938 3,246,213 北京市西城区复兴门内大街2号
北京分行 165 4,165 1,037,444 北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰
国际中心B座1层02单元、3-12层
上海分行 93 2,793 530,422 上海市浦东新区浦东南路100号
广州分行 104 2,778 333,262 广东省广州市天河区珠江新城猎德大道
68号民生大厦
深圳分行 60 1,943 252,591 广东省深圳市福田区海田路民生
金融大厦
2023年半年度报告 95
第六章 公司治理
资产总额
（百万元，
不含递延
机构名称 机构数量 员工数量 所得税资产） 地址
武汉分行 89 1,580 91,054 湖北省武汉市江汉区新华路396号
中国民生银行大厦
太原分行 110 1,479 129,255 山西省太原市小店区南中环街426号
山西国际金融中心B座3号
写字楼3-5层、9-21层
石家庄分行 139 2,069 122,485 河北省石家庄市长安区裕华东路
197号民生银行大厦
大连分行 46 843 107,955 辽宁省大连市中山区人民东路
52号民生国际金融中心
南京分行 182 3,409 383,322 江苏省南京市建邺区江东中路
399号紫金金融中心1幢民生银行
杭州分行 90 2,024 270,720 浙江省杭州市上城区钱江新城市
民街98号尊宝大厦金尊
重庆分行 109 1,254 130,347 重庆市江北区建新北路9号同聚远景大厦
西安分行 95 1,334 91,754 陕西省西安市高新区沣惠南路16号
泰华金贸国际5号楼民生银行
福州分行 43 987 52,288 福建省福州市湖东路282号
济南分行 131 1,990 142,612 山东省济南市历下区经十路12376号
博鳌（山东）大厦
宁波分行 42 771 54,111 浙江省宁波市高新区聚贤路815号
成都分行 116 1,573 156,868 四川省成都市高新区天府大道
北段966号6号楼
天津分行 52 977 99,291 天津市和平区建设路43号
中国民生银行大厦
昆明分行 72 937 76,805 云南省昆明市彩云北路11800号
泉州分行 43 655 37,077 福建省泉州市丰泽区刺桐路689号
苏州分行 36 1,113 117,184 江苏省苏州市工业园区时代广场
23幢民生金融大厦
青岛分行 49 959 72,464 山东省青岛市崂山区海尔路190号
温州分行 23 598 68,655 浙江省温州市鹿城区怀江路1号
金融大厦民生银行
厦门分行 29 549 41,430 福建省厦门市湖滨南路50号
厦门民生银行大厦
96 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
资产总额
（百万元，
不含递延
机构名称 机构数量 员工数量 所得税资产） 地址
郑州分行 105 1,585 152,971 河南省郑州市郑东新区CBD
商务外环路1号民生银行大厦
长沙分行 45 1,018 76,309 湖南省长沙市岳麓区滨江路189号
民生大厦
长春分行 24 569 24,002 吉林省长春市南关区长春大街500号
民生大厦
合肥分行 70 937 86,458 安徽省合肥市蜀山区芜湖西路
与金寨路交口银保大厦
南昌分行 40 639 75,641 江西省南昌市红谷滩新区会展路545号
汕头分行 29 504 33,207 广东省汕头市龙湖区韩江路17号
华景广场1-3层
南宁分行 42 634 72,357 广西自治区南宁市民族大道136-5号
华润大厦C座1-3层，3夹层，
30-31层，36层
呼和浩特分行 23 463 34,935 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区
敕勒川大街20号，
东方君座C座中国民生银行大厦
沈阳分行 47 533 27,913 辽宁省沈阳市和平区南京北街65号
香港分行 1 281 189,288 香港中环金融街8号国际金融中心二期
37楼01-02室、12-16室及40楼
贵阳分行 41 565 54,900 贵州省贵阳市高新区长岭南路33号
天一国际广场8号楼
海口分行 17 223 9,848 海南省海口市龙华区滨海大道77号
中环国际广场
拉萨分行 4 168 9,333 西藏自治区拉萨市北京西路8号环球大厦
上海自贸试验区分行 1 118 74,612 上海市浦东新区浦东南路100号40楼
哈尔滨分行 17 341 25,763 黑龙江省哈尔滨市道里区爱建路11号奥
林匹克中心一区1-6层
兰州分行 11 285 19,478 甘肃省兰州市城关区白银路123号
甘肃日报报业大厦（一至四层）
乌鲁木齐分行 8 221 19,870 新疆自治区乌鲁木齐市沙依巴克区
扬子江路314号
2023年半年度报告 97
第六章 公司治理
资产总额
（百万元，
不含递延
机构名称 机构数量 员工数量 所得税资产） 地址
西宁分行 5 150 9,937 青海省西宁市城中区昆仑中路102号
电信实业大厦裙楼1-4层
银川分行 7 171 14,787 宁夏自治区银川市金凤区上海西路106号
民生银行大厦1-5层
地区间调整 – – -1,291,224
合计 2,456 59,123 7,365,994
注 ： 1. 机构数量包含总行、一级分行及分行营业部、二级分行营业部、异地支行、县域支行、同城支行、社区支行、小微专营支行、小
微支行等各类分支机构 ；
2. 总行员工人数包括除分行外的所有其他机构人员，含总行部门、信用卡中心、集中运营等人员，其中信用卡中心8,131人 ；
3. 地区间调整为辖内机构往来轧差所产生。
九、内部控制和内部审计
（一）内部控制评价情况
本行建立了健全的公司法人治理结构，董事会、监事会、管理层各司其职，公司内部控制管理体系有效运作。
本行根据《中华人民共和国商业银行法》《商业银行内部控制指引》《企业内部控制基本规范》等法律法规和监管规章
的要求，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系，形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督
和纠正的内控机制。
本行充分发挥内部审计的监督评价作用，不断完善内部控制评价监督体系，持续优化内部控制评价流程和工
具，提升内部控制管理的精细化程度。报告期内，按照内部控制评价原则和年度审计计划，上半年共针对民生加银
基金、民银国际、江夏村镇银行3家附属机构，广州、温州、石家庄、青岛、拉萨、天津6家一级分行开展全面内部
控制评价检查，检查有效覆盖重点业务和重要风险领域 ；采取日常监督、集中后续审计、整改验收、内部控制有效
性考核等多种措施监督落实内部控制及风险问题有效整改 ；依据公司制度对检查发现违规违纪行为发起问责。本行
通过持续的内部控制评价，有力促进了内部控制体系的完善和内部控制管理水平的提升。
98 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
（二）内部审计情况
本行设立内部审计机构 — 审计部，实行总部垂直管理的独立审计模式，设立华北、华东、华南、华中、东北和
西部六个区域审计中心 ；并结合本行专业化经营特点，设立公司业务审计中心、零售业务审计中心、金融市场业务
审计中心、信息科技审计中心、集团及中后台管理审计中心、风险审计及数据管理中心、规划及业务管理中心、评
价监督中心。审计部负责对本行所有业务和管理活动进行独立检查和评价，对内部控制的有效性进行监督、检查，
独立、客观地开展内部控制评价和咨询工作。重大审计发现和内部控制缺陷向董事会直接报告，并通报高级管理
层，保证了内部审计的独立性和有效性。本行建立了较为规范的内部审计制度体系并不断修订完善 ；建立了现场审
计与非现场审计相结合的审计检查体系，数字化审计平台覆盖到本行所有的资产与负债业务 ；以风险为导向开展内
部控制审计工作，审计范围覆盖到公司业务、零售业务、金融市场、贸易融资、信用卡、财务会计、风险管理等全
部业务条线和内控管理环节 ；基本实现了信用风险、操作风险、市场风险、合规风险审计的全覆盖。
本行通过全面审计、专项审计、经济责任审计等多种形式，对经营机构内部控制状况进行监督检查。报告期
内，按照年度审计计划，审计部高效完成了上半年审计工作任务，共组织实施专项审计32 项 ；开展经济责任审计
56人次 ；发出风险提示和审计提示9份 ；出具重大事项报告、情况汇报、调研报告等15份，充分发挥了内部审计监
督、评价和咨询职能。
十、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在本报告期内的具体实施情况
截至目前，本行尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
十一、符合香港《上市规则》附录十四《企业管治守则》的要求
于报告期内，根据载列于香港《上市规则》附录十四的《企业管治守则》，本行已全面遵守该守则所载的守则条
文，同时符合其中所列明的绝大多数建议最佳常规。
2023年半年度报告 99
第七章 环境和社会责任
一、环境保护相关情况
本行及附属公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。本行严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华
人民共和国节约能源法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体
废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内，未因环境问题受到过任何行政处罚。
本行坚持绿色发展，积极布局绿色金融，发挥金融杠杆作用，助力绿色经济、低碳经济和循环经济发展。本行
注意防范环境和社会风险，对高污染、高耗能行业限制信贷投放，对落后产能企业加快退出进度，助推产业结构调
整。倡导绿色办公，践行绿色运营，并通过绿色采购推动供应商履行环境与社会责任。
二、履行社会责任情况
金融服务乡村振兴。本行贯彻落实党中央、国务院乡村振兴战略方针政策和决策部署，深入学习运用“千万工
程”经验，创新帮扶模式，发挥主业优势，持续推广“光伏贷”“振兴贷”“民生易租”商用车租赁等重点金融产品，
打出了包括“一行兴一乡”“战略客户携手计划”“金融助农惠农新业务”的组合拳，走出了金融服务乡村发展特色之
路。报告期内，本行学习运用“千万工程”经验捐资打造的“百美村庄 － 白马林谷”民宿生态旅游项目开业运营，结
合民生艺术赋能“人文极点”地标的设计打造，推动村庄一二三产业融合发展，帮助村民就业增收。截至报告期末，
本行为定点帮扶县筹集无偿帮扶资金3,100万元，引入无偿帮扶资金1,640万元，投入有偿帮扶资金9,743万元，引
入有偿帮扶资金943万元。全行脱贫地区贷款余额432.43亿元，国家乡村振兴重点帮扶县贷款余额81.85亿元。
慈善公益，传递民生温度。本行坚持发展成果与社会共享的理念，充分发挥自身优势，优化公益服务体系，开
展涵盖定点帮扶、扶弱济困、教育支持、健康福祉、文化艺术、社区发展等方面的公益实践。本行连续多年支持中
华红丝带基金防治艾滋病项目、“光彩民生”先天性心脏病患儿救治项目、“美疆民生班”教育资助项目，持续展现
责任担当，传递民生温度，以实际行动倾情回馈社会。连续多年打造品牌特色公益项目，报告期内，举办了第八届
“我决定民生爱的力量 －ME公益创新计划”特色公益项目，为27个致力于乡村振兴、社区发展、教育支持、健康福
祉、生态文明等领域的创新公益项目发展提供资金和能力建设支持。
文化公益，艺术服务社会。2023年上半年，本行捐资运营公益美术机构进一步服务国家战略，服务社会公众，
顺利完成“文明的印记 — 敦煌艺术大展”，展期内服务公众24万人次，获得社会各界的广泛赞誉。报告期内，高精
度策划“文明的传承 ：以启山林 — 百年巨匠艺术大展”“文明的融合 ：丝路文明大展”等“文明”系列重点展览项目。
关注ESG管理提升。本行董事会高度关注ESG，将ESG事项提升至公司治理的重要位置，从决策、监督、执行
各层级，保障ESG事项融入公司治理各环节。董事会全面监督ESG政策及规划的实施，持续完善ESG管治架构，通
过定期审阅ESG报告和研讨ESG事宜，指导和监督管理层开展ESG相关工作，并依法合规开展信息披露，持续提
升ESG披露质量。2023上半年，ESG管理提升相关工作已收到多项荣誉成果，包括 ：上榜央视“中国ESG上市公司
先锋100”榜单、上榜《经济观察报》2023年度“ESG践行50责任银行”榜单、上榜搜狐财经“2022年银行综合实力
ESG星级测评TOP30”并在社会责任维度排名第1等。
100 中国民生银行股份有限公司
重要事项
Major Events
2023年半年度报告 101
第八章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，未发生对本行经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截至2023年6月30日，本行作为原告起诉未判
决生效的标的金额100万元以上的诉讼有2,654笔，涉及金额约为人民币759.69亿元。本行作为被告被起诉未判决
生效的诉讼共有183笔，涉及金额约为人民币37.23亿元。
二、收购及出售资产、吸收合并事项
本行严格按照《公司章程》《基本财务规则》及《固定资产管理办法》等制度规定，对符合报废条件的固定资产进
行报废残值处置及账务处理，无损害股东权益或造成公司资产流失等情况。
三、重大合同及其履行情况
本行参与并中标的北京市朝阳区东三环北京商务中心区(CBD)核心区Z4地块，正在开展主体结构工程实施。
本行参与并中标的泉州市东海片区总部经济区北侧出让宗地号为2012-8号地块，已于2016年5月开工，主体工
程于2023年7月5日正式通过建委竣工联合验收 ；已完成二次精装修、安防工程和广告工程招标工作，2023年7月6
日已完成二装施工许可证的办理，精装修施工单位已进场正式开工。
本行参与并中标的福州市台江区鳌峰路南侧、鳌峰支路以东（海峡金融商务区G地块），已于2018年8月份与福
州市土地发展中心办理完成交地手续，2020年9月23日通过董事会批复，2020年9月25日完成桩基施工许可手续办
理，2021年5月与代建单位签订合同，按照代建管理模式开展建设管理工作，2022年1月15日正式全面动工，2022
年5月15日已完成桩基施工，2022年12月10日完成桩基分项工程验收，2022年12月30日完成地下室底板混凝土施
工。地下室结构完成时间2023年2月28日，截至2023年6月30日完成地上十层结构施工。
北京顺义总部基地项目一期已完成竣工验收并投入使用，已完成结算审计工作，正在办理产权手续，截至报告
期末，完成地价评审 ；北京顺义总部基地二期项目2019年5月14日取得《北京市非政府投资工业和信息化固定资产
投资项目备案证明》（顺经信备〔2019〕0008号），2019年6月11日取得《关于民生银行顺义二期云计算数据中心项目
“多规合一”协同平台初审意见的函》（京规自（顺）初审〔2019〕0002号），2020年3月17日取得《北京市发展改革委
员会关于中国民生银行顺义总部基地二期云计算数据中心项目的节能审查意见》（京发改能评〔2020〕8号），2020年
4月完成初步设计，2020年5月15日取得《关于总部基地二期云计算数据中心项目“多规合一”协同平台综合会商意
见的函》，2020年7月17日取得《建设工程规划许可证》（2020规自顺建字0032号），2020年12月30日项目投资概算
及建设方案经董事会审议通过，项目于2021年12月7日取得施工许可证并开工建设，主体结构已封顶，目前正在进
行机电安装工程施工。
本行参与并中标的郑州市郑东新区白佛路南、徐庄街东出让宗地编号为郑政东出(2013)4号地块，已进行土方开
挖及桩基础工程，项目目前处于停工状态。
本行参与并中标的郑州市郑东新区东四环西、莲湖路南出让宗地编号为郑政东出(2014)1号地块，项目目前尚未
开工建设。
本行参与并中标的郑州市郑东新区商鼎路南、明理路西出让宗地编号为郑政东出(2014)3号地块，项目目前尚未
开工建设。
102 中国民生银行股份有限公司
第八章 重要事项
四、重大担保事项
报告期内，本行除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露的重大担保事项。
五、本行及相关主体承诺事项
根据中国证监会相关规定，本行2016年第一次临时股东大会于2016年2月1日审议通过了《关于中国民生银行股
份有限公司非公开发行优先股摊薄即期回报及填补措施的议案》、2019年年度股东大会于2020年6月29日审议通过
了《关于中国民生银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的议案》，分别就本行非
公开发行优先股、公开发行A股可转换公司债券可能导致的即期回报被摊薄制定了填补措施，包括强化资本管理，
合理配置资源，推动商业模式和管理机制转变，强化综合管理和精细化管理，提升全面风险管理能力，努力实现公
司价值的不断提升等。同时，本行董事、高级管理人员也相应作出了关于填补即期回报措施能够得到切实履行的承
诺。报告期内，本行和本行董事、高级管理人员不存在违反前述承诺的情形。2023年8月11日，本行终止向不特定
对象发行可转换公司债券事项。
六、聘任会计师事务所情况
本行2022年年度股东大会决定聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所为本
行外审会计师，分别担任本行2023年度境内审计和境外审计的会计师事务所。
根据合同约定，本年度本行就上述审计服务（包含2023年度审计、2023年中期审阅、2023年度季度财务报表商
定程序、2023年度内部控制有效性审计以及2023年度二级资本债券和金融债券发行服务）与审计师约定的总报酬为
人民币989万元，其中内部控制有效性审计报酬为人民币100万元。
截至报告期末，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所第五年为本行提供审计
服务。签字会计师闫琳和张红蕾第五年为本行提供服务。
七、重大关联交易事项
本行不存在控制关系的关联方，不存在同一关联方报告期内累计交易总额占本行经审计净资产5%以上的重大关
联交易事项。报告期内，本行的关联交易主要为对股东以及关联方的贷款，所有关联方贷款均按相关法律规定及本
行贷款条件、审核程序进行发放，对本行的经营成果和财务状况无重大不利影响。
（一）于2023年6月30日，持有本行5%（含5%）以上股份的单一股东大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品持
股4,508,984,567 股，占比10.30%，大家人寿保险股份有限公司 － 传统产品持股2,843,300,122 股，占比6.49%
（2022年12月31日 ：大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品持股4,508,984,567股，占比10.30%，大家人寿保险
股份有限公司 － 传统产品持股2,843,300,122股，占比6.49%）。
2023年半年度报告 103
第八章 重要事项
（二）本集团对关联方的贷款情况如下 ：
（单位 ：人民币百万元）
2023年 2022年
担保方式 6月30日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 质押|保证 15,700 15,700
泛海控股股份有限公司 质押|抵押|保证 9,200 9,200
上海赐比商务信息咨询有限公司 质押|保证 6,612 6,613
中国泛海控股集团有限公司 质押|保证 4,666 4,666
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 质押|保证 4,380 4,381
武汉中心大厦开发投资有限公司 质押|抵押|保证 3,972 3,972
贵州国源矿业开发有限公司 质押|抵押|保证 3,335 3,335
武汉中央商务区股份有限公司 抵押|保证 3,046 3,046
东方集团股份有限公司 质押|抵押|保证 2,830 2,837
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG) 质押|保证 2,271 2,208
LIMITED
重庆渝涪高速公路有限公司 质押|保证 2,100 –
北京大成饭店有限公司 质押|抵押|保证 1,699 1,700
东方集团有限公司 质押|保证 1,690 2,092
同方国信投资控股有限公司 质押|抵押|保证 1,445 1,448
天津海汇房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 1,039 1,040
上海渝晔实业发展有限公司 质押|保证 925 950
厦门融银贸易有限公司 质押|抵押|保证 900 590
四川省达州钢铁集团有限责任公司 质押|抵押|保证 725 725
昆明大商汇实业有限公司 抵押|保证 600 –
广西信地投资有限公司 质押|抵押|保证 583 596
厦门鸿孚贸易有限公司 保证 400 199
重庆耕渝房地产开发有限公司 抵押|保证 346 –
天津市远熙房地产开发有限公司(1) 质押|抵押 345 不适用
CHINA TONGHAI DCM LIMITED 质押|保证 295 301
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED 质押|保证 202 471
新奥（天津）能源投资有限公司(1) 保证 200 不适用
中联重科股份有限公司 质押 199 –
104 中国民生银行股份有限公司
第八章 重要事项
2023年 2022年
担保方式 6月30日 12月31日
草根知本集团有限公司 质押|保证 159 167
上海黄金搭档生物科技有限公司 保证 150 150
草根同创资本（北京）有限公司 质押|保证 147 147
上海健久生物科技有限公司 保证 130 130
大连建华污泥处理有限公司(1) 抵押 73 不适用
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 71 71
海南新希望六和供应链科技有限公司(1) 质押 52 不适用
杭州兴源环保设备有限公司(1) 保证 50 不适用
盐城六和饲料有限公司 质押 30 –
德瑀（上海）医疗科技有限公司(1) 质押 20 不适用
深圳市三江智控科技有限公司 抵押 15 15
上海日厚钢管租赁有限公司 抵押 6 8
上海找玖科技有限公司 抵押 6 –
江苏志钧电力设备有限公司 抵押 3 3
泉州市丰泽区佳艺汽配店 抵押 2 2
北京长融和银投资管理有限责任公司 质押 1 390
四川希望教育产业集团有限公司 质押 – 250
四川特驱教育管理有限公司 抵押 – 150
新希望乳业股份有限公司 质押 – 69
河北银行股份有限公司(2) 质押 不适用 1,703
关联方个人 抵押|保证 1,447 1,418
合计 72,067 70,743
占同类交易的比例(%) 1.67 1.74
关联方贷款利率范围 1.53%-8.95% 2.61%-8.95%
注 ： (1) 自2023年，该等公司开始构成本集团关联方。
(2) 于2023年6月30日，该等公司已不构成本集团关联方。
2023年半年度报告 105
第八章 重要事项
（三）报告期内，本集团与本行主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人（下称
本行主要股东及其关联企业）的主要关联交易情况如下 ：
1、 截至报告期末，本行主要股东大家人寿保险股份有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币
157亿元 ；2023年1月1日至6月30日，本行代理销售大家人寿保险股份有限公司及其关联企业金融产
品手续费收入为人民币3.49亿元 ；
2、 截至报告期末，本行主要股东中国泛海控股集团有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币
211.94亿元 ；
3、 截至报告期末，本行主要股东上海健特生命科技有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币
112.72亿元 ；
4、 截至报告期末，本行主要股东新希望六和投资有限公司和南方希望实业有限公司及其关联企业（包括本
行副董事长及非执行董事刘永好先生的关联自然人控制的企业）在本集团的贷款余额为人民币14.55亿
元；
5、 截至报告期末，本行主要股东同方国信投资控股有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为44.70亿
元；
6、 截至报告期末，本行主要股东东方集团股份有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币84.90
亿元 ；
7、 截至报告期末，本行主要股东福信集团有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币 29.22 亿
元。
本集团其他关联交易请参见财务报表附注十一“关联方”。
（四）日常关联交易
根据《上海证券交易所股票上市规则》要求，报告期内，本行日常关联交易情况如下 ：
2023年1月31日，本行第八届董事会第三十一次会议审议批准《关于本行与大家人寿保险股份有限公司签署金
融产品代理销售业务合作框架协议的议案》。在经董事会批准的集团关联交易额度内，本行将适时与大家人寿保险股
份有限公司签订金融产品代理销售业务合作框架协议，协议有效期为2023年1月1日至2023年12月31日。根据该协
议，在符合法律法规、监管机构要求及内部管理制度的前提下，本行为大家人寿保险股份有限公司提供金融产品代
理销售服务，代理销售保险产品，并收取相关代理销售服务费用。2023年1月1日至2023年12月31日一年服务费用
总额上限为人民币3.50亿元，截至2023年6月30日实际发生服务费3.48亿元。
106 中国民生银行股份有限公司
第八章 重要事项
本行与大家人寿保险股份有限公司的合作有助于双方实现资源共享、优势互补，可以进一步提升本行零售业务
中间业务收入。订立业务合作框架协议能简化本行披露程序和节省合规成本。
于该协议日期，大家人寿保险股份有限公司持有本行约17.84%的股份，其为本行的主要股东。大家人寿保险股
份有限公司构成本行关联方，本集团与大家人寿保险股份有限公司之间的交易构成《上海证券交易所股票上市规则》
项下的日常关联交易。详情请参阅本行于2023年1月31日于上海证券交易所网站及本行网站刊发的关联交易公告。
（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
本行无控股财务公司，公司与存在关联关系的财务公司发生的存贷款、授信或其他关联交易中不存在重大关联
交易。
八、利润及股利分配情况
（一）2022年年度利润分配执行情况
本行根据第八届董事会第三十四次会议及2022年年度股东大会审议通过的2022年度利润分配方案向本行全体股
东实施了分红派息。以截至本行股权登记日的总股本为基数，向股权登记日登记在册的全体股东派发2022年年度现
金股利 ：每股派发现金股利人民币0.214元（含税），共计派发现金股利人民币93.69亿元。现金股利以人民币计值和
宣布，以人民币向A股股东支付，以港币向H股股东支付。
A股股东、沪股通股东的现金红利已按规定于2023年6月向股东发放，H股股东、港股通股东的现金红利已按规
定于2023年7月发放，该分配方案已实施完毕。详情请参见本行日期为2023年6月9日的香港联交所披露易网站公
告和日期为2023年6月15日的上交所网站公告。
（二）2023年上半年利润分配预案
本行2023年上半年不进行利润分配或资本公积转增股本。
九、审计委员会
审计委员会的主要职责为审阅、监督本行的财务申报程序及内部监控制度，并向董事会提供意见。本行审计委
员会已审阅并确认截至2023年6月30日止的2023年半年度报告和2023年中期业绩公告。
十、本行及控股股东、实际控制人的诚信情况
本行无控股股东、实际控制人，第一大股东为大家人寿保险股份有限公司，报告期内，本行、第一大股东及其
实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
本行无控股股东，第一大股东为大家人寿保险股份有限公司，不存在第一大股东及其实际控制人和其他关联方
非经营性占用资金的情况。
2023年半年度报告 107
第八章 重要事项
十二、违规担保情况
报告期内，本行不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保决议程序订立担保合同的情形。
十三、优先认股权
《中华人民共和国公司法》及《公司章程》未就优先认股权作出规定，不要求本行按股东的持股比例向现有股东发
售新股。《公司章程》第三十一条规定，本行增加注册资本，可以采用向非特定投资人募集普通股股份，向现有股东
配售普通股股份，向现有股东派送普通股股份，向特定对象发行普通股股份、优先股转换为普通股或者法律、行政
法规许可的其他方式。《公司章程》中未规定关于股东优先认股权的强制性规定。
十四、消费者权益保护履职情况
报告期内，本行消费者权益保护工作坚持“以人民为中心”发展思想，落实“以客户为中心”经营理念，通过强化
高层统筹规划、强化重点机制建设、强化关键领域管控、强化新投诉系统赋能、强化文化和团队建设五项举措，不
断推进消保管理深度嵌入业务和管理全程，促进业务健康发展、推动服务水平提升。在强化高层统筹规划方面，持
续推动消保工作深度融入公司治理，不断完善董事会、监事会、高管层消保履职，持续优化全行消保协同机制、消
保审计工作和消保文化建设。在强化重点机制建设方面，及时对标监管要求修订印发《中国民生银行消费者权益保
护管理办法》，持续夯实消保专项制度、内化制度和操作制度三层制度管理体系 ；持续推进消保审查工作持续精细
化，构建消保审查管理闭环 ；进一步修订消保考核指标，完善考核约束机制。在强化关键领域管控方面，持续提升
消费者金融信息保护、零售财富产品适当性、营销宣传、信息披露等重点工作。在强化新投诉系统赋能方面，实现
新一代投诉管理系统正式切换上线运行，持续推动重点投诉溯源整改机制和金融纠纷多元化解机制有效运转。在强
化文化和团队建设方面，开展多层次的消保培训，不断提升团队专业化能力 ；扎实开展常态化教育宣传和“315”宣
传周、“金融知识万里行”等集中教育宣传活动，持续打造“民生消保在行动”品牌，努力提升消费者金融素养。
十五、其他重要事项
报告期内，本行无其他重要事项。
108 中国民生银行股份有限公司
第九章 信息披露索引
根据中国证监会的有关规定，本行在报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上交所网站( www.
sse.com.cn)上披露的信息有 ：
公告名称 披露日期
中国民生银行关于副行长辞职的公告 2023-1-3
中国民生银行关于股东所持部分股份被轮候冻结的公告 2023-1-12
中国民生银行关于2025年到期的人民币2,000,000,000元年息3.15%票据在香港联合交易所 2023-1-18
有限公司上市的公告
中国民生银行关于香港联合交易所有限公司刊发发售通函及定价补充文件的公告 2023-1-18
中国民生银行关于股东质押股份延长质押期限的公告（泛海股权） 2023-1-19
中国民生银行关于股东所持部分股份被轮候冻结的公告 2023-1-20
中国民生银行关于诉讼事项的公告 2023-1-21
中国民生银行第八届董事会第三十一次会议决议公告 2023-2-1
中国民生银行第八届监事会第十三次会议决议公告 2023-2-1
中国民生银行关联交易公告（大家人寿） 2023-2-1
中国民生银行第八届董事会第三十二次会议决议公告 2023-2-22
中国民生银行第八届监事会第十四次会议决议公告 2023-2-22
中国民生银行关于向不特定对象发行A股可转换公司债券申请获得上海证券交易所受理的公告 2023-3-7
中国民生银行关于召开2022年度业绩交流会的公告 2023-3-21
中国民生银行第八届董事会第三十三次会议决议公告 2023-3-25
中国民生银行关于收到上海证券交易所《关于中国民生银行股份有限公司向不特定对象发行可 2023-3-25
转换公司债券申请文件的审核问询函》的公告
中国民生银行第八届董事会第三十四次会议决议公告 2023-3-28
中国民生银行第八届监事会第十五次会议决议公告 2023-3-28
中国民生银行2022年度利润分配预案公告 2023-3-28
中国民生银行关于续聘会计师事务所公告 2023-3-28
中国民生银行关于变更保荐代表人的公告 2023-4-12
中国民生银行关于召开2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会和2023年第一 2023-4-22
次H股类别股东大会的通知
中国民生银行第八届董事会第三十五次会议决议公告 2023-4-29
中国民生银行第八届监事会第十六次会议决议公告 2023-4-29
中国民生银行股票交易异常波动公告 2023-5-9
中国民生银行第八届董事会第三十六次会议决议公告 2023-5-17
2023年半年度报告 109
第九章 信息披露索引
公告名称 披露日期
中国民生银行关联交易公告（远洋集团） 2023-5-17
中国民生银行关于回复上海证券交易所《关于中国民生银行股份有限公司向不特定对象发行可 2023-5-19
转换公司债券申请文件的审核问询函》的公告
中国民生银行关于成功发行200亿元金融债券的公告 2023-5-24
中国民生银行第八届董事会第三次临时会议决议公告 2023-5-25
中国民生银行关联交易公告（大家保险） 2023-5-25
中国民生银行2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会和2023年第一次H股类 2023-5-25
别股东大会增加临时提案暨第二次通知的公告
中国民生银行关于副行长辞职的公告 2023-5-27
中国民生银行关于股东股份质押的公告（泛海集团） 2023-5-31
中国民生银行关于召开2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会和2023年第一 2023-6-10
次H股类别股东大会决议公告
中国民生银行2022年年度A股利润分配实施公告 2023-6-16
中国民生银行第八届董事会第三十七次会议决议公告 2023-6-29
110 中国民生银行股份有限公司
第十章 备查文件目录
一、载有法定代表人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件
三、载有本行董事、高级管理人员亲笔签名的半年度报告
四、报告期内本行在《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
五、在香港联交所披露的中期业绩公告
六、本行《公司章程》
董事长 高迎欣
中国民生银行股份有限公司董事会
2023年8月30日
2023年半年度报告 111
中国民生银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司2023年半年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2021年修订）相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公司的董事、高级
管理人员，我们在全面了解和审核公司2023年半年度报告及其摘要后，出具意见如下 ：
1. 公司2023 年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规
定。
2. 公司严格按照企业会计准则、企业会计制度和金融企业会计制度规范运作，公司2023年半年度报告及其摘
要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。公司2023年半年度财务报告未经审计。
我们认为公司2023年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
董事、高级管理人员签名 ：
高迎欣 张宏伟 卢志强
刘永好 郑万春 史玉柱
吴 迪 宋春风 杨晓灵
赵 鹏 刘纪鹏 李汉成
解植春 彭雪峰 曲新久
温秋菊 袁桂军 石 杰
李 彬 林云山 白 丹
张 斌
2023年8月30日
112 中国民生银行股份有限公司
中国民生银行股份有限公司监事
关于公司2023年半年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公
司的监事，我们在全面了解和审核公司2023年半年度报告及其摘要后，出具意见如下 ：
1. 公司2023 年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规
定。
2. 公司严格按照企业会计准则、企业会计制度和金融企业会计制度规范运作，公司2023年半年度报告及其摘
要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
3. 在监事会提出本意见前，未发现参与2023年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
我们认为公司2023年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
监事签名 ：
张俊潼 杨 毓 鲁钟男
李 宇 王玉贵 赵富高
张礼卿 龚志坚
2023年8月30日
2023年半年度报告 113
财务报告
一、审阅报告
二、财务报表（合并及银行资产负债表、合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表）
三、财务报表附注
四、财务报表补充资料
114 中国民生银行股份有限公司
审阅报告
普华永道中天阅字(2023)第0060号
中国民生银行股份有限公司全体股东 ：
我们审阅了后附的中国民生银行股份有限公司（以下简称“贵行”)的中期财务报表，包括2023年6月30日的合并
及银行资产负债表，截至2023年6月30日止六个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合
并及银行现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第32号 － 中期财务报告》的规定编制中期财务报
表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号 － 财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划
和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务
数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准
则第32号 － 中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天会计师事务所 注册会计师
（特殊普通合伙） 闫琳
中国上海市 注册会计师
2023年8月30日 张红蕾
2023年半年度报告 115
合并及银行资产负债表
2023年6月30日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
附注六 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
资产
现金及存放中央银行款项 1 354,899 338,552 351,897 335,491
存放同业及其他金融机构款项 2 114,630 88,705 91,196 69,476
贵金属 27,993 25,167 27,993 25,167
拆出资金 3 188,526 182,434 216,366 209,923
衍生金融资产 4 40,635 33,878 40,501 33,711
买入返售金融资产 5 10,025 3,010 5,454 2,551
发放贷款和垫款 6 4,322,267 4,072,982 4,299,478 4,051,123
金融投资 7 2,292,508 2,225,870 2,254,703 2,199,557
－ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 386,582 389,070 362,538 380,523
－ 以摊余成本计量的金融资产 1,496,330 1,363,589 1,495,966 1,362,676
－ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产 409,596 473,211 396,199 456,358
长期应收款 8 115,628 111,456 – –
长期股权投资 9 – – 13,413 13,381
固定资产 10 50,856 49,813 19,103 19,015
在建工程 11 8,124 7,851 5,447 5,214
无形资产 12 5,739 5,554 5,003 4,799
使用权资产 13 9,557 9,893 9,313 9,620
递延所得税资产 14 56,977 55,701 54,317 53,037
其他资产 15 43,087 44,807 26,127 29,548
资产总计 7,641,451 7,255,673 7,420,311 7,061,613
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
116 中国民生银行股份有限公司
合并及银行资产负债表
2023年6月30日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
附注六 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 180,971 144,801 180,635 144,357
同业及其他金融机构存放款项 17 1,426,046 1,382,807 1,437,409 1,394,915
拆入资金 18 106,646 96,234 97,864 83,630
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 20,506 1,915 2,057 1,645
向其他金融机构借款 19 108,748 105,229 – –
衍生金融负债 4 41,844 32,675 41,844 32,675
卖出回购金融资产款 20 131,663 104,140 117,843 92,095
吸收存款 21 4,300,243 4,051,592 4,263,238 4,016,971
租赁负债 13 9,058 9,426 8,830 9,148
应付职工薪酬 22 11,341 14,414 10,900 13,825
应交税费 23 8,161 9,079 7,583 8,129
预计负债 24 2,345 2,456 2,345 2,455
应付债券 25 628,199 648,107 624,990 648,107
递延所得税负债 14 242 236 – –
其他负债 26 38,747 39,748 22,506 24,181
负债合计 7,014,760 6,642,859 6,818,044 6,472,133
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2023年半年度报告 117
合并及银行资产负债表
2023年6月30日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
附注六 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
股东权益
股本 27 43,782 43,782 43,782 43,782
其他权益工具 94,962 94,962 94,962 94,962
其中 ：优先股 28 19,975 19,975 19,975 19,975
永续债 29 74,987 74,987 74,987 74,987
资本公积 31 58,149 58,149 57,880 57,880
其他综合收益 42 1,953 (612) 1,728 (438)
盈余公积 32 55,276 55,276 55,276 55,276
一般风险准备 32 90,673 90,494 86,911 86,911
未分配利润 32 268,624 257,877 261,728 251,107
归属于本行股东权益合计 613,419 599,928 602,267 589,480
少数股东权益 33 13,272 12,886 – –
股东权益合计 626,691 612,814 602,267 589,480
负债和股东权益总计 7,641,451 7,255,673 7,420,311 7,061,613
本财务报表已于2023年8月30日获本行董事会批准。
第115页至第317页的财务报表由下列负责人签署 ：
高迎欣 郑万春
法定代表人、董事长 副董事长、行长
李彬 殷绪文 （公司盖章）
主管会计工作负责人 会计机构负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
118 中国民生银行股份有限公司
合并及银行利润表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2023年 2022年 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、 营业收入 71,539 74,199 67,039 69,796
利息净收入 35 51,334 54,823 50,165 52,783
利息收入 133,080 131,728 129,070 127,359
利息支出 (81,746) (76,905) (78,905) (74,576)
手续费及佣金净收入 36 10,836 9,865 9,862 9,653
手续费及佣金收入 13,441 12,253 12,434 11,845
手续费及佣金支出 (2,605) (2,388) (2,572) (2,192)
投资收益 37 8,976 6,250 8,799 6,297
其中 ：以摊余成本计量的金融资产终止确认
产生的损益 850 246 843 244
其他收益 465 101 169 80
公允价值变动损益 (2,413) (1,688) (2,182) (1,462)
汇兑收益 (106) 2,263 (51) 2,305
其他业务收入 38 2,447 2,585 277 140
二、 营业支出 (46,748) (47,664) (43,165) (43,615)
税金及附加 (1,043) (883) (990) (841)
业务及管理费 39 (21,136) (21,064) (20,258) (20,039)
信用减值损失 40 (22,210) (23,960) (21,166) (22,413)
其他资产减值损失 (732) (310) (728) (282)
其他业务成本 38 (1,627) (1,447) (23) (40)
三、 营业利润 24,791 26,535 23,874 26,181
加 ：营业外收入 64 69 63 64
减 ：营业外支出 (108) (85) (104) (82)
四、 利润总额 24,747 26,519 23,833 26,163
减 ：所得税费用 41 (775) (1,635) (403) (1,471)
五、 净利润 23,972 24,884 23,430 24,692
归属于本行股东的净利润 23,777 24,638 23,430 24,692
归属于少数股东损益 195 246
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2023年半年度报告 119
合并及银行利润表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2023年 2022年 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
六、 其他综合收益的税后净额 42 2,721 (938) 2,166 (1,118)
归属于本行股东的其他综合收益的税后净额 2,525 (1,111) 2,166 (1,118)
不能重分类进损益的其他综合收益
指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的非交易性权益工具公允价值变动 705 (40) 426 –
以后将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产
公允价值变动 1,433 (1,449) 1,777 (926)
信用损失准备 210 19 (36) (215)
现金流量套期有效部分 39 20 40 20
外币报表折算差额 138 339 (41) 3
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 196 173
七、 综合收益总额 26,693 23,946 25,596 23,574
归属于本行股东的综合收益 26,302 23,527 25,596 23,574
归属于少数股东的综合收益 391 419
八、 基本和稀释每股收益（人民币元） 43 0.46 0.49
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
120 中国民生银行股份有限公司
合并及银行现金流量表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2023年 2022年 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 289,359 296,327 286,113 294,185
向中央银行借款净增加额 35,776 – 35,884 –
拆入资金净增加额 10,075 17,609 13,875 16,066
卖出回购款项净增加额 27,543 15,954 25,744 15,996
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额 10,152 – 11,521 –
拆出资金净减少额 7,788 – 7,056 –
为交易目的而持有的金融资产净减少额 – – 13,092 –
收取利息、手续费及佣金的现金 118,670 119,664 114,558 115,764
收到其他与经营活动有关的现金净额 28,913 14,743 6,246 2,424
经营活动现金流入小计 528,276 464,297 514,089 444,435
发放贷款和垫款净增加额 (265,774) (185,389) (264,764) (185,830)
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额 – (1,156) – (2,289)
拆出资金净增加额 – (33,251) – (27,221)
买入返售金融资产净增加额 (7,016) (11,177) (2,905) (11,224)
为交易目的而持有的金融资产净增加额 (27,817) (4,476) – (4,262)
向中央银行借款净减少额 – (25,378) – (25,120)
支付利息、手续费及佣金的现金 (72,398) (64,680) (69,595) (62,074)
支付给职工以及为职工支付的现金 (16,499) (15,064) (15,694) (14,827)
支付的各项税费 (10,461) (16,957) (8,699) (15,114)
支付其他与经营活动有关的现金净额 (19,680) (24,847) (12,374) (21,323)
经营活动现金流出小计 (419,645) (382,375) (374,031) (369,284)
经营活动产生的现金流量净额 44 108,631 81,922 140,058 75,151
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2023年半年度报告 121
合并及银行现金流量表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2023年 2022年 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 797,720 559,057 736,626 543,974
取得投资收益收到的现金 35,407 32,889 34,754 32,270
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的
现金净额 920 2,277 339 40
投资活动现金流入小计 834,047 594,223 771,719 576,284
投资支付的现金 (833,348) (704,363) (803,361) (687,052)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (3,392) (8,231) (2,202) (2,587)
投资活动现金流出小计 (836,740) (712,594) (805,563) (689,639)
投资活动产生的现金流量净额 (2,693) (118,371) (33,844) (113,355)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
122 中国民生银行股份有限公司
合并及银行现金流量表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2023年 2022年 2023年 2022年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
三、筹资活动产生的现金流量
发行其他权益工具收到的现金 – 4,998 – 4,998
发行债券收到的现金 506,253 420,256 503,064 420,256
筹资活动现金流入小计 506,253 425,254 503,064 425,254
偿还债务支付的现金 (530,375) (374,285) (530,375) (373,360)
分配股利、利润及偿付应付债券利息支付的现金 (12,030) (12,839) (12,019) (12,746)
子公司回购股票 (3) (135) – –
支付永续债利息 (3,440) (3,230) (3,440) (3,230)
支付其他与筹资活动有关的现金 (1,822) (1,854) (1,821) (1,804)
筹资活动现金流出小计 (547,670) (392,343) (547,655) (391,140)
筹资活动产生的现金流量净额 (41,417) 32,911 (44,591) 34,114
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,646 2,837 1,385 2,640
五、现金及现金等价物净增加/（减少） 44 66,167 (701) 63,008 (1,450)
加 ：期初现金及现金等价物余额 44 128,305 163,418 119,411 152,228
六、期末现金及现金等价物余额 44 194,472 162,717 182,419 150,778
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2023年半年度报告 123
合并股东权益变动表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 股东权益 合计
一、2022年12月31日 43,782 19,975 74,987 58,149 (612) 55,276 90,494 257,877 599,928 12,886 612,814
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 23,777 23,777 195 23,972
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – 2,525 – – – 2,525 196 2,721
综合收益总额 – – – – 2,525 – – 23,777 26,302 391 26,693
（三）利润分配
1.提取一般风险准备 32 – – – – – – 179 (179) – – –
2.发放现金股利 34 – – – – – – – (9,369) (9,369) (4) (9,373)
3.发放永续债利息 34 – – – – – – – (3,440) (3,440) – (3,440)
（四）所有者权益内部结转
1. 其他综合收益结转留存
收益 – – – – 40 – – (40) – – –
（五）其他
1.子公司回购股票 – – – – – – – (2) (2) (1) (3)
三、2023年6月30日 43,782 19,975 74,987 58,149 1,953 55,276 90,673 268,624 613,419 13,272 626,691
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
124 中国民生银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数股东 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 权益 合计
一、2021年12月31日 43,782 19,975 69,989 58,149 385 51,843 87,013 243,144 574,280 12,259 586,539
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 24,638 24,638 246 24,884
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – (1,111) – – – (1,111) 173 (938)
综合收益总额 – – – – (1,111) – – 24,638 23,527 419 23,946
（三）所有者投入和减少资本
1.其他权益工具持有者投入
的资本 29 – – 4,998 – – – – – 4,998 – 4,998
（四）利润分配
1.提取一般风险准备 32 – – – – – – 44 (44) – – –
2.发放现金股利 34 – – – – – – – (9,326) (9,326) (81) (9,407)
3.发放永续债利息 34 – – – – – – – (3,230) (3,230) – (3,230)
（五）所有者权益内部结转
1. 其他综合收益结转留存
收益 – – – – 33 – – (33) – – –
（六）其他
1.子公司回购股票 – – – – – – – (89) (89) (46) (135)
三、2022年6月30日 43,782 19,975 74,987 58,149 (693) 51,843 87,057 255,060 590,160 12,551 602,711
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2023年半年度报告 125
合并股东权益变动表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数股东 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 权益 合计
一、2021年12月31日 43,782 19,975 69,989 58,149 385 51,843 87,013 243,144 574,280 12,259 586,539
二、本年增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 35,269 35,269 508 35,777
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – (1,126) – – – (1,126) 280 (846)
综合收益总额 – – – – (1,126) – – 35,269 34,143 788 34,931
（三）所有者投入和减少资本
1.其他权益工具持有者投入
的资本 29 – – 4,998 – – – – – 4,998 – 4,998
（四）利润分配
1.提取盈余公积 32 – – – – – 3,433 – (3,433) – – –
2.提取一般风险准备 32 – – – – – – 3,481 (3,481) – – –
3.发放现金股利 34 – – – – – – – (10,202) (10,202) (129) (10,331)
4.发放永续债利息 34 – – – – – – – (3,230) (3,230) – (3,230)
（五）所有者权益内部结转
1.其他综合收益结转留存
收益 – – – – 129 – – (129) – – –
（六）其他
1.子公司回购股票 – – – – – – – (61) (61) (32) (93)
三、2022年12月31日 43,782 19,975 74,987 58,149 (612) 55,276 90,494 257,877 599,928 12,886 612,814
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
126 中国民生银行股份有限公司
银行股东权益变动表
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2022年12月31日余额 43,782 19,975 74,987 57,880 (438) 55,276 86,911 251,107 589,480
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 23,430 23,430
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – 2,166 – – – 2,166
综合收益总额 – – – – 2,166 – – 23,430 25,596
（三）利润分配
1.发放现金股利 34 – – – – – – – (9,369) (9,369)
2.发放永续债利息 34 – – – – – – – (3,440) (3,440)
三、2023年6月30日余额 43,782 19,975 74,987 57,880 1,728 55,276 86,911 261,728 602,267
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2023年半年度报告 127
银行股东权益变动表
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2021年12月31日余额 43,782 19,975 69,989 57,880 686 51,843 85,278 235,278 564,711
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 24,692 24,692
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – (1,118) – – – (1,118)
综合收益总额 – – – – (1,118) – – 24,692 23,574
（三）所有者投入和减少资本
1.其他权益工具持有者投入的资本 29 – – 4,998 – – – – – 4,998
（四）利润分配
1.发放现金股利 34 – – – – – – – (9,326) (9,326)
2.发放永续债利息 34 – – – – – – – (3,230) (3,230)
三、2022年6月30日余额 43,782 19,975 74,987 57,880 (432) 51,843 85,278 247,414 580,727
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
128 中国民生银行股份有限公司
银行股东权益变动表
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2021年12月31日余额 43,782 19,975 69,989 57,880 686 51,843 85,278 235,278 564,711
二、本年增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 34,327 34,327
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – (1,124) – – – (1,124)
综合收益总额 – – – – (1,124) – – 34,327 33,203
（三）所有者投入和减少资本
1.其他权益工具持有者投入的资本 29 – – 4,998 – – – – – 4,998
（四）利润分配
1.提取盈余公积 32 – – – – – 3,433 – (3,433) –
2.提取一般风险准备 32 – – – – – – 1,633 (1,633) –
3.发放现金股利 34 – – – – – – – (10,202) (10,202)
4.发放永续债利息 34 – – – – – – – (3,230) (3,230)
三、2022年12月31日余额 43,782 19,975 74,987 57,880 (438) 55,276 86,911 251,107 589,480
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2023年半年度报告 129
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
一 基本情况
中国民生银行股份有限公司（以下简称“本行”或“民生银行”)是经国务院及中国人民银行（以下简称“人行”
批准，于1996年2月7日在中华人民共和国（以下简称“中国”)成立的全国性股份制商业银行。
本行经中国银行保险监督管理委员会（以下简称“原银保监会”（ 2023年更名为国家金融监督管理总局，以
下简称“金融监管总局”)批准持有B0009H111000001号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取营业
执照，统一社会信用代码为91110000100018988F。
本行A股及H股股票分别在上海证券交易所（以下简称“上交所”)及香港联合交易所有限公司（以下简称“香港
联交所”)上市，股份代号分别为600016及01988。
就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区（以下简称“香港”)、中国澳门特别行政区（以下简
称“澳门”)及台湾 ；中国境外指香港、澳门、台湾，以及其他国家 ；中国海外指大陆、香港、澳门、台湾之外地
区。
本行及本行子公司（以下合称“本集团”或“民生银行集团”)主要在中国从事公司及个人银行业务、资金业
务、融资租赁业务、基金及资产管理业务、投资银行业务及提供其他相关金融服务。
于2023年6月30日，本行共开设了42家一级分行及直接控制33家子公司。
二 中期财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业
会计准则 － 基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”)编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号 － 中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以
下简称“证监会”颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3 号 － 半年度报告的内容与格式》
（2021年修订）的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整
的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2022年度财务报表一并
阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
三 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第32号 － 中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本行于2023年6
月30日的合并及银行财务状况以及截至2023年6月30日止六个月期间的合并及银行经营成果和现金流量。
130 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策
财政部于2022年颁布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)，本集团已适用上述规定编制2023
年中期财务报表。适用上述规定对本中期财务报表未产生重大影响。
除上述准则解释对本中期财务报表影响之外，本中期财务报表所采用的会计政策与编制2022年度财务报表
所采用的会计政策一致。
五 合并财务报表
1 纳入合并范围的直接控制的子公司
本行直接控制的子公司均是通过投资方式取得，其基本情况如下 ：
1.1 对直接控制的子公司的投资
本行
2023年 2022年
6月30日 12月31日
民生金融租赁股份有限公司（“民生金租”） 3,302 3,302
民生商银国际控股有限公司（“民银国际”） 3,494 3,494
民生加银基金管理有限公司（“民生基金”） 190 190
民生理财有限责任公司（“民生理财”） 5,000 5,000
彭州民生村镇银行股份有限公司（“彭州村镇银行”） 20 20
慈溪民生村镇银行股份有限公司（“慈溪村镇银行”） 107 107
上海松江民生村镇银行股份有限公司（“松江村镇银行”） 70 70
綦江民生村镇银行股份有限公司（“綦江村镇银行”） 30 30
潼南民生村镇银行股份有限公司（“潼南村镇银行”） 25 25
梅河口民生村镇银行股份有限公司（“梅河口村镇银行”） 169 169
资阳民生村镇银行股份有限公司（“资阳村镇银行”） 172 172
武汉江夏民生村镇银行股份有限公司（“江夏村镇银行”） 41 41
长垣民生村镇银行股份有限公司（“长垣村镇银行”） 26 26
宜都民生村镇银行股份有限公司（“宜都村镇银行”） 26 26
上海嘉定民生村镇银行股份有限公司（“嘉定村镇银行”） 102 102
钟祥民生村镇银行股份有限公司（“钟祥村镇银行”） 36 36
蓬莱民生村镇银行股份有限公司（“蓬莱村镇银行”） 51 51
安溪民生村镇银行股份有限公司（“安溪村镇银行”） 74 74
阜宁民生村镇银行股份有限公司（“阜宁村镇银行”） 52 52
太仓民生村镇银行股份有限公司（“太仓村镇银行”） 76 76
2023年半年度报告 131
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 合并财务报表（续）
1 纳入合并范围的直接控制的子公司（续）
1.1 对直接控制的子公司的投资（续）
本行
2023年 2022年
6月30日 12月31日
宁晋民生村镇银行股份有限公司（“宁晋村镇银行”） 20 20
漳浦民生村镇银行股份有限公司（“漳浦村镇银行”） 25 25
普洱民生村镇银行股份有限公司（“普洱村镇银行”） 15 15
景洪民生村镇银行股份有限公司（“景洪村镇银行”） 60 60
志丹民生村镇银行股份有限公司（“志丹村镇银行”） 7 7
宁国民生村镇银行股份有限公司（“宁国村镇银行”） 20 20
榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司（“榆阳村镇银行”） 25 25
贵池民生村镇银行股份有限公司（“贵池村镇银行”） 26 26
天台民生村镇银行股份有限公司（“天台村镇银行”） 31 31
天长民生村镇银行股份有限公司（“天长村镇银行”） 20 20
腾冲民生村镇银行股份有限公司（“腾冲村镇银行”） 20 20
翔安民生村镇银行股份有限公司（“翔安村镇银行”） 36 36
林芝民生村镇银行股份有限公司（“林芝村镇银行”） 45 13
合计 13,413 13,381
132 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 合并财务报表（续）
1 纳入合并范围的直接控制的子公司（续）
1.2 本行直接控制的子公司的基本情况
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
民生金租 天津市 人民币50.95亿元 租赁业务 54.96% 54.96%
民银国际 中国香港 港币42.07亿元 投资银行 100.00% 100.00%
民生基金 广东省 人民币3亿元 基金管理 63.33% 63.33%
民生理财 北京市 人民币50亿元 理财业务 100.00% 100.00%
彭州村镇银行 (i) 四川省 人民币5,500万元 商业银行 36.36% 36.36%
慈溪村镇银行 浙江省 人民币1.89亿元 商业银行 64.68% 64.68%
松江村镇银行 (i) 上海市 人民币1.5亿元 商业银行 35.00% 35.00%
綦江村镇银行 (ii) 重庆市 人民币6,157万元 商业银行 48.73% 51.27%
潼南村镇银行 (i) 重庆市 人民币5,000万元 商业银行 50.00% 50.00%
梅河口村镇银行 吉林省 人民币1.93亿元 商业银行 95.36% 95.36%
资阳村镇银行 四川省 人民币2.11亿元 商业银行 81.41% 81.41%
江夏村镇银行 湖北省 人民币8,600万元 商业银行 51.00% 51.00%
长垣村镇银行 河南省 人民币5,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
宜都村镇银行 湖北省 人民币5,240万元 商业银行 51.00% 51.00%
2023年半年度报告 133
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 合并财务报表（续）
1 纳入合并范围的直接控制的子公司（续）
1.2 本行直接控制的子公司的基本情况（续）
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
嘉定村镇银行 上海市 人民币2亿元 商业银行 51.00% 51.00%
钟祥村镇银行 湖北省 人民币7,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
蓬莱村镇银行 山东省 人民币1亿元 商业银行 51.00% 51.00%
安溪村镇银行 福建省 人民币1.28亿元 商业银行 57.99% 57.99%
阜宁村镇银行 江苏省 人民币8,500万元 商业银行 51.00% 51.00%
太仓村镇银行 江苏省 人民币1.35亿元 商业银行 51.00% 51.00%
宁晋村镇银行 河北省 人民币4,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
漳浦村镇银行 福建省 人民币5,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
普洱村镇银行 云南省 人民币3,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
景洪村镇银行 云南省 人民币7,500万元 商业银行 80.40% 80.40%
志丹村镇银行 陕西省 人民币1,500万元 商业银行 51.00% 51.00%
宁国村镇银行 安徽省 人民币4,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
榆阳村镇银行 陕西省 人民币5,400万元 商业银行 51.00% 51.00%
贵池村镇银行 安徽省 人民币5,300万元 商业银行 51.00% 51.00%
134 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 合并财务报表（续）
1 纳入合并范围的直接控制的子公司（续）
1.2 本行直接控制的子公司的基本情况（续）
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
天台村镇银行 浙江省 人民币6,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
天长村镇银行 安徽省 人民币4,368万元 商业银行 51.00% 51.00%
腾冲村镇银行 云南省 人民币5,200万元 商业银行 51.00% 51.00%
翔安村镇银行 福建省 人民币7,700万元 商业银行 51.00% 51.00%
林芝村镇银行 (iii) 西藏自治区 人民币2,500万元 商业银行 86.11% 86.11%
(i) 本行持有部分子公司半数及半数以下的表决权，但在其董事会占有多数席位，从而主导其主要经营
决策，使其主要经营活动在本行的控制之下，因此将其纳入合并报表范围。
(ii) 基于其他股东与本行签订的一致行动人协议，本行对该子公司拥有控制权，并将其纳入合并报表范
围。
(iii) 2023年6月，林芝村镇银行确认本行增资人民币3,160万元。增资完成后，本行对该子公司的持股
比例及持有表决权比例变更为86.11%。截至2023 年6 月30 日，林芝村镇银行未完成工商变更登
记，注册资本仍为人民币2,500万元。
2023年半年度报告 135
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
现金 6,622 6,983 6,445 6,752
存放中央银行款项
－ 法定存款准备金 301,158 311,294 299,387 309,552
－ 超额存款准备金 46,411 19,301 45,386 18,246
－ 财政性存款及其他 586 837 559 805
小计 348,155 331,432 345,332 328,603
应计利息 122 137 120 136
合计 354,899 338,552 351,897 335,491
本集团按人行或当地监管机构相应规定缴存法定存款准备金，该款项不能用于本集团的日常业务运作。
于2023 年6 月30 日，本行中国内地机构的人民币法定存款准备金缴存比率为7.25%（2022 年12 月31
日 ：7.50%)，外币存款准备金缴存比率为5.00%（2022年12月31日 ：6.00%)。本集团子公司及本行境外
机构的缴存要求按当地监管机构的规定执行。
超额存款准备金是本集团出于流动性考虑存入人行的、用于银行间往来资金清算的款项。
136 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
2 存放同业及其他金融机构款项
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国内地
－ 银行 89,455 67,859 69,461 52,241
－ 非银行金融机构 6,113 4,936 6,113 4,936
小计 95,568 72,795 75,574 57,177
中国境外
－ 银行 17,417 14,324 14,355 11,354
－ 非银行金融机构 1,538 1,508 1,226 927
小计 18,955 15,832 15,581 12,281
应计利息 114 86 42 20
减 ：信用损失准备 (7) (8) (1) (2)
合计 114,630 88,705 91,196 69,476
截至2023年6月30日止六个月期间及2022年度，本集团及本行存放同业款项账面余额和信用损失准备
在各阶段之间的转移均不重大。
2023年半年度报告 137
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
3 拆出资金
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国内地
－ 银行 8,446 8,489 8,446 8,489
－ 非银行金融机构 162,111 162,399 183,353 183,592
小计 170,557 170,888 191,799 192,081
中国境外
－ 银行 15,402 9,247 15,402 9,247
－ 非银行金融机构 3,951 3,806 10,514 10,075
小计 19,353 13,053 25,916 19,322
应计利息 342 355 377 382
减 ：信用损失准备 (1,726) (1,862) (1,726) (1,862)
合计 188,526 182,434 216,366 209,923
138 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
3 拆出资金（续）
3.1 拆出资金信用损失准备变动
本集团及本行 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (585) – (1,277) (1,862)
本期净回拨/（计提） 171 – (35) 136
2023年6月30日 (414) – (1,312) (1,726)
2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (411) – (1,178) (1,589)
本年净计提 (172) – (99) (271)
其他 (2) – – (2)
2022年12月31日 (585) – (1,277) (1,862)
2023年半年度报告 139
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
4 衍生金融工具
衍生金融工具，是指其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用
等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的金融工具。本集团运用的衍生金融工具主要包括远期、掉
期及期权。
衍生金融工具的名义金额是指上述的特定金融工具的金额，其仅反映本集团衍生交易的数额，不能反映
本集团所面临的风险。
4.1 本集团及本行持有的衍生金融工具未到期名义金额及公允价值列示如下
本集团 2023年6月30日 2022年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,344,909 36,547 (34,961) 2,311,820 29,129 (26,883)
利率类衍生合约 1,653,120 2,740 (782) 1,428,101 2,889 (589)
贵金属类衍生合约 71,342 1,333 (6,097) 70,434 1,836 (5,186)
其他 1,013 15 (4) 1,456 24 (17)
合计 40,635 (41,844) 33,878 (32,675)
本行 2023年6月30日 2022年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,344,909 36,547 (34,961) 2,311,820 29,129 (26,883)
利率类衍生合约 1,650,405 2,606 (782) 1,424,079 2,722 (589)
贵金属类衍生合约 71,342 1,333 (6,097) 70,434 1,836 (5,186)
其他 1,013 15 (4) 1,456 24 (17)
合计 40,501 (41,844) 33,711 (32,675)
140 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
4 衍生金融工具（续）
4.2 套期工具
本集团及本行 2023年6月30日 2022年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
现金流量套期
－ 外汇掉期合约 (1) 12,558 – (321) 6,498 150 –
公允价值套期
－ 利率掉期合约 (2) 34,450 1,727 (2) 28,353 1,603 (1)
合计 1,727 (323) 1,753 (1)
(1) 本集团利用外汇掉期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为本集团投资的外币债券、外币贷款
和垫款以及外币同业借款。截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间，本集团及本行已
经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的累计损益不重大。
(2) 本集团利用利率互换对利率风险导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目为本集团投资的固定利率债券。截至
2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间，本集团及本行套期工具的公允价值变化和被套期
项目因套期风险形成的净损益，即公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益不重大。
4.3 信用风险加权金额
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
交易对手的信用风险加权金额 17,792 20,968 17,046 20,520
信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照原银保监会发布的指
引进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。上述信用风险加权金额的
计算已考虑协议互抵结算安排的影响。
2023年半年度报告 141
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
5 买入返售金融资产
买入返售金融资产按担保物列示如下 ：
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券 9,593 2,549 5,453 2,548
其他 436 464 – –
小计 10,029 3,013 5,453 2,548
应计利息 24 25 1 3
减 ：信用损失准备 (28) (28) – –
合计 10,025 3,010 5,454 2,551
截至2023年6月30日止六个月期间及2022年度，本集团及本行买入返售金融资产账面余额和损失准备
在各阶段之间的转移均不重大。
142 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以摊余成本计量 ：
公司贷款和垫款
－ 一般公司贷款 2,344,032 2,144,501 2,340,592 2,141,092
个人贷款和垫款
－ 小微贷款(1) 658,984 621,598 643,405 606,836
－ 住房贷款 560,622 573,274 557,918 570,396
－ 信用卡 453,285 462,788 453,285 462,788
－ 其他 82,072 84,208 80,059 82,533
总额 1,754,963 1,741,868 1,734,667 1,722,553
减 ：信用损失准备 (100,276) (97,639) (99,287) (96,716)
小计 3,998,719 3,788,730 3,975,972 3,766,929
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益 ：
公司贷款和垫款
－ 一般公司贷款 5,320 8,717 5,320 8,717
－ 贴现 286,627 246,058 286,627 246,055
小计 291,947 254,775 291,947 254,772
应计利息 31,601 29,477 31,559 29,422
合计 4,322,267 4,072,982 4,299,478 4,051,123
(1) 小微贷款是本集团向小微企业、个体商户等经营商户的企业主提供的贷款产品。
2023年半年度报告 143
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.1 发放贷款和垫款（未含应计利息）按担保方式分布情况
本集团 2023年6月30日 2022年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 1,208,355 27.52 1,130,796 27.31
保证贷款 763,863 17.40 671,437 16.21
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,801,096 41.02 1,750,267 42.27
－ 质押贷款 617,628 14.06 588,644 14.21
合计 4,390,942 100.00 4,141,144 100.00
本行 2023年6月30日 2022年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 1,208,615 27.67 1,131,297 27.47
保证贷款 758,854 17.38 666,556 16.18
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,782,356 40.81 1,732,131 42.06
－ 质押贷款 617,381 14.14 588,433 14.29
合计 4,367,206 100.00 4,118,417 100.00
144 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.2 已逾期贷款（未含应计利息）的逾期期限分析
本集团 2023年6月30日
3个月 3个月
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 12,112 11,150 4,504 1,391 29,157
保证贷款 1,366 2,187 6,612 714 10,879
附担保物贷款
－ 抵押贷款 8,826 14,275 13,115 1,229 37,445
－ 质押贷款 279 7,463 2,135 630 10,507
合计 22,583 35,075 26,366 3,964 87,988
占发放贷款和垫款合计百分比 0.51 0.80 0.60 0.09 2.00
2022年12月31日
3个月 3个月
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 14,037 9,305 4,493 1,111 28,946
保证贷款 2,012 4,917 4,722 893 12,544
附担保物贷款
－ 抵押贷款 6,167 11,233 15,827 1,637 34,864
－ 质押贷款 292 3,025 2,027 663 6,007
合计 22,508 28,480 27,069 4,304 82,361
占发放贷款和垫款合计百分比 0.54 0.69 0.66 0.10 1.99
2023年半年度报告 145
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.2 已逾期贷款（未含应计利息）的逾期期限分析（续）
本行 2023年6月30日
3个月 3个月
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 12,100 11,139 4,497 1,381 29,117
保证贷款 1,330 2,141 6,594 455 10,520
附担保物贷款
－ 抵押贷款 8,731 14,196 13,054 1,183 37,164
－ 质押贷款 278 7,458 2,132 622 10,490
合计 22,439 34,934 26,277 3,641 87,291
占发放贷款和垫款合计百分比 0.51 0.80 0.60 0.09 2.00
2022年12月31日
3个月 3个月
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 14,030 9,298 4,489 1,100 28,917
保证贷款 1,968 4,880 4,708 635 12,191
附担保物贷款
－ 抵押贷款 6,093 11,169 15,758 1,600 34,620
－ 质押贷款 291 3,021 2,024 650 5,986
合计 22,382 28,368 26,979 3,985 81,714
占发放贷款和垫款合计百分比 0.54 0.69 0.65 0.10 1.98
已逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款。
146 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.3 贷款信用损失准备变动
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (23,379) (33,602) (40,658) (97,639)
转移 ：
转移至阶段一 (2,552) 2,265 287 –
转移至阶段二 640 (843) 203 –
转移至阶段三 206 4,541 (4,747) –
本期净计提 (2,107) (3,705) (13,790) (19,602)
本期核销及转出 – – 20,149 20,149
收回已核销贷款 – – (3,832) (3,832)
其他 (43) (34) 725 648
2023年6月30日 (27,235) (31,378) (41,663) (100,276)
本集团 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (20,197) (37,076) (46,533) (103,806)
转移 ：
转移至阶段一 (3,802) 3,303 499 –
转移至阶段二 998 (1,310) 312 –
转移至阶段三 722 10,456 (11,178) –
本年净计提 (1,016) (8,858) (31,812) (41,686)
本年核销及转出 – – 53,757 53,757
收回已核销贷款 – – (7,141) (7,141)
其他 (84) (117) 1,438 1,237
2022年12月31日 (23,379) (33,602) (40,658) (97,639)
2023年半年度报告 147
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.3 贷款信用损失准备变动（续）
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动（续）
本行 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (22,843) (33,449) (40,424) (96,716)
转移 ：
转移至阶段一 (2,552) 2,265 287 –
转移至阶段二 640 (843) 203 –
转移至阶段三 206 4,541 (4,747) –
本期净计提 (2,068) (3,703) (13,776) (19,547)
本期核销及转出 – – 20,133 20,133
收回已核销贷款 – – (3,816) (3,816)
其他 (43) (34) 736 659
2023年6月30日 (26,660) (31,223) (41,404) (99,287)
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (19,665) (36,909) (46,336) (102,910)
转移 ：
转移至阶段一 (3,802) 3,303 499 –
转移至阶段二 998 (1,310) 312 –
转移至阶段三 722 10,456 (11,178) –
本年净计提 (1,012) (8,872) (31,719) (41,603)
本年核销及转出 – – 53,658 53,658
收回已核销贷款 – – (7,098) (7,098)
其他 (84) (117) 1,438 1,237
2022年12月31日 (22,843) (33,449) (40,424) (96,716)
148 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.3 贷款信用损失准备变动（续）
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (361) (10) (858) (1,229)
本期净回拨/（计提） 172 (7) 2 167
本期核销 – – 7 7
2023年6月30日 (189) (17) (849) (1,055)
2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (286) (104) (912) (1,302)
本年净（计提）/回拨 (75) 94 (28) (9)
本年核销 – – 162 162
收回已核销贷款 – – (80) (80)
2022年12月31日 (361) (10) (858) (1,229)
2023年半年度报告 149
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.3 贷款信用损失准备变动（续）
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动（续）
本行 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (361) (10) (858) (1,229)
本期净回拨/（计提） 172 (7) 2 167
本期核销 – – 7 7
2023年6月30日 (189) (17) (849) (1,055)
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (268) (104) (912) (1,284)
本年净（计提）/回拨 (93) 94 (28) (27)
本年核销 – – 162 162
收回已核销贷款 – – (80) (80)
2022年12月31日 (361) (10) (858) (1,229)
150 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 7.1 386,582 389,070 362,538 380,523
以摊余成本计量的金融资产 7.2 1,496,330 1,363,589 1,495,966 1,362,676
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 7.3 409,596 473,211 396,199 456,358
合计 2,292,508 2,225,870 2,254,703 2,199,557
7.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
持有作交易用途
债券
政府 1,909 1,843 364 1,843
政策性银行 36,458 3,253 3,246 3,253
银行及非银行金融机构 39,433 16,225 34,565 14,298
企业 60,126 78,685 56,068 78,116
债券小计 137,926 100,006 94,243 97,510
权益工具 1,741 1,695 1,741 1,695
投资基金 (1) – 8,835 – 8,835
小计 139,667 110,536 95,984 108,040
2023年半年度报告 151
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（续）
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
其他以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产
债券
企业 910 3,062 910 3,062
银行及非银行金融机构 8,208 9,573 8,208 9,573
权益工具 18,247 19,732 15,935 17,556
投资基金 (1) 202,187 226,617 224,953 222,744
信托及资管计划 (2) 16,183 14,185 15,368 14,183
其他 1,180 5,365 1,180 5,365
小计 246,915 278,534 266,554 272,483
合计 386,582 389,070 362,538 380,523
上市 145,488 103,000 103,363 102,535
其中 ：于香港上市 6,649 7,787 6,579 7,629
非上市 241,094 286,070 259,175 277,988
合计 386,582 389,070 362,538 380,523
中国内地银行间债券市场交易的债券被划分为上市债券。
(1) 于2023年6月30日及2022年12月31日，上述投资基金主要包括公募债券型基金及公募货币型基金。
(2) 于2023年6月30日及2022年12月31日，上述信托及资管计划的基础资产主要为债券和其他（附注十二、2.9)。
152 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.2 以摊余成本计量的金融资产
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券
政府 1,080,641 987,915 1,080,641 987,916
政策性银行 72,809 74,922 72,809 74,922
银行及非银行金融机构 34,381 30,472 34,381 30,472
企业 246,571 199,825 245,799 198,675
债券小计 1,434,402 1,293,134 1,433,630 1,291,985
信托及资管计划 (1) 40,406 49,789 40,402 49,730
债权融资计划 9,948 11,398 9,948 11,398
其他 3,581 2,708 3,581 2,708
应计利息 18,722 17,852 18,726 17,852
减 ：信用损失准备 (10,729) (11,292) (10,321) (10,997)
合计 1,496,330 1,363,589 1,495,966 1,362,676
上市 1,414,314 1,284,826 1,415,114 1,284,826
其中 ：于香港上市 10,397 6,384 10,397 6,384
非上市 74,023 72,203 72,447 70,995
应计利息 18,722 17,852 18,726 17,852
减 ：信用损失准备 (10,729) (11,292) (10,321) (10,997)
合计 1,496,330 1,363,589 1,495,966 1,362,676
(1) 于2023年6月30日及2022年12月31日，上述信托及资管计划的基础资产主要为信贷类资产（附注十二、2.9)。
2023年半年度报告 153
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.2 以摊余成本计量的金融资产（续）
信用损失准备变动
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (1,500) (925) (8,867) (11,292)
转移 ：
转移至阶段二 – – – –
转移至阶段三 – 116 (116) –
本期净计提 (627) (194) (1,087) (1,908)
本期核销及转出 – – 1,956 1,956
核销后收回 – – (99) (99)
其他 145 – 469 614
2023年6月30日 (1,982) (1,003) (7,744) (10,729)
2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (1,809) (496) (12,321) (14,626)
转移 ：
转移至阶段二 58 (58) – –
转移至阶段三 6 67 (73) –
本年净回拨/（计提） 343 (438) (3,943) (4,038)
本年核销及转出 – – 8,201 8,201
核销后收回 – – (700) (700)
其他 (98) – (31) (129)
2022年12月31日 (1,500) (925) (8,867) (11,292)
154 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.2 以摊余成本计量的金融资产（续）
信用损失准备变动（续）
本行 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (1,498) (913) (8,586) (10,997)
转移 ：
转移至阶段二 – – – –
转移至阶段三 – 116 (116) –
本期净计提 (427) (206) (1,150) (1,783)
本期核销及转出 – – 1,934 1,934
核销后收回 – – (99) (99)
其他 155 – 469 624
2023年6月30日 (1,770) (1,003) (7,548) (10,321)
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (1,680) (496) (12,308) (14,484)
转移 ：
转移至阶段二 58 (58) – –
转移至阶段三 6 67 (73) –
本年净回拨/（计提） 201 (426) (3,675) (3,900)
本年核销及转出 – – 8,201 8,201
核销后收回 – – (700) (700)
其他 (83) – (31) (114)
2022年12月31日 (1,498) (913) (8,586) (10,997)
2023年半年度报告 155
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券
政府 108,339 142,060 107,591 141,323
政策性银行 18,439 27,957 18,439 27,957
银行及非银行金融机构 157,542 163,628 157,145 162,891
企业 111,081 123,856 103,605 114,545
债券小计 395,401 457,501 386,780 446,716
权益工具 9,832 10,592 5,342 4,761
应计利息 4,363 5,118 4,077 4,881
合计 409,596 473,211 396,199 456,358
上市 374,408 438,614 372,360 436,601
其中 ：于香港上市 41,980 49,013 41,958 48,988
非上市 30,825 29,479 19,762 14,876
应计利息 4,363 5,118 4,077 4,881
合计 409,596 473,211 396,199 456,358
本集团将部分非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。截
至2023年6月30日止六个月期间，本集团对该类权益工具投资确认的股利收入为人民币0.19百万元（截
至2022年6月30日止六个月期间 ：人民币1.58百万元），已计入当期损益。截至2023年6月30日止六个
月期间，本集团因处置该类权益工具从其他综合收益转入留存收益的金额不重大（截至2022年6月30日
止六个月期间 ：不重大）。
156 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）
公允价值
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券
成本 403,193 469,061 393,202 455,776
公允价值变动金额 (3,429) (6,442) (2,345) (4,179)
公允价值 399,764 462,619 390,857 451,597
权益工具
成本 6,859 8,270 2,138 2,125
公允价值变动金额 2,973 2,322 3,204 2,636
公允价值 9,832 10,592 5,342 4,761
合计 409,596 473,211 396,199 456,358
2023年半年度报告 157
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）
信用损失准备变动
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (749) (14) (1,058) (1,821)
转移 ：
转移至阶段二 – – – –
转移至阶段三 – – – –
本期净回拨/（计提） 26 (71) (352) (397)
本期核销及转出 – – 85 85
其他 (74) – – (74)
2023年6月30日 (797) (85) (1,325) (2,207)
2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (656) (84) (1,833) (2,573)
转移 ：
转移至阶段二 1 (1) – –
转移至阶段三 2 78 (80) –
本年净计提 (57) (7) (306) (370)
本年核销及转出 – – 1,161 1,161
其他 (39) – – (39)
2022年12月31日 (749) (14) (1,058) (1,821)
158 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）
信用损失准备变动（续）
本行 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (736) (5) (554) (1,295)
转移 ：
转移至阶段二 – – – –
转移至阶段三 – – – –
本期净回拨/（计提） 2 (80) (42) (120)
本期核销及转出 – – 31 31
其他 (62) – – (62)
2023年6月30日 (796) (85) (565) (1,446)
2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (624) (79) (1,820) (2,523)
转移 ：
转移至阶段二 1 (1) – –
转移至阶段三 2 78 (80) –
本年净（计提）/回拨 (97) (3) 302 202
本年核销及转出 – – 1,044 1,044
其他 (18) – – (18)
2022年12月31日 (736) (5) (554) (1,295)
于2023年6月30日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产中，已发生信用减值的
金融资产账面价值为人民币9.93亿元（2022年12月31日 ：人民币11.39亿元），其信用损失准备余额为
人民币13.25亿元（2022年12月31日 ：人民币10.58亿元）。
2023年半年度报告 159
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
8 长期应收款
2023年 2022年
本集团 6月30日 12月31日
应收融资租赁款 134,256 130,025
减 ：未实现融资租赁收益 (15,690) (15,088)
最低融资租赁收款额 118,566 114,937
减 ：信用损失准备 (2,938) (3,481)
合计 115,628 111,456
8.1 本集团根据合同约定未来将收到的融资租赁款
2023年 2022年
本集团 6月30日 12月31日
无期限* 9,087 8,889
1年以内 57,278 52,666
1至2年 35,407 35,586
2至3年 15,220 17,127
3至5年 10,316 9,089
5年以上 6,948 6,668
合计 134,256 130,025
* 无期限是指已发生信用减值或已逾期1个月以上的部分。
160 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
8 长期应收款（续）
8.2 信用损失准备变动
截至2023年6月30日止六个月期间
本集团 阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (642) (862) (1,977) (3,481)
转移 ：
转移至阶段一 (42) 35 7 –
转移至阶段二 5 (18) 13 –
转移至阶段三 4 120 (124) –
本期净回拨/（计提） 92 (27) (594) (529)
本期核销及转出 – – 1,112 1,112
其他 – – (40) (40)
2023年6月30日 (583) (752) (1,603) (2,938)
2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (1,503) (1,250) (1,410) (4,163)
转移 ：
转移至阶段一 (57) 35 22 –
转移至阶段二 128 (182) 54 –
转移至阶段三 66 325 (391) –
本年净回拨/（计提） 722 210 (2,832) (1,900)
本年核销及转出 – – 2,652 2,652
其他 2 – (72) (70)
2022年12月31日 (642) (862) (1,977) (3,481)
2023年半年度报告 161
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
9 长期股权投资
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
对联营企业的投资(1) – – – –
对子公司投资(2) – – 13,413 13,381
合计 – – 13,413 13,381
(1) 对联营企业的投资本期/年变动
本集团
截至2023年
6月30日
止六个月期间 2022年
期/年初账面价值 – 2
本期/年减少 – (2)
期/年末账面价值 – –
(2) 本行子公司不存在向本行转移资金的能力受到限制的情况。本行直接控制的子公司的基本情况见附注
五。
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团及本行未对长期股权投资计提减值准备。
10 固定资产
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
固定资产 50,853 49,806 19,100 19,008
固定资产清理 3 7 3 7
合计 50,856 49,813 19,103 19,015
162 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
房屋及 经营设备 经营租赁
本集团 建筑物 及其他 运输工具 固定资产 合计
原值
2023年1月1日 22,469 9,301 467 42,488 74,725
本期增加 5 879 17 1,144 2,045
本期减少及其他变动 – (208) (11) (140) (359)
2023年6月30日 22,474 9,972 473 43,492 76,411
累计折旧
2023年1月1日 (6,456) (7,027) (390) (10,452) (24,325)
本期增加 (359) (405) (11) (1,019) (1,794)
本期减少及其他变动 1 195 10 955 1,161
2023年6月30日 (6,814) (7,237) (391) (10,516) (24,958)
减值准备
2023年1月1日 – – – (594) (594)
本期增加 (1) (1) – – (2)
本期减少及其他变动 – – – (4) (4)
2023年6月30日 (1) (1) – (598) (600)
账面价值
2023年1月1日 16,013 2,274 77 31,442 49,806
2023年6月30日 15,659 2,734 82 32,378 50,853
2023年半年度报告 163
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
房屋及 经营设备 经营租赁
本集团 建筑物 及其他 运输工具 固定资产 合计
原值
2022年1月1日 22,249 8,705 470 38,315 69,739
本年增加 238 1,020 22 3,418 4,698
在建工程转入 3 – – – 3
本年减少及其他变动 (21) (424) (25) 755 285
2022年12月31日 22,469 9,301 467 42,488 74,725
累计折旧
2022年1月1日 (5,729) (6,860) (392) (8,272) (21,253)
本年增加 (729) (567) (22) (1,909) (3,227)
本年减少及其他变动 2 400 24 (271) 155
2022年12月31日 (6,456) (7,027) (390) (10,452) (24,325)
减值准备
2022年1月1日 – – – (503) (503)
本年增加 – – – (44) (44)
本年减少及其他变动 – – – (47) (47)
2022年12月31日 – – – (594) (594)
账面价值
2022年1月1日 16,520 1,845 78 29,540 47,983
2022年12月31日 16,013 2,274 77 31,442 49,806
164 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
房屋及 经营设备
本行 建筑物 及其他 运输工具 合计
原值
2023年1月1日 23,172 9,068 439 32,679
本期增加 1 873 16 890
本期减少及其他变动 (1) (206) (11) (218)
2023年6月30日 23,172 9,735 444 33,351
累计折旧
2023年1月1日 (6,464) (6,841) (366) (13,671)
本期增加 (373) (402) (10) (785)
本期减少及其他变动 1 194 10 205
2023年6月30日 (6,836) (7,049) (366) (14,251)
账面价值
2023年1月1日 16,708 2,227 73 19,008
2023年6月30日 16,336 2,686 78 19,100
2023年半年度报告 165
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
房屋及 经营设备
本行 建筑物 及其他 运输工具 合计
原值
2022年1月1日 22,953 8,474 442 31,869
本年增加 237 1,009 20 1,266
在建工程转入 3 – – 3
本年减少及其他变动 (21) (415) (23) (459)
2022年12月31日 23,172 9,068 439 32,679
累计折旧
2022年1月1日 (5,712) (6,678) (368) (12,758)
本年增加 (754) (557) (20) (1,331)
本年减少及其他变动 2 394 22 418
2022年12月31日 (6,464) (6,841) (366) (13,671)
账面价值
2022年1月1日 17,241 1,796 74 19,111
2022年12月31日 16,708 2,227 73 19,008
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团及本行固定资产中不存在融资租入固定资产及持有待售
的固定资产。
于2023年6月30日，本集团有账面价值为人民币4.45亿元（2022年12月31日 ：人民币4.58亿元）的物
业产权手续正在办理中。管理层预期相关手续不会影响本集团承继这些资产的权利或对本集团的经营运作
造成任何重大影响。
166 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
11 在建工程
本集团 本行
原值
2023年1月1日 7,921 5,214
本期增加 275 233
2023年6月30日 8,196 5,447
减值准备
2023年1月1日 (70) –
本期增加 (2) –
2023年6月30日 (72) –
账面价值
2023年1月1日 7,851 5,214
2023年6月30日 8,124 5,447
2023年半年度报告 167
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
11 在建工程（续）
本集团 本行
原值
2022年1月1日 7,523 4,203
本年增加 1,193 1,014
本年减少 (795) (3)
2022年12月31日 7,921 5,214
减值准备
2022年1月1日 – –
本年增加 (70) –
2022年12月31日 (70) –
账面价值
2022年1月1日 7,523 4,203
2022年12月31日 7,851 5,214
168 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
12 无形资产
本集团 土地使用权 软件及其他 合计
原值
2023年1月1日 4,646 7,790 12,436
本期增加 – 687 687
2023年6月30日 4,646 8,477 13,123
累计摊销
2023年1月1日 (1,393) (5,489) (6,882)
本期增加 (58) (444) (502)
2023年6月30日 (1,451) (5,933) (7,384)
账面价值
2023年1月1日 3,253 2,301 5,554
2023年6月30日 3,195 2,544 5,739
原值
2022年1月1日 4,646 6,659 11,305
本年增加 – 1,131 1,131
2022年12月31日 4,646 7,790 12,436
累计摊销
2022年1月1日 (1,277) (4,742) (6,019)
本年增加 (116) (747) (863)
2022年12月31日 (1,393) (5,489) (6,882)
账面价值
2022年1月1日 3,369 1,917 5,286
2022年12月31日 3,253 2,301 5,554
2023年半年度报告 169
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
12 无形资产（续）
本行 土地使用权 软件及其他 合计
原值
2023年1月1日 3,554 7,628 11,182
本期增加 – 685 685
2023年6月30日 3,554 8,313 11,867
累计摊销
2023年1月1日 (1,024) (5,359) (6,383)
本期增加 (44) (437) (481)
2023年6月30日 (1,068) (5,796) (6,864)
账面价值
2023年1月1日 2,530 2,269 4,799
2023年6月30日 2,486 2,517 5,003
原值
2022年1月1日 3,554 6,510 10,064
本年增加 – 1,118 1,118
2022年12月31日 3,554 7,628 11,182
累计摊销
2022年1月1日 (937) (4,624) (5,561)
本年增加 (87) (735) (822)
2022年12月31日 (1,024) (5,359) (6,383)
账面价值
2022年1月1日 2,617 1,886 4,503
2022年12月31日 2,530 2,269 4,799
170 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
13 租赁合同
13.1 使用权资产
本集团 房屋及建筑物 经营设备及其他 合计
原值
2023年1月1日 18,646 71 18,717
本期增加 1,414 3 1,417
本期减少 (1,569) (5) (1,574)
2023年6月30日 18,491 69 18,560
累计折旧
2023年1月1日 (8,799) (25) (8,824)
本期增加 (1,460) (4) (1,464)
本期减少 1,281 4 1,285
2023年6月30日 (8,978) (25) (9,003)
账面价值
2023年1月1日 9,847 46 9,893
2023年6月30日 9,513 44 9,557
原值
2022年1月1日 17,677 64 17,741
本年增加 2,944 16 2,960
本年减少 (1,975) (9) (1,984)
2022年12月31日 18,646 71 18,717
累计折旧
2022年1月1日 (6,981) (24) (7,005)
本年增加 (3,067) (8) (3,075)
本年减少 1,249 7 1,256
2022年12月31日 (8,799) (25) (8,824)
账面价值
2022年1月1日 10,696 40 10,736
2022年12月31日 9,847 46 9,893
2023年半年度报告 171
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
13 租赁合同（续）
13.1 使用权资产（续）
本行 房屋及建筑物 经营设备及其他 合计
原值
2023年1月1日 18,210 69 18,279
本期增加 1,411 3 1,414
本期减少 (1,423) (4) (1,427)
2023年6月30日 18,198 68 18,266
累计折旧
2023年1月1日 (8,635) (24) (8,659)
本期增加 (1,518) (4) (1,522)
本期减少 1,224 4 1,228
2023年6月30日 (8,929) (24) (8,953)
账面价值
2023年1月1日 9,575 45 9,620
2023年6月30日 9,269 44 9,313
原值
2022年1月1日 17,387 63 17,450
本年增加 2,795 15 2,810
本年减少 (1,972) (9) (1,981)
2022年12月31日 18,210 69 18,279
累计折旧
2022年1月1日 (6,907) (23) (6,930)
本年增加 (3,121) (8) (3,129)
本年减少 1,393 7 1,400
2022年12月31日 (8,635) (24) (8,659)
账面价值
2022年1月1日 10,480 40 10,520
2022年12月31日 9,575 45 9,620
172 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
13 租赁合同（续）
13.2 租赁负债
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
租赁负债 9,058 9,426 8,830 9,148
于2023年6月30日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币0.10亿
元（2022年12月31日 ：人民币0.71亿元）。
14 递延所得税资产和负债
14.1 递延税项
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
递延所得税资产 56,977 55,701 54,317 53,037
递延所得税负债 (242) (236) – –
净额 56,735 55,465 54,317 53,037
2023年半年度报告 173
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
14 递延所得税资产和负债（续）
14.2 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异
本集团 2023年6月30日 2022年12月31日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 （应纳税） 递延 （应纳税）
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 54,762 219,056 51,775 207,280
应付职工薪酬 2,771 11,084 3,502 14,009
衍生金融工具估值损失 10,380 41,521 8,168 32,674
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值损失 321 1,286 802 3,209
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值损失 2,263 9,047 2,099 8,394
租赁负债 2,262 9,071 2,355 9,444
其他 356 1,452 363 1,477
递延所得税资产小计 73,115 292,517 69,064 276,487
递延所得税负债
衍生金融工具估值收益 (9,693) (38,774) (7,989) (31,958)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值收益 (985) (3,940) (779) (3,117)
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值收益 (3,135) (12,664) (2,156) (8,866)
使用权资产 (2,387) (9,570) (2,472) (9,911)
其他 (180) (660) (203) (815)
递延所得税负债小计 (16,380) (65,608) (13,599) (54,667)
递延所得税资产净额 56,735 226,909 55,465 221,820
174 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
14 递延所得税资产和负债（续）
14.2 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异（续）
本行 2023年6月30日 2022年12月31日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 （应纳税） 递延 （应纳税）
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 52,515 210,058 49,535 198,141
应付职工薪酬 2,725 10,900 3,456 13,825
衍生金融工具估值损失 10,380 41,521 8,168 32,674
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值损失 317 1,261 796 3,184
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值损失 2,252 9,017 2,091 8,364
租赁负债 2,207 8,830 2,287 9,148
递延所得税资产小计 70,396 281,587 66,333 265,336
递延所得税负债
衍生金融工具估值收益 (9,693) (38,774) (7,989) (31,958)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值收益 (985) (3,940) (779) (3,117)
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值收益 (3,073) (12,294) (2,123) (8,491)
使用权资产 (2,328) (9,313) (2,405) (9,620)
递延所得税负债小计 (16,079) (64,321) (13,296) (53,186)
递延所得税资产净额 54,317 217,266 53,037 212,150
2023年半年度报告 175
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
14 递延所得税资产和负债（续）
14.3 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债的变动
资产 公允 递延所得税 递延所得税
本集团 减值准备 价值变动 其他 资产合计 负债合计
2023年1月1日 51,775 11,069 6,220 69,064 (13,599)
计入当期损益 2,987 2,376 (831) 4,532 (2,575)
计入其他综合收益 – (481) – (481) (206)
2023年6月30日 54,762 12,964 5,389 73,115 (16,380)
2022年1月1日 49,521 7,090 6,104 62,715 (11,058)
计入当期损益 2,254 3,283 116 5,653 (2,083)
计入其他综合收益 – 696 – 696 (458)
2022年12月31日 51,775 11,069 6,220 69,064 (13,599)
176 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
14 递延所得税资产和负债（续）
14.3 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债的变动（续）
资产 公允 递延所得税 递延所得税
本行 减值准备 价值变动 其他 资产合计 负债合计
2023年1月1日 49,535 11,055 5,743 66,333 (13,296)
计入当期损益 2,980 2,373 (811) 4,542 (2,577)
计入其他综合收益 – (479) – (479) (206)
2023年6月30日 52,515 12,949 4,932 70,396 (16,079)
2022年1月1日 47,044 7,089 5,587 59,720 (10,737)
计入当期损益 2,491 3,276 156 5,923 (2,100)
计入其他综合收益 – 690 – 690 (459)
2022年12月31日 49,535 11,055 5,743 66,333 (13,296)
2023年半年度报告 177
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
15 其他资产
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应收利息(1) 8,020 7,274 8,019 7,284
预付租赁资产购置款(2) 5,535 5,263 – –
应收待结算及清算款项 5,002 6,633 4,226 5,865
其他应收债权及垫款 4,755 4,715 2,725 2,725
抵债资产(3) 4,565 5,479 2,387 3,841
应收手续费及佣金收入 3,647 4,153 3,342 3,869
长期待摊费用 3,142 2,645 1,606 1,597
经营性物业 2,993 3,006 – –
预付款项 1,860 1,855 1,132 1,231
应收诉讼费 1,335 1,277 1,266 1,249
继续涉入资产 1,038 1,038 1,038 1,038
应收经营租赁租金 309 168 – –
商誉(4) 212 205 – –
其他 4,954 5,687 3,891 4,682
小计 47,367 49,398 29,632 33,381
减 ：减值准备
－ 抵债资产 (589) (959) (527) (899)
－ 其他 (3,691) (3,632) (2,978) (2,934)
合计 43,087 44,807 26,127 29,548
178 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
15 其他资产（续）
(1) 本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金
融工具于资产负债表日的利息，反映在相应金融工具中 ；相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日
尚未收取的利息，列示在其他资产。
(2) 预付租赁资产购置款是本集团为购置融资租赁和经营租赁资产而预先支付的款项。
(3) 抵债资产主要为房屋、土地使用权及机器设备。截至2023年6月30日止六个月期间，本集团共处置抵
债资产成本合计人民币18.49亿元（截至2022年6月30日止六个月期间 ：人民币3.73亿元）。
(4) 本集团商誉主要来自子公司民银国际，分析如下 ：
截至2023年
6月30日止
六个月期间 2022年
期/年初余额 205 188
汇率变动 7 17
期/年末余额 212 205
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团未发现商誉存在减值迹象，未计提减值准备。
2023年半年度报告 179
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
16 资产减值准备
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
期初 本期净 本期核销 期末
附注六 账面余额 （回拨）/计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 8 – (1) – 7
拆出资金 3 1,862 (136) – – 1,726
买入返售金融资产 5 28 – – – 28
发放贷款和垫款 6 98,868 19,435 (20,156) 3,184 101,331
金融投资 7 13,113 2,305 (2,041) (441) 12,936
长期应收款 8 3,481 529 (1,112) 40 2,938
固定资产 10 594 2 – 4 600
在建工程 11 70 – – 2 72
其他资产 15 4,591 889 (1,214) 14 4,280
合计 122,615 23,024 (24,524) 2,803 123,918
本集团 2022年
年初 本年净 本年核销 年末
附注六 账面余额 计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 8 1 – (1) 8
拆出资金 3 1,589 271 – 2 1,862
买入返售金融资产 5 20 8 – – 28
发放贷款和垫款 6 105,108 41,695 (53,919) 5,984 98,868
金融投资 7 17,199 4,408 (9,362) 868 13,113
长期应收款 8 4,163 1,900 (2,652) 70 3,481
固定资产 10 503 44 – 47 594
在建工程 11 – 70 – – 70
其他资产 15 4,064 1,043 (553) 37 4,591
合计 132,654 49,440 (66,486) 7,007 122,615
180 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
16 资产减值准备（续）
本行 截至2023年6月30日止六个月期间
期初 本期净 本期核销 期末
附注六 账面余额 （回拨）/计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 2 – (1) 1
拆出资金 3 1,862 (136) – – 1,726
发放贷款和垫款 6 97,945 19,380 (20,140) 3,157 100,342
金融投资 7 12,292 1,903 (1,965) (463) 11,767
其他资产 15 3,833 827 (1,155) – 3,505
合计 115,934 21,974 (23,261) 2,694 117,341
本行 2022年
年初 本年净 本年核销 年末
附注六 账面余额 计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 1 1 – – 2
拆出资金 3 1,589 271 – 2 1,862
发放贷款和垫款 6 104,194 41,630 (53,820) 5,941 97,945
金融投资 7 17,007 3,698 (9,245) 832 12,292
其他资产 15 3,482 777 (426) – 3,833
合计 126,273 46,377 (63,491) 6,775 115,934
2023年半年度报告 181
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
17 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国内地
－ 银行 144,980 148,695 148,041 151,722
－ 非银行金融机构 1,235,653 1,190,489 1,243,876 1,198,966
中国境外
－ 银行 630 323 630 323
－ 非银行金融机构 36,996 37,327 36,996 37,913
小计 1,418,259 1,376,834 1,429,543 1,388,924
应计利息 7,787 5,973 7,866 5,991
合计 1,426,046 1,382,807 1,437,409 1,394,915
182 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
18 拆入资金
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国内地
－ 银行 49,912 47,411 47,286 43,308
－ 非银行金融机构 7,580 10,121 1,480 1,698
中国境外
－ 银行 48,409 38,294 48,409 38,294
小计 105,901 95,826 97,175 83,300
应计利息 745 408 689 330
合计 106,646 96,234 97,864 83,630
2023年半年度报告 183
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
19 向其他金融机构借款
本集团
2023年 2022年
6月30日 12月31日
信用借款 90,344 88,333
附担保物的借款
－ 抵质押借款 17,624 16,323
小计 107,968 104,656
应计利息 780 573
合计 108,748 105,229
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团向其他金融机构借款对应的抵质押物主要为固定资产和
长期应收款等，上述抵质押物信息已包括在作为担保物的资产（附注八、3.1)的披露中。
184 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
20 卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款按标的资产类别列示 ：
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券 78,151 55,617 64,425 43,690
再贴现票据 53,172 48,163 53,172 48,163
小计 131,323 103,780 117,597 91,853
应计利息 340 360 246 242
合计 131,663 104,140 117,843 92,095
2023年半年度报告 185
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
21 吸收存款
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
活期存款
－ 公司 1,091,365 1,014,133 1,081,463 1,004,714
－ 个人 322,802 289,671 320,801 287,959
定期存款（含通知存款）
－ 公司 1,950,713 1,952,242 1,945,041 1,946,421
－ 个人 866,742 730,873 848,151 714,102
发行存款证 8,366 4,159 8,366 4,159
汇出及应解汇款 1,473 2,449 1,466 2,439
小计 4,241,461 3,993,527 4,205,288 3,959,794
应计利息 58,782 58,065 57,950 57,177
合计 4,300,243 4,051,592 4,263,238 4,016,971
以上吸收存款中包括的保证金存款列示如下 ：
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
承兑汇票保证金 194,270 184,557 194,263 184,553
开出信用证及保函保证金 22,185 16,429 22,178 16,417
其他保证金 40,132 49,234 40,067 49,113
合计 256,587 250,220 256,508 250,083
186 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
22 应付职工薪酬
本集团 2023年 2023年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 13,766 9,578 (12,754) 10,590
－ 职工福利费 – 579 (577) 2
－ 社会保险(i)及企业补充保险 176 557 (536) 197
－ 住房公积金 129 807 (780) 156
－ 工会经费和职工教育经费 41 259 (215) 85
小计 14,112 11,780 (14,862) 11,030
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 159 965 (941) 183
－ 失业保险费 21 32 (31) 22
－ 企业年金(ii) 122 323 (339) 106
小计 302 1,320 (1,311) 311
合计 14,414 13,100 (16,173) 11,341
2023年半年度报告 187
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
22 应付职工薪酬（续）
本集团 2022年 2022年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 12,395 24,484 (23,113) 13,766
－ 职工福利费 – 1,399 (1,399) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 160 1,064 (1,048) 176
－ 住房公积金 98 1,504 (1,473) 129
－ 工会经费和职工教育经费 40 553 (552) 41
小计 12,693 29,004 (27,585) 14,112
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 124 1,742 (1,707) 159
－ 失业保险费 19 59 (57) 21
－ 企业年金(ii) 71 650 (599) 122
小计 214 2,451 (2,363) 302
合计 12,907 31,455 (29,948) 14,414
188 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
22 应付职工薪酬（续）
本行 2023年 2023年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 13,235 9,066 (12,084) 10,217
－ 职工福利费 – 546 (546) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 164 535 (513) 186
－ 住房公积金 129 777 (757) 149
－ 工会经费和职工教育经费 7 250 (206) 51
小计 13,535 11,174 (14,106) 10,603
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 157 927 (911) 173
－ 失业保险费 21 31 (30) 22
－ 企业年金(ii) 112 316 (326) 102
小计 290 1,274 (1,267) 297
合计 13,825 12,448 (15,373) 10,900
2023年半年度报告 189
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
22 应付职工薪酬（续）
本行 2022年 2022年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 11,873 23,444 (22,082) 13,235
－ 职工福利费 – 1,325 (1,325) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 151 1,019 (1,006) 164
－ 住房公积金 98 1,453 (1,422) 129
－ 工会经费和职工教育经费 10 535 (538) 7
小计 12,132 27,776 (26,373) 13,535
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 123 1,675 (1,641) 157
－ 失业保险费 19 55 (53) 21
－ 企业年金(ii) 62 635 (585) 112
小计 204 2,365 (2,279) 290
合计 12,336 30,141 (28,652) 13,825
(i) 社会保险包括 ：医疗保险、生育保险及工伤保险。
(ii) 截至2023 年6 月30 日止六个月期间，本行及部分附属机构的企业年金年供款按员工年度工资总额的3%计算（2022 年 ：
3%)。
本集团对香港员工按照当地法规规定的供款比率设立了设定提存计划。
190 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
23 应交税费
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
企业所得税 4,429 5,040 4,112 4,308
增值税 2,952 2,967 2,865 2,928
其他 780 1,072 606 893
合计 8,161 9,079 7,583 8,129
24 预计负债
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信用承诺减值准备(1) 1,770 1,844 1,770 1,844
预计诉讼损失 469 517 469 516
其他 106 95 106 95
合计 2,345 2,456 2,345 2,455
2023年半年度报告 191
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
24 预计负债（续）
(1) 信用承诺减值准备变动情况
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (1,424) (344) (76) (1,844)
转移 ：
转移至阶段一 (89) 75 14 –
转移至阶段二 37 (41) 4 –
转移至阶段三 4 96 (100) –
本期净回拨/（计提） 136 (204) 142 74
2023年6月30日 (1,336) (418) (16) (1,770)
本集团 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (1,227) (524) (83) (1,834)
转移 ：
转移至阶段一 (133) 109 24 –
转移至阶段二 29 (33) 4 –
转移至阶段三 12 84 (96) –
本年净（计提）/回拨 (102) 20 75 (7)
其他 (3) – – (3)
2022年12月31日 (1,424) (344) (76) (1,844)
192 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
24 预计负债（续）
(1) 信用承诺减值准备变动情况（续）
本行 截至2023年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (1,424) (344) (76) (1,844)
转移 ：
转移至阶段一 (89) 75 14 –
转移至阶段二 37 (41) 4 –
转移至阶段三 4 96 (100) –
本期净回拨/（计提） 136 (204) 142 74
2023年6月30日 (1,336) (418) (16) (1,770)
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2022年1月1日 (1,227) (524) (83) (1,834)
转移 ：
转移至阶段一 (133) 109 24 –
转移至阶段二 29 (33) 4 –
转移至阶段三 12 84 (96) –
本年净（计提）/回拨 (102) 20 75 (7)
其他 (3) – – (3)
2022年12月31日 (1,424) (344) (76) (1,844)
2023年半年度报告 193
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
25 应付债券
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应付同业存单 427,431 446,888 427,431 446,888
应付一般金融债券 (1) 103,179 99,992 99,990 99,992
应付二级资本债券 (2) 89,991 89,991 89,991 89,991
应付中短期票据 (3) 5,589 7,658 5,589 7,658
小计 626,190 644,529 623,001 644,529
应计利息 2,009 3,578 1,989 3,578
合计 628,199 648,107 624,990 648,107
截至2023年6月30日止六个月期间及2022年，本集团未发生债券本息逾期或其他违约事项。上述债券
未设任何担保。
194 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
25 应付债券（续）
(1) 应付一般金融债券
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
2023年3年期固定利率债券 (i) 19,996 – 19,996 –
2023年3年期固定利率债券 (ii) 1,595 – – –
2023年3年期固定利率债券 (iii) 1,594 – – –
2022年3年期固定利率债券 (iv) 19,999 19,998 19,999 19,998
2021年3年期固定利率债券 (v) 29,998 29,997 29,998 29,997
2021年3年期固定利率债券 (vi) 29,997 29,997 29,997 29,997
2020年3年期固定利率债券 (vii) – 20,000 – 20,000
合计 103,179 99,992 99,990 99,992
(i) 2023年5月18日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.68%。
(ii) 2023年3月20日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币20亿元，票面利率3.40%。本支债券由民生金融租赁
股份有限公司发行，本行认购4亿元。
(iii) 2023年5月25日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币20亿，票面利率3.27%。本支债券由民生金融租赁股
份有限公司发行，本行认购4亿元。
(iv) 2022年4月7日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.95%。
(v) 2021年12月8日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币300亿元，票面利率3.02%。
(vi) 2021年11月10日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币300亿元，票面利率3.02%。
(vii) 2020年3月18日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.75%。本行已于2023年3月20日
将其全部兑付。
2023年半年度报告 195
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
25 应付债券（续）
(2) 应付二级资本债券
本集团及本行
2023年 2022年
6月30日 12月31日
2020年10年期固定利率债券 (i) 49,996 49,996
2019年第一期10年期固定利率债券 (ii) 39,995 39,995
合计 89,991 89,991
(i) 2020年6月24日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币500亿元，票面利率3.75%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。
(ii) 2019年2月27日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币400亿元，票面利率4.48%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。
196 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
25 应付债券（续）
(3) 应付中短期票据
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
2023年2年期中期票据 (i) 1,978 – 1,978 –
2020年3年期中期票据 (ii) 3,611 3,480 3,611 3,480
2018年5年期中期票据 (iii) – 4,178 – 4,178
合计 5,589 7,658 5,589 7,658
(i) 2023年1月10日发行2年期中期票据，票面金额人民币20亿元，票面利率3.15%。
(ii) 2020年10月22日发行3年期中期票据，票面金额5亿美元，票面利率6.17%。
(iii) 2018年3月9日发行5年期中期票据，票面金额6亿美元，票面利率为5.77%，本行已于2023年3月9日将其全部兑付。
2023年半年度报告 197
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
26 其他负债
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
待清算应付款项 13,146 16,134 12,209 15,593
租赁预收及暂收款项 7,019 7,225 – –
应付票据 5,304 4,679 – –
待转销项税 2,262 2,211 1,606 1,452
应付股利 1,811 2 1,809 –
其他应付款项 1,244 1,334 – –
预提费用 1,188 942 1,162 887
继续涉入负债 1,038 1,038 1,038 1,038
应付长期资产购置款 539 495 425 494
递延手续费及佣金收入 296 231 296 231
代收代付业务 274 251 274 251
其他 4,626 5,206 3,687 4,235
合计 38,747 39,748 22,506 24,181
27 股本
本集团及本行
2023年 2022年
6月30日 12月31日
境内上市人民币普通股（A股） 35,462 35,462
境外上市外资普通股（H股） 8,320 8,320
合计 43,782 43,782
本行发行的所有A股和H股均为普通股，每股面值人民币1元，享有同等权益。
198 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
28 优先股
28.1 期末发行在外的优先股情况表
初始 数量 折合人
发行在外金融工具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 （百万股） 原币 民币 到期日 转股条件 转换情况
2019年
境内优先股 10月15日 权益工具 4.38% 100人民币元/股 200 20,000 20,000 永久存续 强制转股 无
募集资金合计 20,000
减 ：发行费用 (25)
账面价值 19,975
28.2 境内优先股主要条款
(1) 股息
本次非公开发行的境内优先股采用可分阶段调整的股息率，以5年为一个股息率调整期，在一
个股息率调整期内以约定的相同股息率支付股息。首个股息率调整期的股息率将通过询价方式确
定。本次发行的境内优先股票面股息率不高于本行最近两个会计年度的加权平均净资产收益率。票
面股息率包括基准利率和固定溢价两个部分，固定溢价为发行时确定的股息率扣除发行时的基准利
率。股息每年支付一次。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备
后，在有可分配税后利润的情况下，可以向境内优先股股东分配股息，境内优先股股东分配股息的
顺序在普通股股东之前。为满足其他一级资本工具合格标准的监管要求，本行有权取消部分或全部
优先股派息，且不构成违约事件。若取消全部或部分本期优先股股利，需由股东大会审议批准，并
及时通知投资者。
(3) 股息制动机制
除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东分红。
2023年半年度报告 199
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
28 优先股（续）
28.2 境内优先股主要条款（续）
(4) 清偿顺序及清算方法
本次境内非公开发行的优先股股东优先于普通股东分配本行剩余财产，但受偿顺序排在存款
人、一般债权人和次级债务（包括但不限于次级债、混合资本债券、二级资本工具）之后。
(5) 强制转股条件
本行核心一级资本充足率降至5.125%（或以下），则本次发行的境内优先股将全额或部分转为
A股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分转股情形下，所有本次发行的
优先股按比例以同等条件转股。
在以下两种情形中较早者发生时，则本次发行的境内优先股将全额转为A股普通股 ：(1)国务院
银行业监督管理机构认定若不进行转股，本行将无法生存 ；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资
或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
(6) 赎回条款
经国务院银行业监督管理机构事先批准，本行在下列情形下可行使赎回权 ：(1)使用同等或更高
质量的资本工具替换被赎回优先股，同时本行收入能力具备可持续性 ；(2)或者行使赎回权后的资本
水平仍明显高于国务院银行业监督管理机构规定的监管资本要求。赎回价格为票面金额与当期已决
议支付但尚未支付的股息之和。
本行有权自发行日（即2019年10月15日）后期满5年之日起，于每年的优先股派息日全部或部
分赎回本次发行的境内优先股，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止。在部分赎回情形下，所有
本次发行的境内优先股按比例以同等条件赎回。
(7) 股息的设定机制
本次发行的境内优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部
分，不累积到下一计息年度。优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起
参加剩余利润分配。优先股股东优先于普通股股东分配股息。
本次发行的境内优先股的股息以现金方式支付，每年支付一次。计息起始日为优先股投资者缴
款截止日（2019年10月18日）。派息日为优先股投资者缴款截止日起每满一年的当日，如遇中国法
定节假日或休息日，则顺延至下一交易日，顺延期间应付股息不另计利息。
200 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
28 优先股（续）
28.3 发行在外的优先股变动情况表
发行在外金融工具 2023年1月1日 本期变动 2023年6月30日
数量 数量 数量
（百万股） 账面价值 （百万股） 账面价值 （百万股） 账面价值
境内优先股 200 19,975 – – 200 19,975
发行在外金融工具 2022年1月1日 本年变动 2022年12月31日
数量 数量 数量
（百万股） 账面价值 （百万股） 账面价值 （百万股） 账面价值
境内优先股 200 19,975 – – 200 19,975
2023年半年度报告 201
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
29 永续债
29.1 期末发行在外的永续债情况表
初始 数量 折合
发行在外金融工具 发行时间 会计分类 利息率 发行价格 （百万张） 原币 人民币 到期日 转股条件 转换情况
2019年无固定期限 2019年
资本债券 5月30日 权益工具 4.85% 100元/张 400 40,000 40,000 永久存续 无 无
募集资金合计 40,000
减 ：发行费用 (7)
账面价值 39,993
2021年第一期无固 2021年
定期限资本债券 4月19日 权益工具 4.30% 100元/张 300 30,000 30,000 永久存续 无 无
募集资金合计 30,000
减 ：发行费用 (4)
账面价值 29,996
2022年第一期无固 2022年
定期限资本债券 6月14日 权益工具 4.20% 100元/张 50 5,000 5,000 永久存续 无 无
募集资金合计 5,000
减 ：发行费用 (2)
账面价值 4,998
合计 74,987
202 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
29 永续债（续）
29.2 主要条款
(1) 发行规模
2019年无固定期限资本债券发行规模为人民币400亿元。
2021年第一期无固定期限资本债券发行规模为人民币300亿元。
2022年第一期无固定期限资本债券发行规模为人民币50亿元。
(2) 债券期限
债券的存续期与发行人持续经营存续期一致。
(3) 票面利率
债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个
票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的
方式确定。
债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为债券申购文件公告日前5个交易
日（不含当日）中国债券信息网或中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”)认可
的其他网站公布的中债国债到期收益率曲线5 年期品种到期收益率的算术平均值（四舍五入计算到
0.01%)。固定利差为债券发行时确定的票面利率扣除债券发行时的基准利率，固定利差一经确定
不再调整。
(4) 发行人有条件赎回权
债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行
之日后第5 年付息日）全部或部分赎回债券。在债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致
债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回债券。
(5) 受偿顺序
债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有
的所有类别股份之前 ；债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。如《中华
人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对发行人适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法
律法规规定为准。
2023年半年度报告 203
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
29 永续债（续）
29.2 主要条款（续）
(6) 利息发放
发行人有权取消全部或部分债券派息，且不构成违约事件。发行人在行使该项权利时将充分考
虑债券持有人的利益。发行人可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务。取消全部或部
分债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。若取消全部或部分
债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。
债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。
(7) 回售
投资者不得回售债券。
30 归属于权益工具持有者的相关信息
本行发行的优先股及永续债分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据原银保监会相关
规定，本行发行的优先股及永续债符合合格其他一级资本工具的标准。
归属于权益工具持有者的权益
2023年 2022年
6月30日 12月31日
归属于本行所有者的权益 613,419 599,928
归属于本行普通股持有者的权益 518,457 504,966
归属于本行其他权益持有者的权益 94,962 94,962
归属于少数股东的权益 13,272 12,886
归属于普通股少数股东的权益 13,272 12,886
204 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
31 资本公积
本集团 2023年 2023年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
股本溢价 57,880 – – 57,880
其他资本公积 269 – – 269
合计 58,149 – – 58,149
2022年 2022年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
股本溢价 57,880 – – 57,880
其他资本公积 269 – – 269
合计 58,149 – – 58,149
本行 2023年 2023年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
股本溢价 57,880 – – 57,880
2022年 2022年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
股本溢价 57,880 – – 57,880
2023年半年度报告 205
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
32 盈余公积、一般风险准备及未分配利润
32.1 盈余公积
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会决议，本行按企业会计准则下的净利润提取
10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积的累计额达到本行股本的50%时，本行继续按照当期净利润
的10%提取法定盈余公积。经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转
增本行股本。运用法定盈余公积转增股本后，所留存的法定盈余公积不得少于股本的25%。
本集团及本行在截至2023年6月30日止六个月期间未提取法定盈余公积（2022年 ：提取法定盈余公
积人民币34.33亿元）。
32.2 一般风险准备
本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号），在提取资产减值准备的基础
上，设立一般风险准备用以弥补本行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为
利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的1.5%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的一般风险准备。
本集团在截至2023年6月30日止六个月期间计提一般风险准备人民币1.79亿元（2022年 ：人民币
34.81亿元）。
本行在截至2023年6月30日止六个月期间未计提一般风险准备（2022年 ：人民币16.33亿元）。
32.3 未分配利润
于2023年6月30日，本集团未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民币8.67亿元
（2022年12月31日 ：人民币8.48亿元）。以上未分配利润中包含的归属于本行的子公司盈余公积余额不
能进行利润分配。
33 少数股东权益
于2023年6月30日，归属于各子公司少数股东的权益为人民币132.72亿元（2022年12月31日 ：人民币
128.86亿元）。
206 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
34 股利分配/永续债利息
普通股股利
根据2023年6月15日召开的本行2022年度股东大会审议通过的2022年股利分配方案，本次利润分配向
股权登记日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币2.14元（含税）。以
本行截至2022年12月31日已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币93.69亿元（含税）。
根据2022年6月10日召开的本行2021年度股东大会审议通过的2021年股利分配方案，本次利润分配向
股权登记日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币2.13元（含税）。以
本行截至2021年12月31日已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币93.26亿元（含税）。
优先股股息
根据2022年9月29日董事会会议通过的境内优先股股息分配决议，按照境内优先股条款和条件确定的
第一个股息率重置日前的初始年股息率4.38%（含税）计算，发放股息共计人民币8.76亿元（含税），股息支
付日为2022年10月18日。
永续债利息
于2023年6月4日，本行宣告发放2022年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定的
第一个利息率重置日前的初始年利息率4.20%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币2.10亿元（含
税）。
于2023年6月2日，本行宣告发放2019年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定的
第一个利息率重置日前的初始年利息率4.85%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币19.40亿元（含
税）。
于2023年4月10日，本行宣告发放2021年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定
的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.30%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币12.90亿元
（含税）。
于2022年5月23日，本行宣告发放2019年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定
的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.85%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币19.40亿元
（含税）。
于2022年4月11日，本行宣告发放2021年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定
的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.30%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币12.90亿元
（含税）。
2023年半年度报告 207
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
35 利息净收入
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
利息收入
发放贷款和垫款 92,399 94,021 92,230 93,303
其中 ：公司贷款和垫款 46,187 42,923 46,577 42,771
个人贷款和垫款 43,710 47,181 43,151 46,618
票据贴现 2,502 3,917 2,502 3,914
金融投资 29,791 27,844 29,401 27,288
其中 ：以摊余成本计量的金融资产 23,038 21,475 23,038 21,467
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 6,753 6,369 6,363 5,821
拆出资金 3,717 2,810 3,781 3,306
长期应收款 3,301 3,403 – –
存放中央银行款项 2,422 2,386 2,407 2,373
买入返售金融资产 831 989 831 985
存放同业及其他金融机构款项 619 275 420 104
小计 133,080 131,728 129,070 127,359
利息支出
吸收存款 (48,146) (44,247) (47,775) (43,899)
同业及其他金融机构存放款项 (17,363) (15,626) (17,480) (15,665)
应付债券 (8,350) (10,202) (8,325) (10,202)
向中央银行借款 (2,299) (3,913) (2,295) (3,904)
向其他金融机构借款 (2,112) (1,892) – –
卖出回购金融资产款 (1,379) (532) (1,182) (489)
拆入资金 (1,932) (299) (1,685) (226)
租赁负债 (165) (194) (163) (191)
小计 (81,746) (76,905) (78,905) (74,576)
利息净收入 51,334 54,823 50,165 52,783
其中 ：已减值贷款利息收入 693 558 693 558
208 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
36 手续费及佣金净收入
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
手续费及佣金收入
银行卡服务手续费 5,276 5,444 5,276 5,444
代理业务手续费 4,008 2,297 4,466 1,976
托管及其他受托业务佣金 2,331 2,725 912 2,725
结算与清算手续费 1,096 810 1,096 810
信用承诺手续费及佣金 556 691 556 691
其他 174 286 128 199
小计 13,441 12,253 12,434 11,845
手续费及佣金支出 (2,605) (2,388) (2,572) (2,192)
手续费及佣金净收入 10,836 9,865 9,862 9,653
37 投资收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 4,135 4,345 4,271 4,416
衍生金融工具 800 115 795 116
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产 1,116 682 813 659
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款 238 380 238 380
以摊余成本计量的金融资产 850 246 843 244
股利收入 68 82 70 82
贵金属 1,769 400 1,769 400
合计 8,976 6,250 8,799 6,297
2023年半年度报告 209
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
38 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
经营租赁收入 2,162 2,369 – –
其他 285 216 277 140
合计 2,447 2,585 277 140
其他业务成本
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
经营租赁成本 1,604 1,407 – –
其他 23 40 23 40
合计 1,627 1,447 23 40
210 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
39 业务及管理费
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
职工薪酬费用
－ 短期职工薪酬 11,780 11,731 11,174 11,279
－ 离职后福利 － 设定提存计划 1,320 1,106 1,274 1,067
折旧和摊销费用 3,118 2,865 3,069 2,825
短期和低价值租赁及物业管理费 459 414 428 385
业务/办公费用及其他 4,459 4,948 4,313 4,483
合计 21,136 21,064 20,258 20,039
40 信用减值损失
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
发放贷款和垫款 19,435 21,475 19,380 21,457
以摊余成本计量的金融资产 1,908 997 1,783 944
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 397 362 120 48
长期应收款 529 1,015 – –
其他应收款项 161 289 99 144
其他 (220) (178) (216) (180)
合计 22,210 23,960 21,166 22,413
2023年半年度报告 211
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
41 所得税费用
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
当期所得税费用 2,732 3,088 2,368 3,298
递延所得税费用（附注六、14) (1,957) (1,453) (1,965) (1,827)
合计 775 1,635 403 1,471
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
税前利润 24,747 26,519 23,833 26,163
按照25%所得税税率计算
的所得税 6,187 6,630 5,958 6,541
免税收入的影响(1) (5,110) (4,594) (5,110) (4,567)
不可抵扣支出的影响(2) 517 91 517 89
永续债利息支出的影响 (860) (808) (860) (808)
汇算清缴差异及其他 41 316 (102) 216
所得税费用 775 1,635 403 1,471
(1) 免税收入主要为免税国债、地方政府债券利息收入及基金分红。
(2) 主要包含本集团不可税前抵扣的核销损失，及超出税前可抵扣限额的业务招待费、存款保险费等的税务影响。
212 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
42 其他综合收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
不能重分类至损益的项目 ：
指定以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的非交易性权益工具
的公允价值变动 847 (40) 568 –
以后将重分类至损益的项目 ：
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 2,990 (579) 3,371 22
信用减值准备 198 (52) (48) (286)
转入当期损益金额(1) (1,014) (964) (1,051) (1,039)
减 ：递延所得税 (673) 165 (673) 162
小计 2,348 (1,470) 2,167 (1,141)
现金流量套期损益的有效部分 52 26 53 26
减 ：递延所得税 (13) (6) (13) (6)
小计 39 20 40 20
外币报表折算差额 138 339 (41) 3
归属于本行股东的其他综合收益税后净额 2,525 (1,111) 2,166 (1,118)
归属于少数股东的其他综合收益税后净额 196 173 – –
合计 2,721 (938) 2,166 (1,118)
(1) 转入当期损益金额，是指因处置而转入当期损益。
2023年半年度报告 213
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
42 其他综合收益（续）
本集团
归属于本行股东的其他综合收益
以公允价值
计量且其变动
计入其他综合 少数股东
收益的金融 现金流量 外币报表 其他综合
资产 套期损益 折算差额 小计 收益 合计
2023年1月1日余额 (1,079) 1 466 (612) 184 (428)
本期变动 2,388 39 138 2,565 196 2,761
2023年6月30日余额 1,309 40 604 1,953 380 2,333
2022年1月1日余额 573 (7) (181) 385 (96) 289
本年变动 (1,652) 8 647 (997) 280 (717)
2022年12月31日余额 (1,079) 1 466 (612) 184 (428)
214 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
42 其他综合收益（续）
本行 以公允价值计量
且其变动计入其他 现金流量 外币报表
综合收益的金融资产 套期损益 折算差额 小计
2023年1月1日余额 (347) 1 (92) (438)
本期变动 2,167 40 (41) 2,166
2023年6月30日余额 1,820 41 (133) 1,728
2022年1月1日余额 750 (7) (57) 686
本年变动 (1,097) 8 (35) (1,124)
2022年12月31日余额 (347) 1 (92) (438)
43 每股收益
基本每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股
收益以调整后归属于本行普通股股东的净利润除以调整后的本行发行在外普通股加权平均数计算。
2019年度、2021年度及2022年度，本行发行了非累积优先股和非累积永续债，其具体条款分别于附注
六、28优先股和附注六、29永续债中予以披露。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。于 2023 年6 月 30 日，转股的触发事件并未发
生，优先股的转股特征对截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间基本及稀
释每股收益的计算没有影响。
2023年半年度报告 215
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
43 每股收益（续）
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
归属于本行股东的净利润 23,777 24,638
减 ：归属于本行其他权益持有者的净利润 (3,440) (3,230)
归属于本行普通股股东的净利润 20,337 21,408
发行在外普通股的加权平均数（百万股） 43,782 43,782
基本 ／ 稀释每股收益（人民币元） 0.46 0.49
44 现金流量表附注
44.1 将净利润调节为经营活动现金流量
本集团
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
净利润 23,972 24,884
加 ：信用减值损失 22,210 23,960
其他资产减值损失 732 310
折旧与摊销 4,137 3,766
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的（损失）/收益 28 (77)
公允价值变动损益 2,413 1,688
非经营活动产生的利息净收入 (21,276) (17,448)
投资收益 (4,910) (3,970)
递延所得税资产增加 (1,957) (1,441)
经营性应收项目的增加 (303,177) (250,853)
经营性应付项目的增加 386,459 301,103
经营活动产生的现金流量净额 108,631 81,922
216 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
44 现金流量表附注（续）
44.1 将净利润调节为经营活动现金流量（续）
本行
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
净利润 23,430 24,692
加 ：信用减值损失 21,166 22,413
其他资产减值损失 728 282
折旧与摊销 3,069 2,825
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 32 1
公允价值变动损益 2,182 1,462
非经营活动产生的利息净收入 (20,913) (16,895)
投资收益 (4,602) (3,945)
递延所得税资产的增加 (1,965) (1,825)
经营性应收项目的增加 (251,784) (255,314)
经营性应付项目的增加 368,715 301,455
经营活动使用的现金流量净额 140,058 75,151
44.2 现金及现金等价物净变动情况
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
现金及现金等价物期末余额 194,472 162,717 182,419 150,778
减 ：现金及现金等价物期初余额 (128,305) (163,418) (119,411) (152,228)
现金及现金等价物净增加（减少）额 66,167 (701) 63,008 (1,450)
2023年半年度报告 217
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
44 现金流量表附注（续）
44.3 现金及现金等价物
列示于本集团及本行现金流量表中的现金及现金等价物包括 ：
本集团
2023年 2022年
6月30日 12月31日
库存现金（附注六、1) 6,622 6,983
存放中央银行超额存款准备金（附注六、1) 46,411 19,301
存放同业及其他金融机构活期款项 107,568 80,922
原始到期日不超过三个月的 ：
－ 存放同业及其他金融机构定期款项 1,014 1,999
－ 拆出资金 32,857 19,100
合计 194,472 128,305
本行
2023年 2022年
6月30日 12月31日
库存现金（附注六、1) 6,445 6,752
存放中央银行超额存款准备金（附注六、1) 45,386 18,246
存放同业及其他金融机构活期款项 90,995 68,298
原始到期日不超过三个月的 ：
－ 存放同业及其他金融机构定期款项 160 50
－ 拆出资金 39,433 26,065
合计 182,419 119,411
218 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注（续）
45 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金
融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大
部分风险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
45.1 信贷资产证券化
在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持
证券。本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。
2023年上半年，本集团已转出信贷资产账面原值为人民币60.96亿元（2022年度 ：人民币82.52亿
元），上述信贷资产已完全终止确认。
45.2 不良金融资产转让
2023 年上半年，本集团通过向第三方转让方式共处置不良金融资产账面余额人民币 98.10 亿元
（2022年度 ：人民币265.33亿元）。本集团转移了该等不良金融资产的风险和报酬，因此对该等转让的
不良金融资产进行了终止确认。
45.3 证券借出交易
于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担
保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本
集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于2023年6月30日，本
集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币398.36亿元（2022年12月31日 ：人民币100.70亿
元）。
2023年半年度报告 219
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告
本集团在重点业务领域和地区开展经营活动。
分部的资产、负债、收入、支出以本集团会计政策和内部核算规则为基础计量。在分部中列示的项目包括
直接归属于各分部的及按照合理规则分配至各分部的相关项目。
作为资产负债管理的一部分，本集团的资金通过总行司库在各个分部间进行分配，内部转移定价机制以市
场利率为基准，按照内部资金池模式确定转移价格。相关内部交易的影响在编制合并报表时已抵销。
分部资本性支出是指在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。
1 业务分部
(1) 对公业务 向公司类客户、政府机构类客户和金融机构类客户提供金融产品和服务，主要包括对公
存贷款服务、投资业务、同业资金业务、金融市场业务及各类对公中间业务等。
(2) 零售业务 向个人以及小微客户提供金融产品和服务，主要包括个人及小微存贷款服务、信用卡及
借记卡服务、财富管理、私人银行及各类零售中间业务等。
(3) 其他业务 本集团因流动性管理需要进行的债券投资和货币市场业务等及其他任何不构成单独报告
分部的业务，以及附属机构业务。
220 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告（续）
1 业务分部（续）
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
对公业务 零售业务 其他业务 合计
营业收入 34,683 31,605 5,251 71,539
利息净收入 25,077 25,405 852 51,334
其中 ：分部间利息净收入 ／（支出） 9,382 (6,226) (3,156) –
手续费及佣金净收入 3,888 6,080 868 10,836
其他收入 5,718 120 3,531 9,369
营业支出 (17,880) (21,469) (7,399) (46,748)
营业外收支净额 (106) (2) 64 (44)
利润总额 16,697 10,134 (2,084) 24,747
折旧和摊销 1,512 1,377 1,248 4,137
资本性支出 1,902 1,734 5,642 9,278
2023年半年度报告 221
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告（续）
1 业务分部（续）
本集团 2023年6月30日
对公业务 零售业务 其他业务 合计
分部资产 4,768,511 1,825,845 990,118 7,584,474
其中 ：对联营企业的投资 –
递延所得税资产 56,977
总资产 7,641,451
分部负债 (4,979,762) (1,316,991) (717,765) (7,014,518)
递延所得税负债 (242)
总负债 (7,014,760)
信用承诺 709,904 539,685 – 1,249,589
222 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告（续）
1 业务分部（续）
本集团 截至2022年6月30日止六个月期间
对公业务 零售业务 其他业务 合计
营业收入 37,369 33,461 3,369 74,199
利息净收入 28,715 26,554 (446) 54,823
其中 ：分部间利息净收入 ／（支出） 13,851 (10,227) (3,624) –
手续费及佣金净收入 3,045 6,768 52 9,865
其他收入 5,609 139 3,763 9,511
营业支出 (19,637) (19,693) (8,334) (47,664)
营业外收支净额 (3) (9) (4) (16)
利润总额 17,729 13,759 (4,969) 26,519
折旧和摊销 1,443 1,292 1,031 3,766
资本性支出 1,068 956 6,632 8,656
2023年半年度报告 223
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告（续）
1 业务分部（续）
本集团 2022年12月31日
对公业务 零售业务 其他业务 合计
分部资产 4,406,031 1,785,335 1,008,606 7,199,972
其中 ：对联营企业的投资 –
递延所得税资产 55,701
总资产 7,255,673
分部负债 (4,822,844) (1,152,965) (666,814) (6,642,623)
递延所得税负债 (236)
总负债 (6,642,859)
信用承诺 737,946 525,942 – 1,263,888
224 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告（续）
2 地区分部
本集团主要于中国内地经营，分行遍布全国省份、自治区、直辖市，并在中国内地设有多家附属机构 ；
本集团亦在中国香港设立分行及附属机构。
(1) 总部 包括总行本部、信用卡中心及总行直属机构 ；
(2) 长江三角洲地区 包括下列地区分行 ：上海直辖市、浙江省和江苏省 ；
(3) 珠江三角洲地区 包括下列地区分行 ：广东省和福建省 ；
(4) 环渤海地区 包括下列地区分行 ：北京直辖市、天津直辖市、山东省和河北省 ；
(5) 东北地区 包括下列地区分行 ：辽宁省、吉林省和黑龙江省 ；
(6) 中部地区 包括下列地区分行 ：山西省、河南省、湖北省、湖南省、安徽省、江西省和海南省 ；
(7) 西部地区 包括下列地区分行 ：重庆直辖市、四川省、云南省、陕西省、甘肃省、贵州省、青海
省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔族自治区、广西壮族自治区、内蒙古自治区和西藏
自治区 ；
(8) 境外及附属机构 包括香港分行及所有附属机构。
2023年半年度报告 225
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告（续）
2 地区分部（续）
截至2023年6月30日 2023年
六个月期间 6月30日
营业收入 利润总额 分部资产(i)
总部 22,046 4,627 3,338,611
长江三角洲 12,225 4,038 1,232,798
珠江三角洲 8,406 4,664 730,175
环渤海地区 8,648 2,410 1,430,317
东北地区 845 (832) 180,834
中部地区 5,923 3,424 573,014
西部地区 7,299 4,639 664,105
境外及附属机构 6,147 1,777 386,507
分部间抵销 – – (951,887)
集团合计 71,539 24,747 7,584,474
226 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告（续）
2 地区分部（续）
截至2022年6月30日 2022年
六个月期间 12月31日
营业收入 利润/总额 分部资产(i)
总部 21,399 4,721 3,245,459
长江三角洲 13,057 6,083 1,231,497
珠江三角洲 8,222 2,419 684,996
环渤海地区 10,384 5,516 1,332,535
东北地区 992 101 169,176
中部地区 6,186 2,527 545,393
西部地区 8,361 4,108 633,344
境外及附属机构 5,598 1,044 364,375
分部间抵销 – – (1,006,803)
集团合计 74,199 26,519 7,199,972
(i) 分部资产不包括递延所得税资产。
2023年半年度报告 227
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 或有事项及承诺
1 信用承诺
本集团信用承诺包括已审批并签订合同的贷款及信用卡额度、财务担保及信用证服务。本集团定期评估
信用承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。
贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信用证的合同金额是指
假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出
的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。
有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
银行承兑汇票 480,436 495,920 480,432 495,912
开出保函 124,434 134,395 124,431 134,389
开出信用证 96,214 82,175 96,214 82,175
未使用的信用卡额度 505,057 489,137 505,057 489,137
不可撤销信用承诺
－ 原到期日在1年以内 24,911 40,938 22,841 40,938
－ 原到期日在1年或以上 18,537 21,323 18,537 21,323
合计 1,249,589 1,263,888 1,247,512 1,263,874
信用承诺损失计提情况详见附注六、24。
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信用风险加权金额 406,393 359,477 405,307 359,412
228 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 或有事项及承诺（续）
2 资本性支出承诺
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
已签约但尚未支付 14,757 25,339 3,167 3,961
3 担保物
3.1 作为担保物的资产
被用作向其他金融机构借款、卖出回购、向中央银行借款、衍生交易及贵金属交易等业务的担保物
的资产账面价值如下 ：
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
存放同业及其他金融机构款项 4,505 3,394 3,096 3,056
发放贷款和垫款 142,489 195,237 142,489 195,237
贴现票据 53,545 48,539 53,545 48,539
金融投资 160,031 61,244 154,831 60,125
长期应收款 7,949 15,701 – –
固定资产 7,495 6,439 – –
合计 376,014 330,554 353,961 306,957
3.2 收到的担保物
本集团在相关证券借贷业务和买入返售业务中接受了债券和票据等作为抵质押物。于2023年6月30
日，本集团已出售或向外借出，但有义务到期返还的抵押债券余额为人民币0.30亿元（2022年21月31
日无已出售或向外借出，但有义务到期返还的抵押债券）。
2023年半年度报告 229
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 或有事项及承诺（续）
4 证券承销承诺
于2023年6月30日，本集团及本行无未到期的证券承销承诺（2022年12月31日 ：无）。
5 兑付承诺
本行受财政部委托作为其代理人发行国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的国债，本行有义务按提
前兑付安排确定的国债本金及至兑付日的应付利息履行兑付责任。于2023年6月30日，本行具有提前兑付
义务的国债的本金余额为人民币20.55亿元（2022年12月31日 ：人民币17.06亿元），原始期限为1至5年。
6 未决诉讼
于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。本集团
根据内部及外部律师意见，将这些案件及纠纷的很可能损失确认为预计负债（附注六、24)。
九 委托贷款业务
于资产负债表日委托贷款及委托资金的金额列示如下 ：
本集团及本行
2023年 2022年
6月30日 12月31日
委托贷款 275,839 275,934
委托资金 275,839 275,934
230 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十 在结构化主体中的权益
1 纳入合并范围的结构化主体
于2023年6月30日，本集团纳入合并范围的结构化主体金额为人民币468.28亿元(2022年12月31日 ：
不重大)。
2 未纳入合并范围的结构化主体
2.1 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团投资于第三方机构发起设立的未纳入合并范围的结构化主体主要包括资产支持证券、基金、
信托及资管计划等。本集团在这些结构化主体中享有权益，不存在向这些结构化主体提供财务支持的义
务和意图，相关损益主要列示在投资收益、利息收入以及公允价值变动损益中。
本集团通过投资在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团的资产负债表列示如
下：
2023年6月30日
以公允价值计量 以公允价值计量
且其变动计入 且其变动计入
当期损益的 以摊余成本 其他综合收益的
金融资产 计量的金融资产 金融资产 合计
资产支持证券 1,676 174,644 23,511 199,831
基金 196,304 – – 196,304
信托及资管计划 16,183 34,918 – 51,101
其他 1,180 – – 1,180
合计 215,343 209,562 23,511 448,416
2023年半年度报告 231
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十 在结构化主体中的权益（续）
2 未纳入合并范围的结构化主体（续）
2.1 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益（续）
2022年12月31日
以公允价值计量 以公允价值计量
且其变动计入 且其变动计入
当期损益的 以摊余成本 其他综合收益的
金融资产 计量的金融资产 金融资产 合计
资产支持证券 1,448 184,301 30,193 215,942
基金 235,452 – – 235,452
信托及资管计划 14,185 43,061 – 57,246
其他 5,365 – – 5,365
合计 256,450 227,362 30,193 514,005
资产支持证券、基金、信托及资管计划等的最大损失敞口，按其在资产负债表中确认的分类为其在
报告日的摊余成本或公允价值。
2.2 在本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括理财产品、基金及资产管理计
划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费。本集团在这些未纳入合并财
务报表范围的结构化主体中享有的权益主要为通过管理这些结构化主体收取的管理费收入。本集团不存
在向这些结构化主体提供财务支持的义务和意图。
232 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十 在结构化主体中的权益（续）
2 未纳入合并范围的结构化主体（续）
2.2 在本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益（续）
于2023年6月30日，本集团发行及管理但未纳入本集团合并财务报表范围的理财产品余额为人民币
7,508.13亿元（2022年12月31日 ：人民币8,839.77亿元），基金及资产管理计划余额为人民币1,555.65
亿元（2022年12月31日 ：人民币1,619.98亿元）。
截至2023 年6 月30 日止六个月期间，本集团发行及管理上述结构化主体赚取的手续费及佣金收入
为人民币15.64 亿元（截至2022 年6 月30 日止六个月期间 ：人民币20.71亿元）；于2023年6 月30 日及
2022年12月31日，本集团应收管理手续费余额不重大。
十一 关联方
1 关联方关系
1.1 本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响 ；或另一方控制、共同控制本集团或对本集团施
加重大影响 ；或本集团与另一方同受一方控制、共同控制或重大影响被视为关联方。关联方可为自然
人、法人或非法人组织。
本集团关联方主要包括持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的
法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人及其控制的法人或非法人组
织 ；本行董事、监事、总行及重要分行高级管理人员，具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策
权的人员（前述人员简称为“本行内部人员”)及与其关系密切的家庭成员以及前述自然人控制的法人或
非法人组织 ；持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人
组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员 ；本行控制或
施加重大影响的法人或非法人组织 ；本行按照实质重于形式和穿透原则认定的自然人、法人或非法人组
织。
2023年半年度报告 233
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.2 本行主要股东
2023年6月30日 2022年12月31日
对本行 对本行 对本行 对本行 经济性质
企业名称 注册地 持有股数 持股比例% 持有股数 持股比例% 主营业务 或类型 法定代表人
（股） （股） (1)
大家人寿保险股份有限公司 北京 7,810,214,889 17.84 7,810,214,889 17.84 保险业务 股份有限公司 何肖锋
中国泛海控股集团有限公司 北京 1,803,182,618 4.12 1,803,182,618 4.12 商务服务业 有限责任公司 卢志强
泛海国际股权投资有限公司 英属维尔京群岛 523,667,104 1.20 604,300,950 1.38 投资控股 有限责任公司 (2)
隆亨资本有限公司 英属维尔京群岛 13,997,500 0.03 138,442,500 0.32 投资控股 有限责任公司 (2)
中国泛海国际投资有限公司 香港 8,237,520 0.02 8,237,520 0.02 投资控股 有限责任公司 (2)
上海健特生命科技有限公司 上海 1,379,679,587 3.15 1,379,679,587 3.15 零售业 有限责任公司 魏巍
Alpha Frontier Limited 开曼群岛 713,501,653 1.63 713,501,653 1.63 投资控股 有限责任公司 张旅
Liberal Rise Limited 英属维尔京群岛 84,522,480 0.19 84,522,480 0.19 投资控股 有限责任公司 史玉柱
新希望六和投资有限公司 西藏 1,828,327,362 4.18 1,828,327,362 4.18 商务服务业 有限责任公司 王普松
南方希望实业有限公司 西藏 343,177,327 0.78 343,177,327 0.78 零售业 有限责任公司 李建雄
同方国信投资控股有限公司 重庆 1,888,530,701 4.31 1,888,530,701 4.31 商务服务业 有限责任公司 刘勤勤
重庆国际信托股份有限公司 重庆 103,658,821 0.24 103,658,821 0.24 其他金融业 股份有限公司 翁振杰
中国船东互保协会 上海 1,324,284,453 3.02 1,324,284,453 3.02 海上互助保险及服务 全国性社会团体 宋春风
东方集团股份有限公司 黑龙江 1,280,117,123 2.92 1,280,117,123 2.92 农副食品加工业 股份有限公司 孙明涛
东方集团有限公司 北京 35,000,000 0.08 35,000,000 0.08 商务服务业 有限责任公司 张显峰
福信集团有限公司 上海 133,210,026 0.30 268,340,026 0.61 批发业 有限责任公司 吴迪
西藏福聚企业管理有限公司 西藏 121,402,400 0.28 187,802,400 0.43 商务服务业 有限责任公司 吴迪
西藏恒迅企业管理有限公司 西藏 93,762,400 0.21 93,762,400 0.21 商务服务业 有限责任公司 洪智华
234 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.2 本行主要股东（续）
(1) 主营业务详情
大家人寿保险股份有限公司 ：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务 ；上述
业务的再保险业务 ；国家法律、法规允许的保险资金运用业务 ；经原中国保监会批准的其他业务。
中国泛海控股集团有限公司 ：金融、地产及投资管理等。
泛海国际股权投资有限公司 ：投资控股等。
隆亨资本有限公司 ：投资控股等。
中国泛海国际投资有限公司 ：投资控股等。
上海健特生命科技有限公司 ：食品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器
材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式 ：
预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）；投资管理 ；资产管理 ；投资咨询 ；商务信息咨询 ；企业管
理咨询。
Alpha Frontier Limited ：投资控股。
Liberal Rise Limited ：投资控股。
新希望六和投资有限公司 ：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场
调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。
南方希望实业有限公司 ：饲料研究开发 ；批发、零售 ：电子产品、五金交电、百货、针纺织
品、文化办公用品（不含彩色复印机）、建筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家
有专项规定的品种）、化工产品（除化学危险品）、机械器材 ；投资、咨询服务（除中介服务）。
同方国信投资控股有限公司 ：交通设施维修 ；工程管理服务 ；标准化服务 ；规划设计管理 ；企
业总部管理 ；企业管理 ；商业综合体管理服务 ；对外承包工程 ；物业管理 ；利用自有资金进行投资
（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；为其关联公
司提供与投资有关的市场信息、投资政策等咨询服务 ；企业重组、并购策划与咨询服务。（除依法
须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
2023年半年度报告 235
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.2 本行主要股东（续）
(1) 主营业务详情（续）
重庆国际信托股份有限公司 ：资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或
财产权信托 ；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务 ；经营企业资产的重组、
购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务 ；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务 ；办
理居间、咨询、资信调查等业务 ；代保管及保管箱业务 ；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投
资方式运用固有财产 ；以固有财产为他人提供担保 ；从事同业拆借 ；法律法规规定或原银保监会批
准的其他业务（上述经营范围包括本外币业务）。
中国船东互保协会 ：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。
东方集团股份有限公司 ：许可项目 ：食品生产（分支机构经营）；粮食加工食品生产（分支机构
经营）；豆制品制造（分支机构经营）；农作物种子经营（分支机构经营）；职业中介活动。一般项
目 ：粮食收购 ；货物进出口 ；技术进出口 ；对外承包工程 ；物业管理 ；轻质建筑材料销售 ；建筑材
料销售 ；建筑工程用机械销售 ；家具销售 ；五金产品批发 ；卫生洁具销售 ；金属材料销售 ；新材料
技术研发 ；谷物销售 ；谷物种植（分支机构经营）；企业总部管理 ；食用农产品初加工（分支机构经
营）。
东方集团有限公司 ：项目投资，投资管理，房地产开发，代理进出口，货物进出口，经济贸易
咨询等。
福信集团有限公司 ：高科技产品研究、开发、销售 ；实业投资 ；教育、农业、工业、娱乐业、
保健品产业投资 ；摄影、新型建筑材料销售 ；批发零售化工（不含危险化学品和监控化学品）、针纺
织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）及配件、普通机械、电子产品
及通信设备、国家允许经营的矿产品。
西藏福聚企业管理有限公司（原西藏福聚投资有限公司）：对商业、农业、医疗、娱乐业、教育
行业的投资（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理业务 ；不含证券、保险、基金、金融业
务及其限制项目）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。
西藏恒迅企业管理有限公司 ：企业形象、营销及品牌策划服务 ；展览展示服务 ；市场调研（不
含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售 ；饲料及原料、化肥、橡胶制品、化工原料（不含危化品和
易制毒化学品）、金属材料的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(2) 泛海国际股权投资有限公司、中国泛海国际投资有限公司及隆亨资本有限公司为境外注册公司，实
际控制人均为卢志强。
236 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.2 本行主要股东（续）
于2023年6月30日及2022年12月31日本行主要股东注册资本 ：
2023年 2022年
企业名称 6月30日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 人民币307.9亿元 人民币307.9亿元
中国泛海控股集团有限公司 人民币200亿元 人民币200亿元
泛海国际股权投资有限公司 美元5万元 美元5万元
隆亨资本有限公司 美元5万元 美元5万元
中国泛海国际投资有限公司 港币15.48亿元 港币15.48亿元
上海健特生命科技有限公司 人民币2.45亿元 人民币2.45亿元
Alpha Frontier Limited 美元1.75万元 美元1.75万元
Liberal Rise Limited 美元5万元 美元5万元
新希望六和投资有限公司 人民币5.77亿元 人民币5.77亿元
南方希望实业有限公司 人民币10.34亿元 人民币10.34亿元
同方国信投资控股有限公司 人民币25.74亿元 人民币25.74亿元
重庆国际信托股份有限公司 人民币150亿元 人民币150亿元
中国船东互保协会 人民币10万元 人民币10万元
东方集团股份有限公司 人民币36.59亿元 人民币36.59亿元
东方集团有限公司 人民币10亿元 人民币10亿元
福信集团有限公司 人民币1.33亿元 人民币1.33亿元
西藏福聚企业管理有限公司 人民币3亿元 人民币3亿元
西藏恒迅企业管理有限公司 人民币0.1亿元 人民币0.1亿元
1.3 本行子公司的基本情况参见附注五。
2023年半年度报告 237
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.4 主要关联方关系
企业名称 与本行的关系
泛海控股股份有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
上海赐比商务信息咨询有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 上海健特生命科技有限公司关联方
武汉中心大厦开发投资有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
贵州国源矿业开发有限公司 民生银行参股的关联方
武汉中央商务区股份有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG) LIMITED 东方集团股份有限公司关联方
重庆渝涪高速公路有限公司 同方国信投资控股有限公司关联方
北京大成饭店有限公司 东方集团股份有限公司关联方
天津海汇房地产开发有限公司 福信集团有限公司关联方
上海渝晔实业发展有限公司 同方国信投资控股有限公司关联方
厦门融银贸易有限公司 福信集团有限公司关联方
四川省达州钢铁集团有限责任公司 民生银行参股的关联方
昆明大商汇实业有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
广西信地投资有限公司 福信集团有限公司关联方
厦门鸿孚贸易有限公司 福信集团有限公司关联方
重庆耕渝房地产开发有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
天津市远熙房地产开发有限公司 远洋集团控股有限公司关联方
CHINA TONGHAI DCM LIMITED 中国泛海控股集团有限公司关联方
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED 本行内部人员关联方
新奥（天津）能源投资有限公司 新奥天然气股份有限公司关联方
中联重科股份有限公司 本行内部人员关联方
草根知本集团有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
上海黄金搭档生物科技有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
草根同创资本（北京）有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
238 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.4 主要关联方关系（续）
企业名称 与本行的关系
上海健久生物科技有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
大连建华污泥处理有限公司 远洋集团控股有限公司关联方
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
海南新希望六和供应链科技有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
杭州兴源环保设备有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
盐城六和饲料有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
德瑀（上海）医疗科技有限公司 本行内部人员关联方
四川特驱教育管理有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
四川希望教育产业集团有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
新希望乳业股份有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
民生置业有限公司 本行工会委员会出资成立的公司
北京长融和银投资管理有限责任公司 民生置业有限公司关联方
民生科技有限责任公司 民生置业有限公司关联方
中和渠道管理有限公司 民生置业有限公司关联方
民生电商控股（深圳）有限公司 本行主要股东与本行子公司
共同出资成立的公司
三亚民生旅业有限责任公司 民生电商控股（深圳）有限公司关联方
鸿泰鼎石资产管理有限责任公司 本行信用卡中心工会与本行关联公司
共同出资成立的公司
民生英才（北京）管理咨询有限责任公司 本行北京分行工会委员会出资成立的公司
2023年半年度报告 239
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.5 关联自然人基本情况
本集团关联自然人包括本行董事、监事、总行和重要分行的高级管理人员，具有大额授信、资产转
移等核心业务审批或决策权的人员以及与其关系密切的家庭成员，持有或控制本行5%以上股权的、以
及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最
终受益人的董事、监事、高级管理人员，本行按照实质重于形式和穿透原则认定的自然人。截至2023
年6月30日，本行关联自然人共计12,552人，其中本行董事及其关系密切的家庭成员186人，本行监事
及其关系密切的家庭成员105人，本行总行高管及其关系密切的家庭成员138人，本行重要分行高管，
具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策权的人员及其关系密切的家庭成员11,833人，持有或
控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、
实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员168人，其他自然人200人。
注 ：本行董事及其关系密切的家庭成员中有33人同时是总行高管及其关系密切的家庭成员，9人同
时是持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其
控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员 ；本行监事及其关系密
切的家庭成员中有36人同时是总行高管及其关系密切的家庭成员。
2 关联交易
2.1 重大关联交易
重大关联交易是指本集团与单个关联方之间单笔交易金额达到本行上季末资本净额1%以上，或累
计达到本行上季末资本净额5%以上的交易。
截至2023年6月30日止六个月期间，本行按照一般商业条款给予大家人寿保险股份有限公司综合授
信人民币260.00亿元，授信期限为2年。于2023年6月30日贷款余额为人民币157.00亿元（2022年12
月31日 ：人民币157.00亿元）。
240 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.2 定价政策
本集团与关联方的交易主要按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立非关联方同
类交易一致。
2.3 关联方在本集团的贷款
于报告期末本金余额 ：
2023年 2022年
担保方式 6月30日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 质押|保证 15,700 15,700
泛海控股股份有限公司 质押|抵押|保证 9,200 9,200
上海赐比商务信息咨询有限公司 质押|保证 6,612 6,613
中国泛海控股集团有限公司 质押|保证 4,666 4,666
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 质押|保证 4,380 4,381
武汉中心大厦开发投资有限公司 质押|抵押|保证 3,972 3,972
贵州国源矿业开发有限公司 质押|抵押|保证 3,335 3,335
武汉中央商务区股份有限公司 抵押|保证 3,046 3,046
东方集团股份有限公司 质押|抵押|保证 2,830 2,837
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG)
LIMITED 质押|保证 2,271 2,208
重庆渝涪高速公路有限公司 质押|保证 2,100 –
北京大成饭店有限公司 质押|抵押|保证 1,699 1,700
东方集团有限公司 质押|保证 1,690 2,092
同方国信投资控股有限公司 质押|抵押|保证 1,445 1,448
天津海汇房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 1,039 1,040
上海渝晔实业发展有限公司 质押|保证 925 950
厦门融银贸易有限公司 质押|抵押|保证 900 590
四川省达州钢铁集团有限责任公司 质押|抵押|保证 725 725
2023年半年度报告 241
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.3 关联方在本集团的贷款（续）
2023年 2022年
担保方式 6月30日 12月31日
昆明大商汇实业有限公司 抵押|保证 600 –
广西信地投资有限公司 质押|抵押|保证 583 596
厦门鸿孚贸易有限公司 保证 400 199
重庆耕渝房地产开发有限公司 抵押|保证 346 –
天津市远熙房地产开发有限公司(1) 质押|抵押 345 不适用
CHINA TONGHAI DCM LIMITED 质押|保证 295 301
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED 质押|保证 202 471
新奥（天津）能源投资有限公司(1) 保证 200 不适用
中联重科股份有限公司 质押 199 –
草根知本集团有限公司 质押|保证 159 167
上海黄金搭档生物科技有限公司 保证 150 150
草根同创资本（北京）有限公司 质押|保证 147 147
上海健久生物科技有限公司 保证 130 130
大连建华污泥处理有限公司(1) 抵押 73 不适用
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 71 71
海南新希望六和供应链科技有限公司(1) 质押 52 不适用
杭州兴源环保设备有限公司(1) 保证 50 不适用
盐城六和饲料有限公司 质押 30 –
德瑀（上海）医疗科技有限公司(1) 质押 20 不适用
深圳市三江智控科技有限公司 抵押 15 15
上海日厚钢管租赁有限公司 抵押 6 8
上海找玖科技有限公司 抵押 6 –
江苏志钧电力设备有限公司 抵押 3 3
泉州市丰泽区佳艺汽配店 抵押 2 2
242 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.3 关联方在本集团的贷款（续）
2023年 2022年
担保方式 6月30日 12月31日
北京长融和银投资管理有限责任公司 质押 1 390
四川希望教育产业集团有限公司 质押 – 250
四川特驱教育管理有限公司 抵押 – 150
新希望乳业股份有限公司 质押 – 69
河北银行股份有限公司(2) 质押 不适用 1,703
关联方个人 抵押|保证 1,447 1,418
合计 72,067 70,743
占同类交易的比例(%) 1.67 1.74
关联方贷款利率范围 1.53%-8.95% 2.61%-8.95%
(1) 自2023年，该等公司开始构成本集团关联方。
(2) 于2023年6月30日，该等公司已不构成本集团关联方。
2023年半年度报告 243
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.3 关联方在本集团的贷款（续）
于报告期间损益影响
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
关联方贷款利息收入 2,105 1,585
占同类交易的比例(%) 2.28 1.69
2.4 本集团与关联方的其他交易
于报告期末余额
2023年6月30日 2022年12月31日
占同类交易 占同类交易
余额 的比例(%) 余额 的比例(%)
以摊余成本计量的金融资产 4,221 0.28 9,588 0.70
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 846 0.22 560 0.14
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 977 0.24 993 0.21
长期应收款 227 0.20 178 0.16
其他资产(1) 1,286 2.98 940 2.10
同业及其他金融机构存放款项 1,886 0.13 3,305 0.24
向其他金融机构借款 – – 1,004 0.95
吸收存款 30,251 0.70 32,232 0.80
其他负债 23 0.06 27 0.07
(1) 三亚民生旅业有限责任公司为民生金租提供零售车辆融资租赁业务辅助项目管理服务和协助业务推广服务，其他资产
主要为民生金租支付三亚民生旅业有限责任公司的辅助项目管理服务费和协助业务推广服务费的待摊销金额。
244 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.4 本集团与关联方的其他交易（续）
于报告期间损益影响
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
占同类交易 占同类交易
金额 的比例(%) 金额 的比例(%)
利息收入 118 0.09 144 0.11
利息支出 347 0.42 761 0.99
手续费及佣金收入(1) 372 2.77 145 1.18
业务及管理费用(2) 1,295 6.13 1,394 6.62
其他业务成本 13 0.43 – –
(1) 截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间主要为本集团与大家人寿保险股份有限公司之
间的代理销售保险产品等收入。
(2) 主要为民生电商控股（深圳）有限公司及其关联公司为本集团提供的金融业务外包、产品采购等服务，民生置业有限公
司及其关联公司为本集团提供的物业管理等服务，民生科技有限责任公司为本集团提供科技开发等服务，鸿泰鼎石资
产管理有限责任公司为本集团提供的资产清收服务，民生英才（北京）管理咨询有限责任公司为本集团提供的业务流程
外包服务及中和渠道管理有限公司为本集团提供的现金自助设备集中运维等服务产生的业务及管理费。
2023年半年度报告 245
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.4 本集团与关联方的其他交易（续）
于报告期末利率范围
2023年 2022年
6月30日 12月31日
以摊余成本计量的金融资产 3.25%-6.74% 2.80%-6.74%
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 2.70%-5.30% 2.70%-5.30%
长期应收款 4.23%-8.80% 4.23%-5.50%
同业及其他金融机构存放款项 0.00%-2.35% 0.00%-2.92%
向其他金融机构借款 不适用 3.20%
吸收存款 0.00%-5.35% 0.00%-5.35%
于报告期末表外项目余额
2023年6月30日 2022年12月31日
占同类交易 占同类交易
余额 的比例(%) 余额 的比例(%)
银行承兑汇票 1,200 0.25 2,472 0.50
开出保函 106 0.09 204 0.15
开出信用证 300 0.31 300 0.37
未使用的信用卡额度 571 0.11 568 0.12
246 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.4 本集团与关联方的其他交易（续）
于报告期末由关联方提供担保的贷款
2023年6月30日 2022年12月31日
由关联方提供担保的贷款 30,062 27,331
占同类交易的比例(%) 0.70 0.67
2.5 与本行年金计划的交易
本集团与本行设立的年金计划除正常的供款和普通银行业务外，截至2023年6月30日止六个月期间
和截至2022年6月30日止六个月期间均未发生其他重大关联交易。
2.6 与关键管理人员的交易
关键管理人员是指有权参与本行计划、直接或间接指导及控制本行活动的人员，包括董事、监事及
高级管理人员。
本行按照一般商业条款与关键管理人员进行业务往来。具体业务包括 ：发放贷款、吸收存款，相应
利率等同于本行向第三方提供的利率。于2023年6月30日，本行向关键管理人员发放的贷款余额为人
民币0.02亿元（2022年12月31日 ：人民币0.02亿元），已经包括在上述向关联方发放的贷款中。
截至2023 年6 月30 日止六个月期间，关键管理人员税前薪酬（包括工资和短期福利）共计人民币
0.28亿元（截至2022年6月30日止六个月期间 ：人民币0.32亿元）。
2023年半年度报告 247
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.7 本行与子公司的交易
于报告期末余额
2023年 2022年
6月30日 12月31日
拆出资金 27,839 27,489
发放贷款和垫款 2,662 2,412
使用权资产 – 3
金融投资 800 –
其他资产 87 35
同业及其他金融机构存放款项 11,364 12,110
存放同业及其他金融机构款项 160 160
吸收存款 920 522
租赁负债 – 3
其他负债 2 2
于报告期交易金额
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
利息收入 637 518
利息支出 120 65
手续费及佣金收入 473 51
手续费及佣金支出 87 –
业务及管理费 4 –
其他业务收入 1 3
248 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.7 本行与子公司的交易（续）
本行与子公司的重大关联交易
于2022年度，本行按照一般商业条款给予民生金融租赁股份有限公司最高授信额度人民币385.20
亿元，授信期限2年。于2023年6月30日，拆出资金余额为人民币212.45亿元(2022年12月31日 ：人
民币211.93亿元)。
截至2023年6月30日止六个月期间，本行按照一般商业条款给予民生理财有限责任公司金融机构最
高授信额度人民币680.00亿元，授信期限为2年，于2023年6月30日尚未提用。
截至2023年6月30日止六个月期间，本集团子公司间发生的主要交易为同业间往来。于2023年6月
30日，上述交易的余额为人民币1.47亿元（2022年12月31日 ：人民币1.74亿元）。
本行资产负债表、利润表及表外项目中包含的与子公司及子公司间的交易余额及损益影响在编制合
并财务报表时均已抵销。
十二 金融风险管理
1 金融风险管理概述
本集团面临的金融风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。风险管理包括对风险
的识别、计量、评估、监测、报告、控制和缓释等。承担风险是金融业务的核心特征，开展业务将不可避
免地面临风险。因此本集团的目标是力求保持风险与收益之间的平衡，并尽可能降低所承担风险对财务状
况的潜在不利影响。
本集团根据监管新要求和市场新变化，结合实际，制定风险偏好、风险管理策略及各项风险政策，完善
风险量化工具和信息系统，建立、健全覆盖全流程的风险管控机制，并根据执行情况，对偏好传导机制、
信贷政策、限额管理、系统及工具等进行复检和优化，确保风险偏好和政策落地实施，强化风险管理对战
略决策的支撑。
目前，本行董事会下设风险管理委员会，协助董事会制定本行风险偏好和风险管理策略，监督本行风险
管理政策及其执行，并评估执行效果。本行高级管理层根据风险偏好及管理策略，制定并推动执行相应的
风险管理政策和程序。
2023年半年度报告 249
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险
本集团所面临的信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。信
用风险是本集团在经营活动中所面临的最重要的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。
本集团的信用风险主要来源于贷款、贸易融资、信用债券投资和租赁业务。表外金融工具的运用也会使本
集团面临信用风险，如信用承诺及衍生金融工具。
目前本行由风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调。本行采取专业化授信评审、全流程质
量监控、问题资产专业化经营和清收等主要手段进行信用风险管理。
本集团将经采取必要措施和实施必要程序后，符合本集团核销政策中认定标准的呆账进行核销。本集团
对于核销后的呆账，要继续尽职追偿。
2.1 信用风险衡量
(1) 贷款及信用承诺
本集团根据原银保监会制定的《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54 号）衡量及管理本集团信
贷资产的质量。《贷款风险分类指引》要求金融机构将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失
五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。同时，本集团将表外信用承诺业务纳入客户统一授信，实
施限额管理，并依据《贷款风险分类指引》，针对主要表内外业务品种进行风险分类。本行制订了
《中国民生银行信贷资产风险分类管理办法》指导日常信贷资产风险管理，分类原则与原银保监会制
定的《贷款风险分类指引》一致。
《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为 ：
正常类 ：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类 ：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类 ：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行
担保，也可能会造成一定损失。
可疑类 ：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类 ：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部
分。
250 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.1 信用风险衡量（续）
(2) 债券及其他票据
本集团通过将债券发行人的信用敞口纳入统一的授信管控流程来管理债券及其他票据的信用风
险敞口。同时，还从投资准入管理的要求设定所持有债券的最低外部评级，从组合管理的角度设定
投资结构与集中度要求等，不断优化敞口结构。此外风险控制人员定期对存量债券发行主体的信用
状况进行分析和持续性风险监测，业务人员根据风险建议持续优化调整投资组合。
2.2 风险限额管理及缓解措施
无论是针对单个交易对手、集团客户交易对手还是针对行业和地区，本集团都会对信用风险集中度
进行管理和控制。
本集团已建立相关机制，对信用风险进行分层管理，针对不同的单一交易对手或集团交易对手、不
同的行业和地理区域设置不同的可接受风险限额。本行定期监控上述风险状况，并至少每年进行一次审
核。
本集团针对任一借款人包括银行的风险敞口都按照表内和表外风险敞口进一步细分，对交易账户实
行每日风险限额控制。本行对实际风险敞口对比风险限额的状况进行每日监控。
本集团通过定期分析客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度或采取其他必要措施来控制
信用风险。
其他具体的管理和缓解措施包括 ：按照监管要求计量、评估、预警、缓释和控制单一与集团客户的
大额风险暴露，防控客户集中度风险，及 ：
2023年半年度报告 251
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.2 风险限额管理及缓解措施（续）
(1) 抵质押物
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押
物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接
受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型 ：
房产和土地使用权
定期存单、债券和股权等金融工具
交易类应收账款、应收租金和各类收费权
采矿权和机器设备
为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵质
押物/增加保证人或压缩贷款额度。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。债券一般
是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。
(2) 衍生金融工具
衍生金融工具的信用风险来源于本行在与交易对手开展交易过程中面临的对手无法履约的交易
对手信用风险。本行通过授信额度或其他信用风险管理缓释措施来管理衍生金融工具的交易对手信
用风险。本行将交易对手的授信额度纳入全行统一授信管理体系，并通过在管理系统中设置授信额
度来实现额度监控。同时，本行还会采用收取保证金、参与中央交易对手清算等形式来降低衍生金
融工具的信用风险。
252 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.2 风险限额管理及缓解措施（续）
(3) 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函和信用证为本集团作出的不可
撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担
与贷款相同的信用风险。本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临
的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。
贷款承诺及金融租赁承诺为已向客户作出承诺而尚未使用的部分。由于绝大多数信用承诺的履
行取决于客户是否能保持特定的信用等级，本集团实际承受的该等潜在信用风险金额要低于全部未
履行的信用承诺总金额。由于长期贷款承诺的信用风险通常高于短期贷款承诺，本集团对信用承诺
到期日前的信用风险进行监控。
2.3 预期信用损失计量
本集团根据《企业会计准则第22号 － 金融工具确认和计量》要求将需要确认预期信用损失的金融工
具划分为三个阶段，并运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款、债券、同业业务、应收款项、租赁应收款、其他债权类投资等表内承担信用风险的金
融资产，以及财务担保合同、贷款承诺等表外承担信用风险的项目的信用风险损失准备。
本集团进行金融资产预期信用损失计量的方法包括风险参数模型法和现金流折现模型法。零售金融
资产以及划分为阶段一和阶段二的对公金融资产，适用风险参数模型法 ；划分为阶段三的对公金融资
产，适用现金流折现模型法。
2023年半年度报告 253
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.3 预期信用损失计量（续）
根据《商业银行预期信用损失法实施管理办法》（银保监规[2022]10号）的要求，本集团对预期信用
损失模型定期重检、优化，及时更新前瞻性信息及相关参数。
(1) 金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶
段，计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下 ：
第一阶段 ：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的预期信
用损失金额。
第二阶段 ：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在
剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段 ：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的预期
信用损失金额。
(2) 信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加。在
判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加时，本集团考虑了在无须付出不必要的额
外成本或努力的情况下即可获得的各种合理且有依据的信息，并对应设置了定性和定量标准。定量
标准包括本金或利息逾期超过30天，风险分类为关注类、违约概率绝对水平或相对变动水平超过阈
值等 ；定性标准主要考虑了监管及经营环境、债务人偿债能力、债务人经营能力、债务人还款行为
以及前瞻性信息等。
254 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.3 预期信用损失计量（续）
(3) 已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素 ：
金融资产本金或利息逾期超过90天 ；
发行方或债务人发生重大财务困难 ；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等 ；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步 ；
债务人很可能破产或进行其他财务重组 ；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失 ；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实 ；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
2023年半年度报告 255
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.3 预期信用损失计量（续）
(4) 风险分组
在开展预期信用损失计量时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。本集团对公金融
资产主要根据借款人类型、所属行业进行风险分组，零售金融资产主要根据产品类型进行风险分
组，并每年对风险分组合理性进行重检修正。
(5) 预期信用损失计量的参数
除已发生信用减值的金融资产以外，本集团根据信用风险是否发生显著增加，对不同的金融工
具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约
损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三个关键参数的乘积加权平均值的结果。相关定义如下 ：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集
团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环
境下的债务人时点违约概率 ；
违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不同，
违约损失率也有所不同 ；
违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、表外
信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
(6) 预期信用损失中包含的前瞻性信息
预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出与预期信用损
失相关的关键经济指标，如国内生产总值(GDP)季度同比、广义货币供应量(M2)季度同比、消费者
物价指数(CPI)季度累计同比等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行评估，并选取最相
关指标进行估算。
256 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.3 预期信用损失计量（续）
(6) 预期信用损失中包含的前瞻性信息（续）
于2023年6月30日，本集团考虑不同宏观经济情景，用于估计预期信用损失的主要经济指标及
其预测值范围列示如下 ：
项目 范围
国内生产总值(GDP)季度同比 4.2%~9.2%
广义货币供应量(M2)季度同比 9.2%~13.0%
消费者物价指数(CPI)季度累计同比 0.2%~3.5%
本集团对前瞻性信息所使用的主要经济指标进行敏感性分析，当主要经济指标预测值变动
10%，预期信用损失的变动不超过当前预期信用损失准备余额的5%。
本集团结合宏观数据分析及专家判断确定乐观、基准、悲观的情景及其权重，从而计算本集团
加权平均预期信用损失。于2023年6月30日及2022年12月31日，乐观、基准、悲观三种情景的权
重相若。
(7) 阶段三对公金融资产的未来现金流预测
本集团对阶段三对公金融资产使用现金流折现模型法(“DCF”法）计量预期信用损失。DCF测试
法基于对未来现金流入的定期预测，估计预期信用损失。本集团在测试时点预计与该笔资产相关的
未来各期现金流入，并按照一定的折现率折现，获得资产未来现金流入的现值。
2023年半年度报告 257
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.4 最大信用风险敞口
下表为本集团及本行于资产负债表日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。表
内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
存放中央银行款项 348,277 331,569 345,452 328,739
存放同业及其他金融机构款项 114,630 88,705 91,196 69,476
拆出资金 188,526 182,434 216,366 209,923
衍生金融资产 40,635 33,878 40,501 33,711
买入返售金融资产 10,025 3,010 5,454 2,551
发放贷款和垫款 4,322,267 4,072,982 4,299,478 4,051,123
金融投资
－ 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 164,344 128,005 119,846 125,507
－ 以摊余成本计量的金融
资产 1,496,330 1,363,589 1,495,966 1,362,676
－ 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融资产 399,764 462,619 390,857 451,597
长期应收款 115,628 111,456 – –
其他金融资产 32,764 30,153 22,661 25,009
合计 7,233,190 6,808,400 7,027,777 6,660,312
表外信用承诺 1,249,589 1,263,888 1,247,512 1,263,874
最大信用风险敞口 8,482,779 8,072,288 8,275,289 7,924,186
258 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.5 金融工具信用质量分析
于2023年6月30日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要
项目的阶段划分如下 ：
本集团
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 348,277 – – 348,277 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 114,637 – – 114,637 (7) – – (7)
拆出资金 188,313 – 1,939 190,252 (414) – (1,312) (1,726)
买入返售金融资产 9,617 – 436 10,053 – – (28) (28)
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,451,159 150,163 61,691 2,663,013 (18,037) (21,138) (26,200) (65,375)
－ 个人贷款和垫款 1,686,870 47,863 24,797 1,759,530 (9,387) (10,257) (16,312) (35,956)
金融投资 1,863,292 11,288 32,243 1,906,823 (2,779) (1,088) (9,069) (12,936)
长期应收款 99,219 13,405 5,942 118,566 (583) (752) (1,603) (2,938)
表外信用承诺 1,244,630 4,943 16 1,249,589 (1,336) (418) (16) (1,770)
2023年半年度报告 259
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.5 金融工具信用质量分析（续）
于2022年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要
项目的阶段划分如下 ：
本集团
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 331,569 – – 331,569 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 88,713 – – 88,713 (8) – – (8)
拆出资金 182,352 – 1,944 184,296 (585) – (1,277) (1,862)
买入返售金融资产 2,574 – 464 3,038 – – (28) (28)
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,204,472 166,252 53,028 2,423,752 (15,327) (21,983) (24,513) (61,823)
－ 个人贷款和垫款 1,669,611 51,147 26,111 1,746,869 (8,413) (11,629) (17,003) (37,045)
金融投资 1,789,042 12,793 35,665 1,837,500 (2,249) (939) (9,925) (13,113)
长期应收款 94,754 13,270 6,913 114,937 (642) (862) (1,977) (3,481)
表外信用承诺 1,261,248 2,525 115 1,263,888 (1,424) (344) (76) (1,844)
260 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.5 金融工具信用质量分析（续）
于2023年6月30日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要
项目的阶段划分如下 ：
本行
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 345,452 – – 345,452 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 91,197 – – 91,197 (1) – – (1)
拆出资金 216,153 – 1,939 218,092 (414) – (1,312) (1,726)
买入返售金融资产 5,454 – – 5,454 – – – –
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,448,056 149,921 61,562 2,659,539 (17,898) (21,087) (26,150) (65,135)
－ 个人贷款和垫款 1,667,288 47,527 24,411 1,739,226 (8,951) (10,153) (16,103) (35,207)
金融投资 1,854,340 11,288 31,516 1,897,144 (2,566) (1,088) (8,113) (11,767)
表外信用承诺 1,242,553 4,943 16 1,247,512 (1,336) (418) (16) (1,770)
2023年半年度报告 261
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.5 金融工具信用质量分析（续）
于2022年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要
项目的阶段划分如下 ：
本行
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 328,739 – – 328,739 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 69,478 – – 69,478 (2) – – (2)
拆出资金 209,841 – 1,944 211,785 (585) – (1,277) (1,862)
买入返售金融资产 2,551 – – 2,551 – – – –
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,201,384 166,010 52,903 2,420,297 (15,203) (21,929) (24,453) (61,585)
－ 个人贷款和垫款 1,650,879 50,844 25,819 1,727,542 (8,001) (11,530) (16,829) (36,360)
金融投资 1,777,832 12,360 35,078 1,825,270 (2,234) (918) (9,140) (12,292)
表外信用承诺 1,261,234 2,525 115 1,263,874 (1,424) (344) (76) (1,844)
262 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.6 发放贷款和垫款
发放贷款和垫款（未含应计利息）的阶段划分的情况如下 ：
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
第一阶段
信用贷款 1,166,963 1,087,615 1,167,271 1,088,141
保证贷款 725,847 623,229 721,249 618,714
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,644,611 1,591,434 1,626,448 1,573,811
－ 质押贷款 569,007 542,328 568,817 542,175
小计 4,106,428 3,844,606 4,083,785 3,822,841
第二阶段
信用贷款 23,287 27,297 23,271 27,286
保证贷款 24,820 31,630 24,668 31,465
附担保物贷款
－ 抵押贷款 116,934 122,535 116,565 122,208
－ 质押贷款 32,985 35,937 32,944 35,895
小计 198,026 217,399 197,448 216,854
第三阶段
信用贷款 18,105 15,884 18,073 15,870
保证贷款 13,196 16,578 12,937 16,377
附担保物贷款
－ 抵押贷款 39,551 36,298 39,343 36,112
－ 质押贷款 15,636 10,379 15,620 10,363
小计 86,488 79,139 85,973 78,722
合计 4,390,942 4,141,144 4,367,206 4,118,417
已发生信用减值贷款的
抵质押物覆盖敞口 26,283 21,411 26,228 21,361
2023年半年度报告 263
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.6 发放贷款和垫款（续）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分布情况如下 ：
本集团 2023年6月30日 2022年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 566,633 12.90 523,343 12.64
制造业 456,968 10.41 396,308 9.57
房地产业 381,821 8.70 363,344 8.77
批发和零售业 289,191 6.59 263,607 6.37
水利、环境和公共设施
管理业 181,155 4.13 167,684 4.05
交通运输、仓储和邮政业 168,599 3.84 154,492 3.73
金融业 154,731 3.52 115,764 2.79
电力、热力、燃气及水生产
和供应业 117,620 2.68 103,403 2.50
建筑业 115,125 2.62 109,689 2.65
采矿业 72,560 1.65 72,705 1.76
信息传输、软件和信息技术
服务业 40,622 0.93 41,727 1.01
农、林、牧、渔业 20,561 0.47 20,420 0.49
住宿和餐饮业 16,727 0.38 17,578 0.42
其他 53,666 1.21 49,212 1.19
小计 2,635,979 60.03 2,399,276 57.94
个人贷款和垫款 1,754,963 39.97 1,741,868 42.06
合计 4,390,942 100.00 4,141,144 100.00
264 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.6 发放贷款和垫款（续）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分布情况如下（续）：
本行 2023年6月30日 2022年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 565,588 12.95 522,387 12.68
制造业 455,219 10.42 394,508 9.58
房地产业 381,669 8.74 363,217 8.82
批发和零售业 288,038 6.60 262,590 6.38
水利、环境和公共
设施管理业 181,030 4.15 167,558 4.07
交通运输、仓储和邮政业 168,413 3.86 154,301 3.75
金融业 157,384 3.60 118,173 2.86
电力、热力、燃气及水生产
和供应业 117,574 2.69 103,364 2.51
建筑业 114,385 2.62 109,009 2.65
采矿业 72,551 1.66 72,696 1.77
信息传输、软件和信息技术
服务业 40,543 0.93 41,650 1.01
农、林、牧、渔业 20,353 0.47 20,217 0.49
住宿和餐饮业 16,615 0.38 17,486 0.42
其他 53,177 1.21 48,708 1.18
小计 2,632,539 60.28 2,395,864 58.17
个人贷款和垫款 1,734,667 39.72 1,722,553 41.83
合计 4,367,206 100.00 4,118,417 100.00
2023年半年度报告 265
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.6 发放贷款和垫款（续）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按地区分布情况如下 ：
本集团 2023年6月30日 2022年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
总部 469,807 10.70 488,895 11.81
长江三角洲地区 1,149,963 26.19 1,045,578 25.25
珠江三角洲地区 701,551 15.98 630,013 15.21
环渤海地区 678,041 15.44 644,316 15.56
西部地区 659,976 15.03 630,687 15.23
中部地区 516,484 11.76 497,398 12.01
东北地区 102,911 2.34 97,380 2.35
境外及附属机构 112,209 2.56 106,877 2.58
合计 4,390,942 100.00 4,141,144 100.00
本行 2023年6月30日 2022年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
总部 469,807 10.76 488,895 11.87
长江三角洲地区 1,149,963 26.33 1,045,578 25.39
珠江三角洲地区 701,551 16.06 630,013 15.30
环渤海地区 678,041 15.53 644,316 15.65
西部地区 659,976 15.11 630,687 15.31
中部地区 516,484 11.83 497,398 12.08
东北地区 102,911 2.36 97,380 2.36
境外及附属机构 88,473 2.02 84,150 2.04
合计 4,367,206 100.00 4,118,417 100.00
266 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.7 重组贷款
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。
本集团于2023年6月30日有金额为人民币97.87亿元（2022年12月31日 ：人民币135.54亿元）的贷款
和垫款已发生减值且相关合同条款已重新商定。
在发放贷款和垫款中，未逾期及逾期尚未超过90天的重组减值贷款列示如下 ：
本集团
2023年 2022年
6月30日 12月31日
发放贷款和垫款 1,593 3,659
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.04 0.09
2023年半年度报告 267
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下 ：
评级参照标准普尔评级或其他债权投资发行机构所在国家主要评级机构的评级。
本集团 2023年6月30日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 26,749 – – – – 26,749
－ 企业 2,054 – 13 – 1,967 4,034
总额 28,803 – 13 – 1,967 30,783
应计利息 1,460
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (7,744)
小计 24,499
未发生信用减值
－ 政府 833,309 356,138 303 1,139 – 1,190,889
－ 政策性银行 126,751 – – 955 – 127,706
－ 银行及非银行金融机构 77,638 145,328 2,638 26,278 17,522 269,404
－ 企业 153,650 226,572 15,527 13,109 20,442 429,300
总额 1,191,348 728,038 18,468 41,481 37,964 2,017,299
应计利息 21,625
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,985)
小计 2,035,939
合计 2,060,438
268 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：
本集团 2022年12月31日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 30,823 – – – – 30,823
－ 企业 2,416 – 13 – 616 3,045
总额 33,239 – 13 – 616 33,868
应计利息 1,797
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (8,867)
小计 26,798
未发生信用减值
－ 政府 806,557 324,153 – 1,108 – 1,131,818
－ 政策性银行 105,141 – – 991 – 106,132
－ 银行及非银行金融机构 79,905 127,057 2,054 24,344 19,689 253,049
－ 企业 128,461 225,807 32,025 11,749 19,626 417,668
总额 1,120,064 677,017 34,079 38,192 39,315 1,908,667
应计利息 21,173
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,425)
小计 1,927,415
合计 1,954,213
2023年半年度报告 269
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：
本行 2023年6月30日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 26,745 – – – – 26,745
－ 企业 1,331 – 13 – 1,967 3,311
总额 28,076 – 13 – 1,967 30,056
应计利息 1,460
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (7,548)
小计 23,968
未发生信用减值
－ 政府 831,769 356,133 303 391 – 1,188,596
－ 政策性银行 93,539 – – 955 – 94,494
－ 银行及非银行金融机构 75,160 141,726 2,638 26,278 17,522 263,324
－ 企业 145,997 223,131 15,527 12,959 20,103 417,717
总额 1,146,465 720,990 18,468 40,583 37,625 1,964,131
应计利息 21,343
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,773)
小计 1,982,701
合计 2,006,669
270 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：
本行 2022年12月31日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 30,764 – – – – 30,764
－ 企业 1,888 – 13 – 616 2,517
总额 32,652 – 13 – 616 33,281
应计利息 1,797
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (8,586)
小计 26,492
未发生信用减值
－ 政府 806,558 324,153 – 371 – 1,131,082
－ 政策性银行 105,141 – – 991 – 106,132
－ 银行及非银行金融机构 77,258 127,057 2,054 24,344 19,670 250,383
－ 企业 119,739 224,556 32,025 11,614 19,232 407,166
总额 1,108,696 675,766 34,079 37,320 38,902 1,894,763
应计利息 20,936
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,411)
小计 1,913,288
合计 1,939,780
(1) 本集团及本行持有的未评级债权性投资主要包括国债、信托及资管计划、企业债、政策性银行债券等。
(2) 已发生信用减值的银行及非银行金融机构债权性投资主要为投资的信托及资管计划，底层融资人为企业。
2023年半年度报告 271
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.9 金融投资中信托及资管计划按投资基础资产的分析
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信托及资管计划
一般信贷类资产 34,918 43,061 34,913 43,018
债券及其他 16,183 14,185 15,368 14,183
合计 51,101 57,246 50,281 57,201
本集团对于信托及资管计划的信贷类资产纳入综合授信管理体系，对债务人的风险敞口进行统一授
信和管理。该等信贷类资产的担保方式包括保证、抵押和质押。
3 市场风险
本集团面临市场风险。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使
表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商
品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
本集团面临的市场风险主要来源于本行所进行的各项业务。本行各子公司所面临的市场风险并不重大，
本行与各子公司各自独立地管理各项市场风险。
本行根据监管机构的规定以及银行业管理传统区分银行账簿和交易账簿，并根据银行账簿和交易账簿的
不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。
交易账簿是本行为交易目的或对冲规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商
品头寸。记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何条款限制，或者能够完全对冲以规避风险，能够准
确估值，并进行积极的管理。银行账簿是指未划入交易账簿的其他所有表内外资产。
272 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.1 市场风险衡量技术
本行根据业务的实际需求，对银行账簿和交易账簿中不同类别的市场风险选择适当的、普遍接受的
计量方法。
银行账簿利率风险按照监管要求，构建适合本行资产负债规模与结构的计量方法，使用缺口分析、
净利息收入模拟分析、经济价值模拟分析等方法量化评估利率变化对本行银行账簿净利息收入和经济价
值的影响。
交易账簿利率风险主要采用久期分析、情景分析、敏感性分析、风险价值等方法进行计量。
银行账簿汇率风险包括结售汇敞口、外币资本金、外币利润的结汇损失、外币资产额相对本币缩水
等，本行根据本外币汇率走势，综合全行资产负债组合的未来变化，评估未来汇率风险的影响。
交易账簿汇率风险计量监测外汇敞口，通过敏感性分析、情景分析、风险价值等方法计量汇率波动
对交易利润的潜在影响。
本行充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补
充。运用于市场风险压力测试的压力情景包括专家情景、历史情景和混合情景。
3.2 汇率风险
汇率风险是指外汇及外汇衍生工具头寸，由于汇率发生不利变化导致银行整体收益受损失的风险。
本集团以人民币为记账本位币，本集团资产及负债均以人民币为主，其余主要为美元和港币。
本集团通过设置分币种外汇风险敞口指标和止损指标对本集团汇率风险进行有效管理。
在限额框架中，本集团按日监测汇率风险的限额执行情况，并根据汇率变化趋势对外汇敞口进行积
极管理。
2023年半年度报告 273
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
下表汇总了本集团及本行于相应资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币资产和负债的账面
价值已折合为人民币金额。
本集团 2023年6月30日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 312,633 41,644 434 188 354,899
存放同业及其他金融机构款项 87,547 21,148 3,100 2,835 114,630
拆出资金 166,505 19,017 2,254 750 188,526
买入返售金融资产 10,025 – – – 10,025
发放贷款和垫款 4,149,701 109,992 37,486 25,088 4,322,267
金融投资 2,144,794 124,117 9,202 14,395 2,292,508
长期应收款 96,045 19,583 – – 115,628
其他资产 168,649 45,141 1,194 27,984 242,968
资产合计 7,135,899 380,642 53,670 71,240 7,641,451
负债 ：
向中央银行借款 180,971 – – – 180,971
同业及其他金融机构存放款项 1,388,711 31,305 6,021 9 1,426,046
拆入资金 25,348 64,492 2,154 14,652 106,646
向其他金融机构借款 68,173 37,883 2,463 229 108,748
卖出回购金融资产款 109,171 15,902 6,590 – 131,663
吸收存款 4,105,901 163,820 20,493 10,029 4,300,243
应付债券 624,546 3,653 – – 628,199
租赁负债 8,928 – 130 – 9,058
其他负债 105,660 12,426 2,988 2,112 123,186
负债合计 6,617,409 329,481 40,839 27,031 7,014,760
头寸净额 518,490 51,161 12,831 44,209 626,691
货币衍生合约 45,164 13,774 (25,559) (30,818) 2,561
表外信用承诺 1,202,433 39,611 3,621 3,924 1,249,589
274 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本集团 2022年12月31日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 296,558 41,538 292 164 338,552
存放同业及其他金融机构款项 61,541 20,898 3,388 2,878 88,705
拆出资金 166,669 11,307 1,975 2,483 182,434
买入返售金融资产 3,010 – – – 3,010
发放贷款和垫款 3,875,087 137,271 34,039 26,585 4,072,982
金融投资 2,080,228 128,989 3,340 13,313 2,225,870
长期应收款 92,706 18,750 – – 111,456
其他资产 157,821 44,088 5,608 25,147 232,664
资产合计 6,733,620 402,841 48,642 70,570 7,255,673
负债 ：
向中央银行借款 144,801 – – – 144,801
同业及其他金融机构存放款项 1,345,641 29,560 7,602 4 1,382,807
拆入资金 28,976 52,771 2,191 12,296 96,234
向其他金融机构借款 67,198 34,970 3,061 – 105,229
卖出回购金融资产款 85,116 19,024 – – 104,140
吸收存款 3,853,834 150,470 13,293 33,995 4,051,592
应付债券 640,399 7,708 – – 648,107
租赁负债 9,269 – 157 – 9,426
其他负债 86,121 12,429 1,937 36 100,523
负债合计 6,261,355 306,932 28,241 46,331 6,642,859
头寸净额 472,265 95,909 20,401 24,239 612,814
货币衍生合约 58,646 (35,918) (17,236) (3,157) 2,335
表外信用承诺 1,214,705 44,030 1,672 3,481 1,263,888
2023年半年度报告 275
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本行 2023年6月30日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 309,631 41,644 434 188 351,897
存放同业及其他金融机构款项 70,138 15,445 2,812 2,801 91,196
拆出资金 186,398 26,964 2,254 750 216,366
买入返售金融资产 5,454 – – – 5,454
发放贷款和垫款 4,124,250 109,992 40,148 25,088 4,299,478
金融投资 2,124,519 107,335 8,684 14,165 2,254,703
其他资产 160,617 8,006 4,611 27,983 201,217
资产合计 6,981,007 309,386 58,943 70,975 7,420,311
负债 ：
向中央银行借款 180,635 – – – 180,635
同业及其他金融机构存放款项 1,398,885 32,469 6,046 9 1,437,409
拆入资金 21,434 59,624 2,154 14,652 97,864
卖出回购金融资产款 103,736 14,107 – – 117,843
吸收存款 4,068,200 164,306 20,703 10,029 4,263,238
应付债券 621,337 3,653 – – 624,990
租赁负债 8,710 – 120 – 8,830
其他负债 74,457 7,916 2,755 2,107 87,235
负债合计 6,477,394 282,075 31,778 26,797 6,818,044
头寸净额 503,613 27,311 27,165 44,178 602,267
货币衍生合约 45,164 13,774 (25,559) (30,818) 2,561
表外信用承诺 1,202,427 37,540 3,621 3,924 1,247,512
276 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本行 2022年12月31日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 293,497 41,538 292 164 335,491
存放同业及其他金融机构款项 49,236 15,094 2,295 2,851 69,476
拆出资金 186,489 18,976 1,975 2,483 209,923
买入返售金融资产 2,551 – – – 2,551
发放贷款和垫款 3,850,817 138,574 35,147 26,585 4,051,123
金融投资 2,077,089 106,662 2,493 13,313 2,199,557
其他资产 154,945 8,429 4,972 25,146 193,492
资产合计 6,614,624 329,273 47,174 70,542 7,061,613
负债 ：
向中央银行借款 144,357 – – – 144,357
同业及其他金融机构存放款项 1,357,013 30,286 7,611 5 1,394,915
拆入资金 23,898 45,245 2,191 12,296 83,630
卖出回购金融资产款 84,316 7,779 – – 92,095
吸收存款 3,818,752 150,752 13,472 33,995 4,016,971
应付债券 640,399 7,708 – – 648,107
租赁负债 9,010 – 138 – 9,148
其他负债 73,151 8,020 1,712 27 82,910
负债合计 6,150,896 249,790 25,124 46,323 6,472,133
头寸净额 463,728 79,483 22,050 24,219 589,480
货币衍生合约 58,646 (35,918) (17,236) (3,157) 2,335
表外信用承诺 1,214,691 44,030 1,672 3,481 1,263,874
2023年半年度报告 277
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本集团对外汇敞口净额进行汇率敏感性分析，以判断外币对人民币的潜在汇率波动对利润表的影
响。在假定其他变量保持不变的前提下，于2023年6月30日假定美元对人民币汇率上升1%将导致股东
权益和净利润增加人民币8.12亿元（2022年12月31日 ：增加人民币10.54亿元）；美元对人民币汇率下
降1%将导致股东权益和净利润减少人民币8.12亿元（2022年12月31日 ：减少人民币10.54亿元）。
上述敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下假设 ：
a. 各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率绝对值波动1%造成的汇
兑损益 ；
b. 资产负债表日汇率变动1%是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动 ；
c. 各币种汇率变动是指美元及其他外币对人民币汇率同时同向波动。由于本集团非美元的其他外
币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后
的金额计算对本集团净损益及股东权益的可能影响 ；
d. 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期 ；
e. 其他变量（包括利率）保持不变 ；及
f. 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分
析的结果不同。
3.3 利率风险
利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致经济价值和整体收益遭受损失的风险。本集团的利
率风险来源包括缺口风险、基准风险和期权性风险，其中缺口风险和基准风险是本集团主要的风险来
源。
本集团受基准利率改革影响的业务主要涉及挂钩伦敦同业拆借利率(LIBOR)的贷款、存款、债券投
资、衍生交易等。本集团高度重视基准利率改革工作，有序推进产品合同文本转换、系统建设、客户沟
通等工作。基准利率改革对本集团利率风险影响总体可控，对本集团财务状况和经营成果无重大影响。
278 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
(1) 交易账簿
交易账簿利率风险是交易账簿的金融工具和外汇、商品头寸所包含的利率风险因子发生不利变
动而使本行交易账簿承担损失的风险。交易账簿利率风险管理范围包括所有交易账簿下对利率变动
敏感的产品和业务，包括交易账簿下的本外币债券交易、货币市场业务、利率衍生交易、外汇衍生
交易、贵金属衍生交易以及复杂衍生产品等。
本集团主要采取规模指标、损益指标、估值分析、敏感性分析、风险价值分析、久期分析、压
力测试等方法对利率风险进行量化分析，并将市场风险计量模型融入日常风险管理。
本集团设定利率敏感度、久期、敞口、止损等风险限额有效控制交易账簿利率风险，并在限额
框架下按日监测交易账簿利率风险。
(2) 银行账簿
本集团主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、估值分析、敏感性分析、久期分析、压力测
试等方法计量、分析利率风险。本集团在限额框架中定期监测、报告利率风险。
本集团设置久期、估值损失容忍度等风险限额强化银行账簿利率风险管理，并且密切关注本外
币利率走势，紧跟市场利率变化，定期开展情景分析和压力测试，适时调整资产负债期限策略、本
外币存贷款利率与重定价策略，以有效防范利率风险。
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本集团 2023年6月30日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 348,155 – – – – 6,744 354,899
存放同业及其他金融机构款项 109,196 1,344 3,976 – – 114 114,630
拆出资金 33,825 38,162 89,039 27,158 – 342 188,526
买入返售金融资产 10,001 – – – – 24 10,025
发放贷款和垫款 825,232 497,031 2,097,476 661,672 209,255 31,601 4,322,267
金融投资 110,866 116,149 281,378 1,032,098 490,479 261,538 2,292,508
长期应收款 17,545 8,179 43,655 41,422 4,827 – 115,628
其他资产 124 541 7 662 – 241,634 242,968
资产合计 1,454,944 661,406 2,515,531 1,763,012 704,561 541,997 7,641,451
2023年半年度报告 279
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
本集团 2023年6月30日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
负债 ：
向中央银行借款 8,016 3,993 166,815 – – 2,147 180,971
同业及其他金融机构存放款项 604,644 308,575 505,026 14 – 7,787 1,426,046
拆入资金 28,496 56,294 21,111 – – 745 106,646
向其他金融机构借款 25,999 18,998 56,091 5,727 1,153 780 108,748
卖出回购金融资产款 76,421 30,642 24,260 – – 340 131,663
吸收存款 2,261,093 258,385 701,326 1,002,549 18,108 58,782 4,300,243
应付债券 93,736 130,084 207,221 105,156 89,991 2,011 628,199
租赁负债 259 407 1,997 5,344 1,051 – 9,058
其他负债 254 689 4,362 – – 117,881 123,186
负债合计 3,098,918 808,067 1,688,209 1,118,790 110,303 190,473 7,014,760
利率敏感度缺口总计 (1,643,974) (146,661) 827,322 644,222 594,258 351,524 626,691
280 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本集团 2022年12月31日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 331,432 – – – – 7,120 338,552
存放同业及其他金融机构款项 82,141 2,621 3,857 – – 86 88,705
拆出资金 19,249 34,145 128,685 – – 355 182,434
买入返售金融资产 2,985 – – – – 25 3,010
发放贷款和垫款 1,156,390 429,945 1,751,652 490,349 215,169 29,477 4,072,982
金融投资 45,168 24,346 568,216 901,670 389,955 296,515 2,225,870
长期应收款 19,316 9,353 43,412 34,429 4,946 – 111,456
其他资产 779 – 165 41 – 231,679 232,664
资产合计 1,657,460 500,410 2,495,987 1,426,489 610,070 565,257 7,255,673
2023年半年度报告 281
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
本集团 2022年12月31日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
负债 ：
向中央银行借款 10,060 30,141 102,847 – – 1,753 144,801
同业及其他金融机构存放款项 602,373 226,939 547,522 – – 5,973 1,382,807
拆入资金 42,129 35,070 18,627 – – 408 96,234
向其他金融机构借款 30,582 23,279 37,175 12,703 917 573 105,229
卖出回购金融资产款 48,603 30,327 24,740 110 – 360 104,140
吸收存款 2,106,000 302,295 742,430 842,802 – 58,065 4,051,592
应付债券 13,597 232,358 228,589 79,994 89,991 3,578 648,107
租赁负债 302 487 2,026 5,440 1,171 – 9,426
其他负债 – – 4,679 – – 95,844 100,523
负债合计 2,853,646 880,896 1,708,635 941,049 92,079 166,554 6,642,859
利率敏感度缺口总计 (1,196,186) (380,486) 787,352 485,440 517,991 398,703 612,814
282 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本行 2023年6月30日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 345,332 – – – – 6,565 351,897
存放同业及其他金融机构款项 91,154 – – – – 42 91,196
拆出资金 40,336 45,449 103,046 27,158 – 377 216,366
买入返售金融资产 5,453 – – – – 1 5,454
发放贷款和垫款 826,622 494,722 2,083,897 656,046 206,632 31,559 4,299,478
金融投资 110,633 115,761 272,946 989,138 490,639 275,586 2,254,703
其他资产 – – – – – 201,217 201,217
资产合计 1,419,530 655,932 2,459,889 1,672,342 697,271 515,347 7,420,311
本行 2023年6月30日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
负债 ：
向中央银行借款 8,000 3,957 166,531 – – 2,147 180,635
同业及其他金融机构存放款项 608,711 309,796 511,022 14 – 7,866 1,437,409
拆入资金 25,168 50,896 21,111 – – 689 97,864
卖出回购金融资产款 70,986 30,642 15,969 – – 246 117,843
吸收存款 2,246,254 256,631 691,543 992,752 18,108 57,950 4,263,238
应付债券 93,736 130,084 207,221 101,969 89,991 1,989 624,990
租赁负债 253 396 1,947 5,210 1,024 – 8,830
其他负债 – 30 – – – 87,205 87,235
负债合计 3,053,108 782,432 1,615,344 1,099,945 109,123 158,092 6,818,044
利率敏感度缺口总计 (1,633,578) (126,500) 844,545 572,397 588,148 357,255 602,267
2023年半年度报告 283
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本行 2022年12月31日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 328,603 – – – – 6,888 335,491
存放同业及其他金融机构款项 68,346 110 1,000 – – 20 69,476
拆出资金 25,518 38,438 145,585 – – 382 209,923
买入返售金融资产 2,548 – – – – 3 2,551
发放贷款和垫款 1,157,558 428,362 1,737,531 485,392 212,858 29,422 4,051,123
金融投资 45,127 24,091 567,990 887,788 391,865 282,696 2,199,557
其他资产 – – – – – 193,492 193,492
资产合计 1,627,700 491,001 2,452,106 1,373,180 604,723 512,903 7,061,613
本行 2022年12月31日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
负债 ：
向中央银行借款 10,060 30,000 102,544 – – 1,753 144,357
同业及其他金融机构存放款项 607,594 228,397 552,933 – – 5,991 1,394,915
拆入资金 36,571 28,729 18,000 – – 330 83,630
卖出回购金融资产款 48,173 29,892 13,788 – – 242 92,095
吸收存款 2,092,131 298,385 735,435 833,843 – 57,177 4,016,971
应付债券 13,597 232,358 228,589 79,994 89,991 3,578 648,107
租赁负债 293 474 1,965 5,279 1,137 – 9,148
其他负债 – – – – – 82,910 82,910
负债合计 2,808,419 848,235 1,653,254 919,116 91,128 151,981 6,472,133
利率敏感度缺口总计 (1,180,719) (357,234) 798,852 454,064 513,595 360,922 589,480
284 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
假设各货币收益率曲线于7月1日平行移动100个基点，对本集团及本行之后一年的净利息收入的潜
在影响分析如下 ：
本集团 本行
2023年 2022年 2023年 2022年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
（损失）/收益 （损失）/收益 （损失）/收益 （损失）/收益
收益率曲线向上平移100个基点 (9,425) (8,132) (9,176) (7,846)
收益率曲线向下平移100个基点 9,425 8,132 9,176 7,846
在进行利率敏感性分析时，本集团及本行在确定商业条件和财务参数时基于以下假设 ：
a. 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口 ；
b. 未考虑利率变动对客户行为的影响 ；
c. 未考虑复杂结构性产品（如嵌入的提前赎回期权等衍生金融工具）与利率变动的复杂关系 ；
d. 未考虑利率变动对市场价格的影响 ；
e. 未考虑利率变动对表外产品的影响 ；
f. 未考虑利率变动对金融工具公允价值的影响 ；
g. 其他变量（包括汇率）保持不变 ；及
h. 未考虑本集团进行的风险管理措施。
2023年半年度报告 285
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险
流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满
足正常业务开展的其他资金需求的风险。
在报告期间，各子公司需按照集团的流动性风险管理框架，负责本机构的流动风险管理，本行负责管理
所有经营机构及业务条线的流动性风险。
本行面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款、
担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。本行不会为满足所有这些资金需求保留等额的现金储
备，因为根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留本行。但是为了确保
应对不可预料的资金需求，本行规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额
度以满足各类提款要求。
通常情况下，本行并不认为第三方会按担保或开具信用证所承诺的金额全额提取资金，因此提供担保和
开具信用证所需的资金一般会低于信用承诺的金额。同时，大量信用承诺可能因过期或中止而无需实际履
行，因此信用承诺的合同金额并不代表未来的资金需求。
4.1 流动性风险管理政策
本行与各子公司各自独立地制定流动性风险管理的相关政策。
董事会承担本行流动性风险管理的最终责任，审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重
要的政策和程序等。本行高级管理层根据本行总体发展战略制定流动性风险管理政策，资产负债与财务
管理部负责日常流动性风险管理。具体程序包括 ：
日常资金管理，通过监控未来的现金流量，以确保满足资金头寸需求，包括存款到期或被客户借款
时需要增资的资金 ；本行一直积极参与全球货币市场的交易，以保证本行对资金的需求 ；
根据整体的资产负债状况设定各种比例要求（包括但不限于流动性覆盖率、流动性比例、净稳定资
金比例、流动性匹配率）和交易金额限制，以监控和管理流动性风险 ；
286 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.1 流动性风险管理政策（续）
通过资产负债管理系统计量和监控现金流情况，并对本行的总体资产与负债进行流动性情景分析和
流动性压力测试，满足内部和外部监管的要求 ；利用各种技术方法对本行的流动性需求进行测算，在预
测需求及在职权范围内的基础上做出流动性风险管理的决策 ；初步建立起流动性风险的定期报告制度，
及时向高级管理层报告流动性风险最新情况 ；
进行金融资产到期日集中度风险管理，并持有合理数量的高流动性和高市场价值的资产，用以保证
在任何事件导致现金流中断时，本行有能力保证到期债务支付及资产业务增长等的需求。
4.2 到期日分析
下表列示于资产负债表日，本集团及本行资产与负债根据相关剩余到期日的分析。现金及存放中央
银行款项中的无期限是指存放于中央银行的法定存款准备金与财政性存款 ；金融投资、发放贷款和垫
款、长期应收款、拆出资金及买入返售金融资产中的无期限是指该等资产已减值或已逾期超过1个月的
金额，以及金融投资中的权益投资和基金投资 ；发放贷款和垫款及长期应收款中的实时偿还是指该等资
产逾期1个月以内的未减值金额。
本集团 2023年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央银行
款项 301,866 53,033 – – – – – 354,899
存放同业及其他金融
机构款项 – 107,561 1,729 1,349 3,991 – – 114,630
拆出资金 627 – 33,261 38,242 89,211 27,185 – 188,526
买入返售金融资产 430 – 9,595 – – – – 10,025
发放贷款和垫款 54,817 5,757 381,004 295,015 1,294,535 1,147,485 1,143,654 4,322,267
金融投资 244,491 – 89,981 103,452 274,795 1,083,024 496,765 2,292,508
长期应收款 6,076 2,815 4,151 8,312 37,730 51,429 5,115 115,628
其他资产 179,961 1,230 9,526 12,413 27,419 9,716 2,703 242,968
资产合计 788,268 170,396 529,247 458,783 1,727,681 2,318,839 1,648,237 7,641,451
2023年半年度报告 287
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本集团 2023年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 8,234 4,070 168,667 – – 180,971
同业及其他金融机构
存放款项 – 460,069 150,013 309,733 506,217 14 – 1,426,046
拆入资金 – – 28,735 56,583 21,328 – – 106,646
向其他金融机构借款 – – 18,847 15,441 59,003 12,855 2,602 108,748
卖出回购金融资产款 – – 76,567 30,744 24,352 – – 131,663
吸收存款 – 2,125,433 166,577 262,874 710,885 1,016,366 18,108 4,300,243
应付债券 – – 90,145 130,100 210,876 106,485 90,593 628,199
租赁负债 – – 259 407 1,997 5,344 1,051 9,058
其他负债 2,807 359 25,314 39,419 41,238 13,040 1,009 123,186
负债合计 2,807 2,585,861 564,691 849,371 1,744,563 1,154,104 113,363 7,014,760
净头寸 785,461 (2,415,465) (35,444) (390,588) (16,882) 1,164,735 1,534,874 626,691
衍生金融工具的名义
金额 – – 675,589 813,896 1,760,266 816,834 3,799 4,070,384
288 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本集团 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央银行
款项 312,268 26,284 – – – – – 338,552
存放同业及其他金融
机构款项 – 80,919 1,279 2,629 3,878 – – 88,705
拆出资金 669 – 18,657 34,219 128,889 – – 182,434
买入返售金融资产 459 – 2,551 – – – – 3,010
发放贷款和垫款 48,651 8,812 369,624 275,822 1,250,221 1,052,778 1,067,074 4,072,982
金融投资 289,432 – 52,147 86,791 447,722 954,406 395,372 2,225,870
长期应收款 5,613 1,112 5,332 6,781 35,159 52,490 4,969 111,456
其他资产 174,042 3,465 9,206 15,548 19,644 7,815 2,944 232,664
资产合计 831,134 120,592 458,796 421,790 1,885,513 2,067,489 1,470,359 7,255,673
2023年半年度报告 289
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本集团 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,334 30,875 103,592 – – 144,801
同业及其他金融机构
存放款项 – 454,718 152,025 227,717 548,347 – – 1,382,807
拆入资金 – – 42,254 35,194 18,786 – – 96,234
向其他金融机构借款 – – 19,475 19,687 41,573 21,716 2,778 105,229
卖出回购金融资产款 – – 48,707 30,452 24,870 111 – 104,140
吸收存款 – 1,970,754 166,306 306,641 753,044 854,847 – 4,051,592
应付债券 – – 15,049 232,495 230,578 79,994 89,991 648,107
租赁负债 – – 302 487 2,026 5,440 1,171 9,426
其他负债 5,226 345 13,607 25,777 41,601 13,272 695 100,523
负债合计 5,226 2,425,817 468,059 909,325 1,764,417 975,380 94,635 6,642,859
净头寸 825,908 (2,305,225) (9,263) (487,535) 121,096 1,092,109 1,375,724 612,814
衍生金融工具的名义
金额 – – 606,557 762,778 1,610,652 825,589 6,235 3,811,811
290 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析。
本行 2023年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 300,066 51,831 – – – – – 351,897
存放同业及其他金融
机构款项 – 90,994 202 – – – – 91,196
拆出资金 627 – 39,784 45,536 103,234 27,185 – 216,366
买入返售金融资产 – – 5,454 – – – – 5,454
发放贷款和垫款 54,459 5,688 382,712 292,713 1,284,337 1,140,968 1,138,601 4,299,478
金融投资 258,374 – 89,909 103,228 266,202 1,040,065 496,925 2,254,703
其他资产 147,682 824 9,224 10,698 24,288 5,904 2,597 201,217
资产合计 761,208 149,337 527,285 452,175 1,678,061 2,214,122 1,638,123 7,420,311
2023年半年度报告 291
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本行 2023年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 8,219 4,025 168,391 – – 180,635
同业及其他金融机构
存放款项 – 463,474 150,742 310,955 512,224 14 – 1,437,409
拆入资金 – – 25,378 51,158 21,328 – – 97,864
卖出回购金融资产款 – – 71,106 30,744 15,993 – – 117,843
吸收存款 – 2,113,101 163,075 261,372 701,097 1,006,485 18,108 4,263,238
应付债券 – – 90,145 130,100 210,876 103,276 90,593 624,990
租赁负债 – – 253 396 1,947 5,210 1,024 8,830
其他负债 2,343 – 24,179 19,131 31,635 9,421 526 87,235
负债合计 2,343 2,576,575 533,097 807,881 1,663,491 1,124,406 110,251 6,818,044
净头寸 758,865 (2,427,238) (5,812) (355,706) 14,570 1,089,716 1,527,872 602,267
衍生金融工具的名义
金额 – – 675,589 813,896 1,760,192 815,867 2,125 4,067,669
292 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本行 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 310,493 24,998 – – – – – 335,491
存放同业及其他金融
机构款项 – 68,296 65 110 1,005 – – 69,476
拆出资金 667 – 24,937 38,517 145,802 – – 209,923
买入返售金融资产 – – 2,551 – – – – 2,551
发放贷款和垫款 48,289 8,770 371,054 274,269 1,239,841 1,046,815 1,062,085 4,051,123
金融投资 275,459 – 52,107 86,690 447,496 940,523 397,282 2,199,557
其他资产 143,453 3,126 8,380 14,288 16,876 4,593 2,776 193,492
资产合计 778,361 105,190 459,094 413,874 1,851,020 1,991,931 1,462,143 7,061,613
2023年半年度报告 293
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本行 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,334 30,727 103,296 – – 144,357
同业及其他金融机构
存放款项 – 459,365 152,611 229,177 553,762 – – 1,394,915
拆入资金 – – 36,663 28,822 18,145 – – 83,630
卖出回购金融资产款 – – 48,277 30,015 13,803 – – 92,095
吸收存款 – 1,957,781 163,294 303,981 746,041 845,874 – 4,016,971
应付债券 – – 15,049 232,495 230,578 79,994 89,991 648,107
租赁负债 – – 293 474 1,965 5,279 1,137 9,148
其他负债 4,759 78 12,644 24,087 31,971 9,065 306 82,910
负债合计 4,759 2,417,224 439,165 879,778 1,699,561 940,212 91,434 6,472,133
净头寸 773,602 (2,312,034) 19,929 (465,904) 151,459 1,051,719 1,370,709 589,480
衍生金融工具的名义
金额 – – 606,557 762,778 1,610,652 825,589 2,213 3,807,789
294 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析
下表列示于资产负债表日，本集团及本行非衍生资产和负债未折现合同现金流分析。本集团会通过
对预计未来现金流的预测进行流动性风险管理。现金及存放中央银行款项中的无期限是指存放于中央银
行的法定存款准备金与财政性存款 ；金融投资、发放贷款和垫款、长期应收款、拆出资金及买入返售金
融资产中的无期限是指该等资产已减值或已逾期超过1个月的金额，以及权益投资和基金投资 ；发放贷
款和垫款及长期应收款中的实时偿还是指该等资产逾期1个月以内的未减值金额。
本集团 2023年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 301,866 53,033 – – – – – 354,899
存放同业及其他金融
机构款项 – 107,567 1,741 1,363 4,068 – – 114,739
拆出资金 1,939 – 33,334 39,185 91,069 27,252 – 192,779
买入返售金融资产 458 – 9,597 – – – – 10,055
发放贷款和垫款 98,168 6,297 398,096 328,631 1,417,112 1,458,649 1,566,958 5,273,911
金融投资 326,984 – 117,326 122,403 307,464 1,264,852 601,573 2,740,602
长期应收款 9,087 3,038 4,511 9,071 41,618 59,983 6,948 134,256
其他资产 181,779 1,230 1,843 2,360 8,871 5,566 5,563 207,212
资产合计
（预期到期日） 920,281 171,165 566,448 503,013 1,870,202 2,816,302 2,181,042 9,028,453
2023年半年度报告 295
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）
本集团 2023年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 8,242 4,072 171,228 – – 183,542
同业及其他金融机构
存放款项 – 460,082 150,071 312,704 508,828 15 – 1,431,700
拆入资金 – – 28,777 56,879 21,892 – – 107,548
向其他金融机构借款 – – 18,870 15,757 60,229 14,296 2,898 112,050
卖出回购金融资产款 – – 76,585 30,910 24,750 – – 132,245
吸收存款 – 2,125,433 168,523 264,572 724,857 1,037,068 18,133 4,338,586
应付债券 – – 90,345 130,575 220,971 123,602 95,542 661,035
租赁负债 – – 283 443 2,178 5,829 1,146 9,879
其他负债 2,807 359 17,054 28,515 20,898 10,733 976 81,342
负债合计
（合同到期日） 2,807 2,585,874 558,750 844,427 1,755,831 1,191,543 118,695 7,057,927
296 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）
本集团 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 312,268 26,284 – – – – – 338,552
存放同业及其他金融
机构款项 – 80,922 1,280 2,640 3,913 – – 88,755
拆出资金 1,946 – 19,323 35,239 130,545 – – 187,053
买入返售金融资产 464 – 2,565 – – – – 3,029
发放贷款和垫款 90,890 10,803 383,975 303,587 1,358,172 1,302,221 1,483,538 4,933,186
金融投资 290,165 – 51,415 85,583 445,120 949,165 392,826 2,214,274
长期应收款 8,889 1,227 5,639 7,402 38,875 61,325 6,668 130,025
其他资产 175,556 3,464 3,165 4,041 7,546 4,727 5,432 203,931
资产合计
（预期到期日） 880,178 122,700 467,362 438,492 1,984,171 2,317,438 1,888,464 8,098,805
本集团 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,345 30,995 105,617 – – 146,957
同业及其他金融机构
存放款项 – 454,718 152,049 228,031 550,587 – – 1,385,385
拆入资金 – – 42,315 35,331 19,069 – – 96,715
向其他金融机构借款 – – 19,527 20,124 43,085 23,489 3,140 109,365
卖出回购金融资产款 – – 48,729 30,583 25,613 116 – 105,041
吸收存款 – 1,970,754 168,228 318,342 754,766 944,257 – 4,156,347
应付债券 – – 15,576 233,460 235,217 99,535 95,542 679,330
租赁负债 – – 330 533 2,216 5,951 1,281 10,311
其他负债 5,226 345 7,763 21,811 26,432 11,712 675 73,964
负债合计（合同到期日） 5,226 2,425,817 464,862 919,210 1,762,602 1,085,060 100,638 6,763,415
2023年半年度报告 297
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）
本行 2023年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 300,066 51,831 – – – – – 351,897
存放同业及其他金融
机构款项 – 90,994 208 – – – – 91,202
拆出资金 1,939 – 39,856 46,612 105,261 27,252 – 220,920
买入返售金融资产 – – 5,456 – – – – 5,456
发放贷款和垫款 97,554 6,209 398,455 324,585 1,396,201 1,417,593 1,532,340 5,172,937
金融投资 340,868 – 117,254 122,179 298,871 1,221,089 599,833 2,700,094
其他资产 149,500 824 1,541 645 5,741 1,783 4,787 164,821
资产合计
（预期到期日） 889,927 149,858 562,770 494,021 1,806,074 2,667,717 2,136,960 8,707,327
本行 2023年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 8,227 4,036 170,943 – – 183,206
同业及其他金融机构
存放款项 – 463,487 150,799 313,960 514,847 15 – 1,443,108
拆入资金 – – 25,412 51,422 21,892 – – 98,726
卖出回购金融资产款 – – 71,148 30,910 16,172 – – 118,230
吸收存款 – 2,113,101 165,022 263,070 715,069 1,027,187 18,133 4,301,582
应付债券 – – 90,345 130,575 220,864 120,189 95,542 657,515
租赁负债 – – 276 433 2,128 5,694 1,120 9,651
其他负债 2,343 – 15,919 8,227 11,295 7,114 493 45,391
负债合计
（合同到期日） 2,343 2,576,588 527,148 802,633 1,673,210 1,160,199 115,288 6,857,409
298 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）
本行 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 310,493 24,998 – – – – – 335,491
存放同业及其他金融
机构款项 – 68,298 65 114 1,007 – – 69,484
拆出资金 1,944 – 25,627 39,692 147,731 – – 214,994
买入返售金融资产 – – 2,554 – – – – 2,554
发放贷款和垫款 90,290 10,749 384,860 300,944 1,340,154 1,292,906 1,462,016 4,881,919
金融投资 276,192 – 51,375 85,482 444,894 935,282 392,826 2,186,051
其他资产 144,350 3,126 1,778 2,684 4,778 1,466 5,431 163,613
资产合计
（预期到期日） 823,269 107,171 466,259 428,916 1,938,564 2,229,654 1,860,273 7,854,106
本行 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,345 30,853 105,284 – – 146,482
同业及其他金融机构
存放款项 – 459,366 153,309 230,375 558,344 – – 1,401,394
拆入资金 – – 36,651 28,860 18,165 – – 83,676
卖出回购金融资产款 – – 48,298 30,147 13,906 – – 92,351
吸收存款 – 1,957,781 165,216 315,682 747,763 935,284 – 4,121,726
应付债券 – – 15,576 233,460 235,217 99,535 95,542 679,330
租赁负债 – – 321 519 2,156 5,790 1,247 10,033
其他负债 4,759 78 6,800 20,121 16,802 7,505 286 56,351
负债合计
（合同到期日） 4,759 2,417,225 436,516 890,017 1,697,637 1,048,114 97,075 6,591,343
2023年半年度报告 299
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析
(1) 以净额交割的衍生金融工具
本集团以净额交割的衍生金融工具包括 ：
－ 货币类衍生产品 ：货币远期、掉期和期权 ；
－ 利率类衍生产品 ：利率掉期 ；
－ 信用类衍生产品 ：信用违约掉期。
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以净额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
本集团 2023年6月30日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品 84 728 2,044 (40) – 2,816
利率类衍生产品 31 65 228 324 9 657
信用类衍生产品 4 – 8 47 – 59
合计 119 793 2,280 331 9 3,532
本集团 2022年12月31日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品 (129) 230 1,993 (2) – 2,092
利率类衍生产品 (30) (36) (101) (85) 20 (232)
信用类衍生产品 1 – – 29 – 30
合计 (158) 194 1,892 (58) 20 1,890
300 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
(1) 以净额交割的衍生金融工具（续）
本行 2023年6月30日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品 84 728 2,044 (40) – 2,816
利率类衍生产品 23 58 184 250 (4) 511
信用类衍生产品 4 – 8 47 – 59
合计 111 786 2,236 257 (4) 3,386
本行 2022年12月31日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品 (129) 230 1,993 (2) – 2,092
利率类衍生产品 (36) (44) (154) (182) 1 (415)
信用类衍生产品 1 – – 29 – 30
合计 (164) 186 1,839 (155) 1 1,707
2023年半年度报告 301
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具
本集团以全额交割的衍生金融工具包括 ：
－ 货币类衍生产品 ：货币远期、掉期和期权 ；
－ 贵金属类衍生产品 ：贵金属远期、掉期 ；
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以全额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
本集团 2023年6月30日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品
－ 现金流出 (128,236) (90,658) (127,308) (164,818) – (511,020)
－ 现金流入 128,667 90,815 125,365 165,918 – 510,765
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (16,773) (32,048) (27,873) – – (76,694)
－ 现金流入 15,830 29,924 26,264 – – 72,018
现金流出合计 (145,009) (122,706) (155,181) (164,818) – (587,714)
现金流入合计 144,497 120,739 151,629 165,918 – 582,783
302 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具（续）
本集团 2022年12月31日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品
－ 现金流出 (94,432) (120,764) (138,759) (129,570) – (483,525)
－ 现金流入 93,639 121,567 139,889 128,673 – 483,768
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (12,435) (37,107) (27,773) – – (77,315)
－ 现金流入 12,611 35,468 26,003 – – 74,082
现金流出合计 (106,867) (157,871) (166,532) (129,570) – (560,840)
现金流入合计 106,250 157,035 165,892 128,673 – 557,850
2023年半年度报告 303
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具（续）
本行 2023年6月30日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品
－ 现金流出 (128,236) (90,658) (127,308) (164,818) – (511,020)
－ 现金流入 128,667 90,815 125,365 165,918 – 510,765
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (16,773) (32,048) (27,873) – – (76,694)
－ 现金流入 15,830 29,924 26,264 – – 72,018
现金流出合计 (145,009) (122,706) (155,181) (164,818) – (587,714)
现金流入合计 144,497 120,739 151,629 165,918 – 582,783
本行 2022年12月31日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品
－ 现金流出 (94,432) (120,764) (138,759) (129,570) – (483,525)
－ 现金流入 93,639 121,567 139,889 128,673 – 483,768
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (12,435) (37,107) (27,773) – – (77,315)
－ 现金流入 12,611 35,468 26,003 – – 74,082
现金流出合计 (106,867) (157,871) (166,532) (129,570) – (560,840)
现金流入合计 106,250 157,035 165,892 128,673 – 557,850
304 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.5 承诺未折现合同现金流分析
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳估计。
本集团 2023年6月30日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
银行承兑汇票 480,436 – – 480,436
开出信用证 95,216 998 – 96,214
开出保函 89,731 34,513 190 124,434
未使用的信用卡额度 505,057 – – 505,057
不可撤销信用承诺 30,048 9,863 3,537 43,448
合计 1,200,488 45,374 3,727 1,249,589
本集团 2022年12月31日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
银行承兑汇票 495,920 – – 495,920
开出信用证 81,938 237 – 82,175
开出保函 94,865 37,652 1,878 134,395
未使用的信用卡额度 489,137 – – 489,137
不可撤销信用承诺 45,147 16,351 763 62,261
合计 1,207,007 54,240 2,641 1,263,888
2023年半年度报告 305
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.5 承诺未折现合同现金流分析（续）
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳估计。
本行 2023年6月30日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
银行承兑汇票 480,432 – – 480,432
开出信用证 95,216 998 – 96,214
开出保函 89,728 34,513 190 124,431
未使用的信用卡额度 505,057 – – 505,057
不可撤销信用承诺 27,978 9,863 3,537 41,378
合计 1,198,411 45,374 3,727 1,247,512
本行 2022年12月31日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
银行承兑汇票 495,912 – – 495,912
开出信用证 81,938 237 – 82,175
开出保函 94,859 37,652 1,878 134,389
未使用的信用卡额度 489,137 – – 489,137
不可撤销信用承诺 45,147 16,351 763 62,261
合计 1,206,993 54,240 2,641 1,263,874
306 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
5 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
本集团面临的主要操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户、产品和业务活
动、实物资产损坏、业务中断和信息技术系统故障以及执行、交割和流程管理。
报告期内，本行优化操作风险管理体系，健全闭环管理流程，完善操作风险管理工具，提升操作风险管
理精细化水平 ；持续推进巴塞尔协议Ⅲ操作风险新标准法实施，开展制度梳理、计量测算、系统建设、培
训宣贯等监管达标筹备工作 ；落实外包风险管控新机制，督导全行合规开展外包项目 ；不断提升业务连续
性管理体系，更新业务影响分析和风险评估结果，组织全行大型综合演练，提高本行应对运营中断事件的
能力。
6 国别风险
本集团面临国别风险。国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或
地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使本集团在该国家或地区的业务存在遭受损失，
或使本集团遭受其他损失的风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国
有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
本集团国别风险主要来源于境外信贷业务、债券投资、票据业务、同业融资、金融衍生交易、境外租赁
业务、投资银行业务、证券投资、设立境外机构等业务。
本集团将国别风险管理纳入全面风险管理体系，服从并服务于集团发展战略目标。本集团通过一系列管
理工具来管理和控制国别风险，包括国别风险评估与评级、设定国别风险限额并开展监控、完善国别风险
审核流程、建立国别风险准备金计提政策等。
7 资本管理
本集团资本管理在满足监管要求、提高风险抵御能力的基础上，加强资本预算、配置与考核管理，调整
优化业务结构，提升资本使用效率，创造价值。
2013年1 月1 日起，本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定的要求计算资本充足
率。其中，信用风险加权资产采用权重法计量，表内资产风险权重根据《商业银行资本管理办法（试行）》附
件2要求确定，并考虑合格质物质押或合格保证主体提供保证的风险缓释作用。表外项目将名义金额乘以信
用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。市场风险资本采用标准法
计量。操作风险资本采用基本指标法计量。
2023年半年度报告 307
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
7 资本管理（续）
根据《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定的要求，对于本集团，其核心一级资本充足率不
得低于7.75%，一级资本充足率不得低于8.75%，资本充足率不得低于10.75%。
本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充
足率及资本充足率如下 ：
2023年 2022年
6月30日 12月31日
核心一级资本充足率 8.90% 9.17%
一级资本充足率 10.54% 10.91%
资本充足率 12.69% 13.14%
资本基础组成部分
核心一级资本 ：
实收资本 43,782 43,782
资本公积可计入部分 58,149 58,149
盈余公积 55,276 55,276
一般风险准备 90,673 90,494
未分配利润 268,624 257,877
少数股东资本可计入部分 8,187 7,943
其他 1,953 (612)
核心一级资本 526,644 512,909
308 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理（续）
7 资本管理（续）
本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充
足率及资本充足率如下（续）：
2023年 2022年
6月30日 12月31日
核心一级资本 526,644 512,909
核心一级资本扣除项目 (7,103) (6,931)
核心一级资本净额 519,541 505,978
其他一级资本净额 96,054 96,021
一级资本净额 615,595 601,999
二级资本 ：
二级资本工具及其溢价可计入金额 89,991 89,991
超额贷款损失准备 33,365 31,028
少数股东资本可计入部分 2,183 2,118
二级资本净额 125,539 123,137
资本净额 741,134 725,136
信用风险加权资产 5,455,125 5,144,232
市场风险加权资产 82,866 72,760
操作风险加权资产 300,297 300,297
总风险加权资产 5,838,288 5,517,289
2023年半年度报告 309
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，一般是主观的。本集团根据以
下层级确定及披露金融工具的公允价值 ：
第一层级 ：
本集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价（未经调整）。该层级包括在交易所上市的权
益工具和债务工具。
第二层级 ：
输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过直接或者间接可观察。划分为第二层
级的债券投资大部分为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确
定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。此层级还包括大多数场外衍生工具合
约，发放贷款和垫款中的贴现和部分福费廷，以及发行的结构型债务工具。常用的估值技术包括远期定价和掉
期模型（以现值计算）；输入参数（如中债收益率曲线、伦敦同业拆借利率收益率曲线）的来源是万得、彭博和路
透交易系统。
第三层级 ：
资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。该层级包括一项或多项重大输入值为不可观察变量的股权和
债权工具。所采用的估值模型为现金流折现模型及市场法模型等。估值模型中涉及的不可观察变量包括收益率
曲线、流动性折扣及可比公司市场倍数等。
该公允价值层级要求尽量利用可观察的公开市场数据，在进行估值时，尽量考虑使用相关并可观察的市场
价格。
310 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值（续）
1 以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析 ：
本集团 2023年6月30日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 144,748 2,296 147,044
－ 权益投资 918 1,905 17,165 19,988
－ 投资基金 182,265 19,118 804 202,187
－ 信托及资管计划 – 11,097 5,086 16,183
－ 其他 63 – 1,117 1,180
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 398,960 804 399,764
－ 权益投资 12 3,989 5,831 9,832
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 291,947 – 291,947
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 36,547 – 36,547
－ 利率衍生工具 – 2,740 – 2,740
－ 贵金属衍生工具 – 1,333 – 1,333
－ 其他 – 15 – 15
合计 183,258 912,399 33,103 1,128,760
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (34,961) – (34,961)
－ 利率衍生工具 – (782) – (782)
－ 贵金属衍生工具 – (6,097) – (6,097)
－ 其他 – (4) – (4)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (20,470) (36) (20,506)
合计 – (62,314) (36) (62,350)
2023年半年度报告 311
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值（续）
1 以公允价值计量的金融工具（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本集团 2022年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 110,412 2,229 112,641
－ 权益投资 1,047 1,698 18,682 21,427
－ 投资基金 220,666 12,311 2,475 235,452
－ 信托及资管计划 – 9,412 4,773 14,185
－ 其他 4,186 – 1,179 5,365
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 461,778 841 462,619
－ 权益投资 – 5,331 5,261 10,592
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 254,775 – 254,775
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 29,129 – 29,129
－ 利率衍生工具 – 2,889 – 2,889
－ 贵金属衍生工具 – 1,836 – 1,836
－ 其他 – 24 – 24
合计 225,899 889,595 35,440 1,150,934
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (26,883) – (26,883)
－ 利率衍生工具 – (589) – (589)
－ 贵金属衍生工具 – (5,186) – (5,186)
－ 其他 – (17) – (17)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (1,645) (270) (1,915)
合计 – (34,320) (270) (34,590)
312 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值（续）
1 以公允价值计量的金融工具（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本行 2023年6月30日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 101,075 2,286 103,361
－ 权益投资 811 1,741 15,124 17,676
－ 投资基金 207,064 17,889 – 224,953
－ 信托及资管计划 – 10,322 5,046 15,368
－ 其他 63 – 1,117 1,180
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 390,053 804 390,857
－ 权益投资 12 – 5,330 5,342
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 291,947 – 291,947
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 36,547 – 36,547
－ 利率衍生工具 – 2,606 – 2,606
－ 贵金属衍生工具 – 1,333 – 1,333
－ 其他 – 15 – 15
合计 207,950 853,528 29,707 1,091,185
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (34,961) – (34,961)
－ 利率衍生工具 – (782) – (782)
－ 贵金属衍生工具 – (6,097) – (6,097)
－ 其他 – (4) – (4)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (2,057) – (2,057)
合计 – (43,901) – (43,901)
2023年半年度报告 313
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值（续）
1 以公允价值计量的金融工具（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本行 2022年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 107,925 2,220 110,145
－ 权益投资 842 1,695 16,714 19,251
－ 投资基金 220,666 10,913 – 231,579
－ 信托及资管计划 – 9,411 4,772 14,183
－ 其他 4,186 – 1,179 5,365
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 450,756 841 451,597
－ 权益投资 – – 4,761 4,761
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 254,772 – 254,772
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 29,129 – 29,129
－ 利率衍生工具 – 2,722 – 2,722
－ 贵金属衍生工具 – 1,836 – 1,836
－ 其他 – 24 – 24
合计 225,694 869,183 30,487 1,125,364
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (26,883) – (26,883)
－ 利率衍生工具 – (589) – (589)
－ 贵金属衍生工具 – (5,186) – (5,186)
－ 其他 – (17) – (17)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (1,645) – (1,645)
合计 – (34,320) – (34,320)
针对上述涉及一项或多项重大不可观察变量的股权和债权工具，这些不可观察变量的合理变动对上述第
三层级公允价值影响不重大。
314 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值（续）
2 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益
以公允价值计量 以公允价值计量
的金融资产
且其变动计入当期 且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计 损益的金融负债 负债合计
2023年1月1日 29,338 841 5,261 35,440 270 270
在当期损益中确认的损失 (2,325) (3) – (2,328) – –
在其他综合收益中确认的（损失）/利得 – (34) 569 535 – –
购入/转入 108 – 1 109 – –
结算/转出 (653) – – (653) (234) (234)
2023年6月30日 26,468 804 5,831 33,103 36 36
在当期损益中确认的已实现利得/（损失） – – – – – –
在当期损益中确认的未实现损失 (2,325) (3) – (2,328) – –
本集团 2022年
以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益
以公允价值计量 以公允价值计量
的金融资产
且其变动计入当期 且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计 损益的金融负债 负债合计
2022年1月1日 31,200 622 2,625 34,447 – –
在当期损益中确认的损失 (5,262) (191) – (5,453) – –
在其他综合收益中确认的（损失）/利得 – (74) 2,636 2,562 – –
购入/转入 4,637 828 – 5,465 270 270
结算/转出 (1,237) (344) – (1,581) – –
2022年12月31日 29,338 841 5,261 35,440 270 270
在当期损益中确认的已实现利得/（损失） 70 (135) – (65) – –
在当期损益中确认的未实现损失 (5,332) (56) – (5,388) – –
2023年半年度报告 315
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值（续）
2 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况（续）
本行 截至2023年6月30日止六个月期间
以公允价值计量且其变动
以公允价值计量
计入其他综合收益的金融资产
且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
2023年1月1日 24,885 841 4,761 30,487
在当期损益中确认的损失 (1,321) (3) – (1,324)
在其他综合收益中确认的（损失）/利得 – (34) 568 534
购入/转入 10 – 1 11
结算/转出 (1) – – (1)
2023年6月30日 23,573 804 5,330 29,707
在当期损益中确认的已实现利得/（损失） – – – –
在当期损益中确认的未实现损失 (1,321) (3) – (1,324)
本行 2022年
以公允价值计量且其变动
以公允价值计量
计入其他综合收益的金融资产
且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
2022年1月1日 29,301 622 2,125 32,048
在当期损益中确认的损失 (5,615) (191) – (5,806)
在其他综合收益中确认的（损失）/利得 – (74) 2,636 2,562
购入/转入 2,103 828 – 2,931
结算/转出 (904) (344) – (1,248)
2022年12月31日 24,885 841 4,761 30,487
在当期损益中确认的已实现利得/（损失） 70 (135) – (65)
在当期损益中确认的未实现损失 (5,685) (56) – (5,741)
316 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值（续）
3 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值
(1) 现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、发放贷款和垫款、长期应收款、
向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、向其他金融机构借款、吸收存款、买入返
售和卖出回购协议
由于以上金融资产及金融负债大部分的到期日均在一年以内或者均为浮动利率，其账面价值接近其
公允价值。
(2) 以摊余成本计量的金融投资
以摊余成本计量的债券金融资产的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。
如果无法获得相关的市场信息，则以市场对具有相似特征（如信用风险、到期日和收益率）的证券产品
报价为依据。
(3) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当
前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资以及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值
层级的披露 ：
本集团 2023年6月30日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,496,330 1,459,589 – 1,435,220 24,369
金融负债
应付债券 628,199 622,037 – 622,037 –
本集团 2022年12月31日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,363,589 1,368,109 – 1,308,374 59,735
金融负债
应付债券 648,107 645,077 – 645,077 –
2023年半年度报告 317
财务报表附注
截至2023年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值（续）
3 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值（续）
本行 2023年6月30日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,495,966 1,458,420 – 1,435,181 23,239
金融负债
应付债券 624,990 618,822 – 618,822 –
本行 2022年12月31日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,362,676 1,367,195 – 1,308,338 58,857
金融负债
应付债券 648,107 645,077 – 645,077 –
十四 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十五 上期比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
318 中国民生银行股份有限公司
财务报表补充资料
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
一 非经常性损益表
非经常性损益表
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
政府补助 413 51
捐赠支出 (10) (7)
非流动资产处置损益净额 (31) –
其他非经常性损益净额 (63) (1)
非经常性损益所得税的影响额 (106) (20)
非经常性损益税后影响净额 203 23
其中 ：影响本行净利润的非经常性损益 121 15
影响少数股东损益的非经常性损益 82 8
注 ： 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益及委托贷款手续费收入
和受托经营取得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
2023年半年度报告 319
财务报表补充资料
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
二 净资产收益率及每股收益
本集团 加权平均净资产收益率(%)
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
归属于本行普通股股东的净利润 7.88 8.66
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润 7.83 8.66
每股收益/基本每股收益（人民币元）
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
归属于本行普通股股东的净利润 0.46 0.49
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润 0.46 0.49
每股收益/稀释每股收益（人民币元）
截至6月30日止六个月期间
2023年 2022年
归属于本行普通股股东的净利润 0.46 0.49
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润 0.46 0.49
截至2023年6月30日止六个月期间，本行发行在外普通股的加权平均数为437.82亿股（截至2022年6月30日止
六个月期间为437.82亿股）。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。于2023年6月30日，转股的触发事件并未发生，优先股
的转股特征对截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间基本及稀释每股收益的计算没
有影响。
320 中国民生银行股份有限公司
财务报表补充资料
截至2023年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
三 流动性覆盖率
流动性覆盖率
2023年 2022年
6月30日 12月31日
流动性覆盖率(%) 131.84 134.89
合格优质流动性资产 1,052,500 1,003,957
未来30天现金净流出量的期末数值 798,346 744,278
以上流动性覆盖率比例为根据原银保监会公布的相关规定及按中国企业会计准则编制的财务信息计算。
根据《商业银行流动性风险管理办法》要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。
四 监管资本
关于本集团和本行监管资本的详细信息，参见本行网站( www.cmbc.com.cn) “投资者关系 — 信息披露 — 监管
资本”栏目。
此中期报告以环保纸张印制