上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
上海国际港务（集团）股份有限公司
600018
2014 年半年度报告
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人陈戌源、主管会计工作负责人严俊及会计机构负责人（会计主管人员）高
晓丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................. 4
第二节 公司简介 .......................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ...................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 14
第六节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况............................................................................................................. 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 22
第九节 财务报告（未经审计）................................................................................................. 23
第十节 备查文件目录............................................................................................................... 174
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上港集团 指 上海国际港务（集团）股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
上交所网站 指 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
上海市国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
上海自贸区 指 中国（上海）自由贸易试验区
同盛集团 指 上海同盛投资（集团）有限公司
《公司章程》 指 《上海国际港务（集团）股份有限公司章程》
标准集装箱，系集装箱运量统计单位，以长 20 英
标准箱 指
尺的集装箱为标准
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海国际港务（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 上港集团
公司的外文名称 Shanghai International Port (Group) Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 SIPG
公司的法定代表人 陈戌源
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 丁向明
联系地址 上海市虹口区东大名路 358 号（国际港务大厦）
电话 021-55333388
传真 021-35308688
电子信箱 dongmi@portshanghai.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区芦潮港镇同汇路 1 号综合大楼 A 区 4 楼
公司注册地址的邮政编码 201308
公司办公地址 上海市虹口区东大名路 358 号（国际港务大厦）
公司办公地址的邮政编码 200080
公司网址 http://www.portshanghai.com.cn
电子信箱 600018@portshanghai.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指
http://www.sse.com.cn
定网站的网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 上港集团 600018
六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2012 年 2 月 13 日
注册登记地点 上海市浦东新区芦潮港镇同汇路 1 号综合大楼 A 区 4 楼
企业法人营业执照注册号 310000400003970（市局）
税务登记号码 310141132207580
组织机构代码 13220758-0
注：公司自 2014 年 4 月起使用新税务登记号码 310141132207580。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 13,795,856,316.23 13,733,985,896.76 0.45
归属于上市公司股东的净利润 2,932,075,850.80 2,550,731,900.42 14.95
归属于上市公司股东的扣除非
2,799,653,661.35 2,470,188,782.87 13.34
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 4,919,266,095.06 4,355,557,638.88 12.94
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 49,908,371,441.22 49,819,605,645.35 0.18
总资产 89,044,003,918.00 88,611,621,861.42 0.49
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增
主要财务指标 上年同期
（1－6 月） 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1289 0.1121 14.99
稀释每股收益（元／股） 0.1289 0.1121 14.99
扣除非经常性损益后的基本每
0.1230 0.1086 13.26
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.7713 5.2044 增加 0.5669 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
5.5107 5.0400 增加 0.4707 个百分点
均净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 57,885,231.77
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
38,609,594.98
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 70,935.06
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 26,889,682.73
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,615,599.63
少数股东权益影响额 -16,399,284.87
所得税影响额 -29,249,569.85
合计 132,422,189.45
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，公司根据年初确定的经营目标和任务，以科学发展观为指导，按照公司
“十二五”发展规划要求，聚焦改革、聚焦发展、聚焦转型、聚焦三大战略和“三化”建设、
聚焦科技创新、聚焦和谐家园建设，并紧紧围绕“稳中求进、敢于担当、创新突破、和谐发展”
的工作方针，齐心协力，攻坚克难，全力推进各项重点工作。经过全体员工共同努力，各项工
作均取得了积极成效，公司顺利实现了主要生产和经营指标双过半，并创历史同期最好水平，
整体发展保持了健康向上的态势。
报告期内，公司母港货物吞吐量完成 2.73 亿吨，同比增长 1.7%，其中，散杂货吞吐量完
成 0.97 亿吨，同比下降 5.5%；集装箱吞吐量完成 1726.3 万标准箱，同比增长 5.7%。公司实
现营业收入 137.96 亿元，比去年同期增长 0.45%；实现归属于上市公司股东的净利润 29.32 亿
元，同比增长 14.95%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 原因说明
营业收入 13,795,856,316.23 13,733,985,896.76 0.45 -
营业成本 8,609,579,783.37 9,111,382,023.45 -5.51 -
本期增加广告费
销售费用 1,145,277.24 869,489.40 31.72
40 万元。
管理费用 1,094,472,166.79 1,043,745,277.46 4.86 -
财务费用 534,364,219.06 435,889,503.26 22.59 -
经营活动产生的 -
4,919,266,095.06 4,355,557,638.88 12.94
现金流量净额
本期投资活动支
投资活动产生的 付的现金较上年
-1,998,590,722.94 -3,750,782,426.00 46.72
现金流量净额 同期减少 13 亿
元。
本期借款收到现
金比上年同期增
加 145.08 亿元，
筹资活动产生的
-2,254,766,400.44 -1,109,645,902.43 -103.20 偿还债务支付的
现金流量净额
现金比上年同期
增加 153.73 亿
元。
研发支出 9,270,995.79 9,302,773.26 -0.34 -
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2、 其它
(1) 经营计划进展说明
2014 年上半年，全球经济持续温和复苏增长，根据海关总署于 7 月发布的上半年进出口
数据，我国进出口呈现逐步回暖的态势，外贸环境逐渐从疲弱恢复到了平稳水平。在经济形势
总体向好的环境下，公司认真落实“十二五”发展规划中所确定的发展战略，按照年度报告中
披露的经营计划全力推进各项工作，在全体员工的共同努力下，年初确定的各项主要指标均实
现了“时间过半、任务过半”，生产经营保持了持续稳定增长，重点工作得到了积极有效推进。
同时，根据公司年度股东大会确定的预算目标，报告期内，公司母港货物吞吐量完成 2.73 亿
吨，完成全年预算目标的 49.6%；散杂货吞吐量完成 0.97 亿吨，完成全年预算目标的 51.1%；
集装箱吞吐量完成 1726.3 万标准箱，完成全年预算目标的 50.0%。公司实现营业收入 137.96
亿元，完成全年预算目标的 50.9%，实现利润总额 43.61 亿元，完成全年预算目标的 47.8%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） （%）
减(%) 减(%)
集装箱板块 5,806,080,248.97 2,497,741,550.35 56.98 13.74 8.48 增加 2.08 个百分点
散杂货板块 1,279,767,235.90 909,927,659.82 28.90 4.68 5.20 减少 0.35 个百分点
港口物流 6,797,660,201.82 6,385,890,047.09 6.06 -0.88 -1.07 增加 0.18 个百分点
港口服务 908,679,575.47 489,078,107.88 46.18 -42.09 -52.91 增加 12.37 个百分点
其他 372,034,126.63 256,393,630.70 31.08 143.01 100.69 增加 14.53 个百分点
减：抵销 1,765,925,335.10 2,085,889,222.00 -18.12 14.61 12.81 -
合计 13,398,296,053.69 8,453,141,773.84 36.91 0.23 -5.44 增加 3.79 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 13,398,296,053.69 0.23
合计 13,398,296,053.69 0.23
(三) 核心竞争力分析
公司目前正处在国企改革的前沿，在依托优越的地理位置、发达的腹地经济、良好的发
展环境和高效的经营管理的同时，也依托各项政策优势，不断开拓创新，致力于持续强化核心
竞争力。
2013 年 7 月，国务院常务会议原则通过了《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》并
陆续出台了相关制度政策；2014 年 6 月，国务院常务会议讨论通过《物流业发展中长期规划》，
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
明确长江经济带建设为国家战略。公司适时启动沿海捎带和国际中转集拼业务，进一步拓展港
口物流新的业务领域以及相关多元产业的发展空间；依托长江经济带的提前布局、合理规划及
具体落实，推进发展长江航运和沿江港口物流业务。随着经济体制改革的不断深化，上海自贸
区、长江经济带、丝绸之路经济带以及海上丝绸之路的建设，经济腹地的优势产业将持续稳定
发展，对于公司港口主业及物流等相关业务将形成巨大推动作用，并将不断提升公司良好的发
展环境。公司也将通过深化改革，有效提升公司活力和市场竞争力，不断增强可持续发展能力。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：万元 币种：人民币
报告期内投资额 672,025
投资额增减变动数 472,025
上年同期投资额 200,000
投资额增减幅度(%) 236.01
被投资的公司情况
占被投资
被投资的 公司权益
主要经营活动 备注
公司名称 的比例
(%)
报告期内，公司以现金人民币 3.3 亿元对
太仓港上
为船舶提供码头设施，在港区内 太仓港正和集装箱码头有限公司增资，获
港正和集
提供货物装卸、仓储、物流服务； 45 得该公司 45%股权。增资后，该公司更名
装箱码头
集装箱装卸、堆放、拆拼箱等。 为“太仓港上港正和集装箱码头有限公
有限公司
司”，注册资本为人民币 7.33 亿元。
报告期内，公司以所持有的重庆东港集装
箱码头有限公司 55%股权和债权（作价人
重庆果园 民币 3.0175 亿元）置换获得重庆果园集
货物装卸、销售化工产品、建筑
集装箱码 装箱码头有限公司 35%股权。完成股权置
及装饰材料、电子产品、五金、 35
头有限公 换后，重庆果园集装箱码头有限公司的注
交电等。
司 册资本为人民币 12.55 亿元,公司和重庆
港务物流集团有限公司分别持有该公司
35%和 65%的股权。
集装箱装卸、储存、拆装箱；货
运代理；船务服务；港口设施、 报告期内，公司以债转股的方式将公司对
上海冠东
设备和机械的租赁、维修；集装 全资子公司上海冠东国际集装箱码头有
国际集装
箱修理、清洗及租赁；对港口码 100 限公司的委托贷款人民币 60.6 亿元转增
箱码头有
头的投资、建设、管理及相关信 该公司注册资本。增资后，该公司注册资
限公司
息咨询和技术服务，从事货物及 本为人民币 65 亿元。
技术的进出口业务等。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
上海东方饭店管理有限公司为公司与澳
酒店改建与经营管理及其配套服 门东方体育度假世界有限公司于 2005 年
务，咨询企划，酒店管理培训服 共同合资设立，注册资本为人民币 7500
上海东方
务（系统内），物业管理，旅游咨 万元，公司占股比 30%。报告期内，根据
饭店管理 30
询服务，商务服务，车船票预定， 所占股比，公司以现金人民币 2850 万元
有限公司
住宿,中西餐厅、附设商场（含酒 对上海东方饭店管理有限公司进行增资。
类）。 增资后，该公司注册资本为人民币 1.7
亿元。
上海集装箱码头有限公司是 1993 年经中
华人民共和国商务部批准，由公司与和记
装卸、储运、集装箱转运、洗箱、 黄埔上海港口投资有限公司共同投资成
上海集装
船舶代理、货运代理、提供电子 立的中外合资经营企业，现注册资本人民
箱码头有 50
数据交换服务、内地集装箱在上 币 10 亿元。报告期内，根据所占股比，
限公司
海的储运和货运中转站的经营。 公司减少上海集装箱码头有限公司的注
册资本人民币 4 亿元。减资后，该公司注
册资本为人民币 2 亿元。
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持 期末持
证券代 证券 最初投资成 报告期损 报告期所有者 会计核算 股份
股比例 股比例 期末账面价值
码 简称 本 益 权益变动 科目 来源
（％） （％）
招商 可供出售
600036 341,102,381.59 0.49 0.49 1,263,700,398.08 - -60,161,517.98 -
银行 金融资产
交通 可供出售
601328 17,799,125.00 0.02 0.02 45,896,578.20 - 354,870.45 -
银行 金融资产
光大 可供出售
601818 30,185,270.88 0.06 0.05 60,127,090.82 70,935.06 -2,164,260.00 -
银行 金融资产
丰华 可供出售
600615 180,576.00 0.03 0.03 519,674.40 - 14,435.40 -
股份 金融资产
海丰 可供出售
HK1308 41,717,130.63 0.39 0.39 25,287,684.38 - -1,656,810.84 -
国际 金融资产
合计 430,984,484.10 - - 1,395,531,425.88 70,935.06 -63,613,282.97 - -
(2) 持有金融企业股权情况
期初持 期末持 报告期所
所持对 最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 会计核 股份
股比例 股比例 有者权益
象名称 （元） （元） （元） 算科目 来源
（%） （%） 变动（元）
广发 长期股
39,488,460.94 0.09 0.09 39,488,460.94 - - -
银行 权投资
上海 长期股
4,101,975,100.00 0.12 6.37 4,101,975,100.00 380,527,780.22 - -
银行 权投资
合计 4,141,463,560.94 - - 4,141,463,560.94 380,527,780.22 - - -
注：公司原合并持有上海银行股份 5,180,956 股，2013 年 12 月公司认购上海银行定向增发股份 29,455 万股，
认购价格为每股 13.9 元，支付增资款 40.94 亿元，增资扩股后公司合并持有上海银行股份 299,730,956 股，占
总股本的 6.37%。
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
单位：万元 币种：人民币
抵押 资金来
委托贷款 贷款期 贷款利 借款用 物或 是否逾 是否关 是否展 是否涉 源是否 关联 预期收 投资
借款方名称
金额 限 率（%） 途 担保 期 联交易 期 诉 为幕集 关系 益 盈亏
人 资金
新双
上海浦远船舶 5,000 1年 6.00 补充流 否 否 否 否 否 联营 38.33 不适用
峰海
有限公司 动资金 公司
1,228 1年 6.00 无 否 否 否 否 否 37.04 不适用
5,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
20,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
2,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
5,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
上海港国际客 42,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
客运中
运中心开发有 15,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 其他 0 不适用
心建设
限公司 6,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
14,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
32,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
1,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
5,000 1年 0.00 无 否 否 否 否 否 0 不适用
500 3年 6.00 无 否 否 是 否 否 23.30 不适用
1,080 3年 6.00 无 否 否 否 否 否 32.58 不适用
酒店建
上海东方饭店 600 3年 6.00 设与管 无 否 否 否 否 否 联营 18.10 不适用
管理有限公司 600 3年 6.00 理 无 否 否 否 否 否 公司 18.10 不适用
170 3年 6.00 无 否 否 否 否 否 5.13 不适用
600 3年 6.00 无 否 否 否 否 否 18.10 不适用
4,900 1年 3.50 无 否 否 否 否 否 50.50 不适用
马士基（中国） 补充流
4,900 1年 3.50 无 否 否 否 否 否 其他 3.81 不适用
航运有限公司 动资金
4,900 1年 3.50 无 否 否 否 否 否 86.23 不适用
厦门海投通达 15,000 1年 3.50 补充流 无 否 否 否 否 否 其他 263.96 不适用
码头有限公司 4,500 6 个月 3.30 动资金 无 否 否 否 否 否 其他 26.40 不适用
和记黄埔地产 15,000 1年 3.50 无 否 否 否 否 否 263.96 不适用
补充流
（成都）温江 10,000 6 个月 3.30 无 否 否 否 否 否 其他 3.67 不适用
动资金
有限公司 15,000 1年 3.50 无 否 否 否 否 否 263.96 不适用
和记黄埔地产
补充流
（长沙望城） 4,500 1年 3.50 无 否 否 否 否 否 其他 1.75 不适用
动资金
有限公司
重庆果园集装
补充流 联营
箱码头有限公 1,400 1年 6.00 无 否 否 否 否 否 5.13 不适用
动资金 公司
司
浙江九龙仓仓 补充流
875 1年 2.00 无 否 否 否 否 否 其他 8.80 不适用
储有限公司 动资金
上海星外滩开
商务地 联营
发建设有限公 15,000 1年 6.00 无 否 否 否 否 否 317.50 不适用
产建设 公司
司
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(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
业务
单位名称 主要服务 总资产 归母净资产 营业收入 营业利润 归母净利润 注册资本
性质
上海浦东国 交通 国际，国内航
际集装箱码 运输 线的集装箱 244,964.06 221,555.13 50,832.91 28,378.77 22,731.93 190,000.00
头有限公司 业 装卸业务等
上海沪东集 交通 国际，国内航
装箱码头有 运输 线的集装箱 153,613.48 141,346.46 70,109.84 29,926.16 24,847.91 110,000.00
限公司 业 装卸业务等
上海明东集 交通 国际，国内航
装箱码头有 运输 线的集装箱 453,081.53 438,446.37 88,203.30 35,611.33 34,071.64 400,000.00
限公司 业 装卸业务等
集装箱装卸、
上海盛东国 交通
储存、拆装
际集装箱码 运输 1,198,914.59 1,110,639.23 128,051.07 61,931.07 50,005.32 1,001,000.00
箱，货运代理
头有限公司 业
等
上海冠东国 交通 集装箱装卸、
际集装箱码 运输 储存、拆装箱 1,515,397.64 869,596.71 119,435.96 30,840.96 26,519.67 650,000.00
头有限公司 业 业务等
上海海通国 码头装卸（含
交通
际汽车码头 汽车滚装）和 87,471.96 81,969.19 40,014.91 20,589.07 15,441.80 800 万美元
运输
有限公司 仓储
货物装卸、储
上海罗泾矿 交通
存、中转、仓
石码头有限 运输 84,993.25 77,371.16 31,270.79 3,491.19 2,883.74 9900 万美元
储、加工配送
公司 业
等
交通
上港集团物 国际运输代
运输 522,300.47 323,795.01 395,662.55 22,093.36 15,504.60 250,000.00
流有限公司 理业务
业
国际货运代
上港集团长 交通 理业务，船舶
江港口物流 运输 代理业务，港 132,779.33 66,558.72 223,897.89 6,853.90 3,425.81 40,000.00
有限公司 业 口装卸业务
等
吸收公众存
款；发放短
上海银行股 金融
期、中期和长 111,477,289.79 6,204,169.50 1,332,389.76 738,371.42 597,203.14 470,400.00
份有限公司 业
期贷款；办理
结算等
4、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目 本报告期投 累计实际投
项目名称 项目金额 项目收益情况
进度 入金额 入金额
上海国际航运 该项目目前正在建设
服务中心开发 660,000.00 86.48% 27,600.00 570,745.00 之中，报告期内未产
有限公司 生收益。
该项目目前正在建设
上港滨江城 1,464,329.00 29.06% 24,803.00 425,501.00 之中，报告期内未产
生收益。
12
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2014 年技术
- - 12,597.10 - -
更新改造
合计 2,124,329.00 - 65,000.10 996,246.00 -
（1）上海国际航运服务中心开发有限公司项目：该项目计划出资 660,000 万元，报告期
内投入 27,600 万元，累计投入 570,745 万元，完成计划的 86.48%。该项目目前正在建设之中，
报告期内未产生收益。
（2）上港滨江城项目：根据上海市的城市发展规划及黄浦江沿岸老港区功能结构调整的
需要，公司实施了上港十四区功能结构调整的整体转型开发，项目名称为“上港滨江城”，该
项目预计出资 1,464,329 万元，报告期内投入 24,803 万元，累计投入 425,501 万元，完成计划
的 29.06%。该项目目前正在建设之中，报告期内未产生收益。
（3）2014 年上半年技术改造共计投资 12,597 万元。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
根据 2014 年 5 月 30 日召开的公司 2013 年度股东大会决议，2013 度利润分配方案为：以
公司总股本 22,755,179,650 股为基数，向公司在派息公告中确认的股权登记日在册的全体股东
每 10 股派发现金红利 1.27 元（含税）。公司董事会于 2014 年 7 月 22 日在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上刊登了 2013 年度利润分配实施公告，确定
派息股权登记日为 2014 年 7 月 28 日，除息日为 2014 年 7 月 29 日，现金红利发放日为 2014
年 7 月 29 日，派息对象为 2014 年 7 月 28 日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。2013 年度现金分红方案已于 2014 年 7 月 29 日
实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
√ 不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
13
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
关 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
联
关联方
关
系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海市国 控
有资产监 股
930,049.84 71,042.93 1,001,092.77 2,897,225,245.82 0 2,897,225,245.82
督管理委 股
员会 东
上海同盛 参
投资（集 股
8,524,101.09 40,501.43 8,564,602.52 93,183,449.98 0 93,183,449.98
团）有限 股
公司 东
合计 9,454,150.93 111,544.36 9,565,695.29 2,990,408,695.80 0 2,990,408,695.80
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 111,544.36
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 9,565,695.29
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
14
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 担保情况
单位：元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,470,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,470,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4,470,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例（%） 8.96
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内
的承诺事项
如未能
承 承 是否 是否
承 承诺时 及时履
诺 诺 有履 及时
诺 承诺内容 间及期 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 行应说
背 类 行期 严格
方 限 明下一
景 型 限 履行
步计划
根据《公司章程》第一
百五十五条，公司承诺利润
分配政策为：弥补亏损和提
取公积金后所余税后利润，
按照股东持有的股份比例
向股东进行分配。原则上公
司按年度将可供分配的利
润进行分配，必要时公司也
可以进行中期利润分配。公
其 分 公 司应采取积极的股利政策，
长期 否 是 - -
他 红 司 每年应将当年利润中不少
于 50％的可分配利润向股
东进行分配，利润分配可采
取现金、股票或者现金股票
相结合的方式，及其他法
律、行政法规允许的形式。
利润分配中，现金分红优于
股票股利。具备现金分红条
件的，应当采用现金分红进
行利润分配。
15
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
上港集团的前身系上海港务局，其大部分土地
使用权是以划拨方式获得。2003 年 1 月 27 日，经
上海市人民政府批准，上海港务局实施政企分开，
组建了上海国际港务（集团）有限公司，在改制过
程中涉及的大部分土地使用权是按照划拨土地性
质确定评估价值。2005 年 6 月 28 日，上海国际港
务（集团）有限公司实施股权多元化改制，发起成
立上港集团。发起人之一上海市国资委以上海国际
港务（集团）有限公司评估后净资产作价投入，上
海市国资委所投入的资产包括上述划拨性质的土
地和房产，其中共有 98 幅土地和房产截至公司首
次公开发行股票时尚未办妥房地产权证。公司在
解 2007 年“加强上市公司治理专项活动”公告的《上
决 港集团自查报告和整改计划》中承诺：计划在 2007
土 年底前全部办妥 98 幅土地和房产的房地产权证转
地 限期办理完成公司未以出 2007 年
其 公 移手续。
等 让方式取得土地使用权的 12 月 底 是 是 -
他 司 基于（1）部分土地和房产在投入上港集团时
产 土地、房屋权证。 前
有部分所属权证尚不齐全须补办；（2）部分土地
权
问 和房屋所有权证须办理更改、更名等相关手续； 3）
题 部分土地须补充勘丈、测量后办理相关权证；而且
公司这些土地面积大、分布广、位置分散、历史久
远，土地勘丈及核查等工作量较大，且办理权证涉
及各相关单位较多等原因，虽然公司持续加强这方
面工作，但仍有部分权证尚未完全办妥，且无法明
确承诺的履约期限。鉴于该承诺因公司自身无法控
制的客观原因难以按明确的期限履行，根据《上市
公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股
东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》（证
监会公告[2013]55 号）规定，公司申请将上述限
期办妥房地产权证转移手续的承诺予以豁免，并已
经于 2014 年 5 月 30 日召开的上港集团 2013 年度
股东大会上审议通过。
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
2014 年 5 月 30 日，公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特
殊普通合伙）的议案》，决定续聘立信会计师事务所为公司 2014 年度的审计机构，由立信事务
所承接公司 2014 年度内部控制审计、财务报告审计等审计业务，对于立信事务所 2014 年度的
审计报酬，拟控制在人民币 750 万元之内（含税价）。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所发布的
有关公司治理规范性文件的要求规范运作，并不断提升内部控制和治理水平，确保公司长期、
稳定、健康的发展。
16
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
1、公司按照《公司章程》的要求召开股东大会、董事会、监事会及各专门委员会。报告
期内，公司共召开 1 次股东大会、6 次董事会、2 次监事会，各专门委员会会议共计召开 9 次，
会议的召集、召开均符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律法规制度的规定。
公司的董事、监事和高级管理人员均能认真、诚信、尽职地履行职责。
2、根据中国证监会的要求，公司在 2013 年年度报告披露的同时发布了《公司 2013 年度
内部控制评价报告》。报告真实、客观地反映了公司内部控制的情况。同时，公司聘请立信会
计师事务所进行内部控制审计，并出具审计报告。公司严格按照《企业内部控制基本规范》及
其配套指引执行，在所有重大方面均保持了有效的内部控制，未发现存在内部控制设计或执行
方面的重大缺陷。
17
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积 比
比例 行 送
数量 金 其他 小计 数量 例
(%) 新 股
转 (%)
股
股
一、有限售条件股份 1,764,379,518 7.75 0 0 0 -1,764,379,518 -1,764,379,518 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股 1,764,379,518 7.75 0 0 0 -1,764,379,518 -1,764,379,518 0 0
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 20,990,800,132 92.25 0 0 0 1,764,379,518 1,764,379,518 22,755,179,650 100
1、人民币普通股 20,990,800,132 92.25 0 0 0 1,764,379,518 1,764,379,518 22,755,179,650 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 22,755,179,650 100 0 0 0 0 0 22,755,179,650 100
2、 股份变动情况说明
2011 年 4 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海国际港务（集团）股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]395 号）及《关于核准豁免上海同盛投资（集团）
有限公司及一致行动人要约收购上海国际港务（集团）股份有限公司股份义务的批复》（证监
许可[2011]453 号）核准，上港集团向同盛集团非公开发行 A 股 1,764,379,518 股，发行价格为
4.49 元/股。该次发行新增股份于 2011 年 4 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理完毕股权登记托管手续。同盛集团承诺：其认购的本次发行的股份，自本次发行结束之
日起，三十六个月内不得转让。限售期结束后，将按中国证监会及上海证券交易所的有关规定
执行。2014 年 4 月 8 日，该 1,764,379,518 股限售股上市流通。（具体内容详见公司于 2014 年
4 月 1 日登载于上海证券报、中国证券报、证券时报和上交所网站的《上海国际港务（集团）
股份有限公司非公开发行限售股上市流通公告》。）
18
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
单位：股
报告期 报告期
期初限售 报告期解除 解除限
股东名称 增加限 末限售 限售原因
股数 限售股数 售日期
售股数 股数
同盛集团认购非
公开发行股票，承
上海同盛
诺：其认购的本次
投资（集 2014 年
1,764,379,518 1,764,379,518 0 0 发行的股份，自本
团）有限公 4月8日
次发行结束之日
司
起，三十六个月内
不得转让。
合计 1,764,379,518 1,764,379,518 0 0 - -
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 363,990
前十名股东持股情况
持有有 质押或
持股比 报告期内增 限售条 冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股份 股份数
数量 量
上海市国有资产监督管理
国家 40.80 9,284,491,490 0 0 无
委员会
亚吉投资有限公司 境外法人 24.48 5,570,694,894 0 0 无
上海同盛投资（集团）有
国有法人 23.26 5,292,486,284 0 0 无
限公司
上海国有资产经营有限公
国有法人 0.85 193,235,050 0 0 无
司
上海久事公司 国有法人 0.41 92,844,915 0 0 无
中国工商银行－上证 50
交易型开放式指数证券投 未知 0.18 41,989,865 15,331,482 0 未知
资基金
上海交通投资（集团）有
未知 0.13 29,070,000 0 0 未知
限公司
南方东英资产管理有限公
司 － 南 方 富 时 中 国 未知 0.12 27,919,576 5,782,669 0 未知
A50ETF
中国银行股份有限公司－
嘉实沪深 300 交易型开放 未知 0.11 24,070,562 -414,438 0 未知
式指数证券投资基金
UBS AG 未知 0.10 22,728,809 13,424,991 0 未知
19
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
上海市国有资产监督管理委员会 9,284,491,490 人民币普通股 9,284,491,490
亚吉投资有限公司 5,570,694,894 人民币普通股 5,570,694,894
上海同盛投资（集团）有限公司 5,292,486,284 人民币普通股 5,292,486,284
上海国有资产经营有限公司 193,235,050 人民币普通股 193,235,050
上海久事公司 92,844,915 人民币普通股 92,844,915
中国工商银行－上证 50 交易型开
41,989,865 人民币普通股 41,989,865
放式指数证券投资基金
上海交通投资（集团）有限公司 29,070,000 人民币普通股 29,070,000
南方东英资产管理有限公司－南
27,919,576 人民币普通股 27,919,576
方富时中国 A50ETF
中国银行股份有限公司－嘉实沪
深 300 交易型开放式指数证券投 24,070,562 人民币普通股 24,070,562
资基金
UBS AG 22,728,809 人民币普通股 22,728,809
其中，第 3、第 4、第 5 位的流通股股东的实际控制人均为上
上述股东关联关系或一致行动的 海市国有资产监督管理委员会。未知其他流通股股东间是否存
说明 在关联关系，也未知其余流通股股东间是否属于《上市公司持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
20
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
21
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张加力 原副总裁 离任 工作变动
张 欣 原董事会秘书 离任 工作变动
倪路伦 原董事 离任 工作变动
经 2014 年 1 月 22 日公司二届二十三次
倪路伦 副总裁 聘任 董事会审议通过，公司聘任倪路伦先生
为公司副总裁。
经 2014 年 3 月 26 日公司二届二十四次
丁向明 董事会秘书 聘任 董事会审议通过，公司聘任丁向明先生
为公司董事会秘书。
经 2014 年 5 月 30 日公司 2013 年度股东
郑少平 董事 聘任 大会审议通过，选举郑少平先生为公司
第二届董事会董事。
经 2014 年 6 月 10 日公司二届二十七次
严 俊 总裁 聘任 董事会审议通过，公司聘任严俊先生为
公司总裁。
具体内容详见公司分别于 2014 年 1 月 23 日、3 月 6 日、3 月 28 日、5 月 31 日、6 月 11
日登载于上海证券报、中国证券报、证券时报和上交所网站的相关公告。
22
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位：上海国际港务（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 6,104,885,555.65 5,450,827,714.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （二） 380,141,502.19 300,220,080.74
应收账款 （五） 2,426,003,242.54 2,094,310,105.62
预付款项 （七） 221,084,006.39 4,269,461,167.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （四） 1,134,202.46 1,614,650.30
应收股利 （三） 96,570,802.99 21,469,323.10
其他应收款 （六） 1,367,270,286.51 1,163,590,804.16
买入返售金融资产
存货 （八） 2,986,047,624.55 2,738,054,657.68
一年内到期的非流动资产 （二十一） 15,800,000.00 24,500,000.00
其他流动资产 （九） 2,498,776,747.36 2,725,079,831.77
流动资产合计 16,097,713,970.64 18,789,128,336.07
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 （十） 1,395,531,425.88 1,479,843,140.54
持有至到期投资 （十一） 3,300,000.00 3,300,000.00
长期应收款
长期股权投资 （十二） 16,120,190,852.69 10,621,553,145.95
投资性房地产 （十三） 515,829,028.84 526,901,662.42
固定资产 （十四） 33,863,046,502.45 34,930,935,461.52
在建工程 （十五） 1,249,156,747.08 2,015,309,299.48
工程物资
固定资产清理 （十六） 4,055,600.40 2,850,532.61
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十七） 13,567,170,252.47 13,941,360,293.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 （十八） 5,243,988,985.69 5,307,237,838.47
递延所得税资产 （十九） 623,153,672.44 621,535,271.72
其他非流动资产 （二十一） 360,866,879.42 371,666,879.42
非流动资产合计 72,946,289,947.36 69,822,493,525.35
资产总计 89,044,003,918.00 88,611,621,861.42
23
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
流动负债：
短期借款 （二十二） 7,557,800,000.00 5,118,770,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付短期融资券 （二十三） 3,000,000,000.00
应付票据 （二十四） 77,823,565.00 60,849,772.00
应付账款 （二十五） 1,282,464,728.24 1,230,506,480.87
预收款项 （二十六） 338,142,023.76 297,187,365.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十七） 744,440,597.96 507,162,951.05
应交税费 （二十八） 582,650,067.58 618,010,351.82
应付利息 （二十九） 372,559,417.67 470,707,869.97
应付股利 （三十） 3,057,479,926.40 372,136,734.80
其他应付款 （三十一） 5,078,891,025.86 5,611,920,966.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （三十二） 3,531,433,838.80 3,434,767,171.80
其他流动负债
流动负债合计 22,623,685,191.27 20,722,019,664.52
非流动负债：
长期借款 （三十三） 5,103,000,000.00 2,274,057,157.00
应付债券 （三十四） 4,193,901,000.00 8,000,000,000.00
长期应付款 （三十五） 1,314,398,588.15 1,444,267,342.18
专项应付款 （三十六） 29,115,827.54 29,115,827.54
预计负债
递延所得税负债 （十九） 245,159,322.41 265,816,291.58
其他非流动负债 （三十七） 27,062,958.13 27,996,473.39
非流动负债合计 10,912,637,696.23 12,041,253,091.69
负债合计 33,536,322,887.50 32,763,272,756.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （三十八） 22,755,179,650.00 22,755,179,650.00
资本公积 （四十） 7,609,695,989.07 7,611,809,576.31
减：库存股
专项储备 （三十九） 571,671.79 270,852.06
盈余公积 （四十一） 3,437,324,056.56 3,437,324,056.56
一般风险准备
未分配利润 （四十二） 16,114,035,982.37 16,025,522,013.46
外币报表折算差额 -8,435,908.57 -10,500,503.04
归属于母公司所有者权益合计 49,908,371,441.22 49,819,605,645.35
少数股东权益 5,599,309,589.28 6,028,743,459.86
所有者权益合计 55,507,681,030.50 55,848,349,105.21
负债和所有者权益总计 89,044,003,918.00 88,611,621,861.42
法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：高晓丽
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位：上海国际港务（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,417,210,107.23 1,443,637,643.26
交易性金融资产
应收票据 105,572,186.01 30,516,567.42
应收账款 （一） 322,264,555.44 247,587,009.13
预付款项 18,316,415.42 4,111,249,353.48
应收利息 2,808,826.65 12,661,677.22
应收股利 767,381,082.63 923,094,804.59
其他应收款 （二） 1,637,885,393.31 1,056,043,331.72
存货 14,825,130.09 15,199,255.04
一年内到期的非流动资产 95,800,000.00 334,500,000.00
其他流动资产 3,321,280,000.00 12,238,030,000.00
流动资产合计 7,703,343,696.78 20,412,519,641.86
非流动资产：
可供出售金融资产 1,369,724,067.10 1,452,393,406.32
持有至到期投资 3,300,000.00 3,300,000.00
长期应收款
长期股权投资 （三） 47,357,097,082.42 36,331,861,853.28
投资性房地产 515,829,028.84 526,901,662.42
固定资产 11,279,232,108.93 11,582,435,711.44
在建工程 93,311,400.01 138,769,442.12
工程物资
固定资产清理 2,761,742.35 2,565,719.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,775,519,794.90 3,808,003,762.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 256,492,298.84 261,233,513.24
递延所得税资产 40,075,051.00 33,111,567.77
其他非流动资产 580,866,879.42 451,666,879.42
非流动资产合计 65,274,209,453.81 54,592,243,517.83
资产总计 72,977,553,150.59 75,004,763,159.69
流动负债：
短期借款 6,553,000,000.00 2,488,000,000.00
交易性金融负债
应付短期融资券 3,000,000,000.00
应付票据
应付账款 123,328,100.82 142,832,162.53
预收款项 99,184,601.27 77,834,894.44
应付职工薪酬 91,353,714.52 35,286,832.01
应交税费 231,465,261.33 244,988,895.91
应付利息 359,565,608.33 465,333,282.23
25
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
应付股利 2,889,907,815.61
其他应付款 3,755,768,476.86 4,427,979,423.36
一年内到期的非流动负债 3,505,333,335.00 3,348,666,668.00
其他流动负债
流动负债合计 17,608,906,913.74 14,230,922,158.48
非流动负债：
长期借款 500,000,000.00 1,900,000,000.00
应付债券 4,193,901,000.00 8,000,000,000.00
长期应付款 1,267,870,694.85 1,388,987,402.94
专项应付款 27,641,662.50 27,641,662.50
预计负债
递延所得税负债 245,159,322.41 265,816,291.58
其他非流动负债 24,648,672.00 24,870,000.00
非流动负债合计 6,259,221,351.76 11,607,315,357.02
负债合计 23,868,128,265.50 25,838,237,515.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 22,755,179,650.00 22,755,179,650.00
资本公积 7,779,759,111.70 7,781,565,312.11
减：库存股
专项储备
盈余公积 3,437,324,056.56 3,437,324,056.56
一般风险准备
未分配利润 15,137,162,066.83 15,192,456,625.52
所有者权益（或股东权益）合计 49,109,424,885.09 49,166,525,644.19
负债和所有者权益（或股东权益）
72,977,553,150.59 75,004,763,159.69
总计
法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：高晓丽
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合并利润表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 13,795,856,316.23 13,733,985,896.76
其中：营业收入 （四十三） 13,795,856,316.23 13,733,985,896.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,379,685,644.16 10,746,858,002.09
其中：营业成本 （四十三） 8,609,579,783.37 9,111,382,023.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （四十四） 107,165,926.46 100,514,911.94
销售费用 （四十五） 1,145,277.24 869,489.40
管理费用 （四十六） 1,094,472,166.79 1,043,745,277.46
财务费用 （四十七） 534,364,219.06 435,889,503.26
资产减值损失 （四十八） 32,958,271.24 54,456,796.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （四十九） 536,015,916.77 487,266,613.45
其中：对联营企业和合营企业的投
534,679,656.78 417,111,655.78
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,952,186,588.84 3,474,394,508.12
加：营业外收入 （五十） 411,234,486.91 340,338,190.95
减：营业外支出 （五十一） 2,037,896.76 3,313,550.02
其中：非流动资产处置损失 1,280,432.15 2,837,675.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,361,383,178.99 3,811,419,149.05
减：所得税费用 （五十二） 888,837,754.34 758,559,195.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,472,545,424.65 3,052,859,953.31
归属于母公司所有者的净利润 2,932,075,850.80 2,550,731,900.42
少数股东损益 540,469,573.85 502,128,052.89
六、每股收益： （五十三）
（一）基本每股收益 0.1289 0.1121
（二）稀释每股收益 0.1289 0.1121
七、其他综合收益 （五十四） -10,349,174.87 -202,985,092.79
八、综合收益总额 3,462,196,249.78 2,849,874,860.52
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,921,726,675.93 2,347,746,802.78
归属于少数股东的综合收益总额 540,469,573.85 502,128,057.74
法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：高晓丽
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 3,111,621,278.76 3,645,016,647.37
减：营业成本 （四） 1,367,902,778.35 1,620,448,446.25
营业税金及附加 50,116,064.77 64,691,810.68
销售费用
管理费用 394,745,170.60 366,337,656.84
财务费用 423,635,824.80 473,038,444.93
资产减值损失 36,342,490.07 33,101,218.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五） 2,066,005,470.74 1,651,400,379.54
其中：对联营企业和合营企业的
489,540,594.46 385,930,583.87
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,904,884,420.91 2,738,799,449.78
加：营业外收入 125,857,372.04 122,550,082.35
减：营业外支出 191,939.31 503,770.98
其中：非流动资产处置损失 189,568.97 502,454.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,030,549,853.64 2,860,845,761.15
减：所得税费用 229,780,907.44 315,087,609.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,800,768,946.20 2,545,758,151.87
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -11,068,255.47 -200,143,862.46
七、综合收益总额 2,789,700,690.73 2,345,614,289.41
法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：高晓丽
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,525,195,498.36 13,546,843,464.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 238,554,846.72 238,796,387.78
收到其他与经营活动有关的现金 （五十五） 2,860,280,311.52 3,315,818,888.84
经营活动现金流入小计 16,624,030,656.60 17,101,458,741.51
购买商品、接受劳务支付的现金 6,252,153,603.95 6,583,011,585.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,725,998,530.94 1,702,573,326.46
支付的各项税费 1,441,568,223.41 1,672,408,180.73
支付其他与经营活动有关的现金 （五十五） 2,285,044,203.24 2,787,908,010.30
经营活动现金流出小计 11,704,764,561.54 12,745,901,102.63
经营活动产生的现金流量净额 4,919,266,095.06 4,355,557,638.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,106,593.20 77,816,151.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 42,854,970.36 22,100,603.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 （五十五） 15,121,953.37
投资活动现金流入小计 63,083,516.93 99,916,754.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,399,928,014.65 1,618,628,027.78
投资支付的现金 660,246,500.14 2,000,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 （五十五） 1,499,725.08 232,071,152.49
投资活动现金流出小计 2,061,674,239.87 3,850,699,180.27
投资活动产生的现金流量净额 -1,998,590,722.94 -3,750,782,426.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,000,000.00
取得借款收到的现金 17,728,000,000.00 3,220,450,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 17,728,000,000.00 3,225,450,000.00
偿还债务支付的现金 18,677,432,333.00 3,304,435,936.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,305,334,067.44 1,030,653,670.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 647,582,134.66 617,260,497.50
支付其他与筹资活动有关的现金 6,295.72
筹资活动现金流出小计 19,982,766,400.44 4,335,095,902.43
筹资活动产生的现金流量净额 -2,254,766,400.44 -1,109,645,902.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,370,822.54 -8,548,685.26
五、现金及现金等价物净增加额 672,279,794.22 -513,419,374.81
加：期初现金及现金等价物余额 5,400,557,985.50 8,977,047,762.49
六、期末现金及现金等价物余额 6,072,837,779.72 8,463,628,387.68
法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：高晓丽
29
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,317,991,199.78 2,623,769,608.31
收到的税费返还 59,330,442.79 80,235,719.46
收到其他与经营活动有关的现金 5,625,906,137.33 9,124,378,724.89
经营活动现金流入小计 8,003,227,779.90 11,828,384,052.66
购买商品、接受劳务支付的现金 619,453,043.46 778,690,163.70
支付给职工以及为职工支付的现金 591,963,391.07 634,239,791.71
支付的各项税费 391,140,649.96 814,312,676.97
支付其他与经营活动有关的现金 1,977,080,915.21 7,134,988,173.59
经营活动现金流出小计 3,579,637,999.70 9,362,230,805.97
经营活动产生的现金流量净额 4,423,589,780.20 2,466,153,246.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,744,451,660.74 1,410,513,745.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
3,595,792.01 28,537,841.60
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,748,047,452.75 1,439,051,586.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,033,290,413.67 1,078,656,499.43
的现金
投资支付的现金 660,246,500.14 2,000,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,693,536,913.81 3,078,656,499.43
投资活动产生的现金流量净额 54,510,538.94 -1,639,604,912.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 11,287,000,000.00 3,677,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11,287,000,000.00 3,677,000,000.00
偿还债务支付的现金 15,271,432,333.00 3,618,333,333.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 520,097,643.71 412,685,096.78
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 15,791,529,976.71 4,031,018,429.78
筹资活动产生的现金流量净额 -4,504,529,976.71 -354,018,429.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,121.54 -238,611.00
五、现金及现金等价物净增加额 -26,427,536.03 472,291,293.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,443,637,643.26 3,212,932,022.68
六、期末现金及现金等价物余额 1,417,210,107.23 3,685,223,315.79
法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：高晓丽
30
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库存 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 股 准备
一、上年年末余额 22,755,179,650.00 7,611,809,576.31 270,852.06 3,437,324,056.56 16,025,522,013.46 -10,500,503.04 6,028,743,459.86 55,848,349,105.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 22,755,179,650.00 7,611,809,576.31 270,852.06 3,437,324,056.56 16,025,522,013.46 -10,500,503.04 6,028,743,459.86 55,848,349,105.21
三、本期增减变动金额（减少以―－‖
-2,113,587.24 300,819.73 88,513,968.91 2,064,594.47 -429,433,870.58 -340,668,074.71
号填列）
（一）净利润 2,932,075,850.80 540,469,573.85 3,472,545,424.65
（二）其他综合收益 -12,413,769.34 2,064,594.47 -10,349,174.87
上述（一）和（二）小计 -12,413,769.34 2,932,075,850.80 2,064,594.47 540,469,573.85 3,462,196,249.78
（三）所有者投入和减少资本 7,311,714.26 -512,499,990.80 -505,188,276.54
1．所有者投入资本 -512,500,000.00 -512,500,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 7,311,714.26 9.20 7,311,723.46
（四）利润分配 -2,893,445,101.80 -457,407,187.88 -3,350,852,289.68
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -2,889,907,815.61 -457,407,187.88 -3,347,315,003.49
4．其他 -3,537,286.19 -3,537,286.19
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 300,819.73 3,734.25 304,553.98
1．本期提取 113,541,637.02 23,548,313.16 137,089,950.18
2．本期使用 -113,240,817.29 -23,544,578.91 -136,785,396.20
（七）其他 2,988,467.84 49,883,219.91 52,871,687.75
四、本期期末余额 22,755,179,650.00 7,609,695,989.07 571,671.79 3,437,324,056.56 16,114,035,982.37 -8,435,908.57 5,599,309,589.28 55,507,681,030.50
31
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 险准备
一、上年年末余额 22,755,179,650.00 7,663,174,811.99 55,111,007.75 2,900,193,738.96 14,367,235,685.27 -5,020,946.27 5,852,896,707.80 53,588,770,655.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 22,755,179,650.00 7,663,174,811.99 55,111,007.75 2,900,193,738.96 14,367,235,685.27 -5,020,946.27 5,852,896,707.80 53,588,770,655.50
三、本期增减变动金额（减少以―－‖
-9,281,722.28 -54,688,694.08 -501,903,298.23 -3,373,802.35 183,218,603.18 -386,028,913.76
号填列）
（一）净利润 2,550,731,900.42 502,128,052.89 3,052,859,953.31
（二）其他综合收益 -199,611,295.29 -3,373,802.35 4.85 -202,985,092.79
上述（一）和（二）小计 -199,611,295.29 2,550,731,900.42 -3,373,802.35 502,128,057.74 2,849,874,860.52
（三）所有者投入和减少资本 190,329,573.01 -54,940,209.28 5,000,000.00 140,389,363.73
1．所有者投入资本 5,000,000.00 5,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 190,329,573.01 -54,940,209.28 135,389,363.73
（四）利润分配 -3,052,635,198.65 -323,956,390.01 -3,376,591,588.66
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,049,194,073.09 -323,956,390.01 -3,373,150,463.10
4．其他 -3,441,125.56 -3,441,125.56
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 251,515.20 46,935.45 298,450.65
1．本期提取 111,375,450.89 27,807,813.61 139,183,264.50
2．本期使用 -111,123,935.69 -27,760,878.16 -138,884,813.85
（七）其他
四、本期期末余额 22,755,179,650.00 7,653,893,089.71 422,313.67 2,900,193,738.96 13,865,332,387.04 -8,394,748.62 6,036,115,310.98 53,202,741,741.74
法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：高晓丽
32
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 减：库 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 险准备
一、上年年末余额 22,755,179,650.00 7,781,565,312.11 3,437,324,056.56 15,192,456,625.52 49,166,525,644.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 22,755,179,650.00 7,781,565,312.11 3,437,324,056.56 15,192,456,625.52 49,166,525,644.19
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） -1,806,200.41 -55,294,558.69 -57,100,759.10
（一）净利润 2,800,768,946.20 2,800,768,946.20
（二）其他综合收益 -11,068,255.47 -11,068,255.47
上述（一）和（二）小计 -11,068,255.47 2,800,768,946.20 2,789,700,690.73
（三）所有者投入和减少资本 7,234,466.74 7,234,466.74
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 7,234,466.74 7,234,466.74
（四）利润分配 -2,889,907,815.61 -2,889,907,815.61
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -2,889,907,815.61 -2,889,907,815.61
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 37,255,808.18 37,255,808.18
2．本期使用 -37,255,808.18 -37,255,808.18
（七）其他 2,027,588.32 33,844,310.72 35,871,899.04
四、本期期末余额 22,755,179,650.00 7,779,759,111.70 3,437,324,056.56 15,137,162,066.83 49,109,424,885.09
33
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目 减：库 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 险准备
一、上年年末余额 22,755,179,650.00 7,807,685,455.33 2,900,193,738.96 13,407,477,840.18 46,870,536,684.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 22,755,179,650.00 7,807,685,455.33 2,900,193,738.96 13,407,477,840.18 46,870,536,684.47
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 21,517,749.38 -503,435,921.22 -481,918,171.84
（一）净利润 2,545,758,151.87 2,545,758,151.87
（二）其他综合收益 -200,143,862.46 -200,143,862.46
上述（一）和（二）小计 -200,143,862.46 2,545,758,151.87 2,345,614,289.41
（三）所有者投入和减少资本 221,661,611.84 221,661,611.84
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 221,661,611.84 221,661,611.84
（四）利润分配 -3,049,194,073.09 -3,049,194,073.09
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,049,194,073.09 -3,049,194,073.09
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 34,127,585.61 34,127,585.61
2．本期使用 -34,127,585.61 -34,127,585.61
（七）其他
四、本期期末余额 22,755,179,650.00 7,829,203,204.71 2,900,193,738.96 12,904,041,918.96 46,388,618,512.63
法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：高晓丽
34
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（二）财务报表附注
一、 公司基本情况
上海国际港务（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系 2005 年 5 月经中华
人民共和国商务部以商资批[2005]880 号《关于同意设立上海国际港务（集团）股份
有限公司的批复》批准，由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公
司 ， 发 起 人 为 上 海 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 、 China Merchants International
Terminals(Shanghai) Limited、上海同盛投资(集团)有限公司、上海国有资产经营有
限公司和上海大盛资产有限公司。本公司于 2005 年 5 月 24 日取得由中华人民共和
国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156 号《中华人民共和国外商投资企业批准证
书》，并于 2005 年 7 月 8 日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为企股沪总
字第 038738 号（市局）的《企业法人营业执照》。原注册资本为人民币 18,568,982,980
元。
根据本公司 2006 年 8 月 7 日 2006 年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，以
及中华人民共和国商务部于 2006 年 9 月 4 日签发的商资批[2006]1769 号文批准、中
国证券监督管理委员会于 2006 年 9 月 18 日签发的证监发行字[2006]80 号文核准，
本公司首次公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司（以下简称“G
上港”）。此次共公开发行每股面值人民币 1 元的普通股股票 2,421,710,550 股，发行
价格为每股人民币 3.67 元，用于向 G 上港除本公司以外的其他股东换取其持有 G
上港人民币普通股，换股比例为 4.5:1。2006 年 10 月，本公司股份变动等吸收合并
工作完成并在上海证券交易所上市，本公司总股本变更为 20,990,693,530 股。
2008 年 1 月 29 日，根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议以及中国证券监督
管理委员会签发的证监许可[2008]181 号文核准，本公司于 2008 年 2 月 20 日发行总
额 24.5 亿元的认股权和债券分离交易的可转换债券。认股权证的行权期于 2009 年 3
月 6 日结束，成功行权的权证数量为 106,602 份，行权比例为 1:1。2009 年 3 月 10
日，本公司申请增加注册资本人民币 106,602 元，变更后的注册资本为人民币
20,990,800,132 元。上述注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具
信会师报字(2009)第 11153 号验资报告。
根据本公司 2010 年第一次临时股东大会决议、本公司与上海同盛投资（集团）有限
公司（以下简称“同盛集团”）签订的《股份认购协议》，并经中国证券监督管理委
员会于 2011 年 3 月 16 日签发的证监许可[2011]395 号文核准，本公司向同盛集团非
公开发行每股面值人民币 1 元的普通股股票 1,764,379,518 股，用于购买同盛集团持
35
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
有的上海同盛洋西港口资产管理有限公司（以下简称“洋西公司”）100%股权及上
海同盛洋东港口资产管理有限公司（以下简称“洋东公司”）100%股权，发行价格
为人民币 4.49 元/股。截止 2011 年 4 月 6 日，本公司已收到同盛集团缴纳的新增注
册资本人民币 1,764,379,518 元，本公司注册资本由人民币 20,990,800,132 元变更为
人民币 22,755,179,650 元，注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并
出具信会师报字(2011)第 11768 号验资报告。本次非公开发行股票已于 2011 年 4 月
8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
2011 年 4 月 19 日，经本公司第二届董事会第一次会议审议通过，陈戌源先生当选
本公司第二届董事会董事长。
2012 年 2 月 13 日 本 公 司 取 得 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 换 发 的 注 册 号 为
310000400003970（市局）的《企业法人营业执照》，上述事项的工商变更登记手续
已经完成。
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 22,755,179,650 股，注册资本为
人民币 22,755,179,650 元。本公司所属行业：交通运输业。经营范围为：国内外货
物（含集装箱）装卸（含过驳）、储存、中转和水陆运输；集装箱拆拼箱、清洗、修
理、制造和租赁；国际航运、仓储、保管、加工、配送及物流信息管理；为国际旅
客提供候船和上下船舶设施和服务；船舶引水、拖带，船务代理，货运代理；为船
舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务；港口设施租赁；港口信息、技术咨询
服务；港口码头建设、管理和经营；港口起重设备、搬运机械、机电设备及配件的
批发及进出口（涉及行政许可的凭许可证经营）。本公司从事的主营业务为集装箱装
卸业务、散杂货装卸业务、港口服务业务和港口物流业务。
本公司注册地址：上海市浦东新区芦潮港镇同汇路 1 号综合大楼 A 区 4 楼。
本公司总部办公地：上海市东大名路 358 号。
本公司现法定代表人为陈戌源。
本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
36
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的 2014 年 6 月 30 日的合并及公司财务报表符合企业会计准则的要
求，真实、完整地反映了本公司 2014 年 6 月 30 日的合并及公司的财务状况以及截
至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时
折算为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，合并方在企业合并中取得的资产
和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并
中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会
计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，区别下列情况确定合并成
本：
（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被
购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的
公允价值。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综
合收益转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的
其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
（3）本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买
日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，
将其计入合并成本。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各
项可辨认资产、负债及或有负债。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资
产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负
债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益
法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产
生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置
境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置
当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金
融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票
面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预
期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应
收票据、预付款项、其他流动资产等，以向购货方应收的合同或协议价款作为
初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考期末活跃市场中的
报价。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
每年年末及中期报告期终了如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度
下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失
一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提
（1）单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大的具体标准为：单项金额在 4,000 万元以上的应收款项。
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
每年年末及中期报告期终了，对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其并入账龄组合计提坏账准备。
2、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由：存在客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法：每年年末及中期报告期终了，结合实际情况分析确定坏
账准备计提比例。
3、 按组合计提坏账准备的应收账款及其他应收款
确定组合的依据
除单项金额重大和不重大的应收款项并已单项计提坏账准备的应收款
账龄组合
项之外，其余应收账款及其他应收款按账龄划分组合
按组合计提坏账准备的方法
账龄组合 按账龄分析法
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1 年至 2 年（含 2 年） 10 10
2 年至 3 年（含 3 年） 30 30
3 年至 4 年（含 4 年） 50 50
4 年至 5 年（含 5 年） 80 80
5 年以上 100 100
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工材料、房地产
开发成本和房地产开发产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。房地产开发企业按个别认定法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
每年年末及中期报告期终了对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净
值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
每年年末及中期报告期终了按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量
繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产
和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产企业，每年年末及中期报告期终了按照单个存货项目计提存货跌价准
备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 周转材料的摊销方法
周转材料采用一次转销法。
6、 房地产开发企业的存货核算方法
开发用土地的核算方法：公司如果确定用于对外出售用房地产开发项目的，则
购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入开发成本。
本公司为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见“本附注
二、（十六）借款费用”。
7、 适用《企业会计准则第 15 号——建造合同》的存货核算方法
建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认
的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接
材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个
别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价
款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本
和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为负债。
建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则—建造合同》规定，采用
已完合同工作的测量作为建造合同完工程度的确定方法。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照
权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比
例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少
资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认投资收益。
权益法下，在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行
处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值
不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为
限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，本公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与
上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对
被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年年末及中期报告期终了
都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与
无形资产相同的摊销政策。
本公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确
认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 固定资产的分类
固定资产分类为：房屋、建筑物、港务设施、库场设施、通讯设施、船舶、装
卸机械、机器设备、电子计算机、职工住宅、车辆、集装箱、安全设施设备和
其他设备。
3、 固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状
态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费
等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固
定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必
要支出构成。
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债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价
值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非
货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资
产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价
值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为入账价值。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利
益的，适用不同折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋 20-30 4-10 3-4.8
建筑物 20-30 4-10 3-4.8
港务设施 25-30 4-10 3-3.84
库场设施 25-30 4-10 3-3.84
通讯设施 5-10 4-10 9-19.2
船舶 12-25 4-10 3.6-8
装卸机械 8-20 4-10 4.5-12
机器设备 10-15 4-10 6-9.6
电子计算机 5-6 4-10 15-19.2
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
职工住宅 35 4 2.74
车辆 6-10 4-10 9-16
集装箱 8 4 12
安全设施设备 一次性全额折旧 0 100
其他设备 5-10 4-10 9-19.2
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在每年年末及中期报告期终了判断固定资产是否存在可能发生减值的
迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资
租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）本公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的
公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
50
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认的融资费用。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在每年年末及中期报告期终了判断在建工程是否存在可能发生减值的
迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公
允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工
程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
51
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者
进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本
化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
52
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平
均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
53
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命
土地使用权 受益年限
房屋使用权 受益年限
软件使用权 受益年限
每年年末及中期报告期终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方
法进行复核。
经复核，本报告期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公
允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其
可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所
属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式
合理摊销；
（2）车辆租金按受益期平均摊销；
（3）高尔夫球场会员费按受益期平均摊销；
（4）码头港外设施从投入使用当月起按受益期平均摊销；
（5）码头租金按租赁协议约定年限平均摊销；
（6）其他按 5 至 10 年平均摊销。
(十九) 职工薪酬
职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支
出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表
日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险
费和住房公积金，相应支出在发生时计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工设立企业年金方案，在依法参加基本养老保险的基础上，依据国家有
关规定及本公司经营发展状况，建立为员工提供一定程度退休收入保障的补充养老
保险制度。企业年金的实施范围为与本公司正式签订正式劳动合同且工作满 1 年的
正式在册员工。本公司承担的企业缴费部分计入当期损益或相关资产成本。
55
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
对于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提
出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减
建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
本公司对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。将自职工停止提
供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合
上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。
(二十) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的
金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度
的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金
额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入。
(二十一) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负
债，但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
(二十三) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按
直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费
用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费
用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按
直线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从
租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财
务费用。
（2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值
之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认
为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租
赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四) 安全生产费用
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》（财企〔2012〕16 号）的有关规定，提取和使用安全生产费用。其中：港
口普通货物装卸（堆存）、水路货运、道路货运按照上年度营业收入的 1%提取；港
口危险货物堆存(包括临时堆存)、客运业务按照上年度营业收入的 1.5%提取；建筑
施工（港口与航道工程）按照建筑工程造价的 1.5%提取；机械制造单位以上年度实
际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照标准平均逐月提取。
安全生产费用提取时，计入当期成本，同时计入“专项储备”科目。发生安全费用
支出项目时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待该项目完工达到预定可使用状态时确认为固定
资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
本公司本报告期无主要会计政策、会计估计的变更情况。
(二十六) 前期会计差错更正
本公司本报告期未发现前期会计差错。
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三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率（%）
中国内地：25
中国香港地区：16.5
企业所得税 按现行税法与有关规定所确定的应纳税所得额。
中国澳门地区：累进税率
（由9%至12%）
应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期
增值税 6、11、13、17
允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
营业税 应税收入适用税率计缴营业税。 3、5
土地增值税 转让房地产所取得的增值额 按超率累进税率 30-60
城市维护建设税 流转税额 1、7
教育费附加 流转税额 3
地方教育费附加 流转税额 2
河道管理费 流转税额 1
(二) 税收优惠及批文
1、 企业所得税
（1）本公司下属子公司上海明东集装箱码头有限公司根据上海市国家税务局
沪国税外(2006)40 号《关于上海明东集装箱码头有限公司适用企业所得税优惠
政策的批复》和国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》【国发
（2007）39 号】，自 2006 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止，免缴企业所
得税，2011 年减按 12%税率执行， 2012 年至 2015 年减按 12.5%税率执行。
（2）本公司下属子公司上海海勃物流软件有限公司、上海交海信息科技有限
公司根据企业所得税法及其他相关规定，分别于 2011 年 10 月 20 日、2012 年
11 月 18 日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上
海市地方税务局认定为国家需要重点扶持的高新技术企业，并分别取得了编
号为 GF201131001377、GF201231000350 的高新技术企业证书，有效期限为 3
年。2014 年度该等子公司按 15%税率缴纳缴纳企业所得税。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 增值税
（1）根据《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值
税试点的通知》（财税[2011]111 号）和《关于在全国开展交通运输业和部分现
代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37 号）规定，
注册在洋山保税港区内试点纳税人提供的国内货物运输服务、仓储服务和装
卸搬运服务，实行增值税即征即退。
①本公司经上海市浦东新区国家税务局外高桥保税区分局第五税务所核定，
自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，对从事国内货物运输服务、装卸搬
运服务、仓储服务项目，符合享受增值税即征即退的条件；
②本公司下属子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司、上海冠东国际集装
箱码头有限公司、上海浦东国际集装箱码头有限公司、上海沪东集装箱码头
有限公司、上海明东集装箱码头有限公司经上海市浦东新区国家税务局外高
桥保税区分局第五税务所核定，自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，对
从事装卸搬运服务、仓储服务项目，符合享受增值税即征即退的条件；
③本公司下属子公司上海海华轮船有限公司、上海集海航运有限公司经上海
市浦东新区国家税务局外高桥保税区分局第五税务所核定，自 2012 年 1 月 1
日至 2014 年 12 月 31 日，对从事国内货物运输服务项目，符合享受增值税即
征即退的条件；
④上港集团物流有限公司运输分公司经上海市浦东新区国家税务局外高桥保
税区分局第五税务所核定，自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，对从事
国内货物运输服务项目，符合享受增值税即征即退的条件；
⑤上港集团物流有限公司工程物流分公司经上海市浦东新区国家税务局外高
桥保税区分局第五税务所核定，自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，对
从事装卸搬运服务项目，符合享受增值税即征即退的条件；
⑥上港集团物流有限公司浦东分公司、兴宝仓储分公司、共青装卸分公司、
外高桥分公司经上海市浦东新区国家税务局外高桥保税区分局第五税务所核
定，自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，对从事装卸搬运服务、仓储服
务项目，符合享受增值税即征即退的条件；
60
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
⑦本公司下属子公司上海深水港国际物流有限公司经上海市浦东新区国家税
务局外高桥保税区分局第五税务所核定，自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日，对从事装卸搬运服务、仓储服务项目，符合享受增值税即征即退的条
件；
⑧本公司下属子公司上海集发物流有限公司经上海市浦东新区国家税务局外
高桥保税区分局第五税务所核定，自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，
对从事国内货物运输服务、仓储服务和装卸搬运服务项目，符合享受增值税
即征即退的条件。
（2）本公司下属子公司上海交海信息科技有限公司根据国务院《关于印发进
一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号）、
财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》 财税[2011]100 号）
的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税
率缴纳增值税后，其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
61
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
期末实际 实质上构成对子公司净 持股 表决权比 是否合 少数股东权益
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 投资的其他项目余额 比例(%) 例(%) 并报表 （人民币元）
上海港复兴船务公司 全资子公司 上海 交通运输业 9,722 拖轮服务，船舶修造，货物运输等 9,722.00 100 100 是
上海港湾实业总公司 全资子公司 上海 综合服务业 1,500 投资管理等 1,500.00 100 100 是
上海港房地产经营开发公司 全资子公司 上海 房地产业 3,780 房地产经营，装潢及装潢材料，物业管理 3,780.00 100 100 是
上海远东水运工程建设监理咨询公司 全资子公司 上海 专业技术服务业 300 水运工程监理等 300.00 100 100 是
上海港技术劳务有限公司 控股子公司 上海 其他服务业 300 承接货物装卸及相关业务的技术劳务服务 174.00 58 58 是 6,551,542.50
上海外轮理货有限公司 控股子公司 上海 交通运输业 5,000 国际，国内航线船舶的理货业务等 4,050.00 81 81 是 47,457,046.52
上海沪东集装箱码头有限公司 控股子公司 上海 交通运输业 110,000 国际，国内航线的集装箱装卸业务等 56,100.00 51 51 是 692,597,655.56
上海冠东国际集装箱码头有限公司（注） 全资子公司 上海 交通运输业 650,000 集装箱装卸、储存、拆装箱业务等 650,000.00 100 100 是
上海明东集装箱码头有限公司（注） 控股子公司 上海 交通运输业 400,000 国际，国内航线的集装箱装卸业务等 200,000.00 50 50 是 2,192,231,840.78
上海集装箱码头有限公司（注） 控股子公司 上海 交通运输业 20,000 集装箱装卸、储运等 10,000.00 50 50 是 23,206,049.98
上海联合国际船舶代理有限公司（注） 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 2,000 船舶代理业务等 4,080.61 50 50 是 90,738,152.66
上海深水港国际物流有限公司（注） 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 50,000 集装箱装卸，堆存及存货管理等 25,016.77 50 50 是 295,962,633.85
上海浦东国际集装箱码头有限公司（注） 控股子公司 上海 交通运输业 190,000 国际，国内航线的集装箱装卸业务等 76,000.00 40 40 是 1,329,330,759.51
上海航华国际船务代理有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 2,000 中外籍船舶代理业务，无船承运业务 2,569.50 60 60 是 81,364,840.43
62
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期末实际 实质上构成对子公司净 持股 表决权比 是否合 少数股东权益
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 投资的其他项目余额 比例(%) 例(%) 并报表 （人民币元）
上海集盛劳务有限公司 全资子公司 上海 其他服务业 80 提供港区劳务服务 80.00 100 100 是
上港集团物流有限公司 全资子公司 上海 交通运输业 250,000 国际运输代理业务 250,000.00 100 100 是
上海海勃物流软件有限公司 全资子公司 上海 软件服务业 1,000 计算机信息系统软件开发、制作、销售等 1,000.00 100 100 是
上港船舶服务（上海）有限公司 全资子公司的子公司 上海 现代服务业 1,200 港口机械设备的开发、销售、安装、改造等 1,487.19 100 100 是
上港集箱（澳门）有限公司 控股子公司 澳门 综合投资业 美元 2,098 万元 航运，码头管理等 17,362.76 99.99 99.99 是 21,714.27
上海集海航运有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 25,000 国内沿海、内河省际普通货船、集装箱内支线班轮运输等 24,320.80 100 100 是
上海盛东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 上海 交通运输业 1,001,000 集装箱装卸、储存、拆装箱，货运代理等 1,001,000.00 100 100 是
江苏集海航运有限公司 全资子公司的子公司 扬州 交通运输业 2,000 长江中下游及支流普通货物、集装箱班轮内支线运输等 1,493.80 73.75 73.75 是 5,255,149.06
上海深水港船务有限公司 控股子公司 上海 交通运输业 20,000 拖轮服务、水上起运，打捞业务，船舶修理等 10,200.00 51 51 是 143,039,508.00
上海罗泾矿石码头有限公司 控股子公司 上海 交通运输业 美元 9,900 万元 货物装卸、储存、中转、仓储、加工配送等 37,711.99 51 51 是 379,170,976.85
上海新海龙餐饮管理有限公司 控股子公司 上海 餐饮业 5,000 餐饮管理等 3,000.00 60 60 是 24,874,821.87
上海江海国际集装箱物流有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 4,500 集装箱运输，仓储，货运代理等 3,114.14 70 70 是 14,539,665.77
上海港城危险品物流有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 1,200 危险货物集装箱道路运输等 3,168.83 80 80 是 12,303,036.30
上港集团长江物流江西有限公司 全资子公司的子公司 九江 交通运输业 300 国际船舶代理、保管服务，无船代理承运业务 324.19 100 100 是
深圳航华国际船务代理有限公司 全资子公司的子公司 深圳 交通运输业 600 国际船舶代理业务、货运代理，无船承运业务 600.00 100 100 是
扬州航华国际船务有限公司 全资子公司的子公司 扬州 交通运输业 500 承办海运进出口货物的国际运输代理业务，国内外货代业务 304.37 55 55 是 2,983,479.79
上海港盛集装箱装卸服务有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 50 集装箱装卸业务等 45.00 100 100 是
上海港船务代理有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 1,000 船舶代理等 1,080.94 100 100 是
63
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期末实际 实质上构成对子公司净 持股 表决权比 是否合 少数股东权益
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 投资的其他项目余额 比例(%) 例(%) 并报表 （人民币元）
上海港口化工物流有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 7,000 国际运输代理业务等 7,032.23 100 100 是
上港集团长江物流湖北有限公司 全资子公司的子公司 武汉 交通运输业 1,000 国际船舶代理，道路货运运输等 916.44 75 75 是 3,174,435.10
上海安隆置业有限公司 全资子公司的子公司 上海 房地产业 500 房地产开发、经营 450.00 90 90 是 2,691,917.14
苏州东点置业有限公司 全资子公司的子公司 苏州 房地产业 62,000 房地产开发、经营，房产中介 55,800.00 90 90 是 39,234,783.41
温州海华船舶代理有限公司 全资子公司的子公司 温州 交通运输业 500 承办温州口岸国际船舶代理业务等 500.00 100 100 是
江苏航华国际船务有限公司 全资子公司的子公司 南京 交通运输业 1,000 船舶代理业务，国际运输代理业务等 775.40 70 70 是 -5,814,468.54
上海浦东集发物流有限公司 全资子公司的子公司 上海 仓储业 2,700 集装箱中转等 2,700.00 100 100 是
上港物流（江西）有限公司 全资子公司的子公司 九江 交通运输业 15,000 中转集装箱拼装、拆装箱等 15,000.00 100 100 是
上海海华船务有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 500 船舶技术专业领域内的“四技”服务等 501.85 100 100 是
上海联东地中海国际船舶代理有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 3,000 办理船舶进出港口手续，联系安排引航等 2,100.00 70 70 是 27,116,414.42
上港集团九江港务有限公司 控股子公司 九江 交通运输业 60,000 国内外货物（含集装箱）装卸、储存等 55,000.00 91.67 91.67 是 45,255,088.20
上港物流（宁波）有限公司 全资子公司的子公司 宁波 交通运输业 600 国际国内货物运输代理 600.00 100 100 是
上港集团（香港）有限公司 全资子公司 香港 贸易 港币 5,000 万元 贸易 4,385.90 100 100 是
上港物流金属仓储（上海）有限公司 全资子公司的子公司 上海 仓储业 3,000 仓储服务(不含危险品)、物流信息咨询等 1,950.00 65 65 是 12,945,929.97
上港集团平湖独山港码头有限公司 控股子公司 平湖 交通运输业 32,000 集装箱装卸、储存、拆装箱业务等 20,800.00 65 65 是 112,000,000.00
上港集团长江港口物流有限公司 全资子公司 上海 交通运输业 40,000 国际货运代理业务，船舶代理业务，港口装卸业务等 40,000.00 100 100 是
上港物流（天津）有限公司 全资子公司的子公司 天津 交通运输业 600 普通货运（危险品除外），国际货运代理服务等 600.00 100 100 是
上港物流（厦门）有限公司 全资子公司的子公司 厦门 交通运输业 600 集装箱拼装、国际货物运输代理服务等 600.00 100 100 是
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期末实际 实质上构成对子公司净 持股 表决权比 是否合 少数股东权益
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 投资的其他项目余额 比例(%) 例(%) 并报表 （人民币元）
上港物流（成都）有限公司 全资子公司的子公司 成都 交通运输业 600 国际货运代理，仓储服务、物流咨询等 600.00 100 100 是
上港集团长江物流九江有限公司 全资子公司的子公司 江西 交通运输业 50 物流方案设计及咨询，货物装卸，仓储业务（除危险品外）等 50.00 100 100 是
上港物流拼箱服务（上海）有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 1,000 国际货运代理、仓储等 700.00 70 70 是 6,160,316.98
湖南集海航运有限公司 全资子公司的子公司 长沙 交通运输业 2,000 长沙地区普货运输 2,000.00 100 100 是
上港集团瑞泰发展有限责任公司 全资子公司 上海 房地产业 390,000 房地产开发、经营，港口码头建设、管理和经营 390,000.00 100 100 是
上港永泓供应链管理（上海）有限公司（注） 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 3,000 海上、航空、公路国际货物运输代理业务，货物仓储等 1,500.00 50 50 是 13,932,226.09
上港集团冷链物流有限公司 全资子公司 上海 交通运输业 5,000 冷藏仓储（除食品、危险品），国际货运代理等 5,000.00 100 100 是
上港物流（惠州）有限公司 全资子公司的子公司 惠州 交通运输业 1,000 国际货运代理，普通货运、货物专用运输 1,000.00 100 100 是
注：（1）本公司尽管拥有该些公司表决权不过半数，但根据下列形成控制的原因和具有控制权的相关证据，本公司能够控制该些公司：
本公司因拥有生产指泊权，故对上海明东集装箱码头有限公司、上海集装箱码头有限公司和上海浦东国际集装箱码头有限公司的生产
经营起控制作用；
本公司根据协议拥有上海联合国际船舶代理有限公司董事会半数以上表决权；
根据相关合营合同，本公司负责管理上海深水港国际物流有限公司及上港永泓供应链管理（上海）有限公司日常生产经营。
（2）于 2014 年 05 月 29 日，本公司将其对全资子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司（以下简称“冠东公司”）的委托贷款人民币 606,000
万元，以债权转股权形式转增冠东公司注册资本，增资后冠东公司的注册资本为人民币 650,000 万元，该事项已办妥工商变更手续。
（3）于 2014 年 6 月 27 日，本公司下属子公司上海集装箱码头有限公司将原注册资本人民币 100,000 万元减至人民币 20,000 万元，减资后
本公司仍持有其 50%的股权，该事项已办妥工商变更手续。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成对子公
持股比例 表决权比例 是否合并 少数股东权益
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资的其他
(%) (%) 报表 （人民币元）
项目余额
上海海华轮船有限公司 全资子公司 上海 交通运输业 33,500 海洋，国内沿海及长江中下游货物运输 33,500.00 100 100 是
上海东点企业发展有限公司 全资子公司 上海 房地产业 40,000 投资管理、商务信息咨询，房地产开发等 40,000.00 100 100 是
宁波航华国际船务有限公司 全资子公司的子公司 宁波 交通运输业 1,000 国际船舶代理、货物运输代理业务等 1,356.34 100 100 是
计算机及网络硬件、电子产品、计算机软件
上海交海信息科技有限公司 全资子公司的子公司 上海 软件服务业 135 98.55 73 73 是 821,763.77
的研发等
上海集发物流有限公司 全资子公司的子公司 上海 仓储业 17,156.48 经营集装箱的堆存、保管、中转等 21,598.34 100 100 是
上海海富国际集装箱货运有限公司 全资子公司的子公司 上海 交通运输业 327.8151 国际集装箱仓储、拆装、 租赁、运输等 1,752.21 100 100 是
九江中理外轮理货有限公司 控股子公司的子公司 九江 交通运输业 50 理货 42.00 84 84 是 162,309.04
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 本报告期新增合并单位 1 家，原因为：
2014 年 2 月，本公司下属子公司上港集团物流有限公司出资组建上港物流（惠
州）有限公司，新设公司注册资本为人民币 1,000 万元。截止 2014 年 2 月 26
日，上港集团物流有限公司以货币出资人民币 1,000 万元。2014 年 2 月 28 日
公司取得惠州市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》。故本报告期将
其纳入合并报表范围。
2、 本报告期减少合并单位 1 家，原因为：
2013 年 9 月，本公司与重庆港务物流集团有限公司（以下简称“重庆港务集
团”）签署协议约定：本公司将所持有的重庆东港集装箱码头有限公司（以下
简称“东港公司”）55%股权 13,750 万元及债权 30,175 万元，置换重庆港务
集团所持有的重庆果园集装箱码头有限公司（以下简称“果园公司”）35%股
权。置换完成后，本公司从东港公司退出，转为持有果园公司 35%的股权，
重庆港务集团取得东港公司 55%的股权和对东港公司的债权。2014 年 1 月 1
日，双方就该事项完成股权等交接手续，置换事项就此完成，本公司从而丧
失对其控制权，故从 2014 年 1 月 1 日起不再将重庆东港集装箱码头有限公司
纳入本公司合并报表范围。
(三) 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
1、 本报告期新纳入合并范围的子公司 （金额单位：人民币元）
名 称 期末净资产 本期净利润
上港物流（惠州）有限公司 10,914,276.52 850,527.23
2、 本报告期不再纳入合并范围的子公司 （金额单位：人民币元）
名 称 处置日净资产 年初至处置日净利润
重庆东港集装箱码头有限公司 250,000,000.00
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
境外经营 资产和负债项目 收入、费用及现金流量
外币报表 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 项目
港币 1 港币=0.79375 人民币 1 港币=0.78623 人民币 交易发生日即期汇率
澳门元 1 澳门元=0.7784 人民币 1 澳门元=0.7588 人民币 交易发生日即期汇率
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 2,804,352.47 3,349,954.44
美元 140,477.00 6.1528 864,326.88 10,965.00 6.0969 66,852.50
港币 18,966.77 0.79375 15,054.88 109,016.47 0.78623 85,712.02
小计 3,683,734.23 3,502,518.96
银行存款
人民币 5,573,648,806.55 4,895,545,023.83
美元 73,864,070.79 6.1528 454,470,854.77 78,545,855.14 6.0969 478,886,224.13
欧元 64,998.95 8.3946 545,640.18 13,335.81 8.4189 112,272.85
日元 323,026,834.00 0.060815 19,644,876.92 933,768.00 0.057771 53,944.71
港元 5,963,479.44 0.79375 4,733,511.80 7,511,082.44 0.78623 5,905,438.34
澳门币 500,748.84 0.7784 389,782.90 1,087,712.97 0.7588 825,356.60
小计 6,053,433,473.12 5,381,328,260.46
其他货币资金
人民币 47,768,348.30 65,996,935.38
合 计 6,104,885,555.65 5,450,827,714.80
于 2014 年 6 月 30 日，其他货币资金中 16,547,775.93 元为本公司下属子公司上港集
团平湖独山港码头有限公司用于开具银行承兑汇票的保证金存款；
于 2014 年 6 月 30 日，其他货币资金中 15,500,000.00 元为本公司下属子公司上海航
华国际船务代理有限公司存入的银行保函保证金，由银行在一定范围内代公司支付
海运费、经济赔偿责任等。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 应收票据
1、 应收票据分类
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 283,754,906.49 227,503,917.21
商业承兑汇票 96,386,595.70 72,716,163.53
合 计 380,141,502.19 300,220,080.74
2、 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据主要如下
出票单位 出票日期 到期日 金额
上海冬升电力燃料有限公司 2014-4-29 2014-10-29 5,000,000.00
宝矿国际贸易有限公司 2014-4-25 2014-10-25 3,000,000.00
马鞍山钢铁股份有限公司 2014-4-1 2014-10-1 2,000,000.00
江苏恒超汽车部件有限公司 2014-2-12 2014-8-12 1,500,000.00
上海宝冶集团有限公司 2014-1-16 2014-7-16 1,000,000.00
宁波保税区凯旺机械有限公司 2014-1-24 2014-7-24 1,000,000.00
四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司 2014-3-19 2014-9-19 1,000,000.00
晶科进出口有限公司 2014-2-14 2014-8-14 1,000,000.00
山东金汇集团有限公司 2014-3-19 2014-9-19 1,000,000.00
湖南中钢物资贸易有限公司 2014-4-8 2014-10-8 1,000,000.00
上海贝优能实业有限公司 2014-4-4 2014-10-4 1,000,000.00
合 计 18,500,000.00
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 应收股利
相关款项是否发生减值
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未收回的原因
是（否）
1．账龄一年以内的应收股利 16,108,334.39 78,880,074.28 3,778,594.39 91,209,814.28
其中：
（1）中建港务建设有限公司 14,561,657.68 14,561,657.68 尚未支付 否
（2）上海海通国际汽车物流有限公司 55,932,866.51 55,932,866.51 尚未支付 否
（3）长沙集星集装箱码头有限公司 504,723.49 1,284,989.97 504,723.49 1,284,989.97 尚未支付 否
（4）南京港龙潭集装箱码头有限公司 10,884,348.43 10,884,348.43 尚未支付 否
（5）杭州中理外轮理货有限公司 23,967.38 23,967.38
（6）无锡中理外轮理货有限公司 26,523.68 26,523.68
（7）苏州中理外轮理货有限公司 95,918.65 95,918.65
（8）昆山中理外轮理货有限公司 187,743.56 187,743.56
（9）上海通达物业有限公司 455,494.00 455,494.00
（10）上海海辉国际集装箱修理有限公司 333,788.65 333,788.65 尚未支付 否
（11）上海振集集装箱服务有限公司 748,411.78 748,411.78
（12）武汉港集装箱有限公司 708,164.57 708,164.57
（13）上海银行股份有限公司 1,139,810.32 1,027,647.28 112,163.04 尚未支付 否
（14）深圳市沪星拖轮有限公司 8,100,000.00 8,100,000.00 尚未支付 否
2．账龄一年以上的应收股利 5,360,988.71 5,360,988.71
其中：
（1）上海通联房地产有限公司 1,333,554.97 1,333,554.97 尚未支付 否
（2）重庆集海航运有限责任公司 4,027,433.74 4,027,433.74 尚未支付 否
合 计 21,469,323.10 78,880,074.28 3,778,594.39 96,570,802.99
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(四) 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账龄一年以内的应收利息 1,614,650.30 14,109,250.52 14,589,698.36 1,134,202.46
其中：（1）上海东方饭店管理有限公司 117,333.34 1,436,666.66 1,494,833.34 59,166.66
（2）上海浦远船舶有限公司 114,180.00 1,878,780.00 1,889,160.00 103,800.00
（3）浙江九龙仓仓储有限公司 5,347.21 87,986.09 88,472.22 4,861.08
（4）马士基（中国）航运有限公司 157,208.34 290,597.23 314,416.68 133,388.89
（5）厦门海投通达码头有限公司 160,417.06 2,903,583.32 2,876,916.67 187,083.71
（6）和记黄埔地产（成都）温江有限公司 481,625.46 3,738,875.00 3,915,041.67 305,458.79
（7）和记黄埔地产（长沙望城）有限公司 454,513.89 472,013.89 909,027.78 17,500.00
（8）上海星外滩开发建设有限公司 3,175,000.00 2,925,000.00 250,000.00
（9）重庆果园集装箱码头有限公司 51,333.33 28,000.00 23,333.33
（10）轨道交通建设债券 124,025.00 74,415.00 148,830.00 49,610.00
合 计 1,614,650.30 14,109,250.52 14,589,698.36 1,134,202.46
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(五) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 2,518,443,252.07 97.19 125,922,162.65 5.00 2,173,576,854.49 96.96 109,518,664.36 5.04
1 年至 2 年（含 2 年） 23,446,941.99 0.90 3,143,870.39 13.41 27,103,753.37 1.21 5,375,394.01 19.83
2 年至 3 年（含 3 年） 20,315,809.14 0.78 7,779,217.60 38.29 8,330,384.58 0.37 2,499,115.37 30.00
3 年至 4 年（含 4 年） 1,050,635.59 0.04 629,317.80 59.90 5,926,757.06 0.26 3,267,378.54 55.13
4 年至 5 年（含 5 年） 1,697,954.66 0.07 1,476,782.47 86.97 380,635.73 0.02 347,727.33 91.35
5 年以上 26,413,405.31 1.02 26,413,405.31 100.00 26,383,955.54 1.18 26,383,955.54 100.00
合 计 2,591,367,998.76 100.00 165,364,756.22 2,241,702,340.77 100.00 147,392,235.15
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2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 2,575,832,489.89 99.40 152,094,826.22 5.90 2,226,204,100.02 99.31 134,159,573.27 6.03
单项金额虽不重大但单项计提坏
15,535,508.87 0.60 13,269,930.00 85.42 15,498,240.75 0.69 13,232,661.88 85.38
账准备的应收账款
合 计 2,591,367,998.76 100.00 165,364,756.22 2,241,702,340.77 100.00 147,392,235.15
3、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 2,518,443,252.07 97.78 125,922,162.65 2,172,147,663.18 97.57 108,607,623.54
1 年至 2 年（含 2 年） 21,983,245.68 0.85 2,198,324.57 22,201,034.44 1.00 2,220,103.46
2 年至 3 年（含 3 年） 15,413,090.21 0.60 4,623,927.05 8,330,384.58 0.37 2,499,115.37
3 年至 4 年（含 4 年） 842,635.59 0.03 421,317.80 5,318,757.06 0.24 2,659,378.54
4 年至 5 年（含 5 年） 1,105,860.93 0.04 884,688.74 164,542.00 0.01 131,633.60
5 年以上 18,044,405.41 0.70 18,044,405.41 18,041,718.76 0.81 18,041,718.76
合 计 2,575,832,489.89 100.00 152,094,826.22 2,226,204,100.02 100.00 134,159,573.27
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4、 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
山东省烟台国际海运公司等 7,993,886.79 7,993,886.79 100.00 无法收回
上海星龙仓储有限公司 3,267,116.29 2,095,321.42 64.13 涉及诉讼
上海连顺物流有限公司 2,946,754.78 1,852,970.78 62.88 涉及诉讼
上海信达港口机械有限公司 400,000.00 400,000.00 100.00 无法收回
个人客户 304,131.61 304,131.61 100.00 无法收回
上海信达机械有限公司 208,000.00 208,000.00 100.00 无法收回
瑞昌华昇矿业有限公司 192,093.73 192,093.73 100.00 无法收回
宁波谢氏贸易有限公司 25,248.50 25,248.50 100.00 无法收回
乐清市蝠城贸易有限公司 21,733.00 21,733.00 100.00 无法收回
海南泛洋航运有限公司 34,505.00 34,505.00 100.00 无法收回
峰日船务有限公司 91,224.64 91,224.64 100.00 无法收回
汇达通商(香港)有限公司 26,814.53 26,814.53 100.00 无法收回
津海公司 24,000.00 24,000.00 100.00 无法收回
合 计 15,535,508.87 13,269,930.00
5、 本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本
报告期又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款以
及本报告期通过重组等其他方式收回的应收账款金额情况。
6、 本报告期无核销的应收账款。
7、 期末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
8、 期末应收账款中欠款金额前五名的合计金额为 39,603.91 万元，占应收账款总
额的比例为 15.28%。
9、 应收关联方账款情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
上港集团长江物流湖南有限公司 合营企业 4,108,780.00 0.16
中建港务建设有限公司 联营企业 3,300,000.00 0.13
太仓港上港正和集装箱码头有限公司 联营企业 2,094,950.00 0.08
合 计 9,503,730.00 0.37
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(六) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,321,583,334.75 75.92 66,078,726.74 5.00 1,102,915,310.38 72.46 55,145,765.50 5.00
1 年至 2 年（含 2 年） 8,993,333.24 0.52 899,333.32 10.00 5,210,566.11 0.34 521,056.61 10.00
2 年至 3 年（含 3 年） 10,150,185.84 0.58 3,045,055.75 30.00 18,846,400.55 1.24 5,651,387.64 29.99
3 年至 4 年（含 4 年） 9,811,240.93 0.56 4,979,530.07 50.75 9,998,941.93 0.66 6,197,651.14 61.98
4 年至 5 年（含 5 年） 10,275,833.80 0.59 8,676,515.69 84.44 57,574,360.68 3.78 53,574,434.12 93.05
5 年以上 380,120,970.72 21.83 289,985,451.20 76.29 327,623,320.99 21.52 237,487,801.47 72.49
合 计 1,740,934,899.28 100.00 373,664,612.77 1,522,168,900.64 100.00 358,578,096.48
2、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
289,739,465.27 16.64 199,603,945.75 68.89 289,739,465.27 19.03 199,603,945.75 68.89
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,415,778,231.23 81.33 138,643,464.24 9.79 1,196,987,407.59 78.64 123,532,122.95 10.32
单项金额虽不重大但单项计提坏账
35,417,202.78 2.03 35,417,202.78 100.00 35,442,027.78 2.33 35,442,027.78 100.00
准备的其他应收款
合 计 1,740,934,899.28 100.00 373,664,612.77 1,522,168,900.64 100.00 358,578,096.48
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3、 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海华心实业有限公司 129,783,240.03 129,783,240.03 100.00 无法收回
上海地产（集团）有限公司（上海
100,150,577.25 10,015,057.73 10.00 注
市土地储备中心）
上海颜利投资管理有限公司 59,805,647.99 59,805,647.99 100.00 无法收回
合 计 289,739,465.27 199,603,945.75
注：关于应收上海地产（集团）有限公司（上海市土地储备中心）申江股权转让款
100,150,577.25 元，系原上海港务局（本公司前身为上海港务局）于 2003 年 1 月 27
日将持有的上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司 49.38%股权转让给上海
地产（集团）有限公司（上海市土地储备中心）的股权转让款余额，股权转让价格
为 20 亿元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面
积结算款项。根据本公司会计制度，考虑到该应收款项的特殊性，2006 年 7 月，经
本公司第一届董事会第五次会议决定，对其单独进行减值测试，按该应收款项期末
余额的 10%确认坏账准备。
4、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内（含 1 年） 1,321,583,334.75 93.35 66,078,726.74 1,102,915,310.47 92.14 55,145,765.50
1 年至 2 年（含 2 年） 8,993,333.24 0.64 899,333.32 5,210,566.11 0.44 521,056.61
2 年至 3 年（含 3 年） 10,150,185.84 0.72 3,045,055.75 18,846,400.55 1.57 5,651,387.64
3 年至 4 年（含 4 年） 9,661,917.75 0.68 4,830,206.89 7,602,581.62 0.64 3,801,290.83
4 年至 5 年（含 5 年） 7,996,590.54 0.56 6,397,272.43 19,999,632.35 1.67 15,999,705.88
5 年以上 57,392,869.11 4.05 57,392,869.11 42,412,916.49 3.54 42,412,916.49
合 计 1,415,778,231.23 100.00 138,643,464.24 1,196,987,407.59 100.00 123,532,122.95
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5、 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
徐世岳等自然人 19,533,454.09 19,533,454.09 100.00 注
芜湖锦城置业有限公司 13,273,337.90 13,273,337.90 100.00 无法收回
上海中福国际货运有限公司 2,069,802.00 2,069,802.00 100.00 无法收回
梁建秋案件 181,844.35 181,844.35 100.00 无法收回
和龙宾馆 147,438.29 147,438.29 100.00 无法收回
龙吴饭店 105,925.87 105,925.87 100.00 无法收回
山东烟台国际海运有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00 无法收回
湖北粮油进出口公司 5,400.28 5,400.28 100.00 无法收回
合 计 35,417,202.78 35,417,202.78
注：本公司下属控股子公司上海深水港国际物流有限公司（以下简称―深水港物流‖）
银行存款 50,044,297.61 元被犯罪嫌疑人徐世岳等自然人诈骗。
2011 年 2 月，深水港物流就其存入中国工商银行股份有限公司上海市五角场支行
（以下简称―工行五角场支行‖）的人民币存款损失一案向上海市第二中级人民法院
提出诉讼，诉讼请求为要求工行五角场支行返还存款及自 2007 年 11 月 1 日至判决
生效之日的存款利息等。上海市第二中级人民法院予以立案，案号为【（2011）沪二
中民六（商）初字第 7 号】。
2013 年 1 月 22 日，根据上海第二中级人民法院一审判决：工行五角场支行应支付
深水港物流本金 29,729,521.33 元、2007 年 11 月 1 日至 2012 年 12 月 20 日利息
756,175.97 元、2012 年 12 月 21 日至 2013 年 1 月 22 日止利息以本金 29,729,521.33
元按中国人民银行同期存款基准利率计付及受理费 175,653.58 元。工行五角场支行
逾期未执行一审判决，深水港物流于 2013 年 4 月 9 日向上海市第二中级人民法院申
请强制执行。截止 2014 年 6 月 30 日，深水港物流收到部分无争议款项 30,510,843.52
元（其中本金 29,729,521.33 元，相应的利息损失为 781,322.19 元），其余款项正在
协商中。本公司依据谨慎性原则，对剩余款项全额计提坏账准备。
6、 本报告期无前期已全额计提坏账准备，在本报告期收回的其他应收款。
7、 本报告期无核销的其他应收款。
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8、 期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
上海同盛投资（集团）有限公司 8,564,602.52 4,025,476.80 8,524,101.09 2,424,675.43
上海市国有资产监督管理委员会 1,001,092.77 50,054.64 930,049.84 46,502.49
合 计 9,565,695.29 4,075,531.44 9,454,150.93 2,471,177.92
9、 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容
的比例(%)
上海华心实业有限公司 非关联方 129,783,240.03 5 年以上 7.45 苏州虎丘商铺包销款
增值税即征即退 非关联方 109,471,998.88 1 年以内 6.29 增值税即征即退款
上海地产（集团）有限公司（上海市土地储备中心） 非关联方 100,150,577.25 5 年以上 5.75 股权转让款尾款
上海颜利投资管理有限公司 非关联方 59,805,647.99 5 年以上 3.44 商铺包销款
徐世岳等自然人 非关联方 19,533,975.09 4 年至 5 年 1.12 存款
合 计 418,745,439.24 24.05
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10、 应收关联方账款情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
持股 5%以上且存在
上海同盛投资（集团）有限公司 8,564,602.52 0.49
重大影响的股东
中建港务建设有限公司 联营企业 1,875,002.14 0.11
上海海通国际汽车码头有限公司 联营企业 1,036,710.37 0.06
上海市国有资产监督管理委员会 最终控制人 1,001,092.77 0.06
合 计 12,477,407.80 0.72
11、 应收政府补助
收取的时间、金额及
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
依据
期后已收回
增值税即征即退 增值税即征即退 109,471,998.88 1 年以内 103,300,009.42 元，
详见本附注九（五）。
(七) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 208,181,412.92 94.16 4,258,563,031.79 99.75
1 年至 2 年（含 2 年） 12,888,746.47 5.83 10,797,814.74 0.25
2 年至 3 年（含 3 年） 13,847.00 0.01 50,321.37
3 年以上 50,000.00
合 计 221,084,006.39 100.00 4,269,461,167.90 100.00
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2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 未结算原因
中建港务建设公司 联营企业 47,188,590.00 1 年以内 预付工程款
上海市电力公司 非关联方 13,747,556.40 1 年以内 预付电费
中国大地保险 非关联方 9,737,030.62 1 年以内 预付保险费
上海铁路局北郊站（何家湾） 非关联方 4,106,508.90 1 年以内 预付运费
中国石油化工股份有限公司上海
非关联方 3,776,686.02 1 年以内 预付供油款
石油分公司
合 计 78,556,371.94
3、 期末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、 预付关联方款项情况
占预付款项总额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
中建港务建设有限公司 联营企业 47,188,590.00 21.34
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(八) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 102,833,300.15 66,520.36 102,766,779.79 100,553,328.43 66,520.36 100,486,808.07
在产品 3,402,220.53 3,402,220.53 940,230.29 940,230.29
库存商品 157,940,534.67 6,147,730.10 151,792,804.57 157,961,804.72 6,147,730.10 151,814,074.62
周转材料 1,248,101.95 1,248,101.95 1,736,463.55 1,736,463.55
委托加工材料 52,187.20 25,905.99 26,281.21 35,894.88 25,905.99 9,988.89
房地产开发成本 2,645,531,530.74 2,645,531,530.74 2,274,031,886.02 2,274,031,886.02
房地产开发产品 81,279,905.76 81,279,905.76 209,035,206.24 209,035,206.24
合 计 2,992,287,781.00 6,240,156.45 2,986,047,624.55 2,744,294,814.13 6,240,156.45 2,738,054,657.68
2、 房地产开发成本
项目名称 开工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额
人生港湾格兰城项目 85,430 万元 293,710,740.35 293,710,740.35
南欧城二期 2013.08 22,057 万元 275,000,504.33 204,731,251.75
上港滨江城 2012.06 不确定 2,076,820,286.06 1,775,589,893.92
合 计 2,645,531,530.74 2,274,031,886.02
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3、 房地产开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
南欧城车位 2010.12 33,927,116.32 33,927,116.32
南欧城三期 2013.10 47,115,411.15 47,115,411.15
东郊硅谷豪园 2012.12 127,755,300.48 127,755,300.48
苏州华诚酒店公寓 2007.9 237,378.29 237,378.29
合 计 209,035,206.24 127,755,300.48 81,279,905.76
4、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
原材料 66,520.36 66,520.36
委托加工材料 25,905.99 25,905.99
库存商品 6,147,730.10 6,147,730.10
合 计 6,240,156.45 6,240,156.45
5、 计入期末“存货—房地产开发成本”余额的借款费用资本化金额
本期减少 本期确认资本
项目名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他 期末余额 化金额的资本
开发产品 减少 化率（%）
南欧城二期 26,118,298.52 4,609,944.45 30,728,242.97 6.47
人生港湾格兰城项目 40,887,390.00 40,887,390.00
上港滨江城 1,602,050.00 1,602,050.00 8
合 计 67,005,688.52 6,211,994.45 73,217,682.97
借款费用资本化的说明：
本公司下属子公司上海港房地产经营开发公司开发的“人生港湾格兰城”项目，由
于环保评估等原因处于停工状态，故该项目的借款费用自 2011 年度起暂停资本化。
2013 年 8 月，上海港房地产经营开发公司向上海市浦东新区规划和土地管理局递交
退地申请。截止 2014 年 6 月 30 日，该申请尚未得到回复。
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(九) 其他流动资产
1、 其他流动资产情况
项 目 期末余额 年初余额
1．期限 1 年以内的委托贷款 2,492,030,000.00 2,717,030,000.00
其中：（1）上海港国际客运中心开发有限公司 1,470,000,000.00 1,470,000,000.00
（2）上海东方饭店管理公司 9,000,000.00
（3）上海浦远船舶有限公司 62,280,000.00 62,280,000.00
（4）马士基（中国）航运有限公司 147,000,000.00 147,000,000.00
（5）浙江九龙仓仓储有限公司 8,750,000.00 8,750,000.00
（6）厦门海投通达码头有限公司 195,000,000.00 150,000,000.00
（7）和记黄埔地产（成都）温江有限公司 400,000,000.00 445,000,000.00
（8）和记黄埔地产（长沙望城）有限公司 45,000,000.00 425,000,000.00
（9）上海星外滩开发建设有限公司 150,000,000.00
（10）重庆果园集装箱码头有限公司 14,000,000.00
2．待抵扣增值税进项税 6,746,747.36 8,049,831.77
合 计 2,498,776,747.36 2,725,079,831.77
2、 期限 1 年以内的委托贷款
贷款对象 贷款金额 贷款期限 贷款利率（%） 目前状况
上海港国际客运中心开发有限公司 420,000,000.00 2014.06.13-2015.06.12 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 150,000,000.00 2014.06.18-2015.06.17 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 320,000,000.00 2013.11.08-2014.11.08 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 200,000,000.00 2014.02.17-2015.02.17 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 50,000,000.00 2014.02.07-2015.02.07 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 20,000,000.00 2014.04.01-2015.04.01 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 60,000,000.00 2014.06.20-2015.06.19 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 50,000,000.00 2013.12.12-2014.12.12 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 50,000,000.00 2014.04.18-2015.04.18 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 140,000,000.00 2013.09.22-2014.09.22 未到期
上海港国际客运中心开发有限公司 10,000,000.00 2013.11.08-2014.11.08 未到期
上海浦远船舶有限公司 50,000,000.00 2014.05.16-2015.05.16 6.00 未到期
上海浦远船舶有限公司 12,280,000.00 2013.12.10-2014.12.10 6.00 未到期
马士基（中国）航运有限公司 49,000,000.00 2014.03.17-2015.03.16 3.50 未到期
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贷款对象 贷款金额 贷款期限 贷款利率（%） 目前状况
马士基（中国）航运有限公司 49,000,000.00 2014.06.23-2015.06.22 3.50 未到期
马士基（中国）航运有限公司 49,000,000.00 2013.11.26-2014.11.25 3.50 未到期
浙江九龙仓仓储有限公司 8,750,000.00 2013.11.16-2014.11.15 2.00 未到期
厦门海投通达码头有限公司 150,000,000.00 2013.08.15-2014.08.15 3.50 未到期
厦门海投通达码头有限公司 45,000,000.00 2014.04.28-2014.10.18 3.30 未到期
和记黄埔地产（成都）温江有限公司 150,000,000.00 2013.12.02-2014.12.02 3.50 未到期
和记黄埔地产（成都）温江有限公司 100,000,000.00 2014.06.27-2014.12.27 3.30 未到期
和记黄埔地产（成都）温江有限公司 150,000,000.00 2013.12.06-2014.12.06 3.50 未到期
和记黄埔地产（长沙望城）有限公司 45,000,000.00 2014.06.27-2015.06.27 3.50 未到期
上海星外滩开发建设有限公司 150,000,000.00 2014.02.24-2015.02.24 6.00 未到期
重庆果园集装箱码头有限公司 14,000,000.00 2014.06.09-2015.06.08 6.00 未到期
合 计 2,492,030,000.00
(十) 可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 1,395,531,425.88 1,479,843,140.54
可供出售金融资产期末余额比年初余额减少 84,311,714.66 元，比例为 5.70%，减少
原因为：本公司持有的股票因市价变动使得按市值计量的可供出售金融资产公允价
值减少。
可供出售金融资产本期期末未发生减值情况。
(十一) 持有至到期投资
项 目 期末余额 年初余额
03 沪轨道债券投资 3,300,000.00 3,300,000.00
(十二) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类
项 目 期末余额 年初余额
合营企业 500,568,479.79 502,739,060.84
联营企业 15,362,631,705.68 9,861,823,417.89
其他股权投资 256,990,667.22 256,990,667.22
小 计 16,120,190,852.69 10,621,553,145.95
减：减值准备
合 计 16,120,190,852.69 10,621,553,145.95
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2、 合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）
本企业 本企业在被投
期末净资产 本期营业收 本期净利
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额
总额 入总额 润
例(%) 比例(%)
一、合营企业
上海港中海集装箱码头有限公司 有限公司 上海 曾孝民 交通运输 3,000 50.00 50.00 3,142.29 157.42 2,984.87 3,798.88 -10.47
重庆集海航运有限责任公司 有限公司 重庆 洪启义 交通运输 5,000 50.00 50.00 9,851.10 3,953.05 5,898.05 6,185.82 19.36
芜湖申芜港联国际物流有限公司 有限公司 芜湖 程峥 交通运输 1,500 50.00 50.00 2,676.48 565.91 2,110.57 792.23 101.27
九江四方港务物流有限公司 有限公司 九江 郑肖平 交通运输 2,000 50.00 50.00 6,751.51 2,784.68 3,966.83 4,266.89 600.38
上海新港集装箱物流有限公司 有限公司 上海 易继伟 交通运输 30,000 50.00 50.00 35,714.95 3,593.72 32,121.23 307.46 72.18
上港集团长江物流湖南有限公司 有限公司 长沙 姚恒民 交通运输 500 50.00 50.00 1,270.93 379.83 891.10 2,781.66 38.10
上海港航股权投资有限公司 有限公司 上海 李令红 股权投资 50,000 50.00 50.00 51,819.22 61.17 51,758.05 2,769.94
上海航交实业有限公司 有限公司 上海 张页 服务 500 50.00 50.00 1,745.49 404.41 1,341.08 3,521.37 851.98
二、联营企业
上海国际航运服务中心开发有限公司 有限公司 上海 陈戌源 房地产开发 315,000 50.00 50.00 442,506.84 131,252.23 311,254.61 5.00 -308.76
上海银汇房地产发展有限公司 有限公司 上海 陈戌源 房地产开发 135,500 50.00 50.00 341,826.55 88,676.30 253,150.25 -18.66 1,707.22
上海星外滩开发建设有限公司 有限公司 上海 陈戌源 房地产开发 600,000 50.00 50.00 626,966.60 30,000.00 596,966.60 -136.61
中建港务建设有限公司 有限公司 上海 王连生 建筑业 80,000 50.00 50.00 275,538.76 178,757.03 96,781.72 136,412.13 918.58
武汉港务集团有限公司 有限公司 武汉 陈伯虎 交通运输 106,492.3 49.00 49.00 231,073.48 68,832.47 162,241.01 5,971.97 -1,013.50
上海海通国际汽车码头有限公司 中外合资 上海 黄新 交通运输 美元 800 万元 40.00 40.00 87,471.96 5,502.77 81,969.19 40,014.91 15,441.80
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本企业 本企业在被投
期末净资产 本期营业收 本期净利
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额
总额 入总额 润
例(%) 比例(%)
上海海通国际汽车物流有限公司 有限公司 上海 黄新 交通运输 3,900 49.00 49.00 51,429.50 39,408.93 12,020.57 56,625.12 7,570.96
长沙集星集装箱码头有限公司 有限公司 长沙 唐忠良 交通运输 17,500 45.71 45.71 18,434.25 475.91 17,958.34 1,771.50 271.24
南京港龙潭集装箱有限公司 有限公司 南京 李旭志 交通运输 124,645 25.00 25.00 281,685.16 117,121.59 164,563.56 18,479.97 3,777.52
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 有限公司 江阴 王益新 交通运输 40,000 30.00 30.00 46,875.22 855.21 46,020.01 3,967.47 1,054.88
温州金洋集装箱码头有限公司 中外合资 温州 杨育孜 交通运输 美元 4,255.33 万元 20.00 20.00 42,552.19 7,155.92 35,396.27 4,785.01 729.67
杭州中理外轮理货有限公司 有限公司 杭州 计刚 服务 50 40.00 40.00 84.28 -3.56 87.84 181.63 -0.55
无锡中理外轮理货有限公司 有限公司 无锡 计刚 服务 50 40.00 40.00 88.40 4.35 84.05 94.53 9.22
苏州中理外轮理货有限公司 有限公司 苏州 计刚 服务 50 40.00 40.00 85.54 5.54 80.00 174.87 0.46
昆山中理外轮理货有限公司 有限公司 昆山 计刚 服务 50 40.00 40.00 102.04 7.72 94.32 199.19 19.31
深圳市沪星拖轮有限公司 有限公司 深圳 邹方中 交通运输 200 45.00 45.00 3,287.33 1,830.53 1,456.80 699.22 129.26
CHRISTIAN
上海阿勒斯国际货运代理有限公司 中外合资 上海 交通运输 美元 120 万元 25.00 25.00 2,756.34 1,084.59 1,671.74 3,719.19 -172.48
LEYSEN
上海通达物业有限公司 有限公司 上海 范长清 物业管理 100 27.09 27.09 5,778.08 1,729.55 4,048.53 392.34 131.58
上海沪马联合船舶代理有限公司 有限公司 上海 陆万强 交通运输 50 40.00 40.00 370.60 317.96 52.64 125.18 24.82
上海外高桥物流中心有限公司 有限公司 上海 舒榕斌 交通运输 40,000 45.00 45.00 143,158.72 90,572.75 52,585.97 22,512.78 1,997.45
上海东方海外集装箱货运有限公司 有限公司 上海 孙丰 交通运输 美元 935 万元 40.00 40.00 9,266.74 278.62 8,988.13 1,100.10 -143.87
上海浦远船舶有限公司 有限公司 上海 张林北 交通运输 21,500 35.00 35.00 77,877.65 17,561.96 60,315.70 20,647.12 1,160.50
上海盛港能源投资有限公司 有限公司 上海 万大宁 能源投资 23,000 40.00 40.00 21,938.90 0.93 21,937.97 10.19 -944.45
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本企业 本企业在被投
期末净资产 本期营业收 本期净利
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额
总额 入总额 润
例(%) 比例(%)
TSENG-KWA
上海东方饭店管理有限公司 中外合资 上海 酒店管理 17,000 30.00 30.00 20,993.36 13,891.63 7,101.73 2,193.41 -984.03
N PEN
上海亿通国际股份有限公司 股份有限公司 上海 刘亚东 电子商务等 10,000 20.00 20.00 69,406.49 18,871.29 50,535.19 8,429.53 5,543.81
上海海辉国际集装箱修理有限公司 中外合资 上海 陈戌源 交通运输 美元 142 万元 40.00 40.00 3,520.16 609.02 2,911.14 4,371.67 307.43
上海振集集装箱服务有限公司 有限公司 上海 薄海虎 交通运输 250 40.00 40.00 458.62 102.65 355.97 925.08 72.42
Paul Jacob
比利时 APM 码头泽布吕赫公司 有限公司 比利时 交通运输 美元 4900 万元 25.00 25.00 7,210.00 717.70 6,492.30 1,038.90 -186.70
Bins
重庆国际集装箱码头有限责任公司 有限公司 重庆 屈宏 交通运输 74,462 35.00 35.00 244,944.93 84,878.22 160,066.72 20,700.53 9,691.65
九江港力达集装箱服务有限公司 有限公司 九江 朱童 交通运输 20 49.00 49.00 82.70 12.11 70.59 48.09 8.71
上海银行股份有限公司 股份有限公司 上海 范一飞 金融业 470,400 6.372 6.372 111,477,289.79 105,236,574.95 6,204,169.50 1,332,389.76 597,203.14
太仓港上港正和集装箱码头有限公司 有限公司 太仓 钱霄夏 交通运输 73,332.56 45.00 45.00 126,935.73 59,018.19 67,917.54 3,360.12 -3,098.47
重庆果园集装箱码头有限公司 有限公司 重庆 刘践 交通运输 125,500 35.00 35.00 163,928.13 38,423.02 125,505.11 169.74 5.11
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3、 长期股权投资明细情况
其中：联营及合营 在被投资单位持股
在被投资单位持 在被投资单位 减值准 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 比例与表决权比例 本期现金红利
股比例(%) 表决权比例(%) 备 值准备
变动中享有的份额 不一致的说明
合营企业
上海港中海集装箱码头有限公司 权益法 22,292,369.32 21,505,699.35 -5,535,313.49 15,970,385.86 50.00 50.00
重庆集海航运有限责任公司 权益法 25,000,000.00 25,983,648.86 57,043.52 26,040,692.38 50.00 50.00
芜湖申芜港联国际物流有限公司 权益法 7,500,000.00 8,238,669.52 575,810.17 8,814,479.69 50.00 50.00
九江四方港务物流有限公司 权益法 15,011,750.00 18,663,367.94 1,692,612.45 20,355,980.39 50.00 50.00
上海新港集装箱物流有限公司 权益法 150,000,000.00 162,424,778.00 -1,089,267.24 161,335,510.76 50.00 50.00
上港集团长江物流湖南有限公司 权益法 2,500,000.00 1,951,213.09 17,402.60 1,968,615.69 50.00 50.00
上海港航股权投资有限公司 权益法 250,000,000.00 256,909,698.53 1,928,996.51 -6,953,395.00 258,838,695.04 50.00 50.00
上海航交实业有限公司 权益法 2,500,000.00 7,061,985.55 182,134.43 7,244,119.98 50.00 50.00
合营企业小计 502,739,060.84 -2,170,581.05 -6,953,395.00 500,568,479.79
联营企业
上海国际航运服务中心开发有限公司 权益法 1,225,000,000.00 1,557,816,842.10 -1,543,785.69 1,556,273,056.41 50.00 50.00
上海银汇房地产发展有限公司 权益法 550,245,000.00 1,257,215,161.96 8,536,093.37 1,265,751,255.33 50.00 50.00
上海星外滩开发建设有限公司 权益法 3,000,000,000.00 2,985,516,062.08 -683,045.62 2,984,833,016.46 50.00 50.00
中建港务建设有限公司 权益法 471,970,803.92 479,350,735.87 4,557,887.97 483,908,623.84 50.00 50.00
武汉港务集团有限公司 权益法 513,979,752.53 800,201,878.37 -4,966,135.35 795,235,743.02 49.00 49.00
上海海通国际汽车码头有限公司 权益法 27,672,589.33 266,183,293.40 61,742,627.99 327,925,921.39 40.00 40.00
88
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：联营及合营 在被投资单位持股
在被投资单位持 在被投资单位 减值准 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 比例与表决权比例 本期现金红利
股比例(%) 表决权比例(%) 备 值准备
变动中享有的份额 不一致的说明
上海海通国际汽车物流有限公司 权益法 11,521,984.37 78,169,649.50 -19,268,874.69 58,900,774.81 49.00 49.00
长沙集星集装箱码头有限公司 权益法 79,964,386.96 82,115,015.67 -45,406.28 82,069,609.39 45.70 45.70 504,723.49
南京港龙潭集装箱有限公司 权益法 357,890,144.54 434,269,006.45 -2,358,529.85 431,910,476.60 25.00 25.00
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 权益法 119,339,471.49 134,895,409.00 3,164,628.64 138,060,037.64 30.00 30.00
温州金洋集装箱码头有限公司 权益法 63,307,292.97 69,300,326.55 1,492,211.07 70,792,537.62 20.00 20.00
杭州中理外轮理货有限公司 权益法 200,000.00 377,519.60 -26,156.18 351,363.42 40.00 40.00 23,967.38
无锡中理外轮理货有限公司 权益法 200,000.00 326,523.69 9,681.93 336,205.62 40.00 40.00 26,523.68
苏州中理外轮理货有限公司 权益法 200,000.00 414,081.98 -94,086.04 319,995.94 40.00 40.00 95,918.65
昆山中理外轮理货有限公司 权益法 200,000.00 487,797.81 -110,504.10 377,293.71 40.00 40.00 187,743.56
深圳沪星拖轮有限公司 权益法 900,000.00 14,073,938.09 -7,518,347.99 6,555,590.10 45.00 45.00
上海阿勒斯国际货运代理有限公司 权益法 415,205.00 4,610,557.14 -431,197.71 4,179,359.43 25.00 25.00
上海通达物业有限公司 权益法 270,900.00 1,130,697.79 -191,194.19 939,503.60 27.09 27.09 455,494.00
上海沪马联合船舶代理有限公司 权益法 200,000.00 248,454.58 47,659.30 296,113.88 40.00 40.00
上海外高桥物流中心有限公司 权益法 180,000,000.00 227,648,349.23 8,988,515.78 236,636,865.01 45.00 45.00
上海东方海外集装箱货运有限公司 权益法 33,622,322.54 36,528,003.30 -575,492.98 35,952,510.32 40.00 40.00
上海浦远船舶有限公司 权益法 129,243,465.11 208,265,513.97 3,802,128.22 212,067,642.19 35.00 35.00
上海盛港能源投资有限公司 权益法 92,834,595.03 91,529,672.16 -3,777,790.74 87,751,881.42 40.00 40.00
上海东方饭店管理有限公司（注 3） 权益法 51,000,000.00 0.00 21,305,188.14 21,305,188.14 30.00 30.00
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：联营及合营 在被投资单位持股
在被投资单位持 在被投资单位 减值准 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 比例与表决权比例 本期现金红利
股比例(%) 表决权比例(%) 备 值准备
变动中享有的份额 不一致的说明
上海亿通国际股份有限公司 权益法 20,000,000.00 83,093,019.29 17,977,369.79 101,070,389.08 20.00 20.00
上海海辉国际集装箱修理有限公司 权益法 3,906,349.18 10,377,763.52 1,266,791.22 11,644,554.74 40.00 40.00
上海振集集装箱服务有限公司 权益法 1,000,000.00 1,748,411.78 -448,411.78 1,300,000.00 40.00 40.00 748,411.78
比利时 APM 码头泽布吕赫公司 权益法 231,630,935.00 211,726,334.13 -3,918,179.55 207,808,154.58 25.00 25.00
重庆国际集装箱码头有限责任公司 权益法 760,041,629.59 816,170,053.53 30,681,196.30 846,851,249.83 35.00 35.00
九江港力达集装箱服务有限公司 权益法 98,000.00 303,245.35 42,660.15 345,905.50 49.00 49.00
上海银行股份有限公司（注 4） 权益法 4,101,975,100.00 7,730,100.00 4,587,560,261.10 58,152,908.63 4,595,290,361.10 6.37 6.37 1,027,647.28
太仓港上港正和集装箱码头有限公司 权益法 329,996,500.14 316,839,129.65 316,839,129.65 45.00 45.00
重庆果园集装箱码头有限公司 权益法 478,713,699.26 478,751,395.91 478,751,395.91 35.00 35.00
联营企业小计 9,861,823,417.89 5,500,808,287.79 58,152,908.63 15,362,631,705.68 3,070,429.82
权益法合计 10,364,562,478.73 5,498,637,706.74 51,199,513.63 15,863,200,185.47 3,070,429.82
其他长期投资
上海大达商务管理有限公司（注 1） 成本法 29,394.51 29,394.51 29,394.51 85.00 85.00
上海港国际客运中心开发有限公司 成本法 14,228,215.30 14,228,215.30 14,228,215.30 19.61 19.61
武汉港集装箱有限公司 成本法 47,837,154.79 47,837,154.79 47,837,154.79 11.60 11.60 708,164.57
广发银行股份有限公司 成本法 39,488,460.94 39,488,460.94 39,488,460.94
利群集团股份有限公司 成本法 343,200.00 343,200.00 343,200.00
飞龙船务有限公司（注 2） 成本法 5,302,365.41 5,302,365.41 5,302,365.41 30.00 30.00
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：联营及合营 在被投资单位持股
在被投资单位持 在被投资单位 减值准 本期计提减
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 比例与表决权比例 本期现金红利
股比例(%) 表决权比例(%) 备 值准备
变动中享有的份额 不一致的说明
顺达船务有限公司（注 2） 成本法 2,987,948.56 2,987,948.56 2,987,948.56 50.00 50.00
健航船务有限公司（注 2） 成本法 2,967,840.97 2,967,840.97 2,967,840.97 30.00 30.00
上海外红伊势达国际物流有限公司 成本法 6,105,881.93 6,105,881.93 6,105,881.93 15.00 15.00
上海通联房地产有限公司 成本法 10,573,500.00 10,573,500.00 10,573,500.00 7.56 7.56
四川宜宾港有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 3.00 3.00
民生轮船股份有限公司（注 2） 成本法 111,730,700.00 111,730,700.00 111,730,700.00 20.00 20.00
HASCO JAPAN 株式会社（注 2） 成本法 396,004.81 396,004.81 396,004.81 50.00 50.00
成本法小计 256,990,667.22 256,990,667.22 708,164.57
合 计 10,621,553,145.95 5,498,637,706.74 51,199,513.63 16,120,190,852.69 3,778,594.39
注 1：被投资单位上海大达商务管理有限公司企业法人营业执照期限已经到期，且该公司基本无经营，因此本公司对该投资项目按照成本法核算；
注 2：本公司持有飞龙船务有限公司、健航船务有限公司、顺达船务有限公司、民生轮船股份有限公司、HASCO JAPAN 株式会社 20%以上的股权，但本公司对该些被投
资单位并无重大影响，因此本公司对上述投资项目按照成本法核算；
注 3：本公司 2012 年起确认应分担联营企业上海东方饭店管理有限公司发生的损失，将长期股权投资减记至零；2014 年上海东方饭店管理有限公司增资人民币 9,500 万
元，本公司按投资比例认缴增资款 2,850 万元；
注 4：本公司及下属子公司原合并持有上海银行股份有限公司（以下简称“上海银行”）股份 5,180,956 股，2013 年 12 月认购上海银行定向增发股份 29,455 万股，认购
价格为每股 13.9 元，支付增资款 40.94 亿元。2014 年 1 月 28 日中国银监会上海监管局以沪银监复[2014]52 号文批复，同意上海银行注册资本变更。2014 年 2 月 26 日上
海银行在上海市工商行政管理局办理完成注册资本的工商变更登记手续。本次增资扩股后本公司及下属子公司合并持有上海银行股份 299,730,956 股 ，占总股本的
6.372%，成为其第三大股东并在其董事会中占有 1 个席位，对其具有重大影响，故本报告期对上海银行由成本法转为权益法核算。
91
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(十三) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 691,877,376.65 691,877,376.65
（1）房屋、建筑物 691,877,376.65 691,877,376.65
（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 164,975,714.23 11,072,633.58 176,048,347.81
（1）房屋、建筑物 164,975,714.23 11,072,633.58 176,048,347.81
（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 526,901,662.42 11,072,633.58 515,829,028.84
（1）房屋、建筑物 526,901,662.42 11,072,633.58 515,829,028.84
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计
金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 526,901,662.42 11,072,633.58 515,829,028.84
（1）房屋、建筑物 526,901,662.42 11,072,633.58 515,829,028.84
（2）土地使用权
本报告期折旧和摊销额 11,072,633.58 元。
投资性房地产本期期未发生减值情况。
(十四) 固定资产
1、 固定资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 49,183,967,124.45 158,302,196.27 158,018,818.71 49,184,250,502.01
其中：房屋 4,837,331,265.38 263,291.80 4,837,594,557.18
建筑物 711,171,978.06 2,457,414.92 713,629,392.98
港务设施 15,571,461,624.87 59,152,055.45 15,630,613,680.32
库场设施 10,605,999,896.49 13,926,024.29 12,167,707.32 10,607,758,213.46
通讯设施 196,661,761.80 1,807,940.14 2,830,670.14 195,639,031.80
船舶 2,483,313,608.05 43,454,203.96 2,439,859,404.09
装卸机械 11,405,467,231.37 28,581,727.16 60,167,427.69 11,373,881,530.84
机器设备 967,230,563.01 5,836,662.16 2,712,930.27 970,354,294.90
电子计算机 743,711,233.35 12,706,501.61 11,482,597.19 744,935,137.77
职工住宅 148,598,925.25 148,598,925.25
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
车辆 955,549,899.64 25,156,491.87 17,363,915.18 963,342,476.33
集装箱 77,831,019.44 5,651,798.92 72,179,220.52
安全设施设备 18,197,794.57 5,217,512.26 23,415,306.83
其他设备 461,440,323.17 3,196,574.61 2,187,568.04 462,449,329.74
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 14,196,402,214.85 1,173,064,792.13 86,738,053.84 15,282,728,953.14
其中：房屋 870,464,631.14 80,286,971.97 950,751,603.11
建筑物 219,917,328.32 17,188,235.91 237,105,564.23
港务设施 3,005,648,488.70 285,633,749.50 3,291,282,238.20
库场设施 2,530,285,300.48 190,628,535.91 2,333,681.99 2,718,580,154.40
通讯设施 110,440,033.11 10,961,113.41 2,423,819.86 118,977,326.66
船舶 952,960,061.03 60,692,123.53 8,349,684.20 1,005,302,500.36
装卸机械 4,723,170,353.61 372,488,265.98 39,792,107.59 5,055,866,512.00
机器设备 382,066,499.52 37,152,989.02 1,522,915.21 417,696,573.33
电子计算机 514,963,032.63 46,223,533.71 10,920,940.38 550,265,625.96
职工住宅 34,676,951.53 2,037,321.00 36,714,272.53
车辆 511,926,012.80 42,368,450.17 14,141,463.00 540,152,999.97
集装箱 71,396,844.63 214,535.82 5,369,209.26 66,242,171.19
安全设施设备 18,197,794.57 5,217,512.26 23,415,306.83
其他设备 250,288,882.78 21,971,453.94 1,884,232.35 270,376,104.37
三、固定资产账面净值合计 34,987,564,909.60 158,302,196.27 1,244,345,557.00 33,901,521,548.87
其中：房屋 3,966,866,634.24 263,291.80 80,286,971.97 3,886,842,954.07
建筑物 491,254,649.74 2,457,414.92 17,188,235.91 476,523,828.75
港务设施 12,565,813,136.17 59,152,055.45 285,633,749.50 12,339,331,442.12
库场设施 8,075,714,596.01 13,926,024.29 200,462,561.24 7,889,178,059.06
通讯设施 86,221,728.69 1,807,940.14 11,367,963.69 76,661,705.14
船舶 1,530,353,547.02 95,796,643.29 1,434,556,903.73
装卸机械 6,682,296,877.76 28,581,727.16 392,863,586.08 6,318,015,018.84
机器设备 585,164,063.49 5,836,662.16 38,343,004.08 552,657,721.57
电子计算机 228,748,200.72 12,706,501.61 46,785,190.52 194,669,511.81
职工住宅 113,921,973.72 2,037,321.00 111,884,652.72
车辆 443,623,886.84 25,156,491.87 45,590,902.35 423,189,476.36
集装箱 6,434,174.81 497,125.48 5,937,049.33
安全设施设备 5,217,512.26 5,217,512.26
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项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他设备 211,151,440.39 3,196,574.61 22,274,789.63 192,073,225.37
四、减值准备合计 56,629,448.08 18,154,401.66 38,475,046.42
其中：房屋 349,574.15 349,574.15
建筑物 197,217.72 197,217.72
港务设施 1,482,429.96 1,482,429.96
库场设施 8,358,298.62 8,358,298.62
通讯设施
船舶
装卸机械 45,350,799.14 9,051,374.55 36,299,424.59
机器设备 739,328.49 739,328.49
电子计算机
职工住宅
车辆
集装箱
安全设施设备
其他设备 151,800.00 5,400.00 146,400.00
五、固定资产账面价值合计 34,930,935,461.52 158,302,196.27 1,226,191,155.34 33,863,046,502.45
其中：房屋 3,966,517,060.09 263,291.80 80,286,971.97 3,886,493,379.92
建筑物 491,057,432.02 2,457,414.92 17,188,235.91 476,326,611.03
港务设施 12,564,330,706.21 59,152,055.45 285,633,749.50 12,337,849,012.16
库场设施 8,067,356,297.39 13,926,024.29 192,104,262.62 7,889,178,059.06
通讯设施 86,221,728.69 1,807,940.14 11,367,963.69 76,661,705.14
船舶 1,530,353,547.02 95,796,643.29 1,434,556,903.73
装卸机械 6,636,946,078.62 28,581,727.16 383,812,211.53 6,281,715,594.25
机器设备 584,424,735.00 5,836,662.16 37,603,675.59 552,657,721.57
电子计算机 228,748,200.72 12,706,501.61 46,785,190.52 194,669,511.81
职工住宅 113,921,973.72 2,037,321.00 111,884,652.72
车辆 443,623,886.84 25,156,491.87 45,590,902.35 423,189,476.36
集装箱 6,434,174.81 497,125.48 5,937,049.33
安全设施设备 5,217,512.26 5,217,512.26
其他设备 210,999,640.39 3,196,574.61 22,269,389.63 191,926,825.37
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本报告期折旧额 1,173,064,792.13 元。
本报告期由在建工程转入固定资产原价为 156,245,029.58 元。
2、 期末暂时闲置的固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋 150,555,799.02 15,281,340.77 135,274,458.25
建筑物 2,875,589.40 436,098.65 2,439,490.75
库场设施 8,382,481.10 986,140.65 7,396,340.45
装卸机械 5,059,570.41 2,266,603.67 2,792,966.74
机器设备 4,962,658.23 1,404,668.82 3,557,989.41
车辆 3,074,691.00 1,873,440.01 1,201,250.99
合 计 174,910,789.16 22,248,292.57 152,662,496.59
3、 通过融资租赁租入的固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 账面净值
船舶 222,160,573.31 54,961,600.50 167,198,972.81
4、 通过经营租赁租出的固定资产
项 目 账面价值
房屋 1,401,403,522.77
建筑物 2,416,958.10
港务设施 364,147,744.85
库场设施 547,123,742.24
通讯设施 2,501,577.81
船舶 129,804,787.02
装卸机械 2,043,229.88
机器设备 12,840,831.80
电子计算机 16,855,709.37
车辆 6,719,363.38
集装箱 52,316.00
其他设备 7,719,846.03
合 计 2,493,629,629.25
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5、 期末未办妥产权证书的固定资产情况
（1）本公司改制设立时，股东(上海市国有资产监督管理委员会)以原上海国
际港务（集团）有限公司评估后净资产作价投入本公司，该项资产评估系由上
海立信资产评估有限公司评估并由上海市国有资产监督管理委员会以沪国资
评核(2004)52 号予以核准，其中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定
评估价值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地，故尚需办理土地出让
手续，并支付相应的土地出让金，同时也正是由于上述土地大多未以出让方
式取得，故其中部分土地未办理房地产权证、或房地产权证所记载的权利人
与实际情况不相一致。本公司从 2006 年 8 月开始办理上述情况所涉及地块的
房地产权属转移登记手续和相应的土地使用权的出让手续，以获取更新后的
房地产权证。截止 2014 年 6 月 30 日，本公司已办妥权证（含取得权证无障碍）
的地块为 80 幅，已被动迁处置的地块为 11 幅，将被动迁的地块为 3 幅，因历
史原因尚在办理出让手续的地块为 4 幅。
（2）2010 年本公司下属子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司（以下简称
―盛东公司‖）根据上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产权[2010]436 号
文，完成洋山一期资产结算工作。截止 2014 年 6 月 30 日，洋山深水港区一期
房地产权证尚未变更至盛东公司名下。
（3）2005 年 9 月，上海同盛物流园区投资开发有限公司以在建工程和货币资
金出资投入深水港物流，截止 2014 年 6 月 30 日，上海同盛物流园区投资开发
有限公司尚未将房地产权证变更至深水港物流名下。
（4）2010 年 9 月 20 日，上海同盛投资（集团）有限公司根据上海市国有资
产监督管理委员会沪国资委产权[2010]386 号《关于洋山港区二期、三期码头
资产整合方案暨相关资产划转事项的批复》的精神，将洋山港区二期码头资产
（包括码头、堆场、相关设备、配套设施、土地房产等港区资产）划转洋西公
司；将洋山港区三期码头资产（包括码头、堆场、相关设备、配套设施、土地
房产等港区资产）划转洋东公司。划转资产涉及的相关产权尚未过户至上述 2
家公司名下，为此，同盛集团承诺尽快将相关土地使用权证办妥。相关房屋
权属证明，待同盛集团办理洋山深水港区二期、三期土地使用权证后，进行
登记办理。2011 年 6 月 27 日，本公司下属子公司盛东公司、上海冠东国际集
装箱码头有限公司分别吸收合并全资子公司洋西公司、洋东公司。
2014 年 1 月 24 日，洋山深水港区二期国有土地使用权证变更至上海盛东国际
集装箱码头有限公司名下，权证编号为嵊国用（2014）第 38 号；洋山深水港
区三期国有土地使用权证变更至上海冠东国际集装箱码头有限公司名下，权
证编号为嵊国用（2014）第 52 号、嵊国用（2014）第 53 号。
截止 2014 年 6 月 30 日，洋山深水港区二期、三期地上房屋的房地产权证尚在
办理中。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(十五) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房屋、建筑物及装修费 10,335,118.30 10,335,118.30 4,685,209.53 4,685,209.53
港务设施 164,241,273.92 10,882,086.31 153,359,187.61 192,835,311.38 10,882,086.31 181,953,225.07
库场设施 23,034,418.02 23,034,418.02 33,397,892.67 33,397,892.67
装卸机械 89,582,965.21 89,582,965.21 79,011,305.31 79,011,305.31
通讯导航设备 834,183.80 834,183.80
机器设备 3,506,088.04 3,506,088.04 4,699,951.15 4,699,951.15
电脑系统 25,291,663.70 25,291,663.70 32,610,913.91 32,610,913.91
船舶 100,210,318.81 100,210,318.81 4,080,467.79 4,080,467.79
车辆 9,224,221.47 9,224,221.47 17,510,799.08 17,510,799.08
集装箱
重庆东港港区一期工程 832,923,051.81 832,923,051.81
独山港区 B23/24 码头建设工程 830,260,446.89 830,260,446.89 821,799,193.19 821,799,193.19
上港冷链外高桥冷库 71,629.20 71,629.20
其他 3,446,506.03 3,446,506.03 2,637,289.97 2,637,289.97
合 计 1,260,038,833.39 10,882,086.31 1,249,156,747.08 2,026,191,385.79 10,882,086.31 2,015,309,299.48
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 重大在建工程项目变动情况
工程投入占 工程进 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 期末余额
预算比例(%) 度(%) 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
房屋、建筑物及装修
4,685,209.53 8,196,323.69 2,546,414.92 自筹 10,335,118.30
费
港务设施 192,835,311.38 30,527,761.58 59,121,799.04 自筹 164,241,273.92
库场设施 33,397,892.67 3,562,549.64 13,926,024.29 自筹 23,034,418.02
装卸机械 79,011,305.31 39,153,387.06 28,581,727.16 自筹 89,582,965.21
通讯导航设备 2,357,323.94 1,523,140.14 自筹 834,183.80
机器设备 4,699,951.15 4,598,343.71 5,792,206.82 自筹 3,506,088.04
电脑系统 32,610,913.91 14,133,041.84 9,452,292.13 11,999,999.92 自筹 25,291,663.70
船舶 4,080,467.79 96,314,756.66 184,905.64 自筹 100,210,318.81
车辆 17,510,799.08 16,827,001.37 25,113,578.98 自筹 9,224,221.47
集装箱 自筹
重庆东港港区一期工 自筹、金融
879,848,400.00 832,923,051.81 832,923,051.81
程 机构贷款
独山港区 B23/24 码头
1,057,378,200.00 821,799,193.19 8,469,894.73 8,641.03 79.10 99.50 2,425,267.85 2,425,267.85 5.895 自筹 830,260,446.89
建设工程
上港冷链外高桥冷库 357,880,000.00 71,629.20 71,629.20
其他 2,637,289.97 10,988,421.13 10,179,205.07 自筹 3,446,506.03
合 计 2,026,191,385.79 235,200,434.55 156,245,029.58 845,107,957.37 2,425,267.85 2,425,267.85 1,260,038,833.39
本报告期末无用于抵押的在建工程。
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(十六) 固定资产清理
项 目 年初余额 期末余额 转入清理的原因
房屋 1,395,521.23 1,410,521.23 资产处置、报废
库场设施 989.06 资产处置、报废
通讯设施 25,598.44 297,454.37 资产处置、报废
船舶 33,057.93 资产处置、报废
装卸机械 839,049.22 248,067.23 资产处置、报废
机器设备 28,088.00 96,027.12 资产处置、报废
电子计算机 14,921.61 365,358.56 资产处置、报废
车辆 517,586.02 1,507,404.01 资产处置、报废
其他设备 29,768.09 96,720.89 资产处置、报废
合 计 2,850,532.61 4,055,600.40
(十七) 无形资产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 15,821,175,390.69 12,542,815.57 219,937,750.00 15,613,780,456.26
（1）土地使用权 15,700,802,914.10 219,270,000.00 15,481,532,914.10
（2）房屋使用权 7,215,295.57 7,215,295.57
（3）软件使用权 113,157,181.02 12,542,815.57 667,750.00 125,032,246.59
2、累计摊销合计 1,879,542,549.52 167,429,522.82 634,416.50 2,046,337,655.84
（1）土地使用权 1,825,377,167.73 158,472,982.32 1,983,850,150.05
（2）房屋使用权 2,952,772.85 169,305.48 3,122,078.33
（3）软件使用权 51,212,608.94 8,787,235.02 634,416.50 59,365,427.46
3、无形资产账面净值合计 13,941,632,841.17 12,542,815.57 386,732,856.32 13,567,442,800.42
（1）土地使用权 13,875,425,746.37 377,742,982.32 13,497,682,764.05
（2）房屋使用权 4,262,522.72 169,305.48 4,093,217.24
（3）软件使用权 61,944,572.08 12,542,815.57 8,820,568.52 65,666,819.13
4、减值准备合计 272,547.95 272,547.95
（1）土地使用权
（2）房屋使用权 272,547.95 272,547.95
（3）软件使用权
5、无形资产账面价值合计 13,941,360,293.22 12,542,815.57 386,732,856.32 13,567,170,252.47
（1）土地使用权 13,875,425,746.37 377,742,982.32 13,497,682,764.05
（2）房屋使用权 3,989,974.77 169,305.48 3,820,669.29
（3）软件使用权 61,944,572.08 12,542,815.57 8,820,568.52 65,666,819.13
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
本报告期摊销额 167,429,522.82 元。
期末用于抵押的无形资产账面价值为 42,259,994.00 元，详见本附注八、（五）。
(十八) 长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
租入固定资产改良支出 16,837,196.78 927,121.85 15,910,074.93
车辆租金 1,588,948.17 171,760.38 1,417,187.79
码头港外设施 5,273,844,071.21 60,816,258.78 5,213,027,812.43
高尔夫球场会员费 2,188,835.00 197,157.50 1,991,677.50
码头租金 5,320,000.00 1,995,000.00 3,325,000.00
其他 7,458,787.31 1,060,677.99 202,232.26 8,317,233.04
合 计 5,307,237,838.47 1,060,677.99 64,309,530.77 5,243,988,985.69
(十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 78,000,586.16 75,857,405.27
预提费用 9,526,729.32 9,188,222.70
内部未实现利润 534,954,427.80 535,817,714.59
其他 671,929.16 671,929.16
小 计 623,153,672.44 621,535,271.72
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 245,159,322.41 265,816,291.58
小 计 245,159,322.41 265,816,291.58
2、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
应纳税差异项目：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 980,637,289.64
小 计 980,637,289.64
可抵扣差异项目：
资产减值准备 317,187,723.16
预提费用 64,338,760.40
100
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
项 目 金 额
内部未实现利润 2,139,817,711.20
其他 2,687,716.62
小 计 2,524,031,911.38
(二十) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销 其他减少
坏账准备 505,970,331.63 33,071,430.32 12,392.96 539,029,368.99
存货跌价准备 6,240,156.45 6,240,156.45
固定资产减值准备 56,629,448.08 18,154,401.66 38,475,046.42
在建工程减值准备 10,882,086.31 10,882,086.31
无形资产减值准备 272,547.95 272,547.95
合 计 579,994,570.42 33,071,430.32 18,154,401.66 12,392.96 594,899,206.12
(二十一) 其他非流动资产
1、 其他非流动资产分类
类别及内容 期末余额 年初余额
期限 1 年以上的委托贷款 35,500,000.00 55,000,000.00
其 他 341,166,879.42 341,166,879.42
减：一年内到期的非流动资产 15,800,000.00 24,500,000.00
合 计 360,866,879.42 371,666,879.42
2、 期限 1 年以上的委托贷款的说明
贷款利
贷款对象 贷款金额 贷款期限 目前状况
率（%）
上海东方饭店管理公司 10,800,000.00 2012.04.28-2015.04.28 6.00 未到期，1 年内到期
上海东方饭店管理公司 5,000,000.00 2011.12.19-2014.12.19 6.00 未到期，1 年内到期
上海东方饭店管理公司 6,000,000.00 2012.07.23-2015.07.21 6.00 未到期
上海东方饭店管理公司 1,700,000.00 2012.12.17-2015.12.17 6.00 未到期
上海东方饭店管理公司 6,000,000.00 2012.12.17-2015.12.17 6.00 未到期
上海东方饭店管理公司 6,000,000.00 2013.12.09-2016.12.09 6.00 未到期
合 计 35,500,000.00
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 其他的说明
根据原上海港务工程公司增资扩股协议约定，截止改制审计基准日（2012 年 8
月 31 日），应付本公司股利 341,166,879.42 元，由中建港务建设有限公司自成
立后第二年起，在三年内（含）支付完成并无需支付利息。该股利的支付应优
先于公司的股东分红，具体的支付比例、时间和方式由公司董事会制定方案，
股东会通过。因此根据股利支付期限，本公司将应收股利 341,166,879.42 元列
报“其他非流动资产”。
(二十二) 短期借款
项 目 期末余额 年初余额
保证借款 440,000,000.00
信用借款 7,117,800,000.00 5,118,770,000.00
合 计 7,557,800,000.00 5,118,770,000.00
保证借款的说明：
2014 年 5 月，本公司下属子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司从桑坦德
银行贷款 44,000 万元（由上海银行白玉支行提供担保），借款期限为 2014 年
5 月 8 日至 2015 年 5 月 7 日，年利率为 3.28%。
(二十三) 应付短期融资券
利率
名 称 发行总额 发行日期 期限 发行方式 期末余额 年初余额
（%）
13 上海港 cp001 3,000,000,000.00 2013.03.06 1年 面值发行 4.02 3,000,000,000.00
(二十四) 应付票据
1、 应付票据分类
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 77,823,565.00 60,849,772.00
2、 期末余额中无欠持本公司 5%上（含 5%）表决权股份的股东票据金额。
3、 期末余额中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
中建港务建设有限公司 68,000,000.00 50,000,000.00
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(二十五) 应付账款
1、 应付账款情况
年初余额 本期增减 期末余额
1,230,506,480.87 51,958,247.37 1,282,464,728.24
2、 期末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末余额中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
中建港务建设有限公司 138,947,134.15 76,185,283.90
上海海通国际汽车码头有限公司 8,541,371.82
上港集团长江物流湖南有限公司 914,342.09
重庆集海航运有限责任公司 128,669.92 346,340.48
九江四方港务物流有限公司 131,176.30 142,806.55
合 计 147,748,352.19 77,588,773.02
4、 账龄超过一年的大额应付账款
单位名称 期末余额 未结转原因
上海同盛物流园区投资开发有限公司 59,790,000.00 委托建设款，资产未交接。
中建港务建设有限公司 10,608,000.00 南欧城三期工程尾款尚未结算
合 计 70,398,000.00
(二十六) 预收款项
1、 预收款项情况
年初余额 本期净增减 期末余额
297,187,365.59 40,954,658.17 338,142,023.76
2、 期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
103
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 期末余额中无预收关联方款项。
(二十七) 应付职工薪酬
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 6,526,450.00 1,282,151,419.29 1,044,432,002.63 244,245,866.66
（2）职工福利费 89,198,276.06 89,198,276.06
（3）社会保险费 30,635,676.22 356,541,982.21 354,213,064.75 32,964,593.68
其中：A、基本养老保险费 18,305,650.91 213,803,418.99 212,403,691.17 19,705,378.73
B、医疗保险费 9,546,708.96 111,331,669.53 110,602,519.56 10,275,858.93
C、失业保险费 1,302,565.41 15,159,892.63 15,058,853.53 1,403,604.51
D、生育保险费 865,870.59 9,927,842.54 9,862,721.35 930,991.78
E、工伤保险费 440,156.36 5,375,635.63 5,318,012.65 497,779.34
F、其他 174,723.99 943,522.89 967,266.49 150,980.39
（4）住房公积金 28,540.80 113,710,720.90 112,577,625.90 1,161,635.80
（5）工会经费 7,701,223.61 21,105,400.16 25,540,147.63 3,266,476.14
（6）职工教育经费 49,763,913.76 2,882,594.15 5,099,484.99 47,547,022.92
（7）因解除劳动关系给予的补偿 2,763,108.19 2,763,108.19
（8）职工奖福基金 412,216,872.26 3,537,286.19 713,697.86 415,040,460.59
（9）企业年金 279,552.50 22,992,448.00 23,067,513.00 204,487.50
（10）其他 10,721.90 63,004.70 63,671.93 10,054.67
合 计 507,162,951.05 1,894,946,239.85 1,657,668,592.94 744,440,597.96
(二十八) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
1、增值税 34,167,106.15 20,429,672.72
2、营业税 7,623,403.16 10,547,226.48
3、企业所得税 453,012,506.61 441,981,990.98
4、土地增值税 -10,633,427.90 -9,659,861.62
5、城市维护建设税 1,550,613.34 2,588,028.26
6、房产税 2,531,213.31 2,368,812.20
7、土地使用税 875,210.29 1,505,983.78
8、车船使用税 14,936.00 7,171.00
9、教育费附加 4,186,948.72 3,683,026.79
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
税费项目 期末余额 年初余额
10、河道管理费 780,015.87 691,748.61
11、个人所得税 11,022,999.80 59,179,242.29
12、港口建设费 6,401,942.95 6,400,863.15
13、港务管理费 36,056,752.73 73,194,594.61
14、安保费 34,863,635.42 4,885,641.86
15、其他 196,211.13 206,210.71
合 计 582,650,067.58 618,010,351.82
(二十九) 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
短期融资券利息 99,123,287.70
中期票据利息 156,991,824.64 109,187,890.34
公司债券利息 164,106,679.42 253,317,808.26
银行借款利息 51,460,913.61 9,078,883.67
合 计 372,559,417.67 470,707,869.97
(三十) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
上海市国有资产监督管理委员会 1,179,130,419.23
亚吉投资有限公司 707,478,251.54
其中超过一年金额为 30,437,038.20
上海同盛投资（集团）有限公司 692,725,758.07 30,437,038.20
元，系子公司深水港船务尚未支付。
上海国有资产经营有限公司 24,540,851.35
上海大盛资产有限公司 1,841,500.00
上海久事公司 11,791,304.21
其他 A 股流通股股东 292,979,731.21
中国上海外轮代理有限公司 414,856.93 13,802,137.63 系子公司集海航运尚未支付。
上海同盛物流园区投资开发有限公司 25,349,529.67
APM TERMINALS SHANGHAI CO.,LTD 122,507,918.87
和记港口外高桥（香港）有限公司 120,000,000.00
和记黄埔上海港口投资有限公司 23,558,034.85
香港珍宝船务有限公司 2,472,599.75
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单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
和记港口浦东有限公司 79,517,453.08 42,000,000.00
COSCO Ports（Pudong）Limited 26,505,817.69 14,000,000.00
香港珏瑞投资发展公司 14,989,247.11
江苏省扬州港务集团有限公司 328,021.01 328,021.01
湖北时进国际货运代理有限公司 439,190.45
南京国际货运有限公司 1,239,489.67 1,239,489.67 子公司江苏航华尚未支付。
合 计 3,057,479,926.40 372,136,734.80
(三十一) 其他应付款
1、 其他应付款情况
年初余额 本年净增减 期末余额
5,611,920,966.62 -533,029,940.76 5,078,891,025.86
2、 期末余额中欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海市国有资产监督管理委员会 2,897,225,245.82 2,897,225,245.82
上海同盛投资（集团）有限公司 93,183,449.98 93,183,449.98
合 计 2,990,408,695.80 2,990,408,695.80
3、 期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海市国有资产监督管理委员会 2,897,225,245.82 2,897,225,245.82
中建港务建设有限公司 452,296,958.05 563,497,115.83
上海同盛投资（集团）有限公司 93,183,449.98 93,183,449.98
合 计 3,442,705,653.85 3,553,905,811.63
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
上海市国有资产监督管理委员会 2,533,460,475.00 港建费分成款暂留
上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82 职工安置费尚未与市国资委结算
工程尚未竣工验收；工程款尾款尚
中建港务建设有限公司 388,741,180.00
未结算以及质保金。
上海同盛投资（集团）有限公司 93,183,449.98 洋山二期码头资产占用费
九江港口集团公司 69,129,222.41 改制费用
上海国有资产经营有限公司 61,702,931.19 资产租赁费
海涌坊商铺包销人 20,560,113.00 海涌坊商铺保证金
合 计 3,530,542,142.40
5、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
上海市国有资产监督管理委员会 2,533,460,475.00 港建费分成款暂留
中建港务建设有限公司 452,296,958.05 工程款尾款、质保金等
和记黄埔上海港口投资有限公司 400,000,000.00 减资款
上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82 职工安置费尚未与市国资委结算
上海同盛投资（集团）有限公司 93,183,449.98 洋山二期码头资产占用费
九江港口集团公司 69,129,222.41 改制费用等
上海国有资产经营有限公司 68,240,869.29 资产租赁费
和记港口外高桥（香港）有限公司 52,463,686.30 港方管理费
海涌坊商铺包销 20,560,113.00 海涌坊商铺保证金
合 计 4,053,099,544.85
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(三十二) 一年内到期的非流动负债
1、 一年内到期的非流动负债分类
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 3,515,300,335.00 3,418,633,668.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款 16,133,503.80 16,133,503.80
合 计 3,531,433,838.80 3,434,767,171.80
2、 一年内到期的长期借款
（1） 一年内到期的长期借款分类
项 目 期末余额 年初余额
抵押借款 50,000,000.00
信用借款 3,515,300,335.00 3,368,633,668.00
合 计 3,515,300,335.00 3,418,633,668.00
本报告期末本公司一年内到期的长期借款中无逾期借款。
（2） 金额前五名的一年内到期的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末余额 年初余额
11 上海港 MTN1 2011.09.21 2014.09.22 人民币 6.00 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
12 上海港 MTN1 2012.03.09 2015.03.09 人民币 4.63 320,000,000.00
中国进出口银行 2011.11.30 2014.11.25 人民币 6.4505 163,333,335.00 326,666,668.00
中国进出口银行 2010.08.05 2014.07.30 人民币 4.20 22,000,000.00 22,000,000.00
上海浦东银行外高
2012.03.09 2014.07.31 人民币 5.535 9,000,000.00
桥保税区支行
合 计 3,514,333,335.00 3,348,666,668.00
3、 一年内到期的长期应付款系下属子公司上海海华轮船有限公司应付融资租赁
款。
(三十三) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 424,057,157.00
保证借款 4,470,000,000.00
信用借款 4,148,300,335.00 5,268,633,668.00
减：一年内到期的长期借款（附注五(三十二)） 3,515,300,335.00 3,418,633,668.00
合 计 5,103,000,000.00 2,274,057,157.00
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2、 金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额 年初余额
德意志银行 2014.06.16 2016.06.15 人民币 2.80 2,000,000,000.00
大华银行 2014.06.16 2016.06.15 人民币 3.30 1,500,000,000.00
德意志银行 2014.06.16 2015.07.15 人民币 2.95 970,000,000.00
10 上海港 MTN1 2010.07.01 2015.07.02 人民币 3.60 360,000,000.00 360,000,000.00
2015.07.30、
中国进出口银行 2010.08.05 人民币 4.20 140,000,000.00 140,000,000.00
2016.07.30
合 计 4,970,000,000.00 500,000,000.00
注：本公司于 2010 年 7 月 1 日在全国银行间市场发行 2010 年度第一期中期票据（简
称―10 上海港 MTN1‖）人民币 20 亿元，期限为 5 年，发行时票面利率为 3.6%，第
三年末附发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。截止 2013 年 7 月 2 日，
投资人回售金额为人民币 16.40 亿元，未回售部分中期票据金额为人民币 3.60 亿
元。
3、 保证借款的说明
2014 年 6 月，本公司子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司分别从德意志
银行贷款 20 亿元，借款期限为 2014 年 6 月 16 日至 2016 年 6 月 15 日，年利
率为 2.80%；从德意志银行贷款 9.7 亿元，借款期限为 2014 年 6 月 16 日至 2015
年 7 月 15 日，年利率为 2.95%；从大华银行贷款 15 亿元，借款期限为 2014
年 6 月 16 日至 2016 年 6 月 15 日，年利率为 3.30%；均由本公司提供担保。
(三十四) 应付债券
1、 应付债券分类
债券名称 期末余额 年初余额
2011 年公司债券第一期（11 上港 01） 1,193,901,000.00 5,000,000,000.00
2011 年公司债券第二期（11 上港 02） 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
合 计 4,193,901,000.00 8,000,000,000.00
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 应付债券期末余额列示如下
债券 利率
债券名称 发行日期 发行金额 年初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
期限 （%）
自 2011 年 3 月 30 日至
11 上港 01 5年 5,000,000,000.00 4.69 178,605,479.49 70,161,473.90 234,500,000.00 14,266,953.39 1,193,901,000.00
2011 年 4 月 1 日期间
自 2011 年 7 月 6 日至
11 上港 02 5年 3,000,000,000.00 5.05 74,712,328.77 75,127,397.26 149,839,726.03 3,000,000,000.00
2011 年 7 月 8 日期间
合 计 253,317,808.26 145,288,871.16 234,500,000.00 164,106,679.42 4,193,901,000.00
3、 公司债券的说明
根据 2011 年 2 月 17 日本公司第一届董事会第四十三次会议、2011 年 3 月 7 日本公司 2011 年第一次临时股东大会决议并经中国证券监督管
理委员会于 2011 年 3 月 21 日签发的证监许可[2011]420 号《关于核准上海国际港务（集团）股份有限公司公开发行公司债券的批复》核准，
本公司向社会公开发行面值 80 亿元的公司债券。此次公司债券采用分期发行方式，首期发行面值为 50 亿元，第二期发行面值为 30 亿元。
自 2011 年 3 月 30 日至 2011 年 4 月 1 日期间，本公司公开发行 2011 年公司债券（第一期）50 亿元，该期债券面值为人民币 100 元，按面
值平价发行。该债券为 5 年期，票面利率为 4.69%，附第三期末发行人上调票面利率及投资者回售选择权。上述募集资金于 2011 年 4 月 2
日全部到位，业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字[2011]第 11692 号《验资报告》。
自 2011 年 7 月 6 日至 2011 年 7 月 8 日期间，本公司公开发行 2011 年公司债券（第二期）30 亿元，该期债券面值为人民币 100 元，按面值
平价发行。该期债券为 5 年期，票面利率为 5.05%，附第三期末发行人上调票面利率及投资者回售选择权。上述募集资金于 2011 年 7 月 8
日全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2011]第 100009 号《验资报告》。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
根据本公司 2011 年公司债券（第一期）所设定的利率上调选择权，本公司有权决定是否在该期债券存续期的第 3 年末上调债券后 2 年的票
面利率。根据市场环境，2014 年 2 月本公司发布提示性公告决定不上调该期债券的票面利率，即债券存续期后 2 年的票面年利率仍维持 4.69%
不变。根据本公司所设定的公司债券回售条款，“11 上港 01”债券持有人可在回售申报日，对其所持有的全部或部分“11 上港 01”债券
申报回售，回售的价格为债券面值（100 元/张）。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对回售申报的统计，回售有效申报数量
为 3,806,099 手，回售有效申报回售金额为 3,806,099,000 元，未回售部分“11 上港 01”债券金额为 1,193,901,000.00 元。2014 年 3 月 31 日
为回售资金发放日，本公司对有效申报回售的“11 上港 01”债券持有人支付本金及当期利息。
截止 2014 年 6 月 30 日，2011 年公司债券（第一期）余额 1,193,901,000.00 元，2011 年公司债券（第二期）余额 3,000,000,000.00 元。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(三十五) 长期应付款
项 目 期末余额 年初余额
征地补偿费 470,979,002.58 475,214,542.54
职工安置费 796,891,692.27 913,772,860.40
应付融资租赁款 62,661,397.10 71,413,443.04
减：一年内到期的长期应付款（附注五(三十二)） 16,133,503.80 16,133,503.80
合 计 1,314,398,588.15 1,444,267,342.18
(三十六) 专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
交通节能减排专项扶持资金 28,185,827.54 28,185,827.54
建筑节能减排专项扶持资金 930,000.00 930,000.00
合 计 29,115,827.54 29,115,827.54
(三十七) 其他非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
递延收益 27,062,958.13 27,996,473.39
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其他非流动负债分项披露相关信息：
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 与收益相关
LNG 动力的港口装备研究及洋山示范项目 3,200,000.00 3,200,000.00 与资产相关
码头结构加固和港口能及提升项目资金 16,000,000.00 16,000,000.00 与资产相关
标准化项目款 750,000.00 750,000.00 与资产相关
高技能人才培养基地建设 4,920,000.00 221,328.00 4,698,672.00 与资产相关
科技小巨人 9,000.00 9,000.00 与资产相关
信息化发展专项资金——互拖平台 208,000.00 12,000.00 196,000.00 与资产相关
信息化发展专项资金——港口业务数据（代码）标准 77,413.00 77,413.00 与资产相关
国家重点新产品资金——MILE TOPS 码头营运管理系统 V4.0 272,439.00 272,439.00 与资产相关
软件集成电路专项资金——码头营运管理系统 226,694.48 1,800,000.00 1,812,711.84 213,982.64 与资产相关
软件和集成电路专项资金-散杂货码头营运管理系统 42,215.40 -42,215.40 与资产相关
信息化发展专项资金-船舶调度和公共服务平台 335,377.74 218,150.00 117,227.74 与资产相关
轮胎式龙门吊智能装卸系统 218,150.00 388,995.38 -170,845.38 与资产相关
浦东新区财政科技发展基金——深水港集箱码头生产经营管理系统 29,114.64 -29,114.64 与资产相关
软件和集成电路专项资金——智能调度服务系统 1,451,072.20 1,451,072.20 与资产相关
信息化发展专项资金——集装箱服务平台 328,326.97 328,326.97 与资产相关
合 计 27,996,473.39 1,800,000.00 2,733,515.26 27,062,958.13
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(三十八) 股本
本期变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股 1,764,379,518.00 1,764,379,518.00
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 1,764,379,518.00 1,764,379,518.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 20,990,800,132.00 20,990,800,132.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 20,990,800,132.00 20,990,800,132.00
合 计 22,755,179,650.00 22,755,179,650.00
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(三十九) 专项储备
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 270,852.06 113,541,637.02 113,240,817.29 571,671.79
专项储备情况说明：
本公司根据财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企
〔2012〕16 号）计提和使用的安全生产费用。
(四十) 资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 6,054,688,390.07 6,054,688,390.07
（2）同一控制下企业合并的影响
（3）未行权的股份转换权 309,702,578.99 309,702,578.99
小 计 6,364,390,969.06 6,364,390,969.06
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有
213,036,893.61 58,511,227.89 271,548,121.50
者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值
804,768,744.44 63,613,282.97 741,155,461.47
变动产生的利得或损失
（3）其他 189,681,223.60 2,988,467.84 192,669,691.44
小 计 1,207,486,861.65 61,499,695.73 63,613,282.97 1,205,373,274.41
3.原制度资本公积转入 39,931,745.60 39,931,745.60
合 计 7,611,809,576.31 61,499,695.73 63,613,282.97 7,609,695,989.07
资本公积的说明：
1、 资本公积增加 61,499,695.73 元，增加的原因主要为：
（1）本公司在按权益法核算的被投资单位除净损益外所有者权益的其他变动
所享有的份额增加 58,511,227.89 元；
（2）2014 年 1 月，本公司对上海银行的投资由成本法改按权益法核算，根据
《企业会计准则-长期股权投资》，对于原取得投资后至增发日（视同 2014 年
1 月 1 日）之间上海银行可辨认净资产公允价值的变动相对于原持股比例的部
分，属于在此期间上海银行实现净损益中本公司应享有的份额的调整留存收
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益，相应增加资本公积-其他资本公积 2,988,467.84 元，未分配利润-其他转入
49,883,219.91 元。
2、 资本公积减少 63,613,282.97 元，减少的原因为：
本公司及下属子公司持有的可供出售金融资产公允价值减少 63,613,282.97 元。
(四十一) 盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 3,437,324,056.56 3,437,324,056.56
(四十二) 未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 16,025,522,013.46
加： 本年归属于母公司所有者的净利润 2,932,075,850.80
其他转入 49,883,219.91
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金 3,537,286.19
提取一般风险准备
应付普通股股利（注） 2,889,907,815.61
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 16,114,035,982.37
注 1：根据 2014 年 5 月 31 日本公司 2013 年度股东大会决议，按照公司总股本
22,755,179,650 股计算，实施每 10 股派发现金股利 1.27 元（含税）的利润分配方案。
注 2：其他转入说明参见本附注五、（四十）。
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(四十三) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 13,398,296,053.69 13,366,928,492.74
其他业务收入 397,560,262.54 367,057,404.02
营业成本 8,609,579,783.37 9,111,382,023.45
2、 主营业务（按业务类别）
本期发生额 上年同期发生额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
（1）集装箱板块 5,806,080,248.97 2,497,741,550.35 5,104,881,157.54 2,302,520,242.69
（2）散杂货板块 1,279,767,235.90 909,927,659.82 1,222,545,689.49 864,978,733.79
（3）港口物流板块 6,797,660,201.82 6,385,890,047.09 6,858,229,154.10 6,454,881,494.43
（4）港口服务板块 908,679,575.47 489,078,107.88 1,569,033,643.23 1,038,598,477.12
（5）其 他 372,034,126.63 256,393,630.70 153,094,000.33 127,758,261.72
（6）业务板块内抵销 -1,765,925,335.10 -2,085,889,222.00 -1,540,855,151.95 -1,849,018,762.98
合 计 13,398,296,053.69 8,453,141,773.84 13,366,928,492.74 8,939,718,446.77
3、 本公司自前五名客户取得的主营业务收入为 236,081.51 万元，占本公司主营
业务收入的比例 17.62%。
(四十四) 营业税金及附加
项 目 本期发生额 上年同期发生额
营业税 65,283,643.91 73,421,953.88
土地增值税 6,636,316.72 -2,334,396.90
城市维护建设税 10,216,292.99 7,276,795.99
教育费附加 24,934,925.12 22,014,792.64
其他 94,747.72 135,766.33
合 计 107,165,926.46 100,514,911.94
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(四十五) 销售费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 199,509.40 106,362.00
周转材料 228.00 2,977.00
折旧 643.20 230.40
劳动保护费 420.00
办公费 3,231.24 151,000.00
差旅费 10,200.00 8,500.00
业务招待费 792.00
咨询顾问费 480,000.00 600,000.00
广告费 400,768.00
其他 49,905.40
合 计 1,145,277.24 869,489.40
(四十六) 管理费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、职工薪酬 497,819,582.88 435,113,593.15
2、物耗 15,277,640.26 15,578,523.31
3、水电费 11,770,468.08 14,265,414.67
4、折旧与摊销 238,223,900.38 241,043,081.21
5、业务招待费与外宾招待费 14,621,703.87 18,730,715.82
6、修理费与办公费 36,145,943.12 33,476,983.29
7、租费 38,465,541.23 52,726,474.24
8、外付劳务费 28,812,938.04 43,642,426.13
9、税费 32,324,450.67 37,967,276.45
10、差旅费 23,016,593.20 26,910,080.85
11、会务会议费 2,360,626.21 6,387,296.31
12、中介机构、股东大会、上市公
16,651,664.52 14,236,146.17
司及董监事会经费
13、企业文化费与广告宣传费 51,489,085.27 42,215,873.83
14、劳动保险与劳动保护费 21,908,893.95 21,149,493.81
15、其他管理费用 65,583,135.11 40,301,898.22
合 计 1,094,472,166.79 1,043,745,277.46
注：本报告期发生的“管理费用—其他管理费用”包含了保险费、绿化费、研发费
以及其他等费用。
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(四十七) 财务费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 554,254,899.06 472,865,604.56
减：利息收入 41,271,774.46 64,669,371.39
汇兑损益 -8,712,223.68 12,404,392.64
其他 30,093,318.14 15,288,877.45
合 计 534,364,219.06 435,889,503.26
注：本报告期发生的“财务费用—其他”主要系银行手续费及债务融资手续费。
(四十八) 资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 32,958,271.24 54,456,796.58
(四十九) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,484,843.54
权益法核算的长期股权投资收益 534,679,656.78 417,111,655.78
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 74,415.00 74,415.00
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 1,190,909.93 68,595,699.13
处置可供出售金融资产取得的投资收益 70,935.06
合 计 536,015,916.77 487,266,613.45
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
武汉港集装箱有限公司 491,526.86
上海银行股份有限公司 898,276.68
利群集团股份有限公司 95,040.00
合 计 1,484,843.54
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3、 按权益法核算的长期股权投资收益（前 5 名）
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
上海银行股份有限公司 380,527,780.22
上海海通国际汽车码头有限公司 61,742,627.99 60,921,794.40
上海海通国际汽车物流有限公司 37,097,696.23 25,153,757.67
重庆港国际集装箱码头有限公司 30,352,795.64 23,727,076.06
上海亿通国际股份有限公司 13,812,526.93 9,946,230.40
合 计 523,533,427.01 119,748,858.53
(五十) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 59,165,663.92 26,299,426.11 59,165,663.92
其中：固定资产处置利得 8,940,433.81 166,983.23 8,940,433.81
固定资产报废利得 1,183,382.39 1,119,911.35 1,183,382.39
无形资产处置利得 25,012,531.53
处置其他非流动资产利得 49,041,847.72 49,041,847.72
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠
政府补助 296,695,758.75 290,236,597.03 38,609,594.98
盘盈利得
违约赔款收入 2,000,000.00 2,000,000.00
无法支付的应付款项 439,756.78 689,093.96 439,756.78
其他 52,933,307.46 23,113,073.85 52,933,307.46
合 计 411,234,486.91 340,338,190.95 153,148,323.14
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2、 政府补助明细
项 目 批准机关 来源及依据 本期金额
上海市浦东新区国家税务局外高桥保
洋山保税区增值税即征即退 增值税即征即退核定结果通知书 258,086,163.77
税区分局第五税务所
财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税
增值税即征即退 财政部 国家税务总局 60,834.63
[2011]100 号）
上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局关于实
营改增扶持资金 上海市财政局、上海市国家税务局 施营业税改征增值税试点过度性财政扶持政策的通知（沪财税 5,618,446.00
〔2012〕5 号）
上海市财政局、上海市人力资源和社会 市政府办公厅转发市财政局等关于支持和鼓励本市企业组织开
企业职工职业培训财政补贴 43,865.09
保障局、上海市教育委员会 展职工职业培训实施意见（沪府办发[2011]29 号）
虹口区人民政府印发虹口区关于加快创新驱动转型发展若干意
虹口区财政局转方式调结构资金 虹口区人民政府 10,144,000.00
见的通知（虹府发〔2011〕8 号）
中华人民共和国财政、商务部、上海机 关于印发《老旧汽车报废更新补贴资金管理办法》的通知（财
老旧汽车报废更新补贴资金 54,000.00
动车回收中心 建〔2013〕183 号）
深水港物流浦东新区镇级财政拨款 上海市浦东新区书院镇人民政府招商
上海浦东新区书院镇人民政府招商中心备忘录 2,040,214.00
（政府扶持奖励，税收返还） 中心
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项 目 批准机关 来源及依据 本期金额
上海市虹口区招商服务中心嘉兴分中 关于对引进企业给予财政补贴奖励的协议（虹嘉招 2008（1280）
财政补贴 4,384,000.00
心 号）
宁波大榭开发区财政局、宁波大榭开发 关于下达 2012 年度第五批现代服务业发展引导专项资金的通知
专项扶持资金 130,000.00
区经济发展局 （甬榭财企[2013]12 号）
上海市黄浦区现代服务业发展办公室“重点企业产业扶持资金
黄浦区财政局扶持资金 上海市黄浦区金融服务办公室 2,100,000.00
发放通知”
关于组织申报 2011 年度国家级星火计划等计划项目的通知（国
上海市重点新产品-码头运营管理系 科发计[2010]706 号）、关于组织申报 2012 年度国家星火计划火
科学技术部 1,812,711.84
统 炬计划重点新产品计划和软科学研究计划等计划项目的通知
（国科发计[2011]528 号）
科技小巨人 上海市科委上海市经委 上海市科技小巨人工程实施办法（沪科合[2007]第 012 号） 9,000.00
上海市经济信息化委关于印发 2010 年上海市信息化发展专项资
信息化发展专项资金-互拖平台 上海市经济和信息化委员会 12,000.00
金项目计划表（第一批）的通知（沪经信推（2010）295 号）
信息化发展专项资金-船舶调度和公 上海市经济信息化委关于印发 2011 年上海市信息化发展专项资
上海市经济与信息化委员会 42,215.40
共服务平台 金项目计划表的通知（沪经信推【2011】804 号）
122
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
项 目 批准机关 来源及依据 本期金额
轮胎式龙门吊智能装卸系统 上海科学技术委员会 科委 2013 第 47195 号（6） 218,150.00
软件和集成电路专项资金-智能调度 上海市经济信息化委关于下达 2013 年度第二批软件和集成电路
上海市经济与信息化委员会 388,995.38
服务系统 产业发展专项资金项目计划的通知（沪经信信（2013）790 号）
信息化发展专项资金-集装箱服务平 上海市经济信息化委关于印发 2012 年上海市信息化发展专项资
上海市经济与信息化委员会 29,114.64
台 金项目计划表（第二批）的通知（沪经信推（2012）850 号）
上缴企业所得税享受街道实得部分 虹口区人民政府关于发布虹口区政府投资项目管理办法的通知
虹口区人民政府 1,080,000.00
50%的专项补贴 （虹府发[2011]14 号）
关于印发《宜昌水运口岸集装箱始发轮专项奖励办法》的通知
收宜昌港班轮奖励 宜昌市商务局、宜昌市财政局 210,000.00
（宜商发[2013]18 号）
九江港至上海洋山港国际集装箱支 关于印发九江港至上海洋山港国际集装箱支线直达航班补助办
九江市人民政府办公厅 280,000.00
线直达航班补助 法的通知（九府厅字[2012]118 号）
关于组织申报 2011 年扬州市口岸发展奖励资金的通知（扬财工
外贸集装箱进出口奖励 扬州市财政局、扬州市口岸办公室 130,680.00
贸[2012]2 号、扬口岸[2012]7 号）
浦府[2012]4 号《浦东新区人民政府关于印发浦东新区促进航运
浦东新区促进航运业发展财政扶持 浦东新区人民政府（高东镇） 5,701,600.00
业发展财政扶持办法的通知 》
上海市虹口区人民政府嘉兴路街道办 嘉招（08）058 号协议《关于对引进企业给予财政补贴奖励的协
对引进企业给予财政补贴奖励 1,347,000.00
事处招商服务中心 议》
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项 目 批准机关 来源及依据 本期金额
上海市财政局、上海市人力资源和社会 沪财教〔2012〕15 号 关于印发《地方教育附加专项资金用于本
上海市社保局拨款购置的资产摊销 221,328.00
保障局 市高技能人才培养基地建设经费资助实施办法》的通知
《中共上海市委、上海市人民政府关于本市区县机构改革的意
投资促进办发放补助 上海市虹口区投资促进办公室 401,300.00
见》（沪委发〔2009〕8 号）
《惠州大亚湾经济技术开发区扶持港口航运业发展的暂行办
订舱补助 惠州大亚湾经济技术开发区财政局 97,600.00
法》惠湾（2011）39 号
扬集轮 1 号、扬集轮 2 号财政补贴款 财政部、交通运输部 《长江干线船型标准化补贴资金管理办法》 2,052,540.00
合 计 296,695,758.75
124
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(五十一) 营业外支出
计入本年非经常性
项 目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,280,432.15 2,837,675.80 1,280,432.15
其中：固定资产处置损失 286,482.50 1,085,762.90 286,482.50
固定资产报废损失 960,616.15 1,751,912.90 960,616.15
无形资产处置损失 33,333.50 33,333.50
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 92,000.00 60,000.00 92,000.00
其中：公益性捐赠支出 45,000.00 45,000.00 45,000.00
赔偿金、违约金及各种罚款支出 1,386.31 74,806.70 1,386.31
其他 664,078.30 341,067.52 664,078.30
合 计 2,037,896.76 3,313,550.02 2,037,896.76
(五十二) 所得税费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 890,456,155.06 778,881,686.34
递延所得税调整 -1,618,400.72 -20,322,490.60
合 计 888,837,754.34 758,559,195.74
(五十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.7713 0.1289 0.1289
扣除非经常性损益后归属于公司
5.5107 0.1230 0.1230
普通股股东的净利润
1、 计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
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其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0
为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新
增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少
的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资
产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的
累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产
增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行
新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期
缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；
Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、
可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准
则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜
在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺
序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
2、 本报告期不具有稀释性但以后期间具有稀释性的潜在普通股：无。
3、 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通
股股数：无。
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(五十四) 其他综合收益
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -84,176,535.11 -239,330,399.48
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -20,633,539.91 -60,040,673.72
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 70,287.77
小 计 -63,613,282.97 -179,289,725.76
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 51,199,513.63 -27,398,915.93
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
-7,077,351.25
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 51,199,513.63 -20,321,564.68
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
4.外币财务报表折算差额 2,064,594.47 -3,373,802.35
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 2,064,594.47 -3,373,802.35
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 -10,349,174.87 -202,985,092.79
(五十五) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收回委托贷款本金及利息 1,710,940,868.36
租金、水电费收入等 338,857,354.65
利息收入 41,271,774.46
代收代付款项 444,752,266.42
收取或收回保证金 18,881,919.34
收安保经费 60,000,000.00
收到的政府补助 42,884,715.74
其他 202,691,412.55
合 计 2,860,280,311.52
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2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
发放委托贷款 1,452,000,000.00
代收代付款项 170,594,077.15
支付保证金 14,801,617.48
支付安保费 99,069,550.00
支付差旅费、招待费、宣传费等 88,243,402.59
其他成本费用支出 347,487,233.96
其他 112,848,322.06
合 计 2,285,044,203.24
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
银行承兑汇票保证金解冻 15,121,953.37
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
子公司重庆东港股权置换货币资金转出 1,350,661.37
固定资产清理费用 149,063.71
合 计 1,499,725.08
(五十六) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 3,472,545,424.65 3,052,859,953.31
加：资产减值准备 32,958,271.24 54,456,796.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,183,447,958.14 1,182,136,499.48
无形资产摊销 166,642,916.10 152,878,988.66
长期待摊费用摊销 64,309,530.77 64,797,105.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-58,420,838.77 -24,093,751.86
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 535,607.00 632,001.55
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项 目 本期金额 上年同期金额
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 550,777,833.16 480,064,539.16
投资损失（收益以―－‖号填列） -536,015,916.77 -487,266,613.45
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,618,400.72 -1,237,381.31
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -241,574,895.05 234,226,270.49
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 255,784,256.58 932,433,733.10
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 69,358,047.99 -1,286,330,502.76
其 他 -39,463,699.26
经营活动产生的现金流量净额 4,919,266,095.06 4,355,557,638.88
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 6,072,837,779.72 8,463,628,387.68
减：现金的年初余额 5,400,557,985.50 8,977,047,762.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 672,279,794.22 -513,419,374.81
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上年同期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4、取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
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项 目 本期金额 上年同期金额
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格 137,500,000.00
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,350,661.37
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -1,350,661.37
4、处置子公司的净资产 250,000,000.00
流动资产 1,774,283.82
非流动资产 1,102,542,494.43
流动负债 480,259,621.25
非流动负债 374,057,157.00
3、 现金和现金等价物
项 目 期末余额 年初余额
货币资金（附注五、(一)） 6,104,885,555.65 5,450,827,714.80
减：银行承兑汇票保证金 16,547,775.93 31,669,729.30
保函保证金 15,500,000.00 18,600,000.00
期末现金及现金等价物余额 6,072,837,779.72 5,400,557,985.50
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的最终控制人情况
控制方对本公司的 对本公司的
控制方名称 关联关系 注册地
持股比例(%) 表决权比例(%)
上海市国有资产监
最终控制人 上海市大沽路 100 号 40.80 40.80
督管理委员会
130
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(二) 本公司的子公司情况
（金额单位：人民币万元）
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海港复兴船务公司 全资子公司 国有企业 上海 邹方中 交通运输业 9,722.00 100.00 100.00 13245021-4
上海港湾实业总公司 全资子公司 国有企业 上海 邬义良 综合服务业 1,500.00 100.00 100.00 13234771-9
上海港房地产经营开发公司 全资子公司 国有企业 上海 范长清 房地产业 3,780.00 100.00 100.00 13371232-7
上海远东水运工程建设监理咨询公司 全资子公司 国有企业 上海 张坚列 专业技术服务业 300.00 100.00 100.00 13374676-2
上海港技术劳务有限公司 控股子公司 有限公司 上海 刘峥 其他服务业 300.00 58.00 58.00 13453257-1
上海外轮理货有限公司 控股子公司 有限公司 上海 黄新 交通运输业 5,000.00 81.00 81.00 13220556-9
上海沪东集装箱码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 严俊 交通运输业 110,000.00 51.00 51.00 74212819-3
上海冠东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 有限公司 上海 严俊 交通运输业 650,000.00 100.00 100.00 66244508-4
上海明东集装箱码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 严俊 交通运输业 400,000.00 50.00 50.00 71786093-X
上海集装箱码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 严俊 交通运输业 20,000.00 50.00 50.00 60722724-4
上海联合国际船舶代理有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 叶敬彪 交通运输业 2,000.00 50.00 50.00 13374778-1
上海深水港国际物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 徐贵银 交通运输业 50,000.00 50.00 50.00 78114319-3
上海浦东国际集装箱码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 严俊 交通运输业 190,000.00 40.00 40.00 71093642-8
上海海华轮船有限公司 全资子公司 有限公司 上海 王锦平 交通运输业 33,500.00 100.00 100.00 13220427-5
上海航华国际船务代理有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 孙丰 交通运输业 2,000.00 60.00 60.00 13236235-3
上海集盛劳务有限公司 全资子公司 有限公司 上海 俞文激 其他服务业 80.00 100.00 100.00 13229340-7
上港集团物流有限公司 全资子公司 有限公司 上海 孙丰 交通运输业 250,000.00 100.00 100.00 74116542-7
上海海勃物流软件有限公司 全资子公司 中外合资 上海 黄新 软件服务业 1,000.00 100.00 100.00 72947367-0
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上港船舶服务（上海）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 罗莉生 现代服务业 1,200.00 100.00 100.00 13231427-1
上港集箱（澳门）有限公司 控股子公司 有限公司 澳门 黄新 综合投资业 美元 2,098 万元 99.99 99.99 不适用
上海集海航运有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 曹志伟 交通运输业 25,000.00 100.00 100.00 72948174-2
上海东点企业发展有限公司 全资子公司 有限公司 上海 邬义良 房地产业 40,000.00 100.00 100.00 74210849-1
上海盛东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 有限公司 上海 严俊 交通运输业 1,001,000.00 100.00 100.00 77578604-5
江苏集海航运有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 扬州 王顺宏 交通运输业 2,000.00 73.75 73.75 75589761-0
上海深水港船务有限公司 控股子公司 有限公司 上海 邹方中 交通运输业 20,000.00 51.00 51.00 78110665-9
上海罗泾矿石码头有限公司 控股子公司 中外合资 上海 严俊 交通运输业 美元 9,900 万元 51.00 51.00 66777254-3
上海新海龙餐饮管理有限公司 控股子公司 中外合资 上海 朱健 餐饮业 5,000.00 60.00 60.00 66600153-6
上海江海国际集装箱物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 张秉玉 交通运输业 4,500.00 70.00 70.00 13375419-9
上海港城危险品物流有限公司 全资子公司的子公司 中外合资 上海 张鸿祥 交通运输业 1,200.00 80.00 80.00 63142329-6
上港集团长江物流江西有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 九江 姚恒民 交通运输业 300.00 100.00 100.00 78146407-7
深圳航华国际船务代理有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 深圳 罗季明 交通运输业 600.00 100.00 100.00 78393681-6
扬州航华国际船务有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 扬州 姚恒民 交通运输业 500.00 55.00 55.00 76914360-9
上海港盛集装箱装卸服务有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 杜志良 交通运输业 50.00 100.00 100.00 63150830-2
上海港船务代理有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 顾建民 交通运输业 1,000.00 100.00 100.00 13373074-4
上海港口化工物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 缪强 交通运输业 7,000.00 100.00 100.00 76877085-4
上港集团长江物流湖北有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 武汉 曹志伟 交通运输业 1,000.00 75.00 75.00 77815387-6
上海安隆置业有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 谢华军 房地产业 500.00 90.00 90.00 70319826-0
苏州东点置业有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 苏州 邬义良 房地产业 62,000.00 90.00 90.00 76827952-0
132
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
温州海华船舶代理有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 温州 孙水娣 交通运输业 500.00 100.00 100.00 78773363-7
江苏航华国际船务有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 南京 姚恒民 交通运输业 1,000.00 70.00 70.00 79041128-4
宁波航华国际船务有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 宁波 施斌 交通运输业 1,000.00 100.00 100.00 74215166-8
上海交海信息科技有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 黄桁 软件服务业 135.00 73.00 73.00 76558135-3
上海集发物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 孙丰 仓储业 17,156.48 100.00 100.00 74490087-X
上海浦东集发物流有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 张晓峰 仓储业 2,700.00 100.00 100.00 75986078-6
上港物流（江西）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 九江 由克生 交通运输业 15,000.00 100.00 100.00 66979041-1
上海海华船务有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 孙涌 交通运输业 500.00 100.00 100.00 67271585-0
TAN YOCK
上海联东地中海国际船舶代理有限公司 全资子公司的子公司 中外合资 上海 交通运输业 3,000.00 70.00 70.00 71788315-4
JUEE
上海海富国际集装箱货运有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 周敬标 交通运输业 327.82 100.00 100.00 60722541-7
上港集团九江港务有限公司 控股子公司 有限公司 九江 沈伟 交通运输业 60,000.00 91.67 91.67 66978973-6
九江中理外轮理货有限公司 控股子公司的子公司 有限公司 九江 刘秀清 交通运输业 50.00 84.00 84.00 77880478-X
上港物流（宁波）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 宁波 施斌 交通运输业 600.00 100.00 100.00 68428625-6
上港集团（香港）有限公司 全资子公司 有限公司 香港 陈戌源 贸易 港币 5,000 万元 100.00 100.00 不适用
上港物流金属仓储（上海）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 罗莉生 仓储业 3,000.00 65.00 65.00 69722361-7
上港集团平湖独山港码头有限公司 控股子公司 有限公司 浙江平湖 黄新 交通运输业 32,000.00 65.00 65.00 69829526-8
上港集团长江港口物流有限公司 全资子公司 有限公司 上海 严俊 交通运输业 40,000.00 100.00 100.00 55597394-9
上港物流（天津）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 天津 夏强 交通运输业 600.00 100.00 100.00 55653029-3
上港物流（厦门）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 厦门 罗季明 交通运输业 600.00 100.00 100.00 56280990-1
133
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上港物流（成都）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 成都 王志征 交通运输业 600.00 100.00 100.00 57735259-6
上港物流拼箱服务（上海）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 葛善根 交通运输业 1,000.00 70.00 70.00 56658593-3
湖南集海航运有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 长沙 熊卫平 交通运输业 2,000.00 100.00 100.00 57864307-X
上港集团瑞泰发展有限责任公司 全资子公司 有限公司 上海 陈戌源 房地产业 390,000.00 100.00 100.00 59815957-6
上港永泓供应链管理（上海）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 上海 卢黎 交通运输业 3,000.00 50.00 50.00 06371240-0
上港集团冷链物流有限公司 全资子公司 有限公司 上海 金存樑 仓储业 5,000.00 100.00 100.00 08007711-1
上港物流（惠州）有限公司 全资子公司的子公司 有限公司 惠州 罗季明 交通运输业 1,000.00 100.00 100.00 09305598-2
(三) 本公司的合营和联营企业情况
金额单位：人民币万元
本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
比例(%) 位表决权比例(%)
一、合营企业
上海港中海集装箱码头有限公司 有限责任公司 上海 曾孝民 交通运输 3,000.00 50.00 50.00 合营企业 63172704-6
重庆集海航运有限责任公司 有限责任公司 重庆 洪启义 交通运输 5,000.00 50.00 50.00 合营企业 75006665-8
芜湖申芜港联国际物流有限公司 有限责任公司 芜湖 程峥 交通运输 1,500.00 50.00 50.00 合营企业 75297550-5
九江四方港务物流有限公司 有限责任公司 九江 郑肖平 交通运输 2,000.00 50.00 50.00 合营企业 74607548-X
上海新港集装箱物流有限公司 有限责任公司 上海 易继伟 交通运输 30,000.00 50.00 50.00 合营企业 68547850-8
上港集团长江物流湖南有限公司 有限责任公司 长沙 姚恒民 交通运输 500.00 50.00 50.00 合营企业 68740339-0
上海港航股权投资有限公司 有限责任公司 上海 李令红 股权投资 50,000.00 50.00 50.00 合营企业 55594411-X
134
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
比例(%) 位表决权比例(%)
上海航交实业有限公司 有限责任公司 上海 张页 服务 500.00 50.00 50.00 合营企业 63186459-3
二、联营企业
上海国际航运服务中心开发有限公司 有限责任公司 上海 陈戌源 房地产开发 315,000.00 50.00 50.00 联营企业 79703831-2
上海银汇房地产发展有限公司 有限责任公司 上海 陈戌源 房地产开发 135,500.00 50.00 50.00 联营企业 63148851-6
上海星外滩开发建设有限公司 有限责任公司 上海 陈戌源 房地产开发 600,000.00 50.00 50.00 联营企业 06373803-7
中建港务建设有限公司 有限责任公司 上海 王连生 建筑业 80,000.00 50.00 50.00 联营企业 13313568-9
武汉港务集团有限公司 有限责任公司 武汉 陈伯虎 交通运输 106,492.30 49.00 49.00 联营企业 17773234-6
上海海通国际汽车码头有限公司 中外合资 上海 黄新 交通运输 美元 800 万元 40.00 40.00 联营企业 75756739-1
上海海通国际汽车物流有限公司 有限责任公司 上海 黄新 交通运输 3,900.00 49.00 49.00 联营企业 74729539-6
长沙集星集装箱码头有限公司 有限责任公司 长沙 唐忠良 交通运输 17,500.00 45.71 45.71 联营企业 76561564-8
南京港龙潭集装箱有限公司 有限责任公司 南京 李旭志 交通运输 124,645.00 25.00 25.00 联营企业 72173603-4
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 有限责任公司 江阴 王益新 交通运输 40,000.00 30.00 30.00 联营企业 78274472-4
温州金洋集装箱码头有限公司 中外合资 温州 杨育孜 交通运输 美元 4,255.33 万元 20.00 20.00 联营企业 78293610-1
杭州中理外轮理货有限公司 有限责任公司 杭州 计刚 服务 50.00 40.00 40.00 联营企业 76823273-6
无锡中理外轮理货有限公司 有限责任公司 无锡 计刚 服务 50.00 40.00 40.00 联营企业 76829425-3
苏州中理外轮理货有限公司 有限责任公司 苏州 计刚 服务 50.00 40.00 40.00 联营企业 76986467-6
昆山中理外轮理货有限公司 有限责任公司 昆山 计刚 服务 50.00 40.00 40.00 联营企业 76988482-9
深圳市沪星拖轮有限公司 有限责任公司 深圳 邹方中 交通运输 200.00 45.00 45.00 联营企业 19233962-2
CHRISTIAN
上海阿勒斯国际货运代理有限公司 中外合资 上海 交通运输 美元 120 万元 25.00 25.00 联营企业 60730666-3
LEYSEN
135
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
比例(%) 位表决权比例(%)
上海通达物业有限公司 有限责任公司 上海 范长清 物业管理 100.00 27.09 27.09 联营企业 63047924-7
上海沪马联合船舶代理有限公司 有限责任公司 上海 陆万强 交通运输 50.00 40.00 40.00 联营企业 77286078-0
上海外高桥物流中心有限公司 有限责任公司 上海 舒榕斌 交通运输 40,000.00 45.00 45.00 联营企业 73455617-1
上海东方海外集装箱货运有限公司 有限责任公司 上海 孙丰 交通运输 美元 935 万元 40.00 40.00 联营企业 60725806-7
上海浦远船舶有限公司 有限责任公司 上海 张林北 交通运输 21,500.00 35.00 35.00 联营企业 13228985-4
上海盛港能源投资有限公司 有限责任公司 上海 万大宁 能源投资 23,000.00 40.00 40.00 联营企业 76724899-2
TSENG-KWA
上海东方饭店管理有限公司 中外合资 上海 酒店管理 17,000.00 30.00 30.00 联营企业 77977091-3
N PEN
上海亿通国际股份有限公司 股份有限公司 上海 刘亚东 电子商务等 10,000.00 20.00 20.00 联营企业 72939107-7
上海海辉国际集装箱修理有限公司 中外合资 上海 陈戌源 交通运输 美元 142 万元 40.00 40.00 联营企业 60722711-3
上海振集集装箱服务有限公司 有限责任公司 上海 薄海虎 交通运输 250.00 40.00 40.00 联营企业 68097427-0
Paul Jacob
比利时 APM 码头泽布吕赫公司 有限责任公司 比利时 交通运输 美元 4900 万元 25.00 25.00 联营企业 不适用
Bins
重庆国际集装箱码头有限责任公司 有限责任公司 重庆 屈宏 交通运输 74,462.00 35.00 35.00 联营企业 74532997-8
九江港力达集装箱服务有限公司 有限责任公司 九江 朱童 交通运输 20.00 49.00 49.00 联营企业 58922265-X
上海银行股份有限公司 股份有限公司 上海 范一飞 金融业 470,400.00 6.37 6.37 联营企业 13225751-0
太仓港上港正和集装箱码头有限公司 有限责任公司 太仓 钱霄夏 交通运输 73,332.56 45.00 45.00 联营企业 55375953-5
重庆果园集装箱码头有限公司 有限责任公司 重庆 刘践 交通运输 125,500.00 35.00 35.00 联营企业 07725156-7
136
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
上海同盛投资（集团）有限公司 持股 5%以上且存在重大影响的股东 73746554-X
(五) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、 采购商品/接受劳务情况
本期金额 上年同期金额
关联交易定价方式
关联方 关联交易内容 占同类交 占同类交
及决策程序 金额 金额
易比例(%) 易比例(%)
中建港务建设有限公司 工程施工（修理费） 按照协议约定进行 29,111,520.75 19.49
中建港务建设有限公司 工程施工（在建工程） 按照协议约定进行 28,065,720.75 11.93
中建港务建设有限公司 工程施工（开发成本） 按照协议约定进行 180,434,444.25 48.57
合 计 237,611,685.75
接受关联方提供工程施工主要项目如下 （金额单位：人民币万元）：
（1） 码头结构加固改造工程
主要项目 项目内容 合同价款 本期金额 累计金额 工程进度（%）
上海港外高桥港区一期工
外一期码头结构加固改造 2,834.74 789.53 2,409.53 100
程码头结构加固改造工程
上海港外高桥港区二期工
外二期码头结构加固改造 3,037.22 774.42 2,900.47 100
程码头结构加固改造工程
上海港外高桥港区三期工
外三期码头结构加固改造 1,647.28 386.00 1,539.1 100
程码头结构加固改造工程
洋山深水港区一期码头结
洋山一期码头结构加固改造 703.00 309.63 597.35 85
构加固改造工程
洋山深水港区二期码头结
洋山二期码头结构加固改造 1,065.16 905.38 85
构加固改造工程
合 计 9,287.40 2,259.58 8,351.83
137
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（2） 新建、扩建、改建堆场施工工程
主要项目 项目内容 合同价款 本期金额 累计金额 工程进度（%）
外五期堆场扩建工程 外五期堆场扩建工程 10,607.03 1,060.70 10
外五期堆场扩建供配电设施、照明、
外五期堆场扩建工程 2,682.14 804.64 30
无线基站及 CCTV 监控配套工程
合计 13,289.17 1,865.34
138
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）上港十四区产业转型项目施工工程
主要项目 项目内容 合同价款 本期金额 累计金额 工程进度（%）
新建规划一路新建江堤工程设计、勘 包括新建江堤、新建临时江堤、拆除现状江堤等（其中桩基采用
14,959.89 4,647.95 13,658.13 100
察、施工一体化（EPC）合同（施工） PHC 管桩、钻孔灌注桩、地下连续墙结构）
将上港十四区（上港集团宝山码头）产业转型项目新建规划一路
新建规划一路新建江堤工程（一泊位）
新建江堤工程（一泊位）设计勘察施工一体化总承包合同授予承 3,197.82 2,710.23 3,030.74 100
工程设计、勘察、施工一体化（EPC）
包商，该工程规模新建江堤一泊位约 248m
承担包括本工程设计、勘察、施工、设备采购及安装、调试、试
新建规划一路工程(施工) 运行、竣工验收备案、向业主移交及移交之日起至业主向接管单 45,513.29 13,707.96 13,707.96 35
位正式交付使用期间的看护在内的全部内容。
新建规划二路（牡丹江路-规划一路）雨污水管道及图纸所示的
新建规划二路一期工程一标段施工 所 有 雨 污 水 井 工 程 ， 其 中 雨 水 管 道 （ 长 约 1240 米 ） 管 径 2,180.41 1,625.26 1,625.26 100
DN600--1800mm、污水管道（长约 1210 米）管径 300--600mm。
合 计 65,851.41 22,691.40 32,022.09
139
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 关联租赁情况
租赁资产 本报告期租
出租方 租赁收益 租赁收益
承租方名称 租赁资产情况 涉及金额 租赁起始日 租赁终止日 赁收益（万
名称 定价依据 对公司影响
（万元） 元）
本公司 上海海通国际汽车码头有限公司 内支线码头及附属设备 38,767.76 2003/11 无期限 1,100.00 双方约定 无重大影响
本公司 上海海通国际汽车码头有限公司 外六期滚装汽车码头及附属设备 2011/1/1 2030/12/31
139,127.10 10,630.00 双方约定 无重大影响
本公司 上海海通国际汽车码头有限公司 外六期 50 米码头岸线 2012/8/1 2030/12/31
本公司 上海海通国际汽车物流有限公司 外六期汽车园区及附属设备 106,514.00 2012/7/1 2032/6/30 4,750.00 双方约定 无重大影响
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关联租赁情况说明：
（1）内支线码头及附属设备租赁
本公司于 2003 年 11 月 28 日与关联方上海海通国际汽车码头有限公司签订《码头租
赁合同》，将所拥有的内支线码头及附属设备出租给关联方上海海通国际汽车码头有
限公司，年租赁费为 2,200 万元，出租资产原值共计 38,767.76 万元。上述合同在 2008
年续签后约定：至任何一方提前 30 日书面通知对方终止租赁时结束，租赁内容及租
金标准在租赁期限内均保持不变。报告期各期租赁费如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 11,000,000.00
2013年1-6月 11,000,000.00
（2）外六期滚装汽车码头、外六期 50 米码头岸线
本公司于 2011 年 12 月 29 日与关联方上海海通国际汽车码头有限公司签订《码头租
赁合同》，将所拥有的外六期滚装汽车码头及附属设备出租给上海海通国际汽车码头
有限公司，租赁期限从 2011 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日。双方约定 2011 年度
和 2012 年度年租赁费为 2 亿元，2013 年度和 2014 年度年租赁费为 2.1 亿元，2015
年度起至租赁期结束期间年租赁费为 2.3 亿元；
本公司于 2012 年 12 月与关联方上海海通国际汽车码头有限公司签定《50 米码头岸
线租赁合同》，将所拥有的外六期 50 米码头岸线租赁给上海海通国际汽车码头有限
公司，租赁期限从 2012 年 8 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，年租金为 260 万元。
上述出租资产原值共计 139,127.10 万元。报告期各期租赁费如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 106,300,000.00
2013年1-6月 106,300,000.00
（3）外六期汽车园区及附属设备
本公司于 2012 年 12 月与关联方上海海通国际汽车物流有限公司签定《汽车物流园
区租赁合同》，将所拥有的外六期汽车物流园区及附属设备租赁给上海海通国际汽车
物流有限公司，租赁期限从 2012 年 7 月 1 日至 2032 年 6 月 30 日。双方约定 2013
年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日租金为 8,500 万元， 2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日租金为 9,500 万元，2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日年租金为 1.05
元亿，2016 年 1 月 1 日至 2032 年 6 月 30 日年租金为 1.1 亿元；出租资产原值共计
106,514.00 万元。报告期各期租赁费如下：
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期 间 金 额
2014年1-6月 47,500,000.00
2013年1-6月 42,500,000.00
4、 委托贷款及接受委托贷款
（1）本公司通过招商银行外滩支行向上海东方饭店管理有限公司发放委托贷款，具
体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
招商银行外滩支行 2013.03.25-2014.03.25 6.00 9,000,000.00 已归还
招商银行外滩支行 2012.04.28-2015.04.28 6.00 10,800,000.00 未到期
招商银行外滩支行 2011.05.12-2014.05.12 6.00 10,800,000.00 已归还
招商银行外滩支行 2011.12.19-2014.12.19 6.00 6,400,000.00 已归还
招商银行外滩支行 2011.12.19-2014.12.19 6.00 5,000,000.00 未到期
招商银行外滩支行 2012.07.23-2015.07.21 6.00 6,000,000.00 未到期
招商银行外滩支行 2012.12.17-2015.12.17 6.00 6,000,000.00 未到期
招商银行外滩支行 2011.12.26-2014.12.26 6.00 2,300,000.00 已归还
招商银行外滩支行 2012.12.17-2015.12.17 6.00 1,700,000.00 未到期
招商银行外滩支行 2013.12.09-2016.12.09 6.00 6,000,000.00 未到期
合 计 64,000,000.00
截止 2014 年 6 月 30 日，委托贷款余额为 35,500,000.00 元。报告期各期应确认利息
收入如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 1,436,666.66
2013年1-6月 2,432,640.00
截止2014年6月30日，委托贷款—应收利息余额为59,166.66元。
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（2）本公司通过招商银行外滩支行向上海浦远船舶有限公司发放委托贷款，具体发
放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
招商银行外滩支行 2013.05.31-2014.05.16 6.00 50,000,000.00 已归还
招商银行外滩支行 2014.05.16-2015.05.16 6.00 50,000,000.00 未到期
招商银行外滩支行 2013.12.10-2014.12.10 6.00 12,280,000.00 未到期
合 计 112,280,000.00
截止 2014 年 6 月 30 日，委托贷款余额为 62,280,000.00 元。报告期各期应确认利息
收入如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 1,878,780.00
2013年1-6月 3,033,597.36
截止2014年6月30日，应收利息—委托贷款余额为103,800.00元。
（3）本公司通过上海银行白玉支行向上海星外滩开发建设有限公司发放委托贷款，
具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
上海银行白玉支行 2014.02.24-2015.02.24 6.00 150,000,000.00 未到期
截止 2014 年 6 月 30 日，委托贷款余额为 150,000,000.00 元。报告期各期应确认利
息收入如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 3,175,000.00
2013年1-6月 ---
截止2014年6月30日，应收利息—委托贷款余额为250,000.00元。
（4）本公司通过招商银行外滩支行向重庆果园集装箱码头有限公司发放委托贷款，
具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
招商银行外滩支行 2014.06.09-2015.06.08 6.00 14,000,000.00 未到期
143
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
截止 2014 年 6 月 30 日，委托贷款余额为 14,000,000.00 元。报告期各期应确认利息
收入如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 51,333.33
2013年1-6月 ---
截止2014年6月30日，应收利息—委托贷款余额为23,333.33元。
（5）上海银汇房地产发展有限公司通过建设银行上海分行向本公司发放委托贷款，
具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
建设银行上海市分行 2012.11.23-2013.11.22 3.50 250,000,000.00 展期 1 年
建设银行上海市分行 2013.11.12-2014.06.19 3.50 150,000,000.00 已归还
合 计 400,000,000.00
截止 2014 年 6 月 30 日，短期借款余额为 250,000,000.00 元。报告期各期应确认利
息支出如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 6,863,888.88
2013年1-6月 4,399,305.56
截止2014年6月30日，应付利息—委托贷款余额为243,055.55元。
（6）上海东方海外集装箱货运有限公司通过招商银行上海外滩支行向本公司下属全
资子公司上港集团物流有限公司发放委托贷款，具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
招商银行上海外滩支行 2013.12.24-2014.09.30 4.5 26,800,000.00 未到期
截止 2014 年 6 月 30 日，短期借款余额为 26,800,000.00 元。报告期各期应确认利息
支出如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 606,350.00
2013年1-6月 606,350.00
截止2014年6月30日，应付利息—委托贷款余额为33,500.00元。
144
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
5、与联营企业上海银行股份有限公司的交易
（1）银行借款
2014 年 3 月，本公司下属全资子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司（以
下简称―冠东公司‖）向上海银行股份有限公司下属白玉支行借款人民币
1,500,000,000.00 元，借款期限自 2014 年 3 月 21 日至 2014 年 9 月 19 日，年
利率 5.6%。冠东公司于 2014 年 6 月 16 日归还人民币 200,000,000.00 元。截止
2014 年 6 月 30 日，短期借款余额为 1,300,000,000.00 元。报告期各期应确认
利息支出如下：
期 间 金 额
2014年1-6月 23,333,333.33
2013年1-6月 ---
截止2014年6月30日，应付利息—银行借款余额为2,022,222.22元。
（2）接受担保
2014 年 5 月，本公司下属子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司从桑坦德
银行贷款 44,000 万元，借款期限为 2014 年 5 月 8 日至 2015 年 5 月 7 日，年
利率为 3.28%，由上海银行股份有限公司下属白玉支行提供担保。
（3）存款余额
银行名称 期末余额
上海银行股份有限公司白玉支行 66,418,923.81
6、 关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上港集团长江物流湖南有限公司 4,108,780.00 453,500.00 2,402,980.06 120,149.00
中建港务建设有限公司 3,300,000.00 165,000.00 9,010,000.00 453,500.00
太仓港上港正和集装箱码头有限公司 2,094,950.00 104,747.50
上海外高桥物流中心有限公司 600,000.00 30,000.00
重庆集海航运有限责任公司 1,637,358.67 81,867.93
145
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款
中建港务建设公司 47,188,590.00 46,245,489.00
上海浦远船舶有限公司 5,692,934.47
上海海通国际汽车码头有限公司 684,894.00
应收利息
上海东方饭店管理有限公司 59,166.66 117,333.34
上海浦远船舶有限公司 103,800.00 114,180.00
上海星外滩开发建设有限公司 250,000.00
重庆果园集装箱码头有限公司 23,333.33
其他应收款
上海同盛投资（集团）有限公司 8,564,602.52 4,025,476.80 8,524,101.09 2,424,675.43
中建港务建设有限公司 1,875,002.14 93,750.11 999,008.10 52,107.41
上海市国有资产监督管理委员会 1,001,092.77 50,054.64 930,049.84 46,502.49
上海海通国际汽车码头有限公司 1,036,710.37 51,835.52 686,433.62 34,321.68
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
中建港务建设有限公司 138,947,134.15 76,185,283.90
上海海通国际汽车码头有限公司 8,541,371.82
上港集团长江物流湖南有限公司 914,342.09
重庆集海航运有限责任公司 128,669.92 346,340.48
九江四方港务物流有限公司 131,176.30 142,806.55
应付票据
中建港务建设有限公司 68,000,000.00 50,000,000.00
应付利息
上海银汇房地产发展有限公司 243,055.55 427,777.78
上海东方海外集装箱货运有限公司 33,500.00 26,800.00
上海银行股份有限公司 2,022,222.22
其他应付款
上海市国有资产监督管理委员会 2,897,225,245.82 2,897,225,245.82
146
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
中建港务建设有限公司 452,296,958.05 563,497,115.83
上海同盛投资（集团）有限公司 93,183,449.98 93,183,449.98
七、 或有事项
本公司本报告期无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无
(二) 已签订的正在或准备履行的建造合同及财务影响
本公司下属子公司上港集团（香港）有限公司分别：
1、 于 2014 年 4 月 11 日与常石集团（舟山）造船厂签订《船号 NO.SS193 的 1020TEU
无吊集装箱船建造、下水、装配和完成合同》，合同金额为美元 20,880,000.00
元。根据合同截止至 2014 年 6 月 30 日，上港集团（香港）有限公司已支付美
元 2,088,000.00 元，折合港币 16,286,400.00 元，合同尚在执行中。
2、 于 2014 年 4 月 11 日与常石集团（舟山）造船厂签订《船号 NO.SS194 的 1020TEU
无吊集装箱船建造、下水、装配和完成合同》，合同金额为美元 20,880,000.00
元。根据合同截止至 2014 年 6 月 30 日，上港集团（香港）有限公司已支付美
元 2,088,000.00 元，折合港币 16,286,400.00 元，合同尚在执行中。
3、 于 2014 年 4 月 11 日与常石集团（舟山）造船厂签订《船号 NO.SS195 的 1020TEU
无吊集装箱船建造、下水、装配和完成合同》，合同金额为美元 20,500,000.00
元。根据合同截止至 2014 年 6 月 30 日，上港集团（香港）有限公司已支付美
元 2,050,000.00 元，折合港币 15,990,000.00 元，合同尚在执行中。
4、 于 2014 年 4 月 11 日与常石集团（舟山）造船厂签订《船号 NO.SS196 的 1020TEU
无吊集装箱船建造、下水、装配和完成合同》，合同金额为美元 20,500,000.00
元。根据合同截止至 2014 年 6 月 30 日，上港集团（香港）有限公司已支付美
元 2,050,000.00 元，折合港币 15,990,000.00 元，合同尚在执行中。
本公司下属子公司上海港复兴船务公司分别：
147
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 于 2014 年 1 月 17 日与泉州新港拖轮有限公司签订两艘全回转带消防兼有浮油
回收功能的拖轮建造合同，合同总价 5,830.02 万元：其中 2942kw 拖轮造价
2,823.97 万元，3840kw 拖轮造价 3,006.05 万元。截止 2014 年 6 月 30 日，泉
州新港拖轮有限公司已支付合同款 715.09 万元（其中 2942kw 拖轮款项 564.79
万元，3840kw 拖轮款项 150.30 万元），合同尚在执行中。
2、 于 2013 年 8 月 23 日与委托方中国交通进出口总公司及船东天津港轮驳有限公
司签订一艘拖轮建造合同，合同总价 1,725 万元。截止 2014 年 6 月 30 日，中
国交通进出口总公司已支付合同款 172.50 万元，合同尚在执行中。
3、 于 2014 年 1 月与广东大唐国际潮州发电有限责任公司签订 1 艘全回转拖轮建
造合同，合同总价 3,398 万元。截止 2014 年 6 月 30 日，广东大唐国际潮州发
电有限责任公司已支付合同款 679.60 万元，合同尚在执行中。
(三) 已签订的正在或准备履行的并购协议
本公司本报告期无已签订的正在或准备履行的并购协议。
(四) 已签订的正在或准备履行的重组计划
本公司本报告期无已签订的正在或准备履行的重组计划。
(五) 抵押资产情况
2013 年 1 月 22 日，本公司下属子公司上港集团平湖独山港码头有限公司与中国农
业银行股份有限公司平湖市支行签订为期 2 年的最高额抵押合同，为该抵押合同约
定签订的一系列业务合同所形成的债权提供最高额抵押担保。抵押物：编号为平湖
国用（2012）第 02341 号的土地使用权证。截止 2014 年 6 月 30 日，抵押物期末账
面价值 42,259,994.00 元。
148
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(六) 其他重大财务承诺事项
1、 本公司下属子公司上海东点企业发展有限公司（以下简称“上海东点”）于 2012
年 2 月 29 日与包销人郑浩明、陈根泉、殷建新等三人签订《房地产包销合同》，
由包销人包销上海东点坐落在江苏省苏州市虎丘的“海涌坊 C 区”39 套商铺，
包销期自合同生效之日起至 2012 年 12 月 15 日止。合同约定：2012 年 10 月
10 日之前，包销人应组织其确认的第三方购房人与上海东点签订《房地产买
卖合同》，包销人有义务自行购买全部未售出商铺；购房人于 2012 年 11 月 10
日之前支付全部房款；该等商铺全部售出并签订《房地产买卖合同》，且购房
人付清房款后，上海东点才有义务配合购房人办理房屋和土地的过户登记手
续。该等商铺的包销总价为 2 亿元，包销人向本公司支付保证金 2,000 万元。
上海东点于 2012 年 9 月收到包销人要求按时交易的通知。2012 年 10 月 15 日，
苏州市住房和城乡建设局向苏州市房产交易登记管理中心发出《关于房屋征收
暂停办理相关手续的通知》，因苏州虎丘景区环境综合整治和建设，2013 年 10
月 15 日至 2014 年 10 月 14 日期间暂停办理海涌坊 1-300 号（涵盖上海东点《房
地产包销合同》所涉及的房屋）买卖登记等手续。截止 2014 年 6 月 30 日，上
海东点尚未收到购房人支付的房款，未与购房人办理上述商铺的交易登记。上
海东点目前正与苏州市相关部门、包销人等协商沟通解决事宜。
2、 2012 年 5 月，本公司、宝山地块开发项目筹备组（项目公司）与上海市宝山
区堤防水闸管理署签订用地转让及动迁补偿协议，合同总价为 12,464.35 万元，
同时约定待项目公司注册成立后权利和义务由项目公司（上港集团瑞泰发展有
限责任公司）承担。截止 2014 年 6 月 30 日，上港集团瑞泰发展有限责任公司
已支付 7,478.61 万元，合同尚在执行中。
3、 2012 年 4 月，本公司下属子公司上海港房地产经营开发公司与浙江舜杰建筑
集团股份有限公司签订南欧城二期施工合同以及补充合同，合同累计总价为
16,296.9148 万元。截止 2014 年 6 月 30 日，上海港房地产经营开发公司已支
付 8,250.00 万元，合同尚在执行中。
149
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
4、 2013 年 5 月，本公司下属子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司通过公开
招标方式与上海振华港口机械（香港）有限公司签订《桥吊添置项目岸边集装
箱起重机（节能型）设备采购合同》，合同金额为美元 14,854,094.00 元。2013
年 5 月上海冠东国际集装箱码头有限公司与上海振华港口机械（香港）有限公
司签订补充协议书，约定投标文件中美元汇率 1 美元=6.2609 人民币，折合人
民币 93,000,000.00 元。截止 2014 年 6 月 30 日，上海冠东国际集装箱码头有
限公司已支付美元 9,655,161.10 元，折合人民币 59,461,978.07 元，合同尚在执
行中。
5、 2014 年 2 月，本公司下属子公司上海罗泾矿石码头有限公司与中国交通建设
股份有限公司签订了《装船能力提升项目皮带机系统合同》及《浦钢堆场项目
皮带机系统合同》，合同总价款分别为 35,678,646.00 元及 34,308,633.00 元，截
止 2014 年 6 月 30 日，上海罗泾矿石码头有限公司已确认 5%进度款并计入在
建工程，金额分别为 1,783,932.30 元和 1,715,433.15 元，合同尚在执行中。
6、 2013 年 9 月，本公司下属子公司上海罗泾矿石码头有限公司与江苏工力重机
有限公司签订罗泾矿石码头 4200t/h 装船机设备合同，约定合同价款为 1,728
万元。截止 2014 年 6 月 30 日，上海罗泾矿石码头有限公司已支付 711.45 万
元，合同尚在执行中。
7、 根据本公司第二届董事会第十六次会议决议，本公司下属子公司上港集团物
流有限公司为联营企业上海外高桥物流中心有限公司提供不超过 1.8 亿元的
银行贷款担保，期限自担保额度内首笔贷款发放日起 2 年，截止 2014 年 6
月 30 日首笔贷款尚未发放。
8 、 本公司下属子公司上港集团长江港口物流有限公司根据该公司二届二十二次
董事会决议，为合营企业重庆集海航运有限责任公司向交通银行重庆朝天门
支行的贷款 800 万元中的 400 万元提供连带责任担保，期限为 1 年，截止 2014
年 6 月 30 日贷款尚未发放。
9、 与联营企业中建港务建设有限公司相关的重大承诺事项明细详见本附注六
（五）。
150
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(七) 前期承诺履行情况
本公司 2013 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
九、 资产负债表日后事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司于 2014 年 7 月 11 日与芜湖港储运股份有限公司签订《芜湖港务有限责任公
司增资扩股协议》，约定本公司以现金 10,633.543457 万元对芜湖港务有限责任公司
进行增资，用于认购合资公司新增的 10,500 万元注册资本。本公司于 2014 年 7 月
31 日支付增资款 106,335,434.57 元。增资扩股后，芜湖港务有限责任公司注册资本
增加至 30,000 万元，本公司持有 35%股份。
(二) 根据本公司 2011 年公司债券（第二期）（简称“11 上港 02”）所设定的利率上调
选择权，本公司有权决定是否在该期债券存续期的第 3 年末上调债券后 2 年的票面
利率。根据市场环境，2014 年 5 月本公司发布提示性公告决定不上调该期债券的票
面利率，即债券存续期后 2 年的票面年利率仍维持 5.05%不变。
根据本公司所设定的公司债券回售条款，“11 上港 02”债券持有人可在回售申报
日（2014 年 5 月 27 日）对其所持有的全部或部分“11 上港 02”债券申报回售，
回售的价格为债券面值（100 元/张）。
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对回售申报的统计，回售有效申报
数量为 1,396,151 手，回售有效申报回售金额为 139,615,100 元。
本公司于 2014 年 7 月 7 日（回售资金发放日）对有效申报回售的“11 上港 02”债
券持有人支付本金及当期利息。回售实施完毕后，“11 上港 02”债券在上海证券
交易所上市并交易的数量为 1,603,849 手，面值 160,384,900 元。
(三) 本公司下属子公司上港集团长江物流九江有限公司（以下简称“九江公司”）由于
公司经营期限到期，于 2014 年 5 月 19 日经股东决定同意关闭公司，终止经营行为。
九江公司于 2014 年 7 月 9 日取得九江工商行政管理局出具的公司注销证明，于 2014
年 7 月 17 日取得主管税务机关九江经济技术开发区国家税务局出具的编号为“九开
国税通【2014】21764 号”的注销税务登记通知书，正式完成工商及税务注销手续。
(四) 2014 年 7 月，经本公司 2014 年第 7 次总裁（扩大）办公会议审议通过，本公司下
属子公司上港集团物流有限公司拟受让东方海外（中国）投资有限公司所持有的上
海东方海外集装箱货运有限公司（以下简称“东集公司”）60%股权。本公司同意
以 2014 年 5 月 31 日作为评估基准日，对东集公司整体资产进行评估，以经本公司
备案通过后的评估值作为股权转让的作价依据，采用协议转让方式进行转让。截止
本财务报表批准报出日，评估备案工作尚未完成。
151
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(五) 截止本财务报表批准报出日，本公司及下属公司合计收到本报告期末应收未收的增
值税即征即退收入 103,300,009.42 元。
(六) 截止本财务报表批准报出日，本公司新办妥地块产权证书 2 幅，权证号为：沪房地
虹字（2014）第 007218 号，沪房地浦字（2014）第 026954 号。
(七) 2014 年 8 月 14 日，本公司第二届董事会第二十八次会议审议通过《关于以公开挂
牌转让方式出售上海明东集装箱码头有限公司 20%股权的议案》，同意本公司在上
海联合产权交易所以公开挂牌方式出售本公司所持上海明东集装箱码头有限公司
20%的股权。
(八) 财政部于 2014 年初对现行会计准则进行了修订，相继修订 5 项会计准则，并发布 2
项新准则及 1 项补充规定，7 项准则统一于 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的
企业范围内施行。
十、 其他重要事项说明
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 非货币性资产交换
本公司本报告期未发生非货币性资产交换事项。
(二) 债务重组
根据本公司第二届董事会第二十六次会议决议，本公司对其全资子公司上海冠东国
际集装箱码头有限公司的委托贷款 606,000 万元，以债权转股权形式转增冠东公司
注册资本，增资后冠东公司的注册资本为 650,000 万元。上述实收资本业经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2014 年 5 月 28 日出具信会师报字[2014]
第 113654 号验资报告，冠东公司于 2014 年 5 月 29 日取得上海市工商行政管理局
自贸试验区分局换发的企业法人营业执照。
(三) 企业合并
本公司本报告期未发生企业合并事项。
152
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(四) 租赁
1、 本公司作为出租方
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值
房 屋 1,917,232,551.61 2,059,177,762.31
建筑物 2,416,958.10 2,505,617.46
港务设施 364,147,744.85 379,977,908.45
库场设施 547,123,742.24 715,777,106.20
通讯设施 2,501,577.81 2,726,661.45
船舶 129,804,787.02
装卸机械 2,043,229.88 2,124,149.90
机器设备 12,840,831.80 13,499,245.16
电子计算机 16,855,709.37 24,248,354.65
车辆 6,719,363.38 6,246,076.90
集装箱 52,316.00 56,144.00
其他设备 7,719,846.03 8,535,510.99
合 计 3,009,458,658.09 3,214,874,537.47
2、 本公司作为承租方
（1）融资租赁
未确认融资费用
项目及内容 期末余额 年初余额 本期分摊数
船舶租赁 4,229,114.5 5,419,294.16 1,190,179.66
本公司以合同规定利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入
资产入账价值。本公司采用实际利率法分摊未确认融资费用，将合同规定利率
作为未确认融资费用的分摊率。
其他融资租赁信息
①各类租入固定资产的期末原价、累计折旧、账面净值见附注五、（十四）。
②以后年度将支付的最低租赁付款额
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剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 18,248,011.16
1 年至 2 年（含 2 年） 18,248,011.16
2 年至 3 年（含 3 年） 18,248,011.16
3 年以上 12,146,478.12
合 计 66,890,511.60
（2）经营租赁
重大经营租赁最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 101,775,536.48
1 年至 2 年（含 2 年） 34,326,028.17
2 年至 3 年（含 3 年） 21,748,763.31
3 年以上 55,558,484.30
合 计 213,408,812.26
(五) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
本公司期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具。
(六) 以公允价值计量的资产和负债
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项 目 年初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 1,479,843,140.54 -84,176,535.11 1,395,531,425.88
金融资产小计 1,479,843,140.54 -84,176,535.11 1,395,531,425.88
投资性房地产
生产性生物资产
其他
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项 目 年初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
上述合计 1,479,843,140.54 -84,176,535.11 1,395,531,425.88
金融负债
(七) 外币金融资产和外币金融负债
计入权益的累
本期公允价 本期计提的
项 目 年初金额 计公允价值变 期末金额
值变动损益 减值
动
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.贷款和应收款
4.可供出售金融资产 26,944,495.22 -1,656,810.84 25,287,684.38
5.持有至到期投资
金融资产小计 26,944,495.22 -1,656,810.84 25,287,684.38
金融负债
(八) 其他需要披露的重要事项
本公司本报告期无其他需要披露的重要事项。
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十一、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 339,224,067.86 96.48 16,961,203.41 5.00 260,079,931.97 95.25 13,003,996.61 5.00
1 年至 2 年（含 2 年） 881.05 88.11 10.00 566,123.00 0.21 56,612.30 10.00
2 年至 3 年（含 3 年） 1,240.10 0.00 372.03 30.00
3 年至 4 年（含 4 年） 1,240.10 620.05 50.00 1,390.00 0.00 695.00 50.00
4 年至 5 年（含 5 年） 1,390.00 1,112.00 80.00
5 年以上 12,361,439.28 3.52 12,361,439.28 100.00 12,396,439.28 4.54 12,396,439.28 100.00
合 计 351,589,018.29 100.00 29,324,462.85 273,045,124.35 100.00 25,458,115.22
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2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 348,474,619.67 99.11 26,210,064.23 7.52 269,930,725.73 98.86 22,343,716.60 8.28
单项金额虽不重大但单项计提坏账
3,114,398.62 0.89 3,114,398.62 100.00 3,114,398.62 1.14 3,114,398.62 100.00
准备的应收账款
合 计 351,589,018.29 100.00 29,324,462.85 273,045,124.35 100.00 25,458,115.22
3、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内(含 1 年) 339,224,067.86 97.35 16,961,203.41 260,079,931.97 96.35 13,003,996.61
1 年至 2 年(含 2 年) 881.05 88.11 566,123.00 0.21 56,612.30
2 年至 3 年(含 3 年) 1,240.10 372.03
3 年至 4 年(含 4 年) 1,240.10 620.05 1,390.00 695.00
4 年至 5 年(含 5 年) 1,390.00 1,112.00
5 年以上 9,247,040.66 2.65 9,247,040.66 9,282,040.66 3.44 9,282,040.66
合 计 348,474,619.67 100.00 26,210,064.23 269,930,725.73 100.00 22,343,716.60
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4、 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 理 由
山东省烟台国际海运公司 382,479.62 382,479.62 100.00 无法收回
烟台金泉国际船舶代理有限公司 2,731,919.00 2,731,919.00 100.00 无法收回
合 计 3,114,398.62 3,114,398.62
5、 本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本
报告期又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款以
及本报告期通过重组等其他方式收回的应收账款金额情况。
6、 本报告期无核销的应收账款。
7、 期末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
8、 期末应收账款中欠款金额前五名的合计金额为 11,635.72 万元，占应收账款总
额的比例为 33.09%。
9、 应收关联方账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
上港集团物流有限公司 全资子公司 30,033,569.40 8.54
上海航华国际船务代理有限公司 全资子公司的子公司 10,169,948.90 2.89
上港集团九江港务有限公司 控股子公司 5,469,942.00 1.56
上海联合国际船舶代理有限公司 全资子公司的子公司 2,882,060.20 0.82
上港集团长江港口物流有限公司 全资子公司 2,040,525.20 0.58
合 计 50,596,045.70 14.39
158
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(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,623,742,103.78 92.46 81,186,665.20 5.00 1,006,127,545.01 88.09 50,306,356.75 5.00
1 年至 2 年（含 2 年） 733,384.60 0.04 73,338.46 10.00 1,018,778.84 0.09 101,877.87 10.00
2 年至 3 年（含 3 年） 75,898.96 22,769.69 30.00 8,129,780.46 0.71 2,438,934.14 30.00
3 年至 4 年（含 4 年） 8,257,711.64 0.47 4,203,517.42 50.90 461,257.27 0.04 336,407.80 72.93
4 年至 5 年（含 5 年） 239,979.48 0.01 212,791.78 88.67 14,812,552.35 1.30 11,858,403.05 80.06
5 年以上 123,355,113.38 7.02 32,819,715.98 26.61 111,536,073.88 9.77 21,000,676.48 18.83
合 计 1,756,404,191.84 100.00 118,518,798.53 1,142,085,987.81 100.00 86,042,656.09
159
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
100,150,577.25 5.70 10,015,057.73 10.00 100,150,577.25 8.77 10,015,057.73 10.00
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收
1,655,579,326.35 94.26 108,229,330.44 6.54 1,041,261,122.32 91.17 75,753,188.00 7.28
款
单项金额虽不重大但单项计提坏
674,288.24 0.04 274,410.36 40.70 674,288.24 0.06 274,410.36 40.70
账准备的其他应收款
合 计 1,756,404,191.84 100.00 118,518,798.53 1,142,085,987.81 100.00 86,042,656.09
3、 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海地产（集团）有限公司（上海市 第一届董事会第五次会议决议、2006 年第三次股
100,150,577.25 10,015,057.73 10.00
土地储备中心） 东大会会议决议
160
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4、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,623,742,103.78 98.08 81,186,665.20 1,006,127,566.60 96.63 50,306,378.33
1 年至 2 年（含 2 年） 733,384.60 0.04 73,338.46 1,018,778.84 0.10 101,877.88
2 年至 3 年（含 3 年） 75,898.96 22,769.69 8,129,780.46 0.78 2,438,934.14
3 年至 4 年（含 4 年） 8,108,388.46 0.49 4,054,194.24 249,698.96 0.02 124,849.49
4 年至 5 年（含 5 年） 135,938.50 0.01 108,750.80 14,770,746.50 1.42 11,816,597.20
5 年以上 22,783,612.05 1.38 22,783,612.05 10,964,550.96 1.05 10,964,550.96
合 计 1,655,579,326.35 100.00 108,229,330.44 1,041,261,122.32 100.00 75,753,188.00
5、 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海港湾实业总公司 420,924.08 21,046.20 5.00 全资子公司
和龙宾馆 147,438.29 147,438.29 100.00 无法收回
龙吴饭店 105,925.87 105,925.87 100.00 无法收回
合 计 674,288.24 274,410.36
6、 本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本
报告期又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的其他应收款
以及本报告期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额情况。
7、 本报告期无核销的其他应收款。
8、 期末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情
况
期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
上海同盛投资（集团）有限公司 8,564,602.52 4,025,476.80 8,524,101.09 2,424,675.43
上海市国有资产监督管理委员会 1,001,092.77 50,054.64 930,049.84 46,502.49
合 计 9,565,695.29 4,075,531.44 9,454,150.93 2,471,177.92
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9、 其他应收款金额前五名情况
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容
比例(%)
上海集装箱码头有限公司 控股子公司 400,000,000.00 1 年以内 22.77 减资款，期后已收回
上海地产（集团）有限公司（上海
非关联方 100,150,577.25 5 年以上 5.70 股权转让款尾款
市土地储备中心）
增值税即征即退 非关联方 56,130,985.55 1 年以内 3.20 增值税即征即退款
上海出入境检验检疫局 非关联方 11,800,000.00 4 年至 5 年 0.67 罗泾二期检验检疫设施垫付资金
上海罗泾矿石码头有限公司 控股子公司 10,493,246.87 1 年以内 0.60 代收代付港务费安保费
合 计 578,574,809.67 32.94
10、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%)
上海集装箱码头有限公司 控股子公司 402,970,030.00 22.94
上海罗泾矿石码头有限公司 控股子公司 10,493,246.87 0.60
上海同盛投资（集团）有限公司 持股 5%以上且存在重大影响的股东 8,564,602.52 0.49
上海冠东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 4,670,630.27 0.27
上海盛东国际集装箱码头有限公司 全资子公司 3,805,778.44 0.22
上海港房地产经营开发公司 全资子公司 3,500,000.00 0.20
上海明东集装箱码头有限公司 控股子公司 2,833,865.14 0.16
162
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%)
上海沪东集装箱码头有限公司 控股子公司 1,955,952.25 0.11
上海浦东国际集装箱码头有限公司 控股子公司 1,833,639.92 0.10
上海海通国际汽车码头有限公司 联营企业 1,036,710.37 0.06
上海市国有资产监督管理委员会 最终控制人 1,001,092.77 0.06
上海港湾实业总公司 全资子公司 420,924.08 0.02
上海港复兴船务公司 全资子公司 66,119.64
上港集团物流有限公司 全资子公司 6,900.94
合 计 443,159,493.21 25.23
11、 应收政府补助
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 收取的时间、金额及依据
增值税即征即退 增值税即征即退款 56,130,985.55 1 年以内 2014 年 7 月已收回
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(三) 长期股权投资
长期股权投资明细情况
其中：联营及合营企 在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 本期现金红利
准备 减值准备
动中享有的份额 (%) 例(%) 不一致的说明
合营企业：
上海港航股权投资有限公司 权益法 250,000,000.00 256,909,698.53 1,928,996.51 -6,953,395.00 258,838,695.04 50.00 50.00
上海航交实业有限公司 权益法 2,500,000.00 7,061,985.55 182,134.43 7,244,119.98 50.00 50.00
联营企业：
上海国际航运服务中心开发有限公司 权益法 1,575,000,000.00 1,557,816,842.10 -1,543,785.69 1,556,273,056.41 50.00 50.00
上海银汇房地产发展有限公司 权益法 723,745,000.00 1,257,215,161.96 8,536,093.37 1,265,751,255.33 50.00 50.00
上海星外滩开发建设有限公司 权益法 3,000,000,000.00 2,985,516,062.08 -683,045.62 2,984,833,016.46 50.00 50.00
中建港务建设有限公司 权益法 471,970,803.92 479,350,735.87 4,557,887.97 483,908,623.84 50.00 50.00
武汉港务集团有限公司 权益法 280,113,907.55 436,518,289.98 -2,709,077.51 433,809,212.47 26.73 26.73
长沙集星集装箱码头有限公司 权益法 36,298,601.35 37,194,328.76 -20,566.96 37,173,761.80 20.70 20.70
南京港龙潭集装箱有限公司 权益法 357,890,144.54 434,269,006.45 -2,358,529.85 431,910,476.60 25.00 25.00
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 权益法 119,339,471.49 134,895,409.00 3,164,628.64 138,060,037.64 30.00 30.00
上海海通国际汽车码头有限公司 权益法 27,672,589.33 266,183,293.40 61,742,627.99 327,925,921.39 40.00 40.00
上海浦远船舶有限公司 权益法 129,243,465.11 208,265,513.97 3,802,128.22 212,067,642.19 35.00 35.00
上海盛港能源投资有限公司 权益法 92,834,595.03 91,529,672.16 -3,777,790.74 87,751,881.42 40.00 40.00
上海东方饭店管理公司 权益法 51,000,000.00 0.00 21,305,188.14 21,305,188.14 30.00 30.00
上海亿通国际股份有限公司 权益法 26,039,398.11 83,093,019.29 17,977,369.79 101,070,389.08 20.00 20.00
164
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 本期现金红利
准备 减值准备
动中享有的份额 (%) 例(%) 不一致的说明
比利时 APM 码头泽布吕赫公司 权益法 231,630,935.00 211,726,334.13 -3,918,179.55 207,808,154.58 25.00 25.00
重庆国际集装箱码头有限责任公司 权益法 760,041,629.59 816,170,053.53 30,681,196.30 846,851,249.83 35.00 35.00
上海银行股份有限公司 权益法 4,101,077,500.00 6,832,500.00 4,568,277,428.14 57,856,047.06 4,575,109,928.14 6.34 6.34 803,192.72
太仓港上港正和集装箱码头有限公司 权益法 329,996,500.14 316,839,129.65 316,839,129.65 45.00 45.00
重庆果园集装箱码头有限公司 权益法 478,713,699.26 478,751,395.91 478,751,395.91 35.00 35.00
权益法小计 9,270,547,906.76 5,502,735,229.14 50,902,652.06 14,773,283,135.90 803,192.72
子公司：
上海港复兴船务公司 成本法 483,167,245.47 483,167,245.47 483,167,245.47 100.00 100.00 102,708,287.75
上海港湾实业总公司 成本法 79,366,701.23 79,366,701.23 79,366,701.23 100.00 100.00
上海港房地产经营开发公司 成本法 53,874,022.42 53,874,022.42 53,874,022.42 100.00 100.00
上海远东水运工程建设监理咨询公司 成本法 6,768,320.11 6,768,320.11 6,768,320.11 100.00 100.00 1,782,744.01
上海港技术劳务有限公司 成本法 2,541,473.70 2,541,473.70 2,541,473.70 58.00 58.00
上海外轮理货有限公司 成本法 63,343,572.46 63,343,572.46 63,343,572.46 81.00 81.00 228,154,496.18
上海沪东集装箱码头有限公司 成本法 550,382,849.40 550,382,849.40 550,382,849.40 51.00 51.00 127,508,242.09
上海盛东国际集装箱码头有限公司 成本法 10,578,299,734.76 10,578,299,734.76 10,578,299,734.76 100.00 100.00 684,038,173.78
上海深水港船务有限公司 成本法 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 51.00 51.00 10,259,366.29
上海明东集装箱码头有限公司 成本法 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 50.00 50.00 188,148,646.75
上海集装箱码头有限公司 成本法 614,761,991.28 614,761,991.28 -400,000,000.00 214,761,991.28 50.00 50.00 23,558,034.85
上海海华轮船有限公司 成本法 392,973,485.45 392,973,485.45 392,973,485.45 100.00 100.00
上港集团物流有限公司 成本法 2,512,444,328.13 2,512,444,328.13 2,512,444,328.13 100.00 100.00
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 本期现金红利
准备 减值准备
动中享有的份额 (%) 例(%) 不一致的说明
上海海勃物流软件有限公司 成本法 7,640,127.46 7,640,127.46 7,640,127.46 70.00 70.00 4,530,770.13
上海集盛劳务有限公司 成本法 3,254,009.99 3,254,009.99 3,254,009.99 100.00 100.00 3,344,072.91
上海东点企业发展有限公司 成本法 407,797,857.81 407,797,857.81 407,797,857.81 100.00 100.00
上港集箱(澳门)有限公司 成本法 180,090,452.38 180,090,452.38 180,090,452.38 99.99 99.99
上海冠东国际集装箱码头有限公司 成本法 2,345,574,905.29 2,345,574,905.29 6,060,000,000.00 8,405,574,905.29 100.00 100.00 229,156,568.76
上海浦东国际集装箱码头有限公司 成本法 778,268,275.74 778,268,275.74 778,268,275.74 40.00 40.00 106,023,270.78
上海罗泾矿石码头有限公司 成本法 377,119,908.00 377,119,908.00 377,119,908.00 51.00 51.00 30,578,064.12
上海新海龙餐饮管理有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 60.00 60.00 3,708,899.62
上港集团九江港务有限公司 成本法 550,000,000.00 550,000,000.00 550,000,000.00 91.67 91.67
重庆东港集装箱码头有限公司 成本法 137,500,000.00 -137,500,000.00 55.00 55.00
上港集团(香港)有限公司 成本法 43,859,000.00 43,859,000.00 43,859,000.00 100.00 100.00
上港集团平湖独山港码头有限公司 成本法 208,000,000.00 208,000,000.00 208,000,000.00 65.00 65.00
上港集团长江港口物流有限公司 成本法 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 100.00 100.00
上港集团瑞泰发展有限责任公司 成本法 3,900,000,000.00 3,900,000,000.00 3,900,000,000.00 100.00 100.00
上港集团冷链物流有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
其他被投资单位：
广发银行股份有限公司 成本法 39,488,460.94 39,488,460.94 39,488,460.94
上海港国际客运中心开发有限公司 成本法 14,228,215.30 14,228,215.30 14,228,215.30 19.61 19.61
武汉港集装箱有限公司 成本法 21,495,109.20 21,495,109.20 21,495,109.20 5.10 5.10
利群集团股份有限公司 成本法 343,200.00 343,200.00 343,200.00
166
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
减值 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 本期现金红利
准备 减值准备
动中享有的份额 (%) 例(%) 不一致的说明
四川宜宾港有限责任公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 3.00 3.00
民生轮船股份有限公司 成本法 111,730,700.00 111,730,700.00 111,730,700.00 20.00 20.00
成本法小计 27,061,313,946.52 5,522,500,000.00 32,583,813,946.52 1,743,499,638.02
合 计 36,331,861,853.28 11,025,235,229.14 50,902,652.06 47,357,097,082.42 1,744,302,830.74
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(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 2,261,237,947.60 2,542,118,819.56
其他业务收入 850,383,331.16 1,102,897,827.81
营业成本 1,367,902,778.35 1,620,448,446.25
2、 主营业务（分业务类别）
本期发生额 上年同期发生额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
（1）集装箱板块 1,347,994,315.68 531,837,779.91 1,253,138,794.07 464,148,706.26
（2）散杂货板块 872,780,511.63 591,816,066.80 836,287,736.44 584,768,419.09
（3）港口服务板块 26,373,251.27 10,115,372.00 438,351,732.75 315,737,608.49
（4）其 他 14,089,869.02 11,483,324.30 14,340,556.30 11,990,765.41
合 计 2,261,237,947.60 1,145,252,543.01 2,542,118,819.56 1,376,645,499.25
3、 本公司自前五名客户取得的主营业务收入为 40,282.75 万元，占本公司主营业
务收入的比例 17.81%。
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项 目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,576,319,526.22 1,197,768,943.74
权益法核算的长期股权投资收益 489,540,594.46 385,930,583.87
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 74,415.00 74,415.00
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 67,626,436.93
处置可供出售金融资产取得的投资收益 70,935.06
合 计 2,066,005,470.74 1,651,400,379.54
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 成本法核算的长期股权投资收益（前 5 名）
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
上海盛东国际集装箱码头有限公司 684,038,173.78 650,000,000.00
上海冠东国际集装箱码头有限公司 238,677,072.72 54,031,248.02
上海外轮理货有限公司 228,154,496.18 219,665,669.54
上海明东集装箱码头有限公司 188,148,646.75
上海浦东国际集装箱码头有限公司 106,023,270.78 109,560,112.70
合 计 1,445,041,660.21 1,033,257,030.26
3、 权益法核算的长期股权投资收益（前 5 名）
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
上海银行股份有限公司 378,585,244.97
上海海通国际汽车码头有限公司 61,742,627.99 60,921,794.40
重庆港国际集装箱码头有限公司 30,352,795.64 23,727,076.06
上海亿通国际股份有限公司 13,812,526.93 9,946,230.40
上海港航股权投资有限公司 8,882,391.51 6,003,753.47
合 计 493,375,587.04 100,598,854.33
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 2,800,768,946.20 2,545,758,151.87
加：资产减值准备 36,342,490.07 33,101,218.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 390,761,520.28 401,557,006.00
无形资产摊销 44,483,967.40 33,890,941.52
长期待摊费用摊销 4,741,214.40 5,004,186.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-726,558.10 -24,690,559.19
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） -67,071.15 -204,458.13
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 414,327,848.27 496,163,680.79
投资损失（收益以―－‖号填列） -2,066,005,470.74 -1,651,400,379.54
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -6,963,483.23 -8,275,304.60
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
项 目 本期金额 上年同期金额
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） 374,124.95 -598,314.93
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 2,631,307,481.57 988,847,226.80
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 213,708,469.54 -353,000,148.45
其 他 -39,463,699.26
经营活动产生的现金流量净额 4,423,589,780.20 2,466,153,246.69
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,417,210,107.23 3,685,223,315.79
减：现金的年初余额 1,443,637,643.26 3,212,932,022.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,427,536.03 472,291,293.11
十二、 补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 本期金额
非流动资产处置损益 57,885,231.77
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
38,609,594.98
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
170
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
项 目 本期金额
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 70,935.06
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 26,889,682.73
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,615,599.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -29,249,569.85
少数股东权益影响额（税后） -16,399,284.87
合 计 132,422,189.45
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.7713 0.1289 0.1289
扣除非经常性损益后归属于公司普
5.5107 0.1230 0.1230
通股股东的净利润
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额（或本期 年初余额（或上年
报表项目 变动比率 变动原因
金额） 同期金额）
本期将上年预付的上海银行定
预付款项 221,084,006.39 4,269,461,167.90 -94.82% 向增发股份认购款 40.94 亿元结
转长期股权投资。
部分联营企业分配的 2013 年度
应收股利 96,570,802.99 21,469,323.10 349.81%
股利尚未支付。
公司收回了一年内到期的委托
一年内到期的非流动资产 15,800,000.00 24,500,000.00 -35.51%
贷款。
本期将上年预付的上海银行定
长期股权投资 16,120,190,852.69 10,621,553,145.95 51.77% 向增发股份认购款 40.94 亿元结
转长期股权投资。
公司将重庆东港集装箱码头有
限公司的股权进行置换,本期不
在建工程 1,249,156,747.08 2,015,309,299.48 -38.02%
再纳入合并报表范围,减少在建
工程 8.3 亿元。
固定资产清理 4,055,600.40 2,850,532.61 42.28% 期末相关资产尚未清理完毕。
公司为降低融资成本，借入短期
短期借款 7,557,800,000.00 5,118,770,000.00 47.65% 借款用于兑付到期的短期融资
券、行权中期票据及公司债。
应付短期融资券 3,000,000,000.00 -100.00% 短期融资券到期归还。
本公司根据时间进度计提了部
应付职工薪酬 744,440,597.96 507,162,951.05 46.79%
分职工工资。
应付股利 3,057,479,926.40 372,136,734.80 721.60% 2013 年度股利尚未支付。
下属子公司借入境外人民币借
长期借款 5,103,000,000.00 2,274,057,157.00 124.40%
款。
11 年上港公司债（第一期）回
应付债券 4,193,901,000.00 8,000,000,000.00 -47.58%
售 380,609.90 万元。
尚未支用的安全生产费余额增
专项储备 571,671.79 270,852.06 111.06%
加。
销售费用 1,145,277.24 869,489.40 31.72% 本期增加广告费 40 万元。
172
上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
期末余额（或本期 年初余额（或上年
报表项目 变动比率 变动原因
金额） 同期金额）
计提的坏账准备较上年同期减
资产减值损失 32,958,271.24 54,456,796.58 -39.48%
少。
营业外支出 2,037,896.76 3,313,550.02 -38.50% 非流动资产处置损失减少。
可供出售金融资产公允价值变
其他综合收益 -10,349,174.87 -202,985,092.79 94.90%
动金额小于上年同期。
投资活动产生的现金流量 本期投资活动支付的现金较上
-1,998,590,722.94 -3,750,782,426.00 46.72%
净额 年同期减少 13 亿元。
本期借款收到现金比上年同期
筹资活动产生的现金流量 增加 145.08 亿元，偿还债务支
-2,254,766,400.44 -1,109,645,902.43 -103.20%
净额 付的现金比上年同期增加
153.73 亿元。
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第二届董事会第二十九次会议于 2014 年 8 月 26 日批准报
出。
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上海国际港务（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
(一) 载有董事长亲笔签名的 2014 年半年度报告文本。
(二) 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(三) 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上
公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：陈戌源
上海国际港务（集团）股份有限公司
2014 年 8 月 28 日
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