河南中原高速公路股份有限公司

    600020

    2009 年半年度报告河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    目录

    一、重要提示......................................................................... 3

    二、公司基本情况..................................................................... 3

    三、股本变动及股东情况............................................................... 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况..................................................... 6

    五、董事会报告....................................................................... 6

    六、重要事项........................................................................ 12

    七、财务会计报告（未经审计） ........................................................ 18

    八、备查文件目录.................................................................... 18河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人宋春雷、主管会计工作负责人关健、张华及会计机构负责人（会计主管人员）王继东声

    明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：河南中原高速公路股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：中原高速

    公司英文名称：HENAN ZHONGYUAN EXPRESSWAY COMPANY LIMITED

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：中原高速

    公司A 股代码：600020

    3、 公司注册地址：郑州市中原路93 号

    公司办公地址：郑州市中原路93 号

    邮政编码：450052

    公司国际互联网网址：http://www.zygs.com

    公司电子信箱：600020@zygs.com

    4、 法定代表人：宋春雷

    5、 公司董事会秘书： 赵中锋

    电话： 0371-67717696

    传真： 0371-67436333

    E-mail：zhaozhongfeng@zygs.com

    联系地址： 郑州市中原路93 号

    公司证券事务代表：高涛、李北方

    电话：0371-67717695

    传真：0371-67436333、67717669

    E-mail：libeifang@zygs.com

    联系地址：郑州市中原路93 号

    6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 20,447,260,317.94 19,147,756,672.48 6.79

    所有者权益（或股东权益） 5,603,978,816.60 5,466,418,104.45 2.52

    每股净资产(元) 2.6182 2.5795 1.50河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业利润 321,359,643.16 256,608,268.27 25.23

    利润总额 323,949,282.59 260,213,236.04 24.49

    净利润 241,731,039.46 202,429,287.30 19.42

    扣除非经常性损益后的净利润 239,570,703.58 199,725,561.47 19.95

    基本每股收益(元) 0.1141 0.0955 19.48

    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.1130 0.0942 19.96

    稀释每股收益(元) 0.1141 0.0955 19.48

    净资产收益率(%) 4.31 3.75 增加0.56 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 160,835,003.27 497,090,049.81 -67.64

    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.0751 0.2698 -72.16

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -376,399.33

    计入当期损益的政府补助 57,931.04

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 251,026.03

    对外委托贷款取得的损益 86,667.09

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,908,107.72

    少数股东权益影响额 -46,884.71

    所得税影响额 720,111.96

    合计 2,160,335.88

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数 量

    比例

    （%）

    发

    行

    新

    股

    送 股

    公

    积

    金

    转

    股

    其 他 小 计 数 量

    比例

    （%）

    一、有限售条件股份

    1、国家持股 211,997,513 10.00 2,119,975 -214,117,488 -211,997,513 0 0

    2、国有法人持股 954,345,945 45.03 9,543,460 -107,017,706 -97,474,246 856,871,699 40.03

    3、其他内资持股

    其中:境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中:境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 1,166,343,458 55.04 11,663,435 -321,135,194 -309,471,759 856,871,699 40.03

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 952,819,042 44.96 9,528,190 321,135,194 330,663,384 1,283,482,426 59.97

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

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    4、其他

    无限售条件流通股份合计 952,819,042 44.96 9,528,190 321,135,194 330,663,384 1,283,482,426 59.97

    三、股份总数 2,119,162,500 100 21,191,625 0 21,191,625 2,140,354,125 100

    （1）股份变动的批准情况

    2009 年5 月12 日，公司2008 年度股东大会审议通过2008 年度利润分配方案，以2008 年末总股本

    2,119,162,500 股为基数，向全体股东每10 股派送红股0.1 股、派发现金0.5 元（含税）。本次股东大

    会决议和利润分配实施公告分别刊登在2009 年5 月13 日、2009 年6 月8 日《中国证券报》、《上海证

    券报》和上海证券交易所网站http：//www.sse.com.cn。

    本次利润分配实施后，公司总股本增至2,140,354,125 股。

    根据公司股权分置改革方案和原非流通股股东关于有限售条件的流通股上市流通承诺，经上海证券交

    易所批准，2009 年6 月25 日公司部分有限售条件的流通股321,135,194 股上市流通。有关公告刊登在2009

    年6 月20 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。

    （2）股份变动的过户情况

    2008 年度利润分配方案的股权登记日为2009 年6 月11 日，已实施完毕。2009 年6 月25 日，公司部

    分有限售条件的流通股321,135,194 股上市流通。需要变动的股份已完成过户。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 163,787 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    河南高速公路发展有限责任公司 国有法人45.03 963,889,405 9,543,460 856,871,699 无

    华建交通经济开发中心 国家 20.00 428,152,901 4,239,138 0 无

    彭国群 其他 0.24 5,226,442 5,226,442 0 未知

    中国建设银行－长城品牌优选

    股票型证券投资基金

    其他 0.12 2,578,530 25,530 0 未知

    镇江市诚信担保有限责任公司 其他 0.10 2,137,000 2,137,000 0 未知

    中国建设银行－博时裕富证券

    投资基金

    其他 0.10 2,092,531 -861,521 0 未知

    徐顺发 其他 0.09 1,903,420 42,806 0 未知

    程广平 其他 0.09 1,866,243 1,866,207 0 未知

    姚亚 其他 0.08 1,800,279 261,389 0 未知

    叶毛 其他 0.07 1,468,439 1,468,439 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    华建交通经济开发中心 428,152,901 人民币普通股

    河南高速公路发展有限责任公司 107,017,706 人民币普通股

    彭国群 5,226,442 人民币普通股

    中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金2,578,530 人民币普通股

    镇江市诚信担保有限责任公司 2,137,000 人民币普通股

    中国建设银行－博时裕富证券投资基金 2,092,531 人民币普通股

    徐顺发 1,903,420 人民币普通股

    程广平 1,866,243 人民币普通股河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

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    姚亚 1,800,279 人民币普通股

    叶毛 1,468,439 人民币普通股

    上述股东关联关系

    或一致行动的说明

    上述股东中，河南高速公路发展有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于

    《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东是否存在关联关系或属于一

    致行动人。

    报告期内公司原非流通股股东河南高速公路发展有限责任公司（简称“发展公司”）和华建交通经济

    开发中心（简称“华建中心”）增加的股份系2009 年6 月公司实施分红送股相应增加部分。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市

    交易股份数量

    限售条件

    2010 年6 月22 日依限售条件

    1

    河南高速公路发展

    有限责任公司

    856,871,699

    2011 年6 月22 日依限售条件

    持有的非流通股股份自获得

    上市流通权之日起，在三十

    六个月内不上市交易；在前

    项承诺期满后，通过上海证

    券交易所挂牌交易出售股份

    的数量在十二个月内不超过

    中原高速总股本的百分之

    五，在二十四个月内不超过

    百分之十。

    注：根据公司股权分置改革方案，原非流通股股东持有的非流通股股份自2006 年6 月22 日获得上市

    流通权。根据有关承诺，华建中心持有的有限售条件股份已分三次于2007 年6 月22 日、2008 年6 月23

    日、2009 年6 月25 日全部上市流通。发展公司所持有限售条件股份首批于2009 年6 月25 日上市流通，

    数量为107,017,706 股（占公司总股本的5%）。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化，未持有公司股份。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2009 年6 月11 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过更换公司董事的议案，提名郭本锋为公司

    董事候选人，张昕不再担任公司董事职务；聘任秦建军为京港澳高速公路漯河至驻马店改扩建工程项目部

    总经理，聘任高涛为郑民分公司总经理。

    2009 年6 月29 日，公司2009 年第二次临时股东大会审议通过上述更换公司董事的议案，选举郭本

    锋为公司董事。

    以上董事会决议公告、股东大会决议公告以及相关人员简历刊登在2009 年6 月12 日、2009 年6 月

    30 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司紧紧围绕深化管理、提升效益、争先创优、打造品牌的工作思路，有序推进各项管理

    经营工作。报告期内，公司通过开展高速公路收费服务地方标准科研攻关，建立健全收费业务三级职教体

    系，完善服务设施，量化考核收费稽查业务指标，挖潜费源，堵漏增收，上半年公司路桥通行费收入95,628

    万元，继续保持增长势头，较去年同期增长8.25%。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    报告期内，公司以“科技高速、智能运管”为总体目标，严格执行“标准化监管、精细化维护”的工

    作理念，从基础工作入手，促使公司运管管理工作水平进一步提升。在建设智能化交通、打造数字化高速

    方面进行了积极有效的探索和尝试，进一步提高了收费、路政、养护、服务区等综合管理和服务水平。

    报告期内，公司在养护工作中注重科学养护、预防性养护，积极探索“费用包干、年度检评、目标管

    理”的养护总承包合同制，努力构建集日常养护、预防性养护、专项养护于一体的综合养护体系，不断提

    高养护工作标准化水平，推广应用路桥养护“三新”技术，对延缓路桥病害发生、延长路桥寿命、提升路

    容路貌起到了良好效果。

    报告期内，公司服务区管理服务水平得到进一步提高，路政保通和服务能力进一步增强。通过不断创

    新经营管理思路，完善服务设施，强化服务意识，拓展服务项目，开展人性化服务，全面提高服务质量和

    水平，服务区的形象和面貌发生了新的变化。通过全面加强路政队伍军事化管理和作风建设，努力打造反

    应快速、服务周到、执法文明的路政队伍，保障了道路的安全畅通。报告期内公司平顶山南服务区、尧山

    服务区分获平顶山市“文明服务示范窗口”和鲁山县“县级文明示范单位”荣誉称号。

    报告期内，公司通过科学制定工期安排，大力优化施工环境，推行标准工法，严格落实工程质量、安

    全生产责任制，狠抓监理、质检等关键环节落实，保证了施工过程的规范化、标准化。各在建项目在工程

    质量、进度、安全生产、文明施工、环境优化、技术创新等方面取得了显著突破，保证了各在建项目顺利

    进行。上半年，公司完成工程建设投资13.22 亿元。

    报告期内，公司在抓好主营业务发展的同时，本着“控制风险、稳步推进”的原则，深入开展市场调

    研，积极推进各项投资业务，多元化经营取得了实质性进展。报告期内，公司完成了对河南英地置业有限

    公司（简称“英地置业”）和北京秉原创业投资有限责任公司（简称“秉原投资”）两家控股子公司的增

    资工作，各项新业务的顺利进展将积极促进公司可持续发展。

    截止报告期末，公司总资产2,044,726万元，较上年末增加6.79%，总负债1,482,208万元，较上年末

    增加8.51%，主要原因为报告期公司借入银行贷款计137,545万元用于各项目投资及流动资金周转。

    报告期内，公司实现营业收入98,285 万元，比上年同期增加7.76%；营业利润32,136 万元,比上年

    同期增加25.23％。实现净利润24,076 万元，比上年同期增加18.93%；每股收益0.1141 元；净资产收益

    率为4.31%，比上年同期增加0.56 个百分点；每股经营活动产生的现金净流量为0.0751 元，较上年同期

    减少72.16%。

    公司利润较上年同期增加的主要原因为：

    1、今年以来，为应对国际金融危机的冲击，国家出台了一系列扩大内需、保持国民经济增长经济政

    策和措施，经济运行中积极因素不断增多，国民经济企稳回升，上半年GDP 同比增长7.1%。2009 年上半

    年，我国汽车销量达到609.88 万辆,同比分别增长17.69%，保持快速增长。经济的持续好转带动了路桥

    车流量的增长。另外，上年同期我国南方等多个地区出现了大范围雨雪及冰冻灾害，对公司上年同期通行

    费收入影响较大，而本报告期内我国大部分地区晴好天气较多，恶劣天气对通行费收入影响的情况较少。

    受上述因素的影响，报告期公司通行费收入较上期增长8.25%。

    2、报告期内，公司实施的多元化经营战略已逐步取得效果，报告期实现投资收益2,047 万元，较上

    年同期增长245%。

    3、报告期内，公司大力推行节能降耗措施，严格控制成本费用开支，管理费用较上年同期下降10%。

    (二)公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务的范围及其经营情况

    公司属于交通基础设施投资和经营管理行业，主营业务范围为：高等级公路、大型和特大型独立桥梁

    等交通基础设施项目投资、经营管理和维护。公司路桥运营资产主要包括机场高速公路、京港澳高速公路

    郑州至漯河高速公路（包括机场高速共142 公里，统称“郑漯高速公路”）、京港澳高速公路漯河至驻马

    店高速公路（67.2 公里，简称“漯驻高速公路”）、107 国道郑州黄河公路大桥（包括大桥南接线共计

    31 公里，简称“郑州黄河大桥”）、郑州至尧山高速公路（183.5 公里，该路原名为“郑州至石人山高速

    公路”，鉴于石人山更名为尧山，报告期内经河南省交通运输厅批准，更名为“郑州至尧山高速公路”，

    简称“郑尧高速公路”）。公司主营业务收入为郑漯高速公路、漯驻高速公路、郑州黄河大桥和郑尧高速

    公路车辆通行费收入。

    报告期内，公司实现主营业务收入95,628 万元，比上年同期增长8.25%，主营业务成本31,433 万元，

    较上年同期增加4.66%。主营业务收入、成本增加的主要原因为车流量的增长和折旧增加。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    2、主营业务分行业、分产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业

    利润率

    (%)

    营业收入比

    上年同期

    增减(%)

    营业成本比

    上年同期

    增减(%)

    营业利润率

    比上年同期

    增减(%)

    公路经营 956,276,253.00 314,326,668.50 63.68 8.25 4.66 1.13

    郑漯高速公路 516,584,827.00 117,138,165.48 74.14 4.78 -10.98 4.00

    漯驻高速公路 235,623,975.00 49,839,353.01 75.60 5.34 4.82 0.04

    郑州黄河大桥 101,692,156.00 49,216,750.36 46.10 4.08 6.82 -1.24

    郑尧高速公路 102,375,295.00 98,132,399.65 0.94 48.31 30.62 13.23

    3、主营业务分地区情况表

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    郑漯高速公路 516,584,827.00 4.78

    漯驻高速公路 235,623,975.00 5.34

    郑州黄河大桥 101,692,156.00 4.08

    郑尧高速公路 102,375,295.00 48.31

    4、报告期交通量情况

    交通量(辆/日)

    分地区 报告期 上年同期 本年比上期增减（%）

    绝对数 折算数 绝对数 折算数 绝对数 折算数

    郑漯高速公路 22,808 40,006 20,813 37,749 9.59% 5.98%

    漯驻高速公路 15,966 37,326 14,699 35,111 8.62% 6.31%

    郑州黄河大桥 31,057 62,516 29,538 56,802 5.14% 10.06%

    郑尧高速公路 4,184 5,371 2,606 3,460 60.55% 55.23%

    5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    A、合并资产负债表项目大幅度变动分析

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数 增减额 增减率（%） 变动原因

    应收账款 178,267,040.73 109,933,679.72 68,333,361.01 62.16

    主要为报告期应收河南省交通

    厅高速公路管理局联网拆分中

    心的拆分通行费和应收河南省

    财政专户款项增加

    应收利息 74,015.00 - 74,015.00 100.00 主要为英地置业应收存款利息

    其他应收款 101,146,319.54 67,924,070.49 33,222,249.05 48.91

    主要为报告期秉原投资的子公

    司河南秉原投资担保有限公司

    应收款项增加

    存货 403,053,078.39 392,379.37 402,660,699.02 102,620.25

    主要为英地置业房地产开发成

    本

    在建工程 3,089,355,081.73 2,328,057,934.43 761,297,147.30 32.70

    主要为随郑新黄河大桥、永亳

    淮高速公路商丘段、郑漯改扩

    建等建设工程继续建设所增加

    的工程支出

    短期借款 - 950,000,000.00 -950,000,000.00 -100.00 主要为报告期偿还短期借款

    预收款项 1,020,279.47 1,473,958.40 -453,678.93 -30.78

    主要为报告期按照合同预收的

    租赁款减少河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    应交税费 31,834,882.73 8,168,346.78 23,666,535.95 289.73

    主要为报告期利润总额增加而

    计提的企业所得税增加

    应付利息 33,360,704.79 65,153,474.19 -31,792,769.40 -48.80

    主要报告期偿还到期债券资金

    利息

    其他应付款 277,259,816.01 114,251,739.15 163,008,076.86 142.67

    主要为报告期收到郑漯改扩建

    及郑民高速郑州段投标保证金

    递延所得税负债 52,544,663.70 38,877,296.95 13,667,366.75 35.16

    主要为路桥资产折旧额产生的

    暂时性差异

    B、合并利润表大幅变动分析

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数 增减额 增减率（%） 变动原因

    销售费用 19,763.46 - 19,763.46 100.00 主要为报告期增加广告费用

    资产减值损失 5,429,482.48 1,632,245.07 3,797,237.41 232.64

    主要为报告因应收款项增加导

    致应计提的坏账准备增加

    投资收益 20,465,321.81 5,927,998.95 14,537,322.86 245.23

    主要为报告期对联营企业中原

    信托按权益法核算的投资收益

    增加

    所得税费用 83,193,656.69 57,782,046.11 25,411,610.58 43.98

    主要为报告期利润总额较上年

    同期有较大幅度的增加及应纳

    税暂时性差异的增加所致

    C、合并现金流量表项目大幅度变动情况分析

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数 增减额 增减率（%） 变动原因

    收到其他与经营活

    动有关的现金

    2,645,956.80 5,510,800.50 -2,864,843.70 -51.99

    主要为报告期收到的日常

    养护等项目的投标保证金

    减少

    购买商品、接受劳

    务支付的现金

    584,030,966.75 136,901,135.84 447,129,830.91 326.61

    主要为英地置业房地产开

    发现金支出

    支付的各项税费 87,011,422.32 158,177,528.25 -71,166,105.93 -44.99

    主要为上年同期补缴2007

    年度汇算清缴所得税

    支付其他与经营活

    动有关的现金

    27,654,266.04 83,788,427.09 -56,134,161.05 -67.00

    主要为上年同期退还其他

    经营活动投标保证金

    取得投资收益收到

    的现金

    444,333.50 - 444,333.50 100

    主要为秉原投资的子公司

    河南秉原投资担保有限公

    司取得投资收益

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    6,838.00 - 6,838.00 100

    主要为报告期处置固定资

    产收到现金

    收到其他与投资活

    动有关的现金

    182,244,382.16 12,365,237.58 169,879,144.58 1,373.84

    主要为报告期收到工程投

    标保证金

    投资支付的现金 14,550,000.00 404,900,000.00 -390,350,000.00 -96.41

    主要为上年同期对中原信

    托的投资

    支付其他与投资活

    动有关的现金

    29,000,000.00 48,703,490.75 -19,703,490.75 -40.46

    主要为退还工程投标保证

    金减少

    吸收投资收到的现

    金

    300,000.00 800,000.00 -500,000.00 -62.50

    主要为上年同期子公司河

    南中宇交通科技发展有限

    责任公司增资吸收少数股

    东投资所致

    偿还债务支付的现

    金

    1,759,545,455.00 1,334,485,455.00 425,060,000.00 31.85

    主要为报告期归还短期借

    款所致

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    454,300,210.29 308,351,562.03 145,948,648.26 47.33

    主要为报告期分配的

    2008 年度现金股利较上

    年增加河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    6、公司在经营中出现的问题与困难

    公司作为高速公路开发、经营企业，主营业务收入来自路桥通行费收入，根据《收费公路管理条例》

    规定，经营性公路的收费期限最长不得超过30 年。因此，虽然目前公司路桥经批准的收费期限均在10

    年和20 年以上，但长期来看，公司存在着持续经营风险。另外，公司也存在主营业务单一，业务领域集

    中的经营风险。为此，公司采取一方面抓住国家和地区高速公路建设快速发展的机遇，投资开发新的高速

    公路资源作为发展储备，另一方面通过开展金融、投资、房地产等多元化投资，拓展业务领域，增强发展

    后劲，促进公司长期可持续发展。

    但同时，由于路桥投资项目通车后以及多元化投资均面临成长周期中的培育期问题，也会给公司带来

    阶段性的经营压力。

    公司2007 年底通车的郑尧高速公路还处于结算支付期，目前公司还有郑漯和漯驻高速公路改扩建工

    程、郑新黄河大桥和永亳淮高速公路商丘段以及郑民高速公路郑州至开封段等在建项目，按照项目概算和

    暂估情况，上述建设项目总投资约226 亿元，总体投资规模大，资金来源主要为金融机构贷款，而且投资

    时期较为集中。由于公路建设项目具有投资大、建设周期和投资回收期较长的特点，项目完工交付使用后

    利息资本化停止，借款利息直接计入当期财务费用，通车后因结算支付还会发生新增借款财务费用，另外，

    通车运营后项目在建工程转为固定资产、无形资产，相应增加项目资产折旧、摊销费用及运营成本，而项

    目建成后的车流量和通行费收入随经济与社会发展，客观上存在逐步增长的过程，因而通车后在其成长周

    期的培育期内，通行费收入尚不能抵消其相应增加的成本费用。培育期后，项目将进入较长期的盈利成长

    期。

    面对风险、压力和机遇，公司将坚持主业发展，继续加强项目建设和运营管理，努力提高经营管理和

    服务水平，降低成本费用，不断提高自身竞争能力，努力保持和提高路桥盈利水平，使项目建成后由培育

    期尽快过渡到盈利期。稳步推进多元化投资和经营，实行市场化、专业化管理，加强风险控制，努力使其

    成为公司新的利润增长点，增强公司抗风险能力和可持续发展能力。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:亿元 币种:人民币

    项目名称

    项目

    金额

    项目进度

    项目收益

    情况

    郑漯高速

    公路改扩建

    工程项目

    33.24

    该项目为公司郑漯高速公路北起新郑机场互通，经新郑、长葛、许昌、临

    颍，南止于漯河南互通，全长约120 公里的路段由现有双向四车道改扩建

    为双向八车道，采用沿现有高速公路两侧拓宽的改扩建方案，建设施工期

    间将保持道路通行。项目概算总投资33.24 亿元。工程于2008 年3 月开工，

    计划工期36 个月。报告期内项目投资48,100.02 万元，截至报告期末，累

    计完成建设投资118,491.02 万元。

    郑新黄河

    大桥项目

    29.3

    项目公路北起自新乡市原阳县原武镇闫庄，接国道G107 线，向南经原阳县

    原武镇，跨越黄河，与郑州市G107 辅道相接，全长22.89 公里。采用一级

    公路等级，双向六车道。项目桥位介于公司郑州黄河公路大桥和京珠国道

    主干线新乡至郑州高速公路黄河大桥之间，新乡至郑州高速公路黄河大桥

    上游约6 公里、郑州黄河公路大桥下游约8 公里处。公路概算总投资29.3

    亿元。工程于2007 年7 月开工，计划工期36 个月。报告期内项目投资

    36,659.99 万元，截至报告期末，累计完成建设投资161,748.14 万元。

    永亳淮高速

    公路商丘段

    项目

    15.03

    该项目是豫皖两省公路规划网中一条重要的高等级公路，是河南省高速公

    路网规划的永城至登封高速公路的重要组成部分，为豫东境内的重要运输

    通道。项目是河南省高速公路网“十五”期间重点建设项目之一，以及安

    徽省高速公路网规划“五横三纵九连”中“第一横”的贯通路段。项目起河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    点位于河南省商丘市永城任庄豫皖省界，西与许昌～亳州高速公路相接，

    向东跨经永城，止于永城市小新庄豫皖省界。项目所属道路跨越河南、安

    徽两省，连接亳州、永城、淮北市，向东与京福高速公路合徐段相接，并

    东延与灵璧、泗县、江苏泗洪连成一线，至江苏泗洪与宁宿徐高速公路相

    接。路线长约46 公里，概算总投资15.03 亿元。该项目于2005 年12 月开

    工建设，其东西两端连接的安徽省境内上述规划路段的实施受前期国家压

    缩信贷和基建规模宏观调控影响，未能如期开工，项目西段连接的安徽省

    境内路段已于2008 年12 月开工建设，东端连接的安徽境内路段将于2009

    年内开工。报告期内项目投资6,319.40 万元，截至报告期末，累计完成建

    设投资99,262.36 万元。

    漯驻高速

    公路改扩建

    工程项目

    23.9

    该项目已经公司2008 年度股东大会审议通过。该项目为将公司漯驻高速公

    路全长约63.5 公里的路段由现有双向四车道改扩建为双向八车道，采用沿

    现有高速公路两侧拓宽的改扩建方案，建设施工期间将保持道路通行。投

    资估算金额23.9 亿元。项目现处于建设初期，计划工期36 个月。报告期

    内项目投资709.71 万元。

    郑州至民权

    高速公路郑

    州至开封段

    项目

    35.06

    该项目已经公司2009 年第二次临时股东大会审议通过。郑州至民权高速公

    路（简称“郑民高速公路”）是河南省高速公路网规划的重要组成部分，

    是河南省中东部地区重要运输通道。郑民高速公路郑州至开封段项目为郑

    民高速公路郑州、开封境内部分路段，路线西起京港澳高速公路和郑州西

    南绕城高速公路连接处，距郑州新郑国际机场约10 公里，向东经郑州、开

    封市境，与大庆至广州高速公路相交后，止于与日照至南阳高速公路相交

    处，路线全长72.66 公里。该路计划将向东延至商丘市民权县与连云港至

    霍尔果斯高速公路相接，项目西端与郑州西南绕城高速公路、郑州至少林

    寺至洛阳高速公路相接，将与连霍高速公路共同构成河南省中部地区重要

    的运输通道。项目投资估算金额35.06 亿元。项目现处于建设初期，计划

    工期36 个月。报告期内项目投资2,007.63 万元。

    郑州至尧山

    高速公路项

    目

    89.62

    该项目是河南省规划的一条中央辐射线，为河南省重要的能源和旅游快速

    通道及河南省高速公路网重要组成部分。项目北起自郑州市西南，向西南

    经新郑市、新密市、长葛市、禹州市、郏县、宝丰县、平顶山市、鲁山县，

    止于石人山风景区上汤附近与311 国道相连接处。沿线先后与郑州市西南

    绕城高速公路、许昌至登封高速公路，以及属于国家高速公路规划网的南

    京至洛阳、二连浩特至广州高速公路等多条重要干线公路交汇，项目终点

    向西延伸将与国家高速公路规划网上海至西安高速公路相连接。项目于

    2007 年12 月21 日建成通车，全长约183 公里，全线设收费站11 处，服

    务区4 处。项目概算总投资87.68 亿元，完工交付使用后暂估金额为

    896,223.20 万元，其中结转固定资产859,954.76 万元，结转无形资产

    36,268.44 万元。报告期内项目结算支付38,395.20 万元，剩余123,433.18

    万元待结算支付，项目竣工验收准备工作在进行中。根据河南省有关规定，

    项目竣工决算验收结束后，政府将正式批复其收费经营期限。目前公司对

    郑尧高速公路的收费权经营期限暂定为30 年，自通车之日起计算，并暂按

    此年限对该路相关资产计提折旧和进行摊销，待批准后按照批准的年限执

    行。

    对河南英地

    置业有限公

    司投资

    3.927

    经公司第三届董事会第六次会议审议通过，公司以现金形式向控股子公司

    河南英地置业有限公司增资，2009 年3 月完成增资事项，并办理了工商变

    更登记，注册资本由1 亿元增加至4 亿元，其中公司出资39,270 万元，占

    该公司注册资本的98.175%。有关情况已于2009 年2 月14 日、3 月19 日

    在中国证券报、上海证券报和上海交易所网站公告。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    对北京秉原

    创业投资有

    限责任公司

    投资

    3

    经公司第三届董事会第七次会议审议通过，公司以现金形式对全资子公司

    北京秉原投资有限公司增资，2009 年6 月完成增资事项，并办理了工商变

    更登记。注册资本由2 亿元增至3 亿元，该公司同时更名为北京秉原创业

    投资有限责任公司。有关情况已于2009 年4 月21 日、6 月24 日在中国证

    券报、上海证券报和上海交易所网站公告。

    合计 233.077 / /

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会有关规定，对公司《章程》、

    《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》等制度进行了修订并在实际工作实施运

    用，进一步加强了公司治理的制度建设。

    报告期公司依法规范运作，公司治理情况符合中国证监会、上海证券交易所等有关要求。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年5 月12 日，公司2008 年度股东大会审议通过2008 年度利润分配方案，以2008 年末公司总

    股本2,119,162,500 股为基数，向全体股东每10 股派送红股0.1 股、派发现金0.5 元（含税），共派发

    股利127,149,750.00 元。剩余未分配利润644,883,911.82 元结转下一年度。公司2008 年度利润分配实

    施公告刊登在2009 年6 月8 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站，方案实施的股

    权登记日为2009 年6 月11 日，已实施完毕。实施后，公司总股本由2,119,162,500 股增至2,140,354,125

    股。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，2009 年5 月12 日，2008 年度股东

    大会审议通过修改公司《章程》利润分配有关条款的议案。有关现金分红内容修改为：“公司的利润分配

    应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或股票方式分

    配股利，可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可

    分配利润的百分之三十。董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当

    对此发表独立意见。”本次股东大会决议公告刊登在2009 年5 月13 日中国证券报、上海证券报和上海证

    券交易所网站。

    报告期内，公司根据上述现金分红政策，制定和实施了2008 年度利润分配方案。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况

    单位：万元 币种：人民币

    所持对象名称

    初始投资

    金额

    持有

    数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例（%）

    期末

    账面值

    报告期

    损益

    报告期所有

    者权益变动

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    中原信托有限公司 40,000.00 - 33.28 41,103.78 2,104.81 178.78

    长期股

    权投资

    现金

    出资

    持有非上市金融企业股权情况的说明：

    2008 年5 月，公司投资参与中原信托有限公司增资扩股，公司以现金出资人民币40,000 万元，占中

    原信托有限公司增资扩股后出资比例33.28%。有关情况刊登在2008 年1 月23 日、2008 年5 月7 日、2008

    年5 月13 日和2008 年6 月21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联

    交易

    方

    关联关系关联交

    易类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则

    关联交易

    价格

    关联交易

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    关联交易

    结算方式

    发展

    公司

    母公司

    （控股

    股东）

    资产

    租赁

    承租郑漯高速

    公路、郑州黄

    河大桥用地

    资产评估价格33,969.12 845.94 78.47

    按季度

    结算

    发展

    公司

    母公司

    （控股

    股东）

    资产

    租赁

    承租郑漯高速

    公路相关土地

    及房屋

    资产评估价格2,018.16 42.05 3.90

    一次性

    付款

    合计 887.99

    （1）表中“关联交易价格”为合计租金额，“关联交易金额”为报告期租金额。

    （2）报告期，经公司2008 年度股东大会审议通过，就公司2007 年4 月与发展公司签订《资产转让

    协议》，向发展公司收购郑漯高速公路许昌服务区、漯河服务区及郑漯高速公路和郑州黄河大桥沿线附属

    设施，以及上述资产涉及的土地使用权事项，根据相关土地使用权转让有关权证办理、土地面积测量以及

    公司实际使用发展公司土地的情况，公司与发展公司签署《补充协议书》，对双方于2001 年6 月、2002

    年9 月签署的《土地租赁合同书》、《关于<土地租赁合同书>的修改协议》中的土地租赁事项进行调整，

    租赁面积调整为9,949,021.03 平方米，年租金16,918,818.52 元，租赁期限自2009 年1 月1 日至2020

    年12 月31 日。根据发展公司于2002 年9 月出具的《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权

    租赁有关事项的承诺函》，鉴于上述土地租赁面积及相应年租金的调整，公司与发展公司在《补充协议书》

    中约定在租赁期满后，如公司需要继续租用部分土地使用权，发展保证同意公司在租赁期满前提出的书面

    续租要求，双方续签租赁合同。发展公司保证续租期间的土地使用权租金仍按照每年16,918,818.52 元执

    行。在上述租赁及续租期间，发展公司不向公司提出任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。

    （3）《补充协议书》将上述《资产转让协议》中总计20,181,558 元的土地使用权（3,853.33 平方

    米）和房屋（9,912.06 平方米）由转让调整为租赁，租赁期限自2007 年1 月1 日至2026 年12 月31 日

    共计20 年期，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止，原支付的转

    让价款也相应转为预付的长期租赁费，至郑漯高速公路收费经营期限届满，年均租金840,898.25 元。

    （4）上述有关情况公告刊登于2009 年4 月21 日、2009 年5 月13 日《中国证券报》、《上海证券

    报》和上海证券交易所网站。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    单位:万元 币种:人民币

    出包方名称

    承包

    方名

    称

    承包资产

    情况

    承包资

    产涉及

    金额

    承包

    起始日

    承包

    终止日

    承包收益

    承包

    收益

    确定

    依据

    承包收益对

    公司影响

    是否

    关联

    交易

    河南省交通

    运输厅公路

    管理局

    公

    司

    107 国道

    河南省

    境内部

    分路段5

    年的收

    费业务

    90,000 2005.1.1 2009.4.30 -3,064.49

    年

    度

    核

    算

    减少报告期

    净利润

    2,477.23

    否

    经公司2005 年第二次临时股东大会审议通过，公司承包河南省交通运输厅（原河南省交通厅）公路

    管理局所属的107 国道河南省境内部分路段5 年的收费业务，原承包期限为2005 年1 月1 日至2009 年

    12 月31 日。承包金为人民币9 亿元。该承包项目具体情况见2005 年9 月28 日《中国证券报》、《上海

    证券报》和上海证券交易所网站。

    报告期内，经河南省人民政府决定，自2009 年4 月30 日起取消全省所有政府还贷二级公路收费。公

    司承包涉及的5 个收费站均属于本次取消收费范围，已按照规定停止收费。以上情况公告见2009 年5 月

    4 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。公司正在与河南省交通运输厅公路管理局

    协商处理因取消收费涉及承包的相关事项。

    该项目报告期取得财政返还承包金3,141.78 万元及拨付的受托管理业务收入509.48 万元，发生相关

    业务支出6715.73 万元，亏损3,064.49 万元。减少报告期净利润2,477.23 万元。截止2009 年6 月30

    日，公司已经支付的2009 年5 月至12 月的承包金余额12,000 万元尚未摊销，待商定因取消收费涉及相

    关事项后，按有关规定核算。

    (3) 租赁情况

    单位:万元 币种:人民币

    出租方名称

    承

    租

    方

    名

    称

    租赁资

    产情况

    租赁资产涉

    及金额

    租赁起始

    日

    租赁终止日

    租

    赁

    收

    益

    租赁

    收益

    确定

    依据

    租赁

    收益

    对公

    司影

    响

    是

    否

    关

    联

    交

    易

    河南省交通

    运输厅

    公

    司

    漯河至

    驻马店

    高速公

    路土地

    34,437.77 2004.9.23

    协议租赁期限满20

    年后自动续展8 年，

    至漯驻高速公路经批

    准的28 年收费期限

    届满为止。

    否

    除上述向发展公司租赁土地外，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，2005 年4 月15 日公司与

    河南省交通运输厅签订《河南省漯河至驻马店高速公路土地使用权租赁协议书》，向河南省交通运输厅租

    赁漯驻高速公路所占面积为4,120,803.066 平方米的土地使用权。租赁期限自2004 年9 月23 日起计算，

    并且为满足漯驻高速公路经营管理需要，协议租赁期限满20 年后自动续展8 年，至漯驻高速公路经批准

    的28 年收费期限届满为止。租赁期限（含续展期限）内，租金标准保持不变，租赁价格以漯驻高速公路

    28 年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为准，28 年总租金为34,437.77 万元，由公司一次性支付。

    该事项情况已于2005 年4 月19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站，报告

    期内履行正常。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    公司持股5%以上的股东为河南高速公路发展有限责任公司（简称“发展公司”）和华建交通经济开发中

    心（简称“华建中心”）。发展公司及华建中心在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下：

    承诺

    事项

    承诺内容

    履行

    情况

    股改

    承诺

    公司控股股东发展公司特别承诺如下：

    (1)持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易。

    (2)在第(1)项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量在十二个月内不超过中

    原高速总股本的百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

    (3)通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一的，自该事实发

    生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。

    (4)在中原高速股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度股东大会上，提出中原高

    速的分红比例不低于中原高速当年实现的可供股东分配利润（非累积可分配利润）的50%的分红

    议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。

    (5)鉴于河南省交通厅已于2006 年5 月18 日出具《承诺函》内容如下："河南省交通厅在不与法

    律法规相抵触的前提下，在权力所及范围内承诺：1)、承诺京珠国道主干线新乡至郑州高速公路

    转让问题在该项目完成竣工决算后，按照国家有关规定，我厅将积极研究有关事宜，并履行原对

    河南中原高速公路股份有限公司（简称"中原高速"）的承诺，即：①如在中原高速经营管理的高

    等级公路、大型、特大型桥梁两侧各50 公里范围内新建、改建或扩建任何与之平行或方向相同的

    公路和桥梁，并可能与中原高速经营管理的上述路桥构成竞争的，中原高速对相关的公路、桥梁

    享有优先受让或投资控股的权利。②新乡至郑州高速公路为京珠国道主干线的组成部分，按照国

    家有关规定，其转让需报交通部批准。我厅将在试运行期结束并完成竣工决算后，积极研究相关

    事宜。2)、承诺在中原高速投资建设的永亳淮高速公路商丘段完成竣工决算后，我厅将积极协调

    有关单位收购，或者将永亳淮高速公路商丘段进行资产置换。"河南高速公路发展有限责任公司承

    诺将积极支持和全力促进上述《承诺函》相关事项工作顺利进行，并在中原高速股东大会审议上

    述事项时投赞成票。

    华建交通经济开发中心承诺如下：(1)持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月

    内不上市交易；在前项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量在十二个月内

    不超过中原高速总股本的百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。(2)通过上海证券交易所挂

    牌交易出售的股份数量，每达到中原高速股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工

    作日内做出公告，公告期间无需停止出售股份。

    未发

    生不

    履行

    承诺

    的情

    况

    发行

    时所

    作承

    诺

    (1)发展公司和华建中心于2000 年12 月在《河南高速公路发展有限责任公司、华建交通经济开发

    中心与河南中原高速公路股份有限公司之重组协议》中承诺不从事与公司的生产经营相竞争的业

    务。

    (2)发展公司和华建中心于2001 年12 月分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。发展公司承

    诺不从事与公司经营管理的公路、桥梁构成竞争的业务。如因政府划拨或其他原因发展公司拥有

    与公司构成竞争的公路或桥梁时，公司享有优先受让或投资控股该等公路或桥梁的权利；华建中

    心承诺若其业务发展可能与公司构成竞争，华建中心应提前与公司协商，消除同业竞争。发展公

    司和华建中心承诺如因违反上述承诺给公司或其它股东造成损失的，将赔偿公司及其他股东的一

    切损失。

    (3)发展公司于2002 年9 月出具了《关于河南中原高速公路股份有限公司独立性的承诺函》，就

    公司的独立性承诺：发展公司将严格遵守中国证监会关于公司与控股股东之间避免双重任职的规

    定；发展公司不占用、支配公司的资产或干预公司对其资产的经营管理；发展公司不干预公司的

    财务、会计活动；发展公司不以任何方式向公司下达经营性计划或指令，也不以任何方式侵犯公

    司经营管理的独立性；发展公司将严格遵守对公司及其他股东的诚信义务，不以任何方式侵犯公

    司和其他股东利益；发展公司对公司董事、监事候选人的提名，将严格遵循法律、法规和公司《章

    程》规定的条件和程序，并且不以任何方式干预公司的人事选举和人事聘任。

    未发

    生不

    履行

    承诺

    的情

    况河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    (4)发展公司于2002 年9 月出具了《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关

    事项的承诺函》，承诺公司租用发展公司土地使用权期满，如需要继续租用部分土地使用权，发

    展公司保证同意公司在租赁期满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。发展公司保证续租

    期间的土地使用权租金仍按照每年1,708.32 万元执行。在上述租赁及续租期间，发展公司不向公

    司提出任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。

    报告期内，发展公司、华建中心未发生不履行承诺事项的情况。2006 年11 月交通部《关于进一步规

    范收费公路管理工作的通知》要求，在国家新的《收费公路权益转让办法》颁布实施之前，暂停政府还贷

    公路收费权益转让。报告期内，国家交通运输部、发展和改革委员会、财政部联合发布《收费公路权益转

    让办法》，该办法自2008 年10 月1 日起实施。2008 年9 月18 日，交通运输部《关于加强收费公路权益

    转让管理有关问题的通知》就有关问题作出具体规定。上述《办法》和《通知》的规定包括：1、国家在

    综合考虑转让必要性、合理性、社会承受力等因素的基础上，严格限制政府还贷公路转让为经营性公路；

    2、转让政府还贷公路收费权益，一律采用公开招标的方式，不得采用其他方式选择受让方；3、要求受让

    方上年末资产负债率在65%以下；4、拟申请转让的公路须完成竣工财务决算和竣工审计报告等工作；5、

    转让政府还贷公路权益的，应当明确要求受让方以现金方式支付转让金，不得以股票（股权）、债券、实

    物资产或无形资产等其他非现金方式支付，受让方支付转让金期限，最长不超过合同生效后6 个月，且受

    让方不得以公路收费权作质押获取银行贷款支付转让金。新乡至郑州高速公路为政府还贷公路；公司2007

    年末资产负债率为68.5%，本报告期末资产负债率为72.59%。上述河南省交通厅承诺中涉及的新乡至郑州

    高速公路有关转让事宜的研究等工作需综合考虑上述因素。

    上述发行时发展公司做出的土地租赁有关事项的承诺，鉴于前述有关土地租赁面积及相应年租金的调

    整（具体情况见本报告“六、重要事项”中的“(七)报告期内公司重大关联交易事项”一节中“1、与日

    常经营相关的关联交易”部分），公司与发展公司在有关土地租赁调整事项的《补充协议书》中约定在租

    赁期满后，如公司需要继续租用部分土地使用权，发展公司保证同意公司在租赁期满前提出的书面续租要

    求，双方续签租赁合同。发展公司保证续租期间的土地使用权租金仍按照每年16,918,818.52 元执行。在

    上述租赁及续租期间，发展公司不向公司提出任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 是

    原聘任 现聘任

    境内会计师事务所名称

    北京京都天华会计师事务所有

    限责任公司

    天健光华（北京）会计师事务所

    有限公司

    解聘原会计师事务所的原因

    聘期已满（该事务所已为公司提供了2005 年－2008 年共4 年的审

    计服务）

    审计费用 91.2

    报告期内，公司改聘会计师事务所。北京京都天华会计师事务所有限责任公司已为公司提供了2005

    年度—2008 年度共4 年的审计服务，聘期已满。经公司2008 年度股东大会审议通过，公司聘任天健光华

    （北京）会计师事务所有限公司为2009 年度境内审计机构，费用为人民币91.2 万元（含途中差旅和工作

    地住宿费）。该事项于2009 年5 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站公告。

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行

    政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、经公司第三届董事会第六次会议、2009 年第一次临时股东大会审议批准，2009 年3 月公司与中国

    工商银行股份有限公司河南省分行营业部签订借款合同及质押合同，公司向银行方借款人民币26 亿元，河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    用于置换公司有关银行短期贷款，公司以郑漯高速公路许昌至漯河段车辆通行费收费权作为上述借款的质

    押担保。以上有关情况公告见2009 年2 月14 日、3 月7 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券

    交易所网站。

    截至目前，公司进行路桥建设项目投资等向银行借款和发行公司债券，已将漯驻高速公路、郑尧高速

    公路、郑漯高速公路许昌至漯河段，以及完成改扩建后的郑漯高速公路新郑机场至许昌段的收费权和建成

    后的郑新黄河大桥公路收费权进行了质押。公司郑州黄河大桥、机场高速公路收费权未质押。

    2、截至目前，河南省发展和改革委员会已核准同意建设与公司京珠国道主干线郑漯高速公路、漯驻

    高速公路平行相邻的安阳至信阳一级公路漯河境和驻马店境项目，该两获核准项目计划建设里程分别约

    50 公里和110 公里，计划按设计时速100 公里的双向四车道一级公路标准建设，拟设3 处收费站，将主

    要承担沿线城镇间的中、短途运输和部分跨区域运输，促进解决现有国道107 穿越沿线城区，街道化程度

    严重的状况，改善区域交通条件。项目未来建成后一方面将与现有107 国道以及京珠国道主干线高速公路

    实现功能互补，促进京珠运输通道扩大交通吸引范围和通行能力，另一方面，虽然与高速公路在通行条件、

    功能和适应的交通需求市场等方面存在明显差异，但由于其平行和相邻于公司京珠国道主干线郑州至漯河

    至驻马店高速公路，因此建成后也将对公司高速公路相关平行路段部分车流量形成分流影响。截至目前，

    该两项目均未开工建设，其余与公司路桥平行相关的安信一级公路路段包括许昌、郑州、新乡段等尚在前

    期论证工作中，尚未获得立项批复。公司关于以上两项目核准批复情况的公告见2008 年5 月28 日、2009

    年2 月5 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。

    3、报告期内，根据国家关于实施成品油价格和税费改革的相关政策，经河南省人民政府决定，自2009

    年4 月30 日起取消全省所有政府还贷二级公路收费。长期以来，高速公路与普通公路之间已形成相对稳

    定的交通流分担与竞争格局，高速公路与普通公路在通行能力、服务水平、服务对象、行车油耗以及现有

    的收费价格水平等方面存在显著差异，高速公路具有快捷、安全、舒适、省时、省油、服务设施齐全等优

    势，取消原本收费水平就较大程度低于高速公路的二级公路收费，应不会构成对上述差异的实质性影响。

    报告期内，取消政府还贷二级公路收费未对公司路桥车流量形成重大影响。

    4、就2007 年4 月公司与发展公司签订《资产转让协议》，向发展公司收购郑漯高速公路许昌服务区、

    漯河服务区及郑漯高速公路和郑州黄河大桥沿线附属设施，以及上述资产涉及的土地使用权事项，根据相

    关资产转让有关权证办理、土地面积测量以及公司实际使用发展公司土地的情况，双方对上述资产转让协

    议有关内容进行了调整，定价按照资产评估价格确定，双方并签订了《补充协议书》。该调整事项关联交

    易已经公司2008 年度股东大会审议通过，相关财务处理已在2008 年度财务报表中反映。调整后，转让资

    产的最终结算价格为317,097,110.74 元，扣除公司原支付的300,000,000 元转让金，公司还需支付剩余

    转让金17,097,110.74 元。上述有关情况公告刊登于2009 年4 月21 日、2009 年5 月13 日《中国证券报》、

    《上海证券报》和上海证券交易所网站。目前，该项资产收购尚余三宗土地权证在办理中。

    5、为加快交通事业发展，2009 年7 月，河南省人民政府批复同意组建河南交通投资集团有限公司（为

    国有独资公司，简称“集团”）。根据省政府关于集团组建方案的批复文件，省政府为集团出资人，委托

    省政府国资委负责资产监管，委托省交通运输厅负责行业管理、业务指导和人事管理；集团组建将分步骤

    实施，首先以现金出资注册成立集团，之后将公司目前的控股股东发展公司以及省交通运输厅管理的其他

    国有经营性资产或股权投入集团，发展公司股权投入集团后,将其持有公司的股权划至集团直接持有。

    目前，集团已完成现金出资注册，在河南省工商行政管理局办理了工商注册登记，注册资本为人民币

    2 亿元。有关资产和股权投入集团的准备工作正在进行中。

    集团业务范围为从事公路、水运、航空、运输服务业和交通物流业投融资、建设、运营及管理，主要

    职能为履行政府交通基础设施和交通运输产业等投融资职责，负责相关项目的资金筹措、投资和建设及资

    产管理，包括代表省政府对公路、水运、航空等交通基础设施项目和运输业、交通物流业等产业进行控股、

    参股投资，以及代表省政府持有和经营管理对交通运输业经营性投资形成的股权及相关国有资产等，确保

    国有资产保值增值。

    上述集团组建有关情况公告刊登在2009 年6 月19 日、7 月22 日、8 月6 日《中国证券报》、《上海

    证券报》和上海证券交易所网站。

    (十三) 信息披露索引河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    刊载的互联网

    网站及检索路径

    关于郑州至石人山高速公路车辆通行费标准获批复的公告中国证券报A05 上海证券报C14 2009 年1 月14 日

    关于控股子公司竞得土地使用权的公告 中国证券报D011 上海证券报C11 2009 年1 月16 日

    关于控股子公司对外投资设立公司的公告 中国证券报D011 上海证券报C11 2009 年1 月16 日

    2008 年度业绩预减公告 中国证券报B01 上海证券报C71 2009 年1 月23 日

    关于漯河境一级公路建设获核准批复有关情况的公告 中国证券报C12 上海证券报C8 2009 年2 月5 日

    第三届董事会第六次会议决议公告暨召开2009 年

    第一次临时股东大会的通知

    中国证券报C008 上海证券报14 2009 年2 月14 日

    向控股子公司投资和提供借款公告 中国证券报C008 上海证券报14 2009 年2 月14 日

    2009 年第一次临时股东大会会议资料 2009 年2 月20 日

    2009 年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报B16 上海证券报12 2009 年3 月7 日

    2009 年第一次临时股东大会法律意见书 2009 年3 月7 日

    关于公司审计机构更名的公告 中国证券报D048 上海证券报C8 2009 年3 月10 日

    对外投资进展公告 中国证券报B01 上海证券报C40 2009 年3 月19 日

    第三届董事会第七次会议决议公告暨召开2008 年度

    股东大会的通知

    中国证券报D119 上海证券报C19 2009 年4 月21 日

    第三届监事会第五次会议决议公告 中国证券报D119 上海证券报C19 2009 年4 月21 日

    关联交易公告 中国证券报D119 上海证券报C19 2009 年4 月21 日

    2008 年年度报告 2009 年4 月21 日

    2008 年年度报告摘要 中国证券报D119 上海证券报C19 2009 年4 月21 日

    控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2009 年4 月21 日

    董事会审计委员会年报工作规程 2009 年4 月21 日

    独立董事年报工作制度 2009 年4 月21 日

    2009 年第一季度报告 中国证券报D026 上海证券报C12 2009 年4 月29 日

    2008 年度股东大会会议资料 2009 年4 月30 日

    关于全省取消政府还贷二级公路收费有关情况公告 中国证券报D012 上海证券报A22 2009 年5 月4 日

    2008 年度股东大会决议公告 中国证券报D004 上海证券报C10 2009 年5 月13 日

    2008 年度股东大会法律意见书 2009 年5 月13 日

    公司章程（2009 年修订） 2009 年5 月13 日

    2008 年度利润分配实施公告 中国证券报C08 上海证券报A12 2009 年6 月8 日

    第三届董事会第九次会议决议公告暨召开2009 年

    第二次临时股东大会的通知

    中国证券报D007 上海证券报C15 2009 年6 月12 日

    2009 年第二次临时股东大会会议资料 2009 年6 月19 日

    重大事项公告 中国证券报D007 上海证券报C13 2009 年6 月19 日

    有限售条件的流通股上市流通的公告 中国证券报C016 上海证券报20 2009 年6 月20 日

    关于对子公司增资有关事项完成情况的公告 中国证券报B04 上海证券报C24 2009 年6 月24 日

    2009 年第二次临时股东大会决议公告 中国证券报D016 上海证券报C20 2009 年6 月30 日

    2009 年第二次临时股东大会法律意见书 2009 年6 月30 日

    上海证券

    交易所网站

    http://

    www.sse.com.cn

    七、财务会计报告（未经审计）

    财务会计报告附后。

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。

    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    董事长：宋春雷

    河南中原高速公路股份有限公司

    2009 年8 月21 日河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    财务会计报告（未经审计）

    (一)财务报表

    资产负债表

    编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元

    附注 合并 母公司

    项 目 合

    并

    母公

    司 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    流动资产：

    货币资金 1 2,070,586,858.52 2,009,734,969.06 1,768,059,027.84 1,786,629,264.75

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 2 40 178,267,040.73 109,933,679.72 177,617,512.14 106,467,750.85

    预付款项 3 815,165,098.70 637,796,573.78 814,834,798.70 637,664,873.82

    应收利息 74,015.00 82,500.00

    应收股利

    其他应收款 4 41 101,146,319.54 67,924,070.49 82,616,969.59 67,671,275.60

    存货 5 403,053,078.39 392,379.37 394,898.93 392,379.37

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 6 45,143,856.57 35,143,856.57 35,143,856.57 35,143,856.57

    流动资产合计 3,613,436,267.45 2,860,925,528.99 2,878,749,563.77 2,633,969,400.96

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 7 42 624,278,717.71 587,919,931.71 1,299,840,068.93 798,319,931.71

    投资性房地产 8 33,140,618.29 33,833,743.15 33,140,618.29 33,833,743.15

    固定资产 9 12,184,989,615.52 12,351,515,587.52 12,179,504,473.83 12,346,347,076.45

    在建工程 10 3,089,355,081.73 2,328,057,934.43 3,089,355,081.73 2,328,057,934.43

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 11 463,413,847.27 470,161,667.00 463,361,513.93 470,103,258.66

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 12 427,036,653.69 504,656,343.16 427,036,653.69 504,656,343.16

    递延所得税资产 13 11,609,516.28 10,685,936.52 11,375,046.48 10,239,231.72河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    附注 合并 母公司

    项 目 合

    并

    母公

    司 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    其他非流动资产 - 50,000,000.00

    非流动资产合计 16,833,824,050.49 16,286,831,143.49 17,553,613,456.88 16,491,557,519.28

    资产总计 20,447,260,317.94 19,147,756,672.48 20,432,363,020.65 19,125,526,920.24

    流动负债：

    短期借款 - 950,000,000.00 - 950,000,000.00

    交易性金融负债 - -

    应付票据 - -

    应付账款 15 1,433,439,481.78 1,816,600,120.88 1,433,438,881.78 1,818,591,510.88

    预收款项 16 1,020,279.47 1,473,958.40 1,020,279.47 1,473,958.40

    应付职工薪酬 17 38,359,079.68 36,072,238.90 37,910,173.58 34,429,084.22

    应交税费 18 31,834,882.73 8,168,346.78 31,728,523.30 7,146,288.42

    应付利息 19 33,360,704.79 65,153,474.19 33,360,704.79 65,153,474.19

    应付股利 - - - -

    其他应付款 20 277,259,816.01 114,251,739.15 277,181,469.01 114,190,667.15

    一年内到期的非流动负债 21 2,364,545,455.00 2,034,545,455.00 2,364,545,455.00 2,034,545,455.00

    其他流动负债 - - - -

    流动负债合计 4,179,819,699.46 5,026,265,333.30 4,179,185,486.93 5,025,530,438.26

    非流动负债：

    长期借款 22 9,088,181,815.00 7,092,727,270.00 9,088,181,815.00 7,092,727,270.00

    应付债券 23 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

    长期应付款 - - - -

    专项应付款 - - - -

    预计负债 - - - -

    递延所得税负债 24 52,544,663.70 38,877,296.95 52,544,663.70 38,877,296.95

    其他非流动负债 1,532,413.79 1,590,344.83 1,532,413.79 1,590,344.83

    非流动负债合计 10,642,258,892.49 8,633,194,911.78 10,642,258,892.49 8,633,194,911.78

    负债合计 14,822,078,591.95 13,659,460,245.08 14,821,444,379.42 13,658,725,350.04

    股东权益：

    股本 25 2,140,354,125.00 2,119,162,500.00 2,140,354,125.00 2,119,162,500.00

    资本公积 26 1,751,797,055.70 1,750,009,258.01 1,751,797,055.70 1,750,009,258.01

    减：库存股 - - - -

    盈余公积 27 825,596,150.37 825,596,150.37 825,596,150.37 825,596,150.37

    未分配利润 28 886,231,485.53 771,650,196.07 893,171,310.16 772,033,661.82

    外币报表折算差额 - - - -

    归属于母公司股东权益合计 5,603,978,816.60 5,466,418,104.45 5,610,918,641.23 5,466,801,570.20

    少数股东权益 29 21,202,909.39 21,878,322.95 - -

    股东权益合计 5,625,181,725.99 5,488,296,427.40 5,610,918,641.23 5,466,801,570.20

    负债和股东权益总计 20,447,260,317.94 19,147,756,672.48 20,432,363,020.65 19,125,526,920.24

    公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    利 润 表

    编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元

    公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东

    附注 合并 母公司

    项 目 合

    并

    母

    公

    司

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    一、营业收入 30 43 982,853,575.70 912,106,874.11 979,780,189.78 911,268,202.16

    减:营业成本 30 43 372,818,505.47 362,727,494.20 370,966,150.25 362,933,972.39

    营业税金及附加 31 34,389,852.33 32,208,132.73 34,211,486.39 32,011,309.19

    销售费用 19,763.46 - - -

    管理费用 27,593,097.73 30,709,182.92 20,971,145.11 29,762,800.75

    财务费用 32 241,708,552.88 234,149,549.87 241,357,332.46 234,156,529.36

    资产减值损失 33 5,429,482.48 1,632,245.07 4,601,190.07 1,638,994.43

    加:公允价值变动收益(损失以

    “-”号填列) - - - -

    投资收益(损失以“-”号填列) 34 44 20,465,321.81 5,927,998.95 20,857,339.53 7,127,998.95

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益 34 44 20,020,988.31 5,927,998.95 20,032,339.53 5,927,998.95

    二、营业利润 (亏损总额以“-”

    号填列) 321,359,643.16 256,608,268.27 328,530,225.03 257,892,594.99

    加:营业外收入 35 3,237,672.10 4,430,800.50 3,167,672.10 4,430,800.50

    减:营业外支出 36 648,032.67 825,832.73 648,032.67 825,832.73

    其中：非流动资产处置损失 36 376,399.33 - 376,399.33 -

    三、利润总额(亏损总额以“-”

    号填列) 323,949,282.59 260,213,236.04 331,049,864.46 261,497,562.76

    减:所得税费用 37 83,193,656.69 57,782,046.11 82,762,466.12 57,780,460.59

    四、净利润(净亏损以“-”号填

    列) 240,755,625.90 202,431,189.93 248,287,398.34 203,717,102.17

    归属于母公司所有者的净

    利润 241,731,039.46 202,429,287.30 248,287,398.34 203,717,102.17

    少数股东损益 -975,413.56 1,902.63 - -

    五、每股收益：

    (一)基本每股收益 0.1141 0.0955 0.1172 0.0961

    (二)稀释每股收益 0.1141 0.0955 0.1172 0.0961

    六、其他综合收益 38 1,787,797.69 - 1,787,797.69 -

    七、综合收益总额 38 242,543,423.59 202,431,189.93 248,287,398.34 203,717,102.17

    归属于母公司所有者的综合

    收益总额

    243,518,837.15 202,429,287.30 250,075,196.03 203,717,102.17

    归属于少数股东的综合收益

    总额

    -975,413.56 1,902.63 - -河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    现金流量表

    编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元

    附注 合并 母公司

    项 目 合

    并

    母

    公

    司

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 933,826,597.21 940,012,314.29 927,803,179.47 938,913,524.04

    收到的税费返还 - - - -

    收到其他与经营活动有关的现金 2,645,956.80 5,510,800.50 2,570,529.80 5,510,800.50

    经营活动现金流入小计 936,472,554.01 945,523,114.79 930,373,709.27 944,424,324.54

    购买商品、接受劳务支付的现金 584,030,966.75 136,901,135.84 181,850,332.21 138,939,973.69

    委托贷款 -

    支付给职工以及为职工支付的现金 76,940,895.63 69,565,973.80 72,584,450.94 67,040,107.09

    支付的各项税费 87,011,422.32 158,177,528.25 85,191,541.32 156,774,065.40

    支付其他与经营活动有关的现金 27,654,266.04 83,788,427.09 24,274,976.82 83,518,121.03

    经营活动现金流出小计 775,637,550.74 448,433,064.98 363,901,301.29 446,272,267.21

    经营活动产生的现金流量净额 160,835,003.27 497,090,049.81 566,472,407.98 498,152,057.33

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - - - -

    取得投资收益收到的现金 444,333.50 - - 1,200,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    6,838.00 - 6,838.00 -

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    - - - -

    收到其他与投资活动有关的现金 182,244,382.16 12,365,237.58 368,333,593.08 12,357,253.09

    投资活动现金流入小计 182,695,553.66 12,365,237.58 368,340,431.08 13,557,253.09

    购置固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    1,160,318,428.84 1,127,825,762.90 1,159,577,346.84 1,127,497,191.90

    投资支付的现金 14,550,000.00 404,900,000.00 479,700,000.00 406,100,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    - - -

    支付其他与投资活动有关的现金 29,000,000.00 48,703,490.75 235,000,000.00 48,703,490.75

    投资活动现金流出小计 1,203,868,428.84 1,581,429,253.65 1,874,277,346.84 1,582,300,682.65

    投资活动产生的现金流量净额 -1,021,172,875.18 -1,569,064,016.07 -1,505,936,915.76 -1,568,743,429.56

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 300,000.00 800,000.00 - -

    其中:子公司吸收少数股东权益性投

    资收到的现金

    300,000.00 800,000.00 - -

    取得借款收到的现金 3,135,000,000.00 3,754,940,000.00 2,950,000,000.00 3,754,940,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现

    金

    - - -

    筹资活动现金流入小计 3,135,300,000.00 3,755,740,000.00 2,950,000,000.00 3,754,940,000.00

    偿还债务支付的现金 1,759,545,455.00 1,334,485,455.00 1,574,545,455.00 1,334,485,455.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    454,300,210.29 308,351,562.03 454,300,210.29 307,551,562.03

    其中:子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    - 800,000.00 -

    支付其他与筹资活动有关的现金 264,573.34 320,930.56 260,063.84 319,925.56

    筹资活动现金流出小计 2,214,110,238.63 1,643,157,947.59 2,029,105,729.13 1,642,356,942.59

    筹资活动产生的现金流量净额 921,189,761.37 2,112,582,052.41 920,894,270.87 2,112,583,057.41

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响

    - -河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    附注 合并 母公司

    项 目 合

    并

    母

    公

    司

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    五、现金及现金等价物净增加额 60,851,889.46 1,040,608,086.15 -18,570,236.91 1,041,991,685.18

    加:期初现金及现金等价物余额 2,009,734,969.06 1,352,650,316.10 1,786,629,264.75 1,350,698,638.86

    六、期末现金及现金等价物余额 2,070,586,858.52 2,393,258,402.25 1,768,059,027.84 2,392,690,324.04

    补充材料

    1、将净利润调节为经营活动现金流

    量：

    净利润 240,755,625.90 202,431,189.93 248,287,398.34 203,717,102.17

    加:资产减值准备 5,429,482.48 1,632,245.07 4,601,190.07 1,638,994.43

    固定资产折旧、油气资产折耗、生

    产性生物资产折旧

    163,305,555.89 154,971,384.97 162,863,804.51 154,769,406.06

    无形资产摊销 8,755,099.00 9,591,652.35 8,749,024.00 9,588,702.39

    长期待摊费用摊销 77,619,689.47 111,391,674.84 77,619,689.47 111,391,674.84

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产的损失(收益以"-"填列)

    376,399.33 376,399.33 -

    固定资产报废损失(收益以"-"填列) - - -

    公允价值变动损失(收益以"-"号填

    列)

    - - -

    财务费用(收益以"-"填列) 241,708,552.88 234,149,549.87 241,357,332.46 234,156,529.36

    投资损失(收益以"-"填列) -20,465,321.81 -5,927,998.95 -20,857,339.53 -7,127,998.95

    递延所得税资产减少(增加以"-"号

    填列)

    -923,579.76 -5,955,241.87 -1,135,814.76 -5,955,241.87

    递延所得税负债增加(减少以"-"号

    填列)

    13,667,366.75 -1,638,688.23 13,667,366.75 -1,638,688.23

    存货的减少(增加以"-"号填列) -402,660,699.02 -226,989.06 -2,519.56 -226,989.06

    经营性应收项目的减少(增加以"-"

    号填列)

    -84,896,983.36 -34,668,980.37 -91,387,373.13 -34,836,404.11

    经营性应付项目的增加(减少以"-"

    号填列)

    -81,836,184.48 -168,659,748.74 -77,666,749.97 -167,325,029.70

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 160,835,003.27 497,090,049.81 566,472,407.98 498,152,057.33

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活

    动

    债务转为资本 - - - -

    一年内到期的可转换公司债券 - - - -

    融资租入固定资产 - - - -

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    现金期末余额 2,070,586,858.52 2,393,258,402.25 1,768,059,027.84 2,392,690,324.04

    减:现金的期初余额 2,009,734,969.06 1,352,650,316.10 1,786,629,264.75 1,350,698,638.86

    加:现金等价物的期末余额 - - - -

    减:现金等价物的期初余额 - - - -

    现金及现金等价物净增加额 60,851,889.46 1,040,608,086.15 -18,570,236.91 1,041,991,685.18

    公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东24

    合并所有者权益变动表

    编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    归属于母公司所有者权益 项 目

    股本 资本公积 减：

    库存股 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 2,119,162,500.00 1,750,009,258.01 - 825,596,150.37 771,650,196.07 - 21,878,322.95 5,488,296,427.40

    加：会计政策变更 - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - -

    二、本年年初余额 2,119,162,500.00 1,750,009,258.01 - 825,596,150.37 771,650,196.07 - 21,878,322.95 5,488,296,427.40

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 21,191,625.00 1,787,797.69 - - 114,581,289.46 - -675,413.56 136,885,298.59

    (一)净利润 - - - - 241,731,039.46 - -975,413.56 240,755,625.90

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 1,787,797.69 - - - - - 1,787,797.69

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响 - 1,787,797.69 - - - - - 1,787,797.69

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - 1,787,797.69 - - 241,731,039.46 - -975,413.56 242,543,423.59

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 300,000.00 300,000.00

    1、所有者投入资本 - - - - - - 300,000.00 300,000.00

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - -105,958,125.00 - - -105,958,125.00

    1、提取盈余公积 - - - - - - - -

    2、提取一般风险准备 - - - - - - - -

    3、对所有者（或股东）的分配 - - - - -105,958,125.00 - - -105,958,125.00

    4、其他 - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结转 21,191,625.00 - - - -21,191,625.00 - - -

    1、资本公积转增股本 - - - - - - - -

    2、盈余公积转增股本 - - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    4、其他 21,191,625.00 - - - -21,191,625.00 - - -

    四、本年年末余额 2,140,354,125.00 1,751,797,055.70 - 825,596,150.37 886,231,485.53 - 21,202,909.39 5,625,181,725.99

    公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    合并所有者权益变动表

    编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元

    2008 年1-6 月

    归属于母公司所有者权益 项 目

    股本 资本公积 减：

    库存股 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,842,750,000.00 1,755,713,304.89 - 797,853,607.08 837,612,911.45 - 2,015,926.61 5,235,945,750.03

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    二、本年年初余额 1,842,750,000.00 1,755,713,304.89 - 797,853,607.08 837,612,911.45 - 2,015,926.61 5,235,945,750.03

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - -31,946,449.42 - - 202,429,287.30 - 1,902.63 170,484,740.51

    (一)净利润 202,429,287.30 1,902.63 202,431,189.93

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -31,946,449.42 - - - - - -31,946,449.42

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变

    动的影响 -31,946,449.42 -31,946,449.42

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    4、其他 -

    上述(一)和(二)小计 - -31,946,449.42 - - 202,429,287.30 - 1,902.63 170,484,740.51

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 800,000.00 800,000.00

    1、所有者投入资本 800,000.00 800,000.00

    2、股份支付计入所有者权益的金额 -

    3、其他 -

    (四)利润分配 - - - - - - -800,000.00 -800,000.00

    1、提取盈余公积 -

    2、提取一般风险准备 -

    3、对所有者（或股东）的分配 -800,000.00 -800,000.00

    4、其他 -

    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - -

    1、资本公积转增股本 -

    2、盈余公积转增股本 -

    3、盈余公积弥补亏损 -

    4、其他 -

    四、本年年末余额 1,842,750,000.00 1,723,766,855.47 - 797,853,607.08 1,040,042,198.75 - 2,017,829.24 5,406,430,490.54

    公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    项 目

    股本 资本公积 减：

    库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 2,119,162,500.00 1,750,009,258.01 825,596,150.37 772,033,661.82 5,466,801,570.20

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    二、本年年初余额 2,119,162,500.00 1,750,009,258.01 - 825,596,150.37 772,033,661.82 5,466,801,570.20

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 21,191,625.00 1,787,797.69 - - 121,137,648.34 144,117,071.03

    (一)净利润 248,287,398.34 248,287,398.34

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 1,787,797.69 - - - 1,787,797.69

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响 1,787,797.69 1,787,797.69

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    4、其他 -

    上述(一)和(二)小计 - 1,787,797.69 - - 248,287,398.34 250,075,196.03

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - -

    1、所有者投入资本 -

    2、股份支付计入所有者权益的金额 -

    3、其他 -

    (四)利润分配 - - - - -105,958,125.00 -105,958,125.00

    1、提取盈余公积 -

    2、对所有者（或股东）的分配 -105,958,125.00 -105,958,125.00

    3、其他 -

    (五)所有者权益内部结转 21,191,625.00 - - - -21,191,625.00 -

    1、资本公积转增股本 -

    2、盈余公积转增股本 -

    3、盈余公积弥补亏损 -

    4、其他 21,191,625.00 -21,191,625.00 -

    四、本年年末余额 2,140,354,125.00 1,751,797,055.70 - 825,596,150.37 893,171,310.16 5,610,918,641.23

    公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元

    2008 年1-6 月

    项 目

    股本 资本公积 减：

    库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,842,750,000.00 1,755,713,304.89 - 797,853,607.08 835,618,272.25 5,231,935,184.22

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    二、本年年初余额 1,842,750,000.00 1,755,713,304.89 - 797,853,607.08 835,618,272.25 5,231,935,184.22

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - -31,946,449.42 - - 203,717,102.17 171,770,652.75

    (一)净利润 203,717,102.17 203,717,102.17

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -31,946,449.42 - - - -31,946,449.42

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响 -31,946,449.42 -31,946,449.42

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    4、其他 -

    上述(一)和(二)小计 - -31,946,449.42 - - 203,717,102.17 171,770,652.75

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - -

    1、所有者投入资本 -

    2、股份支付计入所有者权益的金额 -

    3、其他 -

    (四)利润分配 - - - - - -

    1、提取盈余公积 -

    2、对所有者（或股东）的分配 -

    3、其他 -

    (五)所有者权益内部结转

    1、资本公积转增股本 -

    2、盈余公积转增股本 -

    3、盈余公积弥补亏损 -

    4、其他 -

    四、本年年末余额 1,842,750,000.00 1,723,766,855.47 - 797,853,607.08 1,039,335,374.42 5,403,705,836.97

    公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    河南中原高速公路股份有限公司

    2009 年6 月30 日财务报表附注

    编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 金额单位：人民币元

    一、 公司的基本情况

    河南中原高速公路股份有限公司（以下简称本公司）系经河南省人民政府豫股批字[2000]64 号

    文批复，由河南高速公路发展有限责任公司（以下简称发展公司）、华建交通经济开发中心（以

    下简称华建中心）、河南省高速公路实业开发公司、河南省交通规划勘察设计院以及河南公路港

    务局五家股东发起，于2000 年12 月28 日成立的股份有限公司。发展公司和华建中心分别以其在

    郑州至漯河高速公路（以下简称郑漯路）、郑州黄河公路大桥及其南接线（以下简称黄河大桥）

    的净资产中所占份额作为出资，其余三家股东以现金出资，出资额分别为82,322.74 万元、35,982.22

    万元、50 万元、50 万元以及50 万元。本公司企业法人营业执照号：豫工商企410000100001714 号，

    设立时注册资本为人民币77,000 万元，注册地址：河南省郑州市中原路93 号，法定代表人：宋春

    雷。

    2003 年7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78 号文《关于核准河南中原高速公

    路股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司采用上网定价方式向社会公开发行人民币普

    通股（A 股）28,000 万股，每股面值1 元，每股发行价格6.36 元。2003 年8 月8 日，本公司向社会

    公开发行的28,000 万股人民币流通股（A股）在上海证券交易所挂牌上市。发行后注册资本为105,000

    万元。

    2006 年第一次临时股东大会审议通过了2005 年度利润分配方案：以2005 年末总股本105,000

    万股为基数，向全体股东每10 股派送红股4 股，派现金1 元（含税），共派发股利52,500 万元。

    本次股东大会还审议通过了资本公积转增方案，以2005 年末总股本105,000 万股为基数，以资本

    公积向全体股东每10 股转增1 股，共计转增10,500 万股。本次送红股及转增后本公司注册资本为

    157,500 万元。

    根据2006 年6 月12 日召开股权分置改革相关股东会决议，本公司于2006 年6 月22 日实施了

    股权分置改革方案：流通股股东每10 股获得非流通股股东支付的3.08 股股票和0.69 元现金的对价。

    流通股股东共获得8,624 万股股份及1,932 万元现金。该方案完成后本公司股份总数维持不变。

    2006 年股东大会审议通过了2006 年度利润分配方案：以2006 年末总股本157,500 万股为基数，

    向全体股东每10 股派送红股1.7 股，共计派发股票股利26,775 万股。本次送股后本公司注册资本

    为184,275 万元。

    2007 年股东大会审议通过了2007 年度利润分配方案：以2007 年末总股本184,275 万股为基数，

    向全体股东每10 股派送红股1.5 股、现金0.20 元（均含税），共派发股利31,326.75 万元。本次送

    股后本公司注册资本为211,916.25 万元。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    2008 年股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案：以2008 年末总股本211,916 万股为基数，

    向全体股东每10 股派送红股0.1 股、现金0.50 元（均含税），共派发股利12,714.975 万元。本次送

    股后本公司注册资本为214,035.42 万元。已于2009 年8 月13 日办理了工商变更登记。

    本公司属高速公路行业，经营范围主要包括：经营管理郑州至漯河高速公路（以下简称郑漯

    路）、漯河至驻马店高速公路（以下简称漯驻路）、郑州至尧山高速公路（以下简称郑尧路）和

    黄河大桥等，并按规定取得车辆通行费收入。根据交通部交财发[2001]152 号《关于郑州至漯河高

    速公路等路桥收费权经营期限的批复》，郑漯路及黄河大桥收费权经营期限分别30 年、20 年，该

    经营期限均自本公司成立之日起计算；根据交通部交财发[2004]111 号《关于有偿转让河南漯河至

    驻马店高速公路收费权经营期限的批复》，漯驻路收费经营期限为28 年，该经营期限自收购之日

    （2004 年9 月23 日）起计算。

    二、 财务报表的编制基础

    本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3

    号”）及其后续规定。

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》

    和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报

    表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务

    报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

    三、 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状

    况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、 重要会计政策和会计估计

    （一） 会计年度

    本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    （二） 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    （三） 记账基础

    本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。

    （四） 计量属性

    本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、

    可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    （五） 现金及现金等价物

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易

    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （六） 金融资产

    本公司的金融资产主要系应收款项。

    本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡

    因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又

    无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等

    应收账款列为坏账损失。

    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项（占应收款项期末余额20%以上且金额

    在1000 万元以上）单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面

    价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非

    重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表

    日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    计提坏账准备的具体提取比例为：

    账龄

    类别 风险特征组合

    1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5年 5年以上

    单独测试未发生

    减值的应收款项 正常回款期内 5% 10% 20% 50% 80% 100%

    单项金额非重大

    的应收款项 正常回款期内 5% 10% 20% 50% 80% 100%

    （七） 存货

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

    生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产

    品、库存商品等。

    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料和库存

    商品发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊

    销。

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计

    入当期损益。

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础

    上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净

    值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项

    目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费

    后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生

    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，

    确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在

    合同价格的，分别确定其可变现净值。

    （八） 长期股权投资

    1. 长期股权投资的分类、确认和计量

    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、联营企业的投资和其他长期股权投资。

    （1）对子公司的投资

    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参

    见本附注四之（二十）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

    后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支

    付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放

    的现金股利或利润确认投资收益。

    （2）对合营企业、联营企业的投资

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制，

    是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决

    策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，

    被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但

    并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大

    影响的，被投资单位为其联营企业。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

    不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

    位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损

    益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分

    得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    （3）其他长期股权投资

    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。

    2. 长期股权投资的减值

    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流

    量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面

    价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，

    同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （九） 投资性房地产

    本公司的投资性房地产主要系已出租的房屋建筑物。

    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相

    关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到

    预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物

    和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列

    示如下：

    类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率

    房屋建筑物 15~30 5% 3.17%~ 6.33%

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资

    产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定

    资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可

    收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投

    资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确

    认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

    税费后的金额计入当期损益。

    （十） 固定资产

    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够

    可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。

    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进

    口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其

    他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

    成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价

    值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低

    租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与

    购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计

    提折旧，所采用折旧计提方法如下：

    1. 公路及桥梁的折旧计提方法：

    公路及桥梁采用工作量法计提折旧，预计残值为零。

    公路及桥梁的折旧额=该期间公路及桥梁的实际车流量×(公路及桥梁的原价÷收费权经营期限

    内预测的总车流量)。其中：郑漯路的收费权经营期限为30 年，黄河大桥的收费权经营期限为20

    年，漯驻路的收费权经营期限为28 年，郑尧路的收费权经营期限暂定为30 年（详见本附注十二、

    1）。以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。

    对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总

    车流量，并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额，以保证全部路产价值在收费权经营期限

    内全部收回。

    本公司郑漯路、漯驻路及黄河大桥本期流量法折旧额根据中交公路规化设计院有限公司2007

    年出具的《河南省郑州至漯河高速公路及漯河至驻马店高速公路交通量预测报告》及《河南省郑

    州黄河公路大桥交通量预测报告》中对郑漯路、漯驻路及黄河大桥2007 年1 月1 日至剩余经营期

    限内预测的车流量为基础计提。

    本公司郑尧路本期流量法折旧额根据中交公路规化设计院有限公司2008 年出具的《郑州至尧

    山高速公路交通量预测报告》中对郑尧路2008 年1 月1 日至剩余经营期限内预测的车流量为基础

    计提。

    2. 其他固定资产的折旧计提方法：

    本公司根据其他固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，按平

    均年限法计提折旧，并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，

    如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

    本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

    资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 15~30 5% 3.17%~ 6.33%

    安全设备 3~15 5% 6.33%~ 31.67%

    监控设备 5~10 5% 9.50%~ 19.00%

    收费设备 5~8 5% 11.88%~ 19.00%

    通讯设备 5~15 5% 6.33%~ 19.00%

    机械设备 5~10 5% 9.50%~ 19.00%

    运输设备 5~10 5% 9.50%~ 19.00%

    其他设备 5 5% 19.00%河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    3. 对于计入固定资产原值的后续支出所采用的折旧计提方法：

    公路及构筑物的更新改造支出在其所属路段剩余收费权经营期限预测的总车流量内按车流量

    法计提固定资产的折旧；其它固定资产的更新改造支出，在其所属固定资产剩余年限内按平均年

    限法计提固定资产折旧。

    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低

    于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期

    损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    （十一） 在建工程

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

    前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程主要是公路构筑物的新建及改扩建工程。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提

    折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回

    金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准

    备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十二） 无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括计算机软件

    和土地使用权。

    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际

    成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定

    价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

    形资产。

    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使

    用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无

    形资产摊销方法如下：

    类别 使用寿命 摊销方法

    软件 5年 直线法

    郑漯部分土地使用权 24年 直线法

    大桥部分土地使用权 14年 直线法

    郑尧高速土地使用权 30年 直线法河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产

    的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进

    行摊销。

    资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低

    于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损

    失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十三） 长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：

    资产租赁费、承包经营费和相关资产改造工程等，其摊销方法如下：

    类别 摊销方法 摊销年限

    办公区空中花园及走廊租赁费 直线法 20年

    郑漯路郑州至机场段路面改造工程 直线法 8年

    郑漯路机场至新郑段路面改造工程 直线法 8年

    漯驻路土地使用费 直线法 28年

    承包107 国道部分路段收费业务 直线法 5年

    郑漯路资产租赁 直线法 24年

    （十四） 其他主要资产的减值

    金融资产、存货、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等资产的

    减值已在本附注四相应项目的会计政策中披露，其他主要资产减值的核算方法如下。

    在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。可能发生资产减值的迹象

    包括：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    跌；（2）经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重

    大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从

    而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有

    证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计

    划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；（7）其

    他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用

    后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。有迹象表明一项资产发生了减值

    的，以单项资产为基础估计可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所

    属的资产组为基础确认资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否

    独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    会计期间不再转回。

    （十五） 借款费用

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

    化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符

    合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

    销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建

    或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支

    出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者

    生产活动已经开始。

    在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借

    入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

    的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的

    资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占

    用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权

    平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月

    的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产

    的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本

    化。

    （十六） 职工薪酬

    本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包

    括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费

    等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受

    益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。

    （十七） 收入

    1. 销售商品

    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额

    确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留

    通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可

    靠地计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款

    的公允价值确定销售商品收入金额。

    2. 提供劳务

    （1）路桥通行费收入：本公司所辖郑漯路、漯驻路、郑尧路通行费收入根据河南省交通厅高

    速公路管理局联网拆分中心提供的拆账月统计表的收入分配数确认收入（河南省高速公路实行联

    网收费，并设立联网拆分中心，该中心依据高速公路费率表和车辆在各路段行驶里程计算各路段

    应分配的通行费收入）。本公司所辖黄河大桥确认的车辆通行费收入按黄河大桥收费站收取的现

    金确认。

    （2）承包经营业务收入：本公司承包经营107 国道河南省境内部分路段收费业务收入由受托

    管理经费收入和超承包经营基数收入两部分组成，其中受托管理经费收入按107 国道河南省境内5

    个收费站上解财政专户通行费收入的12%计算；超承包经营基数收入按107 国道河南省境内5 个收

    费站上解财政专户通行费收入的74%抵减本公司应支付河南省交通运输厅公路管理局（以下简称

    “公路局”）承包经营基数（即承包金）后的净额计算。

    （3）其他劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳

    务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采

    用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

    入，并按相同金额结转劳务成本。

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

    认提供劳务收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务

    部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为

    提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将

    销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

    3. 让渡资产使用权

    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让

    渡资产使用权收入。

    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同

    或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （十八） 租赁河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为

    融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

    1. 本公司作为出租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁

    款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

    现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计

    算确认当期的融资收入。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接

    费用，计入当期损益。

    2. 本公司作为承租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

    作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融

    资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法

    计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；

    发生的初始直接费用，计入当期损益。

    （十九） 所得税费用

    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异

    的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计

    算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税

    法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款

    抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的

    递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异

    在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵

    扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回

    即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税

    所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中

    确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益

    计入当期损益。

    （二十） 企业合并河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    1. 同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并

    方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值

    总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的

    企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用

    计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并

    成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    （二十一） 合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，

    合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥

    有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司

    的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产

    公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企

    业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量

    纳入合并财务报表。

    五、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明

    （一） 报告期会计政策变更

    本公司本报告期未发生会计政策变更。

    （二） 报告期会计估计变更

    本公司本报告期未发生会计估计变更。

    （三） 重大前期差错更正

    本公司本报告期未发生重大前期差错更正。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    六、 税项

    本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：

    （一） 流转税及附加税费

    税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注

    营业税 劳务收入 5%或3% 注

    城市维护建设税 应交流转税额 7%、5%或1% 注

    教育费附加 应交流转税额 3%

    注：本公司郑漯路、漯驻路、郑尧路通行费收入的营业税率为3%，黄河大桥通行费收入的营

    业税率为5%。城市维护建设税率根据纳税业务发生地域不同，税率分别为7%、5%和1%。

    （二） 企业所得税

    本公司本年度适用的企业所得税税率为 25%。

    （三） 房产税

    房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

    （四） 个人所得税

    员工个人所得税由本公司代扣代缴。

    七、 企业合并及合并财务报表

    1、截至2009 年6 月30 日，本公司通过其他方式取得的子公司的基本情况如下：

    子公司名称（全称） 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围

    河南中宇交通科技

    发展有限责任公司 75711346-1

    郑州经

    济技术

    开发区

    公路工程技

    术服务 4,000,000.00 公路工程技术服务、

    资讯服务等

    河南英地置业有限

    公司 67948625-3

    郑州市

    郑东新

    区

    房地产开发 400,000,000.00 房地产开发、销售；

    房屋出租、物业服务

    北京秉原创业投资

    有限责任公司（注） 67820584-3 北京市

    朝阳区 项目投资 300,000,000.00

    项目投资；投资管

    理；投资咨询；创业

    投资

    持股比例

    子公司名称（全称）

    直接 间接

    享有的

    表决权

    比例

    期末实际投

    资额

    其他实质上构成对

    子公司的净投资的

    余额

    是否

    合并

    河南中宇交通科技

    发展有限责任公司 60% 60% 2,400,000.00 - 是

    河南英地置业有限

    公司 98.175% 98.175% 392,700,000.00 - 是

    北京秉原创业投资

    有限责任公司（注） 100% 100% 300,000,000.00 - 是

    注：根据本公司2009 年4 月17 日召开的第三届董事会第七次会议决议。本公司以现金形式对

    全资子公司北京秉原投资有限公司增资人民币10,000 万元，将其注册资本由20,000 万元增加至河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    30,000 万元。本公司于2009 年5 月12 日支付了增资款10,000 万元。2009 年6 月5 日办理了工商变

    更登记并更名为北京秉原创业投资有限责任公司。

    2、本公司子公司北京秉原创业投资有限责任公司投资设立的子公司情况如下：

    子公司名称（全称） 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围

    河南秉原投资担保

    有限公司 68319471-2 郑州高新

    开发区

    融资担保、投

    资担保等 113,000,000.00

    融资担保、投资担

    保、和他履约担保、

    投资管理咨询服务

    等

    持股比例

    子公司名称（全称）

    直接 间接

    享有的表

    决权比例

    期末实际投

    资额

    其他实质上构成对

    子公司的净投资的

    余额

    是否

    合并

    河南秉原投资担保

    有限公司 88.50% 88.50% 100,000,000.00 - 是

    八、 联营企业

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    河南中石化中原高速石油有

    限责任公司

    河南省

    郑州市 石油、化工产品销售

    中原信托有限公司 河南省

    郑州市

    资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权

    信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经

    营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受

    托经营国务院有关部门批准的证券承销业务等

    被投资单位名称 本公司持

    股比例

    本公司占被投资单

    位表决权比例 期末净资产 本期营业收入 本期净利润

    河南中石化中原高速石油有

    限责任公司 49.00% 49.00% 5,914,888.34 - -2,073,080.27

    中原信托有限公司 33.28% 33.28% 1,351,273,395.46 87,368,471.29 63,245,639.61

    九、 财务报表主要项目注释

    （一） 合并财务报表主要项目注释

    1． 货币资金

    项 目 期末账面余额 期初账面余额

    现金 174,365.90 695,750.84

    银行存款 2,068,675,763.28 2,007,272,609.51

    其他货币资金 1,736,729.34 1,766,608.71

    合 计 2,070,586,858.52 2,009,734,969.06

    注：截至2009 年6 月30 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

    2． 应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    期末账面余额

    类别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的应收账款 186,965,802.25 99.62% 9,348,290.11 177,617,512.14

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -

    其他不重大应收账款 711,451.20 0.38% 61,922.61 649,528.59

    合 计 187,677,253.45 100.00% 9,410,212.72 178,267,040.73

    期初账面余额

    类别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的应收账款 99,745,306.00 86.03% 4,987,265.30 94,758,040.70

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -

    其他不重大应收账款 16,201,591.86 13.97% 1,025,952.84 15,175,639.02

    合 计 115,946,897.86 100.00% 6,013,218.14 109,933,679.72

    注：单项金额重大的应收账款以及单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较

    大的应收账款确认标准见本附注四之（六）。

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 187,371,796.45 99.84% 9,368,589.82 178,003,206.63

    1－2 年（含） 194,685.00 0.10% 19,468.50 175,216.50

    2－3 年（含） 110,772.00 0.06% 22,154.40 88,617.60

    合 计 187,677,253.45 100.00% 9,410,212.72 178,267,040.73

    期初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 114,341,342.86 98.62% 5,717,067.14 108,624,275.72

    1－2 年（含） 249,600.00 0.22% 24,960.00 224,640.00

    2－3 年（含） 1,355,955.00 1.16% 271,191.00 1,084,764.00

    合 计 115,946,897.86 100.00% 6,013,218.14 109,933,679.72

    （3）应收账款前五名明细列示如下：

    期末账面余额

    客户类别

    账面余额 欠款年限 占总额

    比例

    期初账面余

    额

    河南省交通运输厅高速公路管理局 139,269,135.00 1 年以内 74.21% 99,745,306.00

    河南省财政专户 47,696,667.25 1 年以内 25.41% 11,184,153.84

    江苏润通交通工程监理咨询有限公司 194,402.00 3 年以内 0.10% 974,287.33

    河南省豫通公路工程监理事务所 186,403.00 2 年以内 0.10% 2,116,771.00

    河南省宏力工程咨询有限公司 120,932.00 3 年以内 0.06% 401,652.69

    合 计 187,467,539.25 99.88% 114,422,170.86

    注：截至2009 年6 月30 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计187,467,539.25 元，

    占应收账款总额的比例为99.88%。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    （4）应收账款坏账准备变动情况

    本期减少额

    项 目 期初账面余额本期增加额

    转回 转销

    期末账面余额

    单项金额重大的应收账款 4,987,265.30 4,361,024.81 - - 9,348,290.11

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    - - - - -

    其他不重大应收账款 1,025,952.84 - 964,030.23 - 61,922.61

    合 计 6,013,218.14 4,361,024.81 964,030.23 - 9,410,212.72

    （5）截至2009 年6 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东单位欠款。

    （6）应收账款期末比期初增加71,730,355.59 元，增幅为61.86%，主要为本期应收河南省交通

    厅高速公路管理局联网拆分中心的拆分通行费和应收河南省财政专户款项增加。

    3． 预付款项

    （1）预付款项按账龄分析列示如下：

    期末账面余额 期初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 579,084,475.87 71.04% 429,322,906.84 67.32%

    1－2 年（含） 41,741,326.32 5.12% 144,787,246.57 22.70%

    2－3 年（含） 152,010,496.49 18.65% 24,439,620.37 3.83%

    3 年以上 42,328,800.02 5.19% 39,246,800.00 6.15%

    合 计 815,165,098.70 100.00% 637,796,573.78 100.00%

    （2）预付款项前五名明细列示如下：

    期末账面余额

    单位名称

    账面余额 性质或内容

    郑新黄河大桥建设指挥部 171,642,920.58 工程款

    河南省征地储备中心 150,000,000.00 征地款

    河南省高速公路联网收费中心（注） 63,900,000.00 工程款

    河南省公路工程局集团有限公司 58,131,525.00 工程款

    中铁大桥局股份有限公司 30,161,076.00 工程款

    合 计 473,835,521.58

    注：具体详见本附注十（二）之4。

    （3）截至2009 年6 月30 日止，一年以上的预付款项主要为按合同尚未扣回的预付工程款。

    （4）截至2009 年6 月30 日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东单位欠款。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    4． 其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    期末账面余额

    类别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 69,393,211.64 63.52% 3,469,660.58 65,923,551.06

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -

    其他不重大其他应收款 39,846,225.82 36.48% 4,623,457.34 35,222,768.48

    合 计 109,239,437.46 100.00% 8,093,117.92 101,146,319.54

    期初账面余额

    类别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 50,393,211.64 68.11% 2,519,660.58 47,873,551.06

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -

    其他不重大其他应收款 23,591,488.87 31.89% 3,540,969.44 20,050,519.43

    合 计 73,984,700.51 100.00% 6,060,630.02 67,924,070.49

    注：单项金额重大的其他应收款以及单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款确认标准见本附注四之（六）。

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 95,870,105.92 87.75% 4,793,505.29 91,076,600.63

    1－2 年（含） 11,106,232.12 10.17% 1,110,623.21 9,995,608.91

    2－3 年（含） 17,500.00 0.02% 3,500.00 14,000.00

    3-4 年（含） 100,220.00 0.09% 50,110.00 50,110.00

    4-5 年（含） 50,000.00 0.05% 40,000.00 10,000.00

    5 年以上 2,095,379.42 1.92% 2,095,379.42 -

    合 计 109,239,437.46 100.00% 8,093,117.92 101,146,319.54

    期初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 65,854,069.96 89.01% 3,292,703.49 62,561,366.47

    1－2 年（含） 5,885,031.13 7.95% 588,503.11 5,296,528.02

    2－3 年（含） 20,220.00 0.03% 4,044.00 16,176.00

    3-4 年（含） 80,000.00 0.11% 40,000.00 40,000.00

    4-5 年（含） 50,000.00 0.07% 40,000.00 10,000.00

    5 年以上 2,095,379.42 2.83% 2,095,379.42 -

    合 计 73,984,700.51 100.00% 6,060,630.02 67,924,070.49河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    （3）其他应收款前五名明细列示如下：

    期末账面余额

    单位名称

    账面余额 欠款年限 占总额比

    例

    期初账面余

    额

    河南省交通运输厅京珠高速公路

    新乡至郑州管理处 50,393,211.64 1 年以内 46.13% 50,393,211.64

    河南省新田置业有限公司 19,000,000.00 1 年以内 17.39% -

    河南中油高速公路油品股份有限

    公司 10,500,377.05 1 年以内 9.61% 0.34

    郑新黄河大桥建设指挥部 7,893,226.64 2 年以内 7.23% 6,736,826.64

    河南快捷高速公路服务有限公司 6,750,000.00 1 年以内 6.18% 6,193,973.14

    合 计 94,536,815.33 86.54% 63,324,011.76

    注：截至2009 年6 月30 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计94,536,815.33 元，

    占其他应收款总额的比例为86.54%。

    （4）其他应收款坏账准备变动情况

    本期减少额

    项 目 期初账面余

    额 本期增加额

    转回 转销

    期末账面余

    额

    单项金额重大的其他应收款 2,519,660.58 950,000.00 - - 3,469,660.58

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    - - - - -

    其他不重大其他应收款 3,540,969.44 1,082,487.90 - 4,623,457.34

    合 计 6,060,630.02 2,032,487.90 - 8,093,117.92

    （5）截至2009 年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位欠款。

    （6）其他应收款期末余额比期初增加35,254,736.95 元，增幅为47.65%，主要为本公司的孙公

    司河南秉原投资担保有限公司应收款项增加。

    5． 存货

    （1）存货分项列示如下：

    存货种类 期末账面余额 期初账面余额

    原材料 11,742.71 5,065.05

    开发成本 402,658,179.46 -

    库存商品 383,156.22 387,314.32

    合 计 403,053,078.39 392,379.37

    减：存货跌价准备 - -

    净 额 403,053,078.39 392,379.37

    （2）截至2009 年6 月30 日，本公司存货不存在减值迹象，无需计提存货跌价准备。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    （3）存货期末余额比期初增加402,660,699.02 元，增幅102,620.25%，主要为本公司的子公司

    河南英地置业有限公司房地产开发成本增加。

    6． 其他流动资产

    项 目 期末账面余额 期初账面余额

    超缴的企业所得税款 35,143,856.57 35,143,856.57

    委托贷款 10,000,000.00 -

    合 计 45,143,856.57 35,143,856.57

    其他流动资产期末余额比期初增加10,000,000.00 元，为本公司的孙公司河南秉原投资担保有

    限公司委托招商银行郑州分行向郑州华林投资发展有限公司发放的人民币贷款，期限为六个月，

    贷款的年利率为24%。

    7． 长期股权投资

    （1）长期股权投资

    项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    对联营企业投资 392,115,931.71 25,808,786.00 - 417,924,717.71

    对其他企业投资 195,804,000.00 10,550,000.00 - 206,354,000.00

    合 计 587,919,931.71 36,358,786.00 - 624,278,717.71

    减：长期股权投资减值准备 - - - -

    净 额 587,919,931.71 — — 624,278,717.71

    （2）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资额 期初账面余额 本期增

    加额

    本

    期

    减

    少

    额

    期末账面余额 持股

    比例%

    持有

    的表

    决权

    比例%

    河南高速房地产开发有

    限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 - - 190,000,000.00 19 19

    河南省交通科学技术研

    究院有限公司 804,000.00 804,000.00 - - 804,000.00 6.70 6.70

    河南省新郑奥星实业有

    限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 1.58 1.58

    淄博齐鲁乙烯鲁华化工

    有限公司 10,500,000.00 - 10,500,000.00 - 10,500,000.00 1.97 1.97

    红土嘉智投资管理顾问

    （北京）有限公司 50,000.00 - 50,000.00 - 50,000.00 10.00 10.00

    合 计 206,354,000.00 195,804,000.00 10,550,000.00 - 206,354,000.00

    注1：2008 年12 月21 日，本公司的子公司北京秉原创业投资有限责任公司（以下简称“北京

    秉原”）第一届董事会第八次会议决议通过了关于受让淄博市齐鲁乙烯鲁华化工有限公司（以下简

    称“齐鲁乙烯”）股权的提案，2008 年12 月31 日，北京秉原同淄博市临淄润成投资咨询有限公司（以河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    下简称“淄博润成”）签订的股权转让协议，以人民币1,050 万元的价格受让淄博润成持有的齐鲁乙

    烯1.97%的股权。

    注2：2009 年2 月，北京秉原与深创新投资管理顾问（北京）有限公司（以下简称“深创新”、

    深圳市创新共惠创业投资管理顾问有限公司（以下简称“深共惠”）共同发起设立红土嘉智投资管理

    顾问（北京）有限公司（以下简称“红土嘉智”），红土嘉智注册资本为人民币50 万元，北京秉原

    出资人民币5 万元，占公司注册资本10%，深创新和深共惠分别出资人民币37.5 万元和7.5 万元，

    分别占公司注册资本75%和15%。

    （3）按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 持股

    比例

    持有的表决

    权比例 初始投资额 期初账面余额

    河南中石化中原高速石油有限责任公司 49.00% 49.00% 4,900,000.00 3,914,104.62

    中原信托有限公司 33.28% 33.28% 400,000,000.00 388,201,827.09

    北京红土嘉辉创业投资有限公司 20.00% 20.00% 4,000,000.00 -

    合 计 408,900,000.00 392,115,931.71

    （续上表）

    被投资单位名称 本期追加投资额

    （减：股权出让额） 本期权益增减额 本期现金红利 期末账面余

    额

    河南中石化中原高速

    石油有限责任公司 - -1,015,809.33 - 2,898,295.29

    中原信托有限公司 - 22,835,946.55 - 411,037,773.64

    北京红土嘉辉创业投

    资有限公司 4,000,000.00 -11,351.22 - 3,988,648.78

    合 计 4,000,000.00 21,808,786.00 - 417,924,717.71

    注1：对河南中石化中原高速石油有限责任公司和中原信托有限公司长期股权投资本期权益

    增减额系根据权益法确认的2009 年1-6 月的权益变动金额。

    注2：2008 年12 月22 日，北京秉原第一届董事会第九次会议决议通过了关于参与发起设立北

    京市红土嘉辉创业投资有限公司（以下简称“红土嘉辉”）的提案。2009 年2 月，北京秉原同深圳市

    创新投资集团有限公司、北京市中小企业服务中心合作设立红土嘉辉，红土嘉辉注册资本为人民

    币1 亿元，北京秉原出资人民币2,000 万元，占注册资本20%，深圳市创新投资集团有限公司和北

    京市中小企业服务中心分别出资人民币5,000 万元和3,000 万元，分别占注册资本的50%和30%，

    截至2009 年3 月31 日，北京秉原已缴纳首期出资款人民币400 万元，余下的1,600 万元按投资协

    议应于2009 年9 月前缴纳。

    （4）截至2009 年6 月30 日，本公司长期股权投资不存在减值迹象，无需计提减值准备。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    8． 投资性房地产

    投资性房地产本期增减变动如下：

    项目 期初账面余

    额 本期增加额

    本期

    减少

    额

    期末账面余

    额

    一、投资性房地产原价合计 43,620,812.62 - - 43,620,812.62

    房屋、建筑物 43,620,812.62 - - 43,620,812.62

    二、投资性房地产累计折旧（摊销）合计 9,787,069.47 693,124.86 10,480,194.33

    房屋、建筑物 9,787,069.47 693,124.86 10,480,194.33

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -

    房屋、建筑物 - - - -

    四、投资性房地产账面价值合计 33,833,743.15 33,140,618.29

    房屋、建筑物 33,833,743.15 33,140,618.29

    注：截至2009 年6 月30 日，本公司投资性房地产不存在减值迹象，无需计提减值准备。

    9． 固定资产

    固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、固定资产原值合计 13,517,780,768.19 3,761,052.44 420,645.55 13,521,121,175.08

    1、郑漯路 1,986,795,870.54 - - 1,986,795,870.54

    2、漯驻路 1,307,469,708.02 - - 1,307,469,708.02

    3、郑尧路 7,659,069,299.80 - - 7,659,069,299.80

    4、黄河大桥 713,731,939.33 - - 713,731,939.33

    5、通讯设施 87,021,222.49 3,200.00 - 87,024,422.49

    6、监控设施 131,323,347.36 34,000.00 - 131,357,347.36

    7、收费设施 114,766,133.30 - - 114,766,133.30

    8、机械设备 30,867,620.20 287,200.00 - 31,154,820.20

    9、运输设备 89,090,467.93 858,143.00 - 89,948,610.93

    10、房屋及建筑物 678,038,071.88 1,430,267.24 405,020.55 679,063,318.57

    11、其他设备 97,492,865.68 871,228.20 15,625.00 98,348,468.88

    12、安全设备 622,114,221.66 277,014.00 - 622,391,235.66

    二、累计折旧合计 1,166,159,093.50 169,903,787.11 37,408.22 1,336,025,472.39

    1、郑漯路 276,016,819.95 24,737,707.26 - 300,754,527.21

    2、漯驻路 136,256,284.39 15,975,034.50 - 152,231,318.89

    3、郑尧路 39,600,610.54 25,773,114.53 - 65,373,725.07

    4、黄河大桥 313,645,309.47 25,240,708.04 - 338,886,017.51

    5、通讯设施 36,638,492.77 4,819,209.37 - 41,457,702.14

    6、监控设施 37,039,220.11 6,769,381.88 - 43,808,601.99河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    7、收费设施 61,907,702.46 7,148,740.48 - 69,056,442.94

    8、机械设备 12,435,380.01 1,804,172.24 - 14,239,552.25

    9、运输设备 29,553,406.13 4,446,160.77 - 33,999,566.90

    10、房屋及建筑物 62,508,560.54 13,120,172.42 37,408.22 75,591,324.74

    11、其他设备 40,318,399.53 7,637,945.58 - 47,956,345.11

    12、安全设备 120,238,907.60 32,431,440.04 - 152,670,347.64

    三、固定资产减值准备合计 106,087.17 - - 106,087.17

    运输工具 106,087.17 - - 106,087.17

    四、固定资产账面价值合计 12,351,515,587.52 12,184,989,615.52

    1、郑漯路 1,710,779,050.59 1,686,041,343.33

    2、漯驻路 1,171,213,423.63 1,155,238,389.13

    3、郑尧路 7,619,468,689.26 7,593,695,574.73

    4、黄河大桥 400,086,629.86 374,845,921.82

    5、通讯设施 50,382,729.72 45,566,720.35

    6、监控设施 94,284,127.25 87,548,745.37

    7、收费设施 52,858,430.84 45,709,690.36

    8、机械设备 18,432,240.19 16,915,267.95

    9、运输设备 59,430,974.63 55,842,956.86

    10、房屋及建筑物 615,529,511.34 603,471,993.83

    11、其他设备 57,174,466.15 50,392,123.77

    12、安全设备 501,875,314.06 469,720,888.02

    注1：本期在建工程结转固定资产金额864,146.24 元。

    注2：所有权受到限制的资产情况详见本附注九之22、23。

    10． 在建工程

    在建工程明细项目基本情况及增减变动如下：

    期初账面余额 本期增加额

    工程名称

    预算金

    额（万

    元）

    资金来

    源 金额（元） 其中：利息资

    本化（元）

    减值

    准备 金额 其中：利息

    资本化

    郑漯路机场至漯

    河段改扩建工程 332,403 自筹及

    贷款 417,444,363.60 21,057,197.26 - 460,961,837.08 17,812,034.73

    永亳淮高速公路

    商丘段建设工程 150,339 自筹及

    贷款 903,179,311.09 72,705,198.38 - 72,449,582.42 21,230,162.44

    郑新黄河大桥建

    设工程 293,046 自筹及

    贷款 992,273,745.24 38,287,660.88 - 224,170,119.94 28,955,092.21

    黄河大桥超限超

    载检测站改建工

    程

    1,835

    自筹及

    政府补

    助

    2,978,696.00 - - - -

    许昌服务区附属

    工程 438 自筹 219,500.00 - - 703,592.75 -河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    期初账面余额 本期增加额

    工程名称

    预算金

    额（万

    元）

    资金来

    源 金额（元） 其中：利息资

    本化（元）

    减值

    准备 金额 其中：利息

    资本化

    机场收费站改扩

    建 未批复 自筹 108,787.00 - - 66,000.00 -

    驻马店超限超载

    检测站建设工程 407 自筹 2,886,321.00 - - 1,489,145.00 -

    驻马店办公楼配

    楼工程 89.1 自筹 802,453.24 - - 61,693.00 -

    郑新黄河大桥管

    理服务区 未批复 自筹 1,830,921.44 - - 1,419,744.56 -9,545.12

    漯驻路改扩建工

    程 未批复 未确定 6,333,835.82 - - 763,306.79

    郑民高速公路郑

    州段建设工程 140，556 未确定 - - - 76,272.00

    -

    合 计 2,328,057,934.43 132,050,056.52 - 762,161,293.54 67,987,744.26

    （续上表）

    本期减少额 期末账面余额

    工程名称

    金额 其中：本

    年转固 金额 其中：利息资

    本化

    减值准

    备

    工程投入

    占预算比

    例（%）

    郑漯路机场至漯河段改扩

    建工程 - - 878,406,200.68 38,869,231.99 - 26.43%

    永亳淮高速公路商丘段建

    设工程 - - 975,628,893.51 93,935,360.82 - 64.90%

    郑新黄河大桥建设工程 - - 1,216,443,865.18 67,242,753.09 - 41.51%

    黄河大桥超限超载检测站

    改建工程 - - 2,978,696.00 - -

    16.23%

    许昌服务区附属工程 - - 923,092.75 - - 21.07%

    机场收费站改扩建 - - 174,787.00 - - 前期费用

    驻马店超限超载检测站建

    设工程 - - 4,375,466.00 - - -

    驻马店办公楼配楼工程 864,146.24 864,146.24 - - - -

    郑新黄河大桥管理服务区 - - 3,250,666.00 -9,545.12 - 前期费用

    漯驻路改扩建工程 - - 7,097,142.61 - - 前期费用

    郑民高速公路郑州段建设

    工程 - - 76,272.00

    -

    - 前期费用

    合计 864,146.24 864,146.24 3,089,355,081.73 200,037,800.78 -

    注：在建工程期末余额比期初增加761,297,147.30 元，增幅32.70%，主要为随郑新黄河大桥、

    永亳淮高速公路商丘段、郑漯改扩建等建设工程继续建设所增加的工程支出。

    11． 无形资产

    （1）无形资产的摊销和减值

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、无形资产原价合计 497,369,581.39 3,133,759.00 - 500,503,340.39

    1、软件 3,983,187.01 2,231,932.00 - 6,215,119.01

    2、土地使用权 493,386,394.38 901,827.00 - 494,288,221.38河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    二、无形资产累计摊销额合计 27,207,914.39 9,881,578.73 - 37,089,493.12

    1、软件 1,054,064.32 500,091.19 - 1,554,155.51

    2、土地使用权 26,153,850.07 9,381,487.54 - 35,535,337.61

    三、无形资产减值准备累计金额

    合计

    - - - -

    1、软件 - - - -

    2、土地使用权 - - - -

    四、无形资产账面价值合计 470,161,667.00 463,413,847.27

    1、软件 2,929,122.69 4,660,963.50

    2、土地使用权 467,232,544.31 458,752,883.77

    注：本期土地使用权原价的增加额主要系受让土地时支付的相关税费。

    （2）截至2009 年6 月30 日，本公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。

    12． 长期待摊费用

    项目 初始金额 期末账面余额 期初账面余额 剩余摊销年限额

    办公区空中花园及走廊

    租赁费 2,000,000.00 1,275,000.27 1,325,000.25 12年9 个月

    郑漯路郑州至机场段路

    面改造工程 147,536,026.36 - 5,028,567.13 -

    郑漯路机场至新郑段路

    面改造工程 95,537,143.29 1,990,356.93 7,961,428.41 2个月

    漯驻路土地使用费 344,377,700.00 285,691,984.09 291,841,585.87 23年3 个月

    承包107 国道部分路段

    收费业务（注） 900,000,000.00 120,000,000.00 180,000,000.00 -

    郑漯路资产租赁 20,181,558.00 18,079,312.40 18,499,761.50 21年6 个月

    合计 1,509,632,427.65 427,036,653.69 504,656,343.16

    注：按照2009 年4 月河南省人民政府发布《关于取消全省政府还贷二级公路收费的通告》，

    本公司承包107 国道经营5 个收费站已于2009 年4 月30 日中午12 时起停止收费。截止2009 年6

    月30 日，本公司已经支付2009 年5 月至12 月的承包107 国道部分路段收费业务余额12,000.00 万

    元尚未摊销，公司目前正与河南省交通厅公路管理局协商因取消收费涉及承包费补偿的相关事项。

    13． 递延所得税资产

    期末账面余额 期初账面余额 项目

    暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产

    应收账款坏账准备 9,630,445.36 2,407,611.34 6,013,218.12 1,503,304.53

    其他应收款坏帐准备 7,773,612.92 1,943,403.23 6,060,630.02 1,515,157.51

    在建工程资本化利息 532,092.73 133,023.18 532,092.73 133,023.18

    无形资产摊销 740,199.27 185,049.82 740,199.27 185,049.82

    应付职工薪酬余额 25,376,343.44 6,344,085.86 26,850,303.48 6,712,575.87

    预收租金 852,957.60 213,239.40 852,957.60 213,239.40

    其他非流动负债 1,532,413.79 383,103.45 1,590,344.83 397,586.21

    其他 104,000.00 26,000.00

    合计 46,438,065.11 11,609,516.28 42,743,746.05 10,685,936.52河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    14． 资产减值准备

    本期减少额

    项 目 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余

    额

    坏账准备 12,073,848.16 6,393,512.71 964,030.23 - 17,503,330.64

    固定资产减值准备 106,087.17 - - - 106,087.17

    合 计 12,179,935.33 6,393,512.71 964,030.23 - 17,609,417.81

    15． 应付账款

    （1）应付账款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额 期初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 121,639,274.26 8.48% 231,254,154.68 12.73%

    1－2 年（含） 1,261,376,237.43 88.00% 1,544,530,252.05 85.02%

    2－3 年（含） 44,173,418.42 3.08% 35,135,185.27 1.94%

    3 年以上 6,250,551.67 0.44% 5,680,528.88 0.31%

    合 计 1,433,439,481.78 100.00% 1,816,600,120.88 100.00%

    （2）截至2009 年6 月30 日止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位款项，关联往来明细详见本附注十之（三）。

    16． 预收款项

    （1）截至2009 年6 月30 日止，预收款项期末余额1,020,279.47 元，无账龄超过一年的大额预

    收款项。

    （2）截至2009 年6 月30 日止，预收款项余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东单位款项。

    （3）预收款项期末余额比期初减少453,678.93 元，减幅30.78%，主要为按照合同预收的租赁

    款减少。

    17． 应付职工薪酬

    应付职工薪酬明细如下：

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    工资、奖金、津贴和补贴 35,336,292.66 70,144,004.89 68,938,859.41 36,541,438.14

    职工福利费 - 3,595,256.52 3,595,256.52 -

    社会保险费 408,910.76 12,298,770.79 12,022,500.31 685,181.24

    住房公积金 -28,991.51 9,609,868.79 9,678,040.68 -97,163.40

    工会经费和职工教育经费 356,026.99 1,745,055.31 871,458.60 1,229,623.70

    合计 36,072,238.90 97,392,956.30 95,106,115.52 38,359,079.68河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    18． 应交税费

    类别 期末账面余额 期初账面余额

    增值税 3,225.06 3,712.14

    营业税 5,206,718.33 5,766,723.35

    企业所得税 21,254,867.36 641,359.11

    城建税 296,057.27 356,016.20

    教育费附加 159,418.49 155,085.48

    个人所得税 4,914,596.22 1,245,450.50

    合计 31,834,882.73 8,168,346.78

    注：应交税费期末余额比期初增加23,666,535.95 元，增幅289.73%，主要为利润总额增加而计

    提的企业所得税增加。

    19． 应付利息

    明细项目 期末账面余额 期初账面余额

    银行借款利息 10,880,212.50 10,985,879.11

    财政专项借款利息 340,909.06 1,090,908.77

    债券资金借款利息 16,666,666.67 46,666,666.67

    信托资金借款利息 5,472,916.56 6,410,019.64

    合计 33,360,704.79 65,153,474.19

    注：应付利息期末余额比期初减少31,792,769.40 元，减幅为48.80%，主要为本期偿还到期债

    券资金利息。

    20． 其他应付款

    （1）其他应付款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额 期初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 211,978,675.03 76.45% 74,525,652.97 65.23%

    1－2 年（含） 61,811,073.02 22.30% 36,823,143.42 32.23%

    2－3 年（含） 3,154,616.42 1.14% 2,737,084.72 2.40%

    3 年以上 315,451.54 0.11% 165,858.04 0.14%

    合 计 277,259,816.01 100.00% 114,251,739.15 100.00%

    （2）截至2009 年6 月30 日止，其他应付款余额中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东单位款项合计17,178,446.07 元，关联往来明细详见本附注十之（三）。

    （3）其他应付款期末比期初增加163,008,076.86 元，增幅142.67%，主要为收到的郑漯改扩建

    及郑民高速郑州段投标保证金。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    21． 一年内到期的非流动负债

    项 目 期末账面余额 期初账面余额 备注

    信用借款 864,545,455.00 2,034,545,455.00 明细详见本附注九（一）之22

    保证借款 1,500,000,000.00 - 明细详见本附注九（一）之22

    合 计 2,364,545,455.00 2,034,545,455.00

    22． 长期借款

    借款类别 期末账面余额 期初账面余额 备注

    信用借款 3,412,727,270.00 3,287,272,725.00 注1、注5

    保证借款 4,000,000,000.00 4,000,000,000.00 注3

    质押借款 4,040,000,000.00 1,840,000,000.00 注2、注4、注6

    合计 11,452,727,270.00 9,127,272,725.00

    减：一年内到期的长期借款 2,364,545,455.00 2,034,545,455.00

    净额 9,088,181,815.00 7,092,727,270.00

    注1：本公司于2009 年6 月24 日与中国民生银行股份有限公司郑州分公司签订了《综合授信

    合同》，授信期间为3 年，授信额度为8 亿元。截止2009 年6 月30 日，上述授信额度的实际提款

    额为2 亿元，用于本公司流动资金周转。

    注2：本公司2008 年1 月7 日，与中信银行股份有限公司郑州分行（以下简称“中信郑州分行”）

    签订《贷款合同》，由中信郑州分行向本公司提供9 亿元长期专门贷款，用于公铁两用桥项目建

    设，贷款期限自首次提款日至2027 年12 月31 日止，该贷款在公铁两用桥项目建设期内为信用贷

    款，在项目建成后以公铁两用桥公路收费权质押担保。截止2009 年6 月30 日，上述贷款的实际提

    款额为7 亿元。

    注3：本公司于2006 年11 月22 日与新时代信托投资股份有限公司签订《河南中原高速公路股

    份有限公司信托贷款合同》：信托贷款总金额为人民币40 亿元。贷款期限以每笔信托贷款提款日

    为该笔信托贷款的计息日，各笔信托贷款自计息日起期限三年。上述贷款由中国工商银行股份有

    限公司河南省分行、交通银行股份有限公司郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国

    农业银行河南省分行四家银行建立的银团（以下简称“银团”）提供无条件、不可撤销的、连带责任

    担保。截止2009 年6 月30 日，上述贷款的实际提款额为40 亿元。

    注4：本公司于2006 年6 月30 日与广东发展银行股份有限公司签订了《贷款合同》，贷款金

    额5 亿元，用于永亳淮高速公路商丘段项目的投资建设，本公司以该项目建成后取得的收费权按

    照与贷款额度相匹配的原则作为本贷款的质押物，质押给该银行作为本公司的履约担保。截止2009

    年6 月30 日，上述贷款的实际提款额为4.4 亿元。

    注5：本公司于2006 年11 月22 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有

    限公司郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四家银行建立的河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    银团（以下简称“银团”）签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》：由银团向本公司提

    供最高不超过人民币107.75 亿元的贷款或信托担保，其中贷款包括最高不超过人民币92.75 亿元的

    项目贷款（郑尧路项目56.55 亿元，郑漯路改扩建项目26.25 亿元，永亳淮高速公路商丘段项目9.95

    亿元）及最高不超过人民币15 亿元的流动资金贷款；信托担保本金部分最高不超过人民币40 亿

    元。贷款期限为：项目贷款自首次提款日起20 年（含宽限期），流动资金自首次提款日起3 年。

    本公司按银团各贷款人提供的项目贷款金额，分别以建成后的郑尧路的车辆通行费收费权、永亳

    淮高速公路商丘段的车辆通行费收费权以及完成改扩建后的郑漯高速公路郑州新郑机场至许昌段

    车辆通行费收费权作为银团相应贷款的质押物，质押给银团作为本公司履约担保，质押合同待银

    团认为具备签署质押合同条件时签署。2007 年12 月21 日，郑尧路建成通车。2008 年12 月12 日，

    本公司与银团签订了结构化融资项目银团贷款公路收费权质押合同，以郑尧路车辆通行费收费权

    作为结构化融资项目银团贷款合同中郑尧路项目贷款的质押担保。截止2009 年6 月30 日，上述合

    同项目贷款的实际提款额为16 亿元，流动资金贷款的实际提款额为10 亿元。

    注6：本公司于2009 年3 月16 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行营业部签订了《中

    国工商银行固定资产借款合同》，贷款金额为26 亿元，用于置换公司流动资金贷款，本公司以京

    港澳高速许昌至漯河段车辆通行费收费权为质押物，质押给该银行作为本公司的履约担保。截止

    2009 年6 月30 日，上述贷款的实际提款额为13 亿元。

    23． 应付债券

    应付债券明细列示如下：

    债券种类 期限 发行日期 面值总额 溢（折）

    价金额

    应计利

    息总额 期末账面余额

    公司债券 10 年 2006 年3 月21 日 1,500,000,000.00 - - 1,500,000,000.00

    减：一年内到

    期的应付债券 - - - - - -

    净额 - - 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

    注：本公司公司债券由中国农业银行授权其河南省分行提供全额无条件不可撤销的连带责任

    担保。本公司以漯驻路收费权质押给该行作为上述担保的反担保。

    24． 递延所得税负债

    期末账面余额 期初账面余额

    项目

    暂时性差异 递延所得税负债 暂时性差异 递延所得税负债

    路桥资产折旧额 210,178,654.80 52,544,663.70 155,509,187.80 38,877,296.95

    注：递延所得税负债期末比期初增加13,667,366.75 元，增幅35.16%，主要为路桥资产折旧额

    产生的暂时性差异。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    25． 股本

    （1）本期内股本变动情况如下：

    期初账面余额 本 期 增 减

    股份类别

    股数 比例 发行

    新股 送股 公积金

    转股 其他 小计

    一、有限售条件股份

    1. 国家持股 211,997,513.00 10.00% - 2,119,975.00 - -214,117,488.00 -211,997,513.00

    2. 国有法人持股 954,345,945.00 45.03% - 9,543,460.00 - -107,017,706.00 -97,474,246.00

    3. 其他内资持股 - - - - - - -

    4．境外持股 - - - - - - -

    有限售条件股份合计 1,166,343,458.00 55.03% - 11,663,435.00 - -321,135,194.00 -309,471,759.00

    二、无限售条件股份

    1 人民币普通股 952,819,042.00 44.97% - 9,528,190.00 - 321,135,194.00

    330,663,384.00

    2. 境内上市的外资股 - - - - - - -

    3. 境外上市的外资股 - - - - - - -

    4. 其他 - - - - - - -

    无限售条件股份合计 952,819,042.00 44.97% - 9,528,190.00 - 321,135,194.00 330,663,384.00

    股份总数 2,119,162,500.00 100.00% - 21,191,625.00 - - 21,191,625.00

    （续上表）

    期末账面余额

    股份类别

    股数 比例

    一、有限售条件股份

    1. 国家持股 - -

    2. 国有法人持股 856,871,699.00 40.03%

    3. 其他内资持股 - -

    4．境外持股 - -

    有限售条件股份合计 856,871,699.00 40.03%

    二、无限售条件股份 - -

    1 人民币普通股 1,283,482,426.00

    59.97%

    2. 境内上市的外资股 - -

    3. 境外上市的外资股 - -

    4. 其他 - -

    无限售条件股份合计 1,283,482,426.00 59.97%

    股份总数 2,140,354,125.00 100.00%河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    （2）截至2009 年6 月30 日，持本公司5%以上股份的股东名称及所持股份情况：

    股东名称 期末所持股份 期末比例 期初所持股份 期初比例

    河南高速公路发展有限责任公司 963,889,405 45.03% 954,345,945 45.03%

    华建交通经济开发中心 428,152,901 20.00% 423,913,763 20.00%

    合计 1,392,042,306 65.03% 1,378,259,708 65.03%

    注：根据2009 年5 月12 日召开的2008 年度股东大会审议通过的《2008 年度利润分配预案》

    的决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本人民币21,191,625.00 元，按每10 股转

    增0.1 股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额21,191,625 股，每股面值1 元，同时每10

    股派发0.5 元（含税）现金股利，以未分配利润向全体股东转增股份总额21,191,625 股并派发

    105,958,125.00 元现金股利，计增加股本21,191,625.00 元，变更后的注册资本为人民币2,140,354,125.00

    元。

    上述未分配利润转增股本及变更注册资本事项业经天健光华（北京）会计师事务所【天健光

    华验（2009）GF 字第020013 号】验资报告验证。

    26． 资本公积

    本年资本公积变动情况如下：

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    股本溢价 1,754,909,703.70 - - 1,754,909,703.70

    其他资本公积 -4,900,445.69 1,787,797.69 -- -3,112,648.00

    合计 1,750,009,258.01 1,787,797.69 - 1,751,797,055.70

    注：本期资本公积变动金额系按权益法确认的本公司的联营企业中原信托有限公司资本公积变

    动份额。

    27． 盈余公积

    本年盈余公积变动情况如下：

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    法定盈余公积 522,797,602.89 - - 522,797,602.89

    任意盈余公积 302,798,547.48 - - 302,798,547.48

    合计 825,596,150.37 - - 825,596,150.37

    28． 未分配利润

    未分配利润增减变动情况如下：河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    项目 2009年1-6 月 2008年度

    期初未分配利润 771,650,196.07 837,612,911.45

    加：会计政策变更 - -

    前期差错更正 - -

    期初未分配利润 771,650,196.07 837,612,911.45

    加：本期净利润 240,755,625.90 274,909,724.25

    减：少数股东损益 -975,413.56 -137,603.66

    可供分配利润 1,013,381,235.53 1,112,660,239.36

    减：提取法定盈余公积 - 27,742,543.29

    提取职工奖励及福利基金 - -

    提取储备基金 - -

    提取企业发展基金 - -

    提取任意盈余公积 - -

    应付普通股股利 105,958,125.00 36,855,000.00

    转作股本的普通股股利 21,191,625.00 276,412,500.00

    期末未分配利润 886,231,485.53 771,650,196.07

    注：未分配利润转增股本及派发股利事项详见本附注九（一）25。

    29． 少数股东权益

    归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：

    子公司名称 期末账面余额 期初账面余额

    河南中宇交通科技发展有限责任公司 1,731,813.23 2,416,741.62

    河南英地置业有限公司 6,390,243.72 6,461,581.33

    北京秉原投资有限公司 13,080,852.44 13,000,000.00

    合计 21,202,909.39 21,878,322.95

    30． 营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    营业收入 982,853,575.70 912,106,874.11

    其中：主营业务收入 957,341,576.80 884,262,958.95

    其他业务收入 25,511,998.90 27,843,915.16

    营业成本 372,818,505.47 362,727,494.20

    其中：主营业务成本 316,179,023.72 300,137,022.46

    其他业务成本 56,639,481.75 62,590,471.74

    （2）按业务性质分项列示如下：河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    本期发生额 上年同期发生额 产品或业务类别

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    1、主营业务 957,341,576.80 316,179,023.72 884,262,958.95 300,137,022.46

    通行费业务 956,276,253.00 314,326,668.50 883,424,287.00 299,735,829.99

    其中：郑漯路 516,584,827.00 117,138,165.48 493,013,521.00 130,983,454.44

    漯驻路 235,623,975.00 49,839,353.01 223,677,189.00 47,549,001.57

    郑尧路 102,375,295.00 98,132,399.65 69,025,959.00 75,129,135.90

    黄河大桥 101,692,156.00 49,216,750.36 97,707,618.00 46,074,238.08

    技术服务业务 1,065,323.80 1,852,355.22 838,671.95 401,192.47

    2、其他业务 25,511,998.90 56,639,481.75 27,843,915.16 62,590,471.74

    107 国道承包经营业务 5,094,769.31 35,459,449.93 8,967,856.20 42,424,659.48

    服务区租赁业务 16,283,150.17 19,778,662.08 17,768,595.29 16,628,319.32

    租赁业务 892,294.28 1,126,369.76 1,008,182.17 3,537,492.94

    其中：房屋出租 496,967.25 956,300.24 908,746.00 1,537,492.94

    其他资产出租 395,327.03 170,069.52 99,436.17 2,000,000.00

    其他 3,241,785.14 274,999.98 99,281.50 - -

    合计 982,853,575.70 372,818,505.47 912,106,874.11 362,727,494.20

    31． 营业税金及附加

    税 种 本期发生额 上年同期发生额

    营业税 31,986,639.02 30,144,022.70

    城市维护建设税 1,441,769.46 1,149,291.27

    教育费附加 961,443.85 914,818.76

    合计 34,389,852.33 32,208,132.73

    32． 财务费用

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    利息支出 248,348,487.20 244,289,754.73

    减：利息收入 6,887,829.47 10,450,604.03

    手续费及其他 247,895.15 310,399.17

    合 计 241,708,552.88 234,149,549.87

    33． 资产减值损失

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    坏账损失 5,429,482.48 1,632,245.07

    注：本期发生额较上年同期增加3,797,237.41 元，,增幅232.64%，主要为应收账款期末余额增加

    导致应计提的坏账准备增加。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    34． 投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额

    以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 444,333.50 -

    以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 20,020,988.31 5,927,998.95

    合计 20,465,321.81 5,927,998.95

    （2）投资收益按被投资单位列示如下：

    被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额

    河南中石化中原高速石油有限责任公司 -1,015,809.33 -865,892.25

    中原信托有限公司 21,048,148.86 6,793,891.20

    北京红土嘉辉创业投资有限公司 -11,351.22 -

    合计 20,020,988.31 5,927,998.95

    注：投资收益较上年同期增加14,537,322.86 元，增幅245.23%，主要为对联营企业中原信托按

    权益法核算的投资收益增加。

    35． 营业外收入

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    长款收入 12,385.00 12,932.00

    路产赔偿收入 2,495,599.32 3,008,654.00

    保通收入 567,000.00 1,149,214.50

    政府补贴 57,931.04 250,000.00

    其他收入 104,756.74 10,000.00

    合计 3,237,672.10 4,430,800.50

    注：政府补贴本期发生额57,931.04 元，系黄河大桥超限站的建设资金。2008 年11 月，本公司

    黄河大桥超限站建设工程完工结转固定资产，与该工程相关的政府补助根据资产的使用年限结转

    计入当期损益。

    36． 营业外支出

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    处置固定资产净损失 376,399.33 -

    捐赠支出 210,000.00 100,000.00

    其他 61,633.34 725,832.73

    合计 648,032.67 825,832.73河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    37． 所得税费用

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    当期所得税费用 70,449,869.70 65,375,976.21

    递延所得税费用 12,743,786.99 -7,593,930.10

    合计 83,193,656.69 57,782,046.11

    注：所得税费用较上年同期增加25,411,610.58 元，增幅43.98%，主要为报告期利润总额较上年

    同期有较大幅度的增加及应纳税暂时性差异的增加。

    38． 其他综合收益

    （1）其他综合收益发生情况列示如下：

    （2）其他综合收益项目相关的所得税影响

    本期发生额

    项目

    税前金额 所得税影响 税后金额

    1、可供出售金融资产 - - -

    2、按照权益法核算的在被投资单位其他综

    合收益中所享有的份额 1,787,797.69 - 1,787,797.69

    3、现金流量套期工具 - - -

    4、境外经营外币报表折算差额 - - -

    5、其他 - - -

    合计 1,787,797.69 - 1,787,797.69

    项 目 本期发生额

    1、可供出售金融资产 -

    加：当期利得（损失）金额 -

    减：前期计入其他综合收益当期转入利润的金额 -

    2、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 1,787,797.69

    加：当期利得（损失）金额 -

    减：前期计入其他综合收益当期转入利润的金额 -

    项 目 本期发生额

    3、现金流量套期工具 -

    加：当期利得（损失）金额 -

    减：前期计入其他综合收益当期转入利润金额 -

    当期转为被套期项目初始确认金额的调整额 -

    4、境外经营外币报表折算差额 -

    加：当期利得（损失）金额 -

    减：前期计入其他综合收益当期转入利润的金额 -

    5、其他 -

    6、与计入其他综合收益项目相关的所得税影响 -

    合 计 1,787,797.69河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    39． 现金流量表补充资料

    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

    补充资料 本期金额 上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 240,755,625.90 202,431,189.93

    加：资产减值准备 5,429,482.48 1,632,245.07

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 163,305,555.89 154,971,384.97

    无形资产摊销 8,755,099.00 9,591,652.35

    长期待摊费用摊销 77,619,689.47 111,391,674.84

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） 376,399.33 -

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） 241,708,552.88 234,149,549.87

    投资损失（收益以“－”号填列） -20,465,321.81 -5,927,998.95

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -923,579.76 -5,955,241.87

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 13,667,366.75 -1,638,688.23

    存货的减少（增加以“－”号填列） -402,660,699.02 -226,989.06

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -84,896,983.36 -34,668,980.37

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -81,836,184.48 -168,659,748.74

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 160,835,003.27 497,090,049.81

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 2,070,586,858.52 2,393,258,402.25

    减：现金的期初余额 2,009,734,969.06 1,352,650,316.10

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 60,851,889.46 1,040,608,086.15

    （2）现金和现金等价物河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    项目 本期金额 上期金额

    一、现金 2,070,586,858.52 2,009,734,969.06

    其中：库存现金 174,365.90 695,750.84

    可随时用于支付的银行存款 2,068,675,763.28 2,007,272,609.51

    可随时用于支付的其他货币资金 1,736,729.34 1,766,608.71

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    二、现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、年末现金及现金等价物余额 - -

    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -

    （二） 母公司财务报表主要项目注释

    40． 应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    期末账面余额

    类别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的应收账款 186,965,802.25 100.00% 9,348,290.11 177,617,512.14

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -

    其他不重大应收账款 - - - -

    合 计 186,965,802.25 100.00% 9,348,290.11 177,617,512.14

    期初账面余额

    类别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的应收账款 99,745,306.00 88.83% 4,987,265.30 94,758,040.70

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -

    其他不重大应收账款 12,540,108.84 11.17% 830,398.69 11,709,710.15

    合 计 112,285,414.84 100.00% 5,817,663.99 106,467,750.85

    注：单项金额重大的应收账款以及单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较

    大的应收账款确认标准见本附注四之（六）。

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 186,965,802.25 100.00% 9,348,290.11 177,617,512.14河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    2－3 年（含） - - - -

    合 计 186,965,802.25 100.00% 9,348,290.11 177,617,512.14

    期初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 110,929,459.84 98.79% 5,546,472.99 105,382,986.85

    1－2 年（含） - - - -

    2－3 年（含） 1,355,955.00 1.21% 271,191.00 1,084,764.00

    合 计 112,285,414.84 100.00% 5,817,663.99 106,467,750.85

    （3）应收账款按客户类别列示如下：

    期末账面余额

    客户类别

    账面余额 欠款年限 占总额

    比例

    期初账面余

    额

    河南省交通运输厅高速公路管理局 139,269,135.00 一年以内 74.49% 99,745,306.00

    河南省财政专户 47,696,667.25 一年以内 25.51% 11,184,153.84

    合 计 186,965,802.25

    100.00% 110,929,459.84

    （4）应收账款坏账准备变动情况

    本年减少额 项 目 期初账面余额 本期增加额

    转回 转销

    年末账面余额

    单项金额重大的应收账款 4,987,265.30 4,361,024.81 - - 9,348,290.11

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    - - - - -

    其他不重大应收账款 830,398.69 - 830,398.69 - -

    合 计 5,817,663.99 4,361,024.81 830,398.69 - 9,348,290.11

    （4）截至2009 年6 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的

    股东单位欠款。

    41． 其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    期末账面余额 类别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 50,393,211.64 56.16% 2,519,660.58 47,873,551.06

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -

    其他不重大其他应收款 39,341,646.93 43.84% 4,598,228.40 34,743,418.53

    合 计 89,734,858.57 100.00% 7,117,888.98 82,616,969.59

    期初账面余额 类别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 50,393,211.64 68.36% 2,519,660.58 47,873,551.06河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -

    其他不重大其他应收款 23,325,388.99 31.64% 3,527,664.45 19,797,724.54

    合 计 73,718,600.63 100.00% 6,047,325.03 67,671,275.60

    注：单项金额重大的其他应收款以及单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款确认标准见本附注四之（六）。

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    期末账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 76,365,527.03 85.09% 3,818,276.35 72,547,250.68

    1－2 年（含） 11,106,232.12 12.38% 1,110,623.21 9,995,608.91

    2－3 年（含） 17,500.00 0.02% 3,500.00 14,000.00

    3-4 年（含） 100,220.00 0.11% 50,110.00 50,110.00

    4-5 年（含） 50,000.00 0.06% 40,000.00 10,000.00

    5 年以上 2,095,379.42 2.34% 2,095,379.42 -

    合 计 89,734,858.57 100.00% 7,117,888.98 82,616,969.59

    期初账面余额

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 65,587,970.08 88.97% 3,279,398.50 62,308,571.58

    1－2 年（含） 5,885,031.13 7.98% 588,503.11 5,296,528.02

    2－3 年（含） 20,220.00 0.03% 4,044.00 16,176.00

    3-4 年（含） 80,000.00 0.11% 40,000.00 40,000.00

    4-5 年（含） 50,000.00 0.07% 40,000.00 10,000.00

    5 年以上 2,095,379.42 2.84% 2,095,379.42 -

    合 计 73,718,600.63 100.00% 6,047,325.03 67,671,275.60

    （3）其他应收款前五名列示如下：

    年末账面余额

    单位名称

    账面余额 欠款年限 占总额比

    例

    年初账面余

    额

    河南省交通运输厅京珠高速公路新乡

    至郑州管理处 50,393,211.64 1 年以内 56.16% 50,393,211.64

    河南中油高速公路油品股份有限公司 10,612,877.05 1 年以内 11.83% -

    郑新黄河大桥建设指挥部 7,893,226.64 2 年以内 8.80% 6,736,826.64

    河南快捷高速公路服务有限公司 6,750,000.00 1 年以内 7.52% 6,193,973.14

    郑州市物业维修基金管理中心 2,048,379.42 5 年以上 2.28% 2,048,379.42

    合 计 77,697,694.75 86.59% 65,372,390.84

    注：截至2009 年6 月30 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计77,697,694.75 元，

    占其他应收款总额的比例为86.59%。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    （4）其他应收款坏账准备变动情况：

    本年减少额

    项 目 年初账面余额 本年增加额

    转回 转销

    年末账面余额

    单项金额重大的其他应收款 2,519,660.58 - - - 2,519,660.58

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    - - - - -

    其他不重大其他应收款 3,527,664.45 1,070,563.75 - 4,598,228.40

    合 计 6,047,325.03 1,070,563.75 - 7,117,888.98

    （5）截至2009 年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位欠款。

    42． 长期股权投资

    （1）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位

    名称 初始投资额 期初账面余额 本期增加额

    本期

    减少

    额

    期末账面余额 持股比

    例%

    持有的

    表决权

    比例%

    河南英地置

    业有限责任

    公司

    13,000,000.00 13,000,000.00 379,700,000.00 - 392,700,000.00 98.175 98.175

    河南中宇交

    通科技发展

    有限责任公

    司

    2,400,000.00 2,400,000.00 - - 2,400,000.00 60.00 60.00

    北京秉原创

    业投资有限

    责任公司

    200,000,000.00 200,000,000.00 100,000,000.00 - 300,000,000.00 100.00 100.00

    河南高速房

    地产开发有

    限公司

    190,000,000.00 190,000,000.00 - - 190,000,000.00 19.00 19.00

    河南省交通

    科学技术研

    究院有限公

    司

    804,000.00 804,000.00 - - 804,000.00 6.70 6.70

    合 计 406,204,000.00 406,204,000.00 479,700,000.00 - 885,904,000.00

    （2）按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 持股比

    例

    持有的表

    决权比例 初始投资额 期初账面余额

    河南中石化中原高速石油有限责任公司 49.00% 49.00% 4,900,000.00 3,914,104.62

    中原信托有限公司 33.28% 33.28% 400,000,000.00 388,201,827.09

    合 计 404,900,000.00 392,115,931.71河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    （续上表）

    被投资单位名称 本期追加投资额

    （减：股权出让额） 本期权益增减额 本期现金红利 期末账面余

    额

    河南中石化中原高速

    石油有限责任公司 - -1,015,809.33 - 2,898,295.29

    中原信托有限公司 - 22,835,946.55 - 411,037,773.64

    合 计 - 21,820,137.22 - 413,936,068.93

    （3）截至2009 年6 月30 日，本公司长期股权投资不存在减值迹象，无需计提减值准备。

    43． 营业收入、营业成本

    按业务性质分项列示如下：

    本期发生额 上年同期发生额

    产品或业务类别

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    1、主营业务 956,276,253.00 314,326,668.50 883,424,287.00 300,343,500.65

    通行费业务 956,276,253.00 314,326,668.50 883,424,287.00 300,343,500.65

    其中：郑漯路 516,584,827.00 117,138,165.48 493,013,521.00 131,591,125.10

    漯驻路 235,623,975.00 49,839,353.01 223,677,189.00 47,549,001.57

    郑尧路 102,375,295.00 98,132,399.65 69,025,959.00 75,129,135.90

    黄河大桥 101,692,156.00 49,216,750.36 97,707,618.00 46,074,238.08

    2、其他业务 23,503,936.78 56,639,481.75 27,843,915.16 62,590,471.74

    107 国道承包经营业务 5,094,769.31 35,459,449.93 8,967,856.20 42,424,659.48

    服务区租赁业务 16,283,150.17 19,778,662.08 17,768,595.29 16,628,319.32

    租赁业务 1,025,774.28 1,126,369.76 1,008,182.17 3,537,492.94

    其中：房屋出租 630,447.25 956,300.24 908,746.00 1,537,492.94

    其他资产出租 395,327.03 170,069.52 99,436.17 2,000,000.00

    其他 1,100,243.02 274,999.98 99,281.50 -

    合计 979,780,189.78 370,966,150.25 911,268,202.16 362,933,972.39

    44． 投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额

    以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 - 1,200,000.00

    以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 20,032,339.53 5,927,998.95

    其他投资收益 825,000.00 -

    合 计 20,857,339.53 7,127,998.95

    注：其他投资收益本期发生额系对本公司的子公司河南英地置业有限责任公司发放的5,000

    万元委托贷款利息收入。河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    （2）投资收益按被投资单位列示如下：

    被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额

    河南中石化中原高速石油有限责任公司 -1,015,809.33 -865,892.25

    中原信托有限公司 21,048,148.86 6,793,891.20

    河南中宇交通科技发展有限责任公司 - 1,200,000.00

    河南英地置业有限责任公司 825,000.00 -

    合 计 20,857,339.53 7,127,998.95

    十、 关联方关系及其交易

    （一） 关联方关系

    1． 母公司 单位：万元

    注：本公司的实际控制人为河南省人民政府。

    2． 子公司

    子公司情况详见本附注七、企业合并及合并财务报表。

    3． 联营企业

    联营企业情况详见本附注八、联营企业。

    4． 其他不存在控制关系的关联方

    关联方名称 与本公司关系

    河南盈科交通工程有限公司 同一母公司

    （二） 关联方交易

    1. 购买商品以外的其他资产

    （1）2007 年4 月20 日，本公司与发展公司签署《资产转让协议》，向发展公司收购郑漯路

    漯河、许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产，共计329,072,674.74 元（其中土地

    最终转让价格以评估单价和所在地土地管理部门实地测量面积计算为准），2007 年10 月9 日，本

    公司向发展公司支付转让金300,000,000.00 元。2009 年4 月17 日，经本公司第三届董事会第七次会

    议批准，双方根据资产转让过程中实际情况签署了《补充协议书》，对原协议内容作出修改：（1）

    根据土地管理部门实地测量面积，由发展公司向本公司补充转让土地使用权18,120.97 平方米，计

    1,301,100.00 元。（2）部分土地使用权及固定资产20,181,558.00 元由原资产转让调整为资产租赁，

    母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构

    代码

    持股

    比例

    表决

    权比

    例

    河南高速公路发

    展有限责任公司

    河南省

    郑州市 经营管理高速公路 661,154.93 71918179-7 45.03% 45.03%河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    租赁期限自2007 年1 月1 日至2026 年12 月31 日，到期自动续展至该部分土地使用权和房产使用

    权到期或报废为止，原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费。（3）部分土地使用权

    167,525.55 平方米及地上建筑物共计21,019,864.00 元终止转让，退还发展公司。截至2009 年8 月21

    日，计79,428.28 平方米土地使用权和部分房屋的过户手续尚在办理中。

    2. 向关联方承租资产

    关联方名称 本期发生额 上年同期发生额 定价政策

    河南高速公路发展有限

    责任公司 8,879,858.36 8,541,600.36 发展公司上述土地使用权

    经评估确认的价值

    注：本公司与发展公司于2001 年6 月15 日及2002 年9 月6 日分别签订《土地租赁合同书》和

    《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，本公司向发展公司承租郑漯路、黄河大桥用地，其中郑

    漯路土地使用权面积计8,824,426.41 平方米，黄河大桥土地使用权面积计1,241,147.20 平方米，租赁

    期限自2000 年12 月28 日至2020 年12 月27 日止共计20 年，两项租金合计每年17,083,200.74 元。

    2007 年4 月20 日，本公司与发展公司签署《资产转让协议》，向发展公司收购郑漯路漯河、许昌

    服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产，共计329,072,674.74 元。2009 年4 月17 日，经

    本公司第三届第七次董事会批准，本公司与发展公司就资产转让过程中的实际情况签署了《补充

    协议书》，对原《资产转让协议》进行了调整：

    （1）将2001 年及2002 年土地租赁协议中约定的土地租赁面积自2009 年1 月1 日起调整为

    9,949,021.03 平方米（其中郑漯路土地使用权面积计8,706,053.83 平方米，黄河大桥土地使用权面积

    计1,242,967.20 平方米），租赁期限不变，两项租金合计每年16,918,818.52 元。并根据发展公司于

    2002 年9 月出具的《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的承诺函》，

    本公司与发展公司在本次签署的《补充协议书》中约定在租赁期满后，如本公司需要继续租用部

    分土地使用权，发展公司保证同意本公司在租赁期满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。

    在上述租赁及续租期间，发展公司不向本公司提出任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。

    （2）将2007 年资产转让协议中总计20,181,558.00 元的土地使用权3,853.33 平方米和房屋9,912.06

    平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自2007 年1 月1 日起至2026 年12 月31 日止共计

    20 年期，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止，原支付的

    转让价款也相应转为预付的长期租赁费，年均租金840,898.25 元。

    3. 向关联方出租资产

    关联方名称 本期发生额 上年同期发生额 定价政策

    河南中石化中原高速石油有限责任公司 553,815.80 316,555.00 市场价格

    注1：本公司与联营企业河南中石化中原高速石油有限责任公司（以下简称于“中油公司”）于河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    2008 年1 月1 日签订《房屋租赁协议》，中油公司向本公司承租房产，租赁面积439.66 平方米。

    租赁期限自2008 年1 月1 日至2009 年12 月31 日止共2 年，年租金316,555.00 元。

    注2：本公司与中油公司于2008 年1 月签订了《郑州至尧山高速公路服务区加油站财产使用

    权转让协议书》。本公司将郑州至尧山高速公路四个服务区8 个加油站全部财产使用权转让给中

    油公司，租赁期限自2008 年1 月1 日至2027 年12 月31 日止，并根据加油站实际销量，按照每吨

    90 元标准提取转让金。由于中油公司前期一直未取得成品油经营许可证，2008 年12 月1 日，双方

    签订了《郑州至尧山高速公路服务区加油站财产使用权转让补充协议书》，约定在中油公司成品

    油经营许可证尚未办理完毕不能正常营业前，中油公司按照固定标准向本公司支付8 个加油站资

    产租赁费，本期租金395,538.30 元。截至2009 年8 月21 日，中油公司尚未取得成品油经营许可证。

    4. 共同投资

    根据2005 年7 月27 日及2005 年8 月26 日签订的《合资建房协议书》及其补充协议，本公司

    与发展公司共同建设办公楼项目。办公楼项目占地150 亩，房屋面积39,000 平方米，预计投资24,182

    万元。其中本公司出资7,100 万元，拥有土地44.04 亩，房屋面积11,450 平方米。鉴于发展公司拟

    增加其投资，2006 年9 月10 日双方签定《合资建房协议书》，约定办公楼建设项目房屋面积增至

    56,000 平方米，总投资增加为28,913 万元，其中本公司出资不变，仍为7,100 万元，拥有土地及房

    屋面积分别调整为36.83 亩和13,750 平方米。截至2009 年6 月30 日，本公司已预付合资建房款6,390

    万元。

    （三） 关联方往来款项余额

    期末账面余额 期初账面余额

    关联方名称 科目名称

    金额 比例% 金额 比例%

    河南高速公路发展有限责任公司 其他应付款 17,178,446.07 6.20 17,061,404.07 14.93

    河南盈科交通工程有限公司 应付账款 1,841,605.15 0.13 3,311,220.03 0.18

    河南盈科交通工程有限公司 其他应付款 11,325.00 0.01 11,325.00 0.01

    十一、 或有事项

    截止2009 年6 月30 日，本公司无应披露未披露的重大或有事项。

    十二、 重大承诺事项

    1、本公司向发展公司租赁郑漯路、黄河大桥所占土地的土地使用权10,065,573.61 平方米，租

    赁期20 年，租金每年1,691.88 万元。详见本附注十、（二）、2。

    2、本公司向发展公司租赁郑漯路土地使用权3,853.33 平方米和房屋9,912.06 平方米，租赁期限

    自2007 年1 月1 日起20 年，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    废为止，原支付的转让价款20,181,558.00 元也相应转为预付的长期租赁费，年均租金840,898.25 元。

    详见本附注十、（二）、2。

    定价依据：以中兴华会计师事务所有限责任公司出具的“中兴华评报字[2007]第308 号”《郑州黄

    河公路大桥及郑漯高速公路附属设施转让项目资产评估报告及河南金地评估咨询有限公司所出具

    的“河南金地公司（2006）高速汇总报告”《土地估价汇总报告》所确定的评估价格为准。

    3、本公司向河南省交通运输厅租赁漯驻路沿线所占面积为4,120,803.066 平方米的土地使用权，

    租赁期限自2004 年9 月23 日起20 年，为满足漯驻路经营管理的需要，协议租赁期限满20 年后自

    动续展8 年，至漯驻路28 年收费期限届满为止。28 年的总租金共计34,437.77 万元，本公司已于2004

    年11 月30 日预付了上述全部租金。

    定价依据：以河南省交通运输厅漯驻路28 年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为准。

    4、本公司承包经营公路局拥有的107 国道河南省境内部分路段收费业务，承包期限自2005

    年1 月1 日至2009 年12 月31 日止，承包总金额为90,000.00 万元。本公司于2005 年9 月26 日预付

    了上述承包金额中的60,000.00 万元；于2006 年3 月10 日至3 月14 日支付了剩余承包金人民币

    30,000.00 万元。

    定价依据：根据河南交通科学技术研究院2005 年7 月出具的《河南中原高速公路股份有限公

    司承包经营107 国道河南省境内部分路段收费业务项目可行性研究报告》确定。

    2009 年4 月，河南省人民政府发布《关于取消全省政府还贷二级公路收费的通告》，决定取

    消全省所有政府还贷二级公路收费，本公司承包经营5 个收费站已于2009 年4 月30 日中午12 时

    起停止收费，公司目前正在与公路局协商处理因取消收费涉及承包的相关事项。详见本附注九之

    12。

    除上述事项外，截止2009 年6 月30 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。

    十三、 资产负债表日后事项的非调整事项

    截止本报告日，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项。

    十四、 其他重要事项

    1、本公司郑尧路于2007 年12 月21 日正式通车，根据河南省发展和改革委员会与河南省交

    通运输厅“豫发改收费[2007]1900 号”《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》，郑尧路

    目前通行费收费标准试行期一年，期满由河南省发展和改革委员会与河南省交通运输厅根据试行

    期收支情况核定正式收费年限和收费标准。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    公司第二届董事会第三十二次会议审议决定，本公司对郑尧路的收费权经营期限暂定为30 年，自

    通车之日起计算。待郑尧路收费权经营期限获批准后，按照批准的年限执行。

    2008 年12 月29 日，本公司收到河南省发展和改革委员会与河南省交通厅“豫发改收费[2008]2526

    号”《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》，根据该批复，郑州至尧山高速公路原试

    行的车辆通行费标准不变。截止2009 年6 月30 日，郑尧路收费权经营期限尚未获得批准，本公司

    仍按通车时暂定的30 年计算。

    2、本公司于2008 年12 月12 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有

    限公司郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行签署《中原高速

    结构化融资项目银团贷款公路收费权质押合同》，同意以郑尧路车辆通行费收费权作为2006 年11

    月22 日签署的《中原高速结构化融资项目银团贷款合同》中郑尧路项目贷款的质押担保。

    3、根据本公司2009 年4 月17 日召开的第三届董事会第七次会议决议和2009 年5 月12 日召开

    的2008 年度股东大会决议，同意本公司投资对漯河至驻马店高速公路进行改扩建，由双向四车道

    改扩建为双向八车道，建设里程约63.5 公里，投资估算金额23.9 亿元。项目建设投资资金来源拟

    通过公司自有资金和银行贷款解决，工程项目计划于2009 年开工，工期预计36 个月。目前该项目

    尚未开工建设。

    4、根据本公司2009 年6 月11 日召开的第三届董事会第九次会议决议和2009 年6 月29 日召开

    的2009 年度第二次临时股东大会决议，同意本公司投资建设郑民高速公路郑州至开封段项目，项

    目建设技术标准和规模为双向四车道高速公路72.66 公里，投资估算金额35.06 亿元。项目建设投

    资资金来源拟通过公司自有资金和银行贷款解决，计划2009 年开工，工期36 个月。目前该项目尚

    未开工建设。

    除上述事项外，截止2009 年6 月30 日，本公司无应披露未披露的其他重要事项。

    十五、 补充资料

    1、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中

    国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下：

    项目 本期发生额

    非流动资产处置损益 -376,399.33

    计入当期损益的政府补助 57,931.04

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 251,026.03

    对外委托贷款取得的损益 86,667.09

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,908,107.72

    非经常性损益合计（影响利润总额） 2,927,332.55河南中原高速公路股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    项目 本期发生额

    减：所得税影响数 731,833.14

    非经常性损益净额（影响净利润） 2,195,499.41

    其中：影响少数股东损益 35,163.53

    影响归属于母公司普通股股东净利润 2,160,335.88

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 239,570,703.58

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益

    率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    4.31 4.33 0.1141 0.1141

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.1130 0.1130 0.1130 0.1130

    河南中原高速公路股份有限公司

    2009年8月21日