河南中原高速公路股份有限公司
600020
2013 年半年度报告
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人金雷、主管会计工作负责人马沉重、王继东及会计机构负责人（会计主管
人员）冯莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
目 录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 30
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 32
第八节 财务报告 .......................................................................................................................... 33
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 121
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会、中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
河南省国资委 指 河南省国有资产监督管理委员会
河南证监局 指 中国证券监督管理委员会河南监管局
河南银监局 指 中国银行业监督管理委员会河南监管局
交通厅、交通运输厅 指 河南省交通运输厅
河南交通投资集团 指 河南交通投资集团有限公司
华建公司 指 招商局华建公路投资有限公司
中原高速、本公司、公司 指 河南中原高速公路股份有限公司
高发公司 指 河南高速公路发展有限责任公司
实业公司 指 河南省高速公路实业开发有限公司
公路港集团 指 河南公路港务局集团有限公司
秉原投资公司 指 秉原投资控股有限公司
英地置业 指 河南英地置业有限公司
中原信托 指 中原信托有限公司
中宇公司 指 河南中宇交通科技发展有限责任公司
高速房地产公司 指 河南高速房地产开发有限公司
新乡银行 指 新乡银行股份有限公司
中石化中原高速公司 指 河南中石化中原高速石油有限责任公司
河南省交通科研院 指 河南省交通科学技术研究院有限公司
开封商行 指 开封市商业银行股份有限公司
中原农险 指 中原农业保险股份有限公司
郑州黄河大桥 指 郑州黄河公路大桥
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 河南中原高速公路股份有限公司
公司的中文名称简称 中原高速
HENAN ZHONGYUAN EXPRESSWAY
公司的外文名称
COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 ZHONGYUAN EXPRESSWAY
公司的法定代表人 金 雷
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许亮 何运福、杨亚子
联系地址 郑州市郑东新区农业东路 100 号 郑州市郑东新区农业东路 100 号
电话 0371-67717696 0371-67717695
传真 0371-87166867 0371-87166867
电子信箱 zygs600020@163.com zygsdmc@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 郑州市郑东新区民生路 1 号 1 号楼第 7 层、第 8 层
公司注册地址的邮政编码 450046
公司办公地址 郑州市郑东新区农业东路 100 号
公司办公地址的邮政编码 450016
公司网址 http://www.zygs.com
电子信箱 zygs600020@163.com
2013 年 1 月 8 日《中国证券报》、《上海证券报》、
报告期内变更情况查询索引
《证券日报》及上海证券交易所网站。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 中原高速 600020
六、公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2013 年 7 月 16 日
注册登记地点 河南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 410000100001714（1-1）
税务登记号码 豫直地税直字 410103725823522 号
组织机构代码 72582352-2
2013 年 7 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
报告期内注册变更情况查询索引
券日报》及上海证券交易所网站。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 1,443,250,097.96 1,444,760,897.87 -0.10
归属于上市公司股东的净利
246,339,083.89 158,366,629.77 55.55
润
归属于上市公司股东的扣除非
180,935,674.42 138,232,435.17 30.89
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 865,971,388.68 996,749,035.25 -13.12
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6,819,051,621.95 6,796,752,757.91 0.33
总资产 34,561,803,897.11 31,044,964,534.45 11.33
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1096 0.0705 55.46
稀释每股收益（元／股） 0.1096 0.0705 55.46
扣除非经常性损益后的基本每
0.0805 0.0615 30.89
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.56 2.47 增加 1.09 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
2.61 2.16 增加 0.45 个百分点
均净资产收益率（%）
说明：本报告期末较上年同期归属于上市公司股东的净利润及相关财务指标的增加主要为本期
处置郑州黄河大桥停止收费资产补偿产生收益所致。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 81,026,278.72
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,806,880.02
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
290,671.81
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 -343,589.08
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,452,036.76
少数股东权益影响额 -2,119.19
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非经常性损益项目 金额
所得税影响额 -21,826,749.57
合计 65,403,409.47
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，管理层和全体员工在董事会的领导下，紧紧围绕年度经营目标，以公司上市十周
年为新起点，以建设“平安、优质、富强、廉洁”的“美丽中原”为统领，落实“五个坚定不移”的工
作原则，发挥“五项体系”的保障作用，深化规范化、精细化管理，团结拼搏，开拓创新，基本实
现了“时间过半、任务完成过半”的目标，取得了较好成绩。
1、“提管”活动深入开展，运营水平得到提升。深入开展了“建设美丽中原、规范管理提升”活
动，健全完善制度6项，推行管理提升措施50多项，进一步提升公司经营管理水平。一是加大收费
稽查管理力度，引入第三方暗访检查考核，继续开展“微笑中原”、“星级评定”活动，进一步强化
收费文明服务的积极性、主动性，构筑文明服务长效机制平台，上半年完成通行费收入13.29亿元。
二是做好了春运、法定节假日、中博会、跨区机收车辆的通行服务工作，保障了道路安全畅通。
三是加强路、警、地联动，加大道路巡查频率，查处路产案件509起，追回路产损失158万元。四
是加强日常养护，及时发现和处置病害，保证了路桥安全运行。五是完成了郑州南站、侯寨站新
增车道及漯河南站ETC系统建设，开展了全国高速公路信息联网工程的前期筹备工作。六是实施了
京港澳许昌、漯河、驻马店服务区部分设施的改造提升工程，对郑民、济祁、永登三条高速服务
区的餐饮、超市项目进行了公开招商。七是狠抓“三基”建设，提高运营管理绩效。
2、抓好工程建设管理，工程建设步伐加快。对年度投资目标进行分解，加强考核与督查，不
断掀起新的施工高潮，全体参建人员攻坚克难，全力推进，商登高速开封、商丘段、漯驻改扩建、
济祁二期等项目建设实现整体突破；继续深入开展施工标准化和创优活动，鼓励和支持设计优化、
技术创新，为全面建设“美丽中原”服务；继续规范各项管理制度，提高建设项目管理水平。主要
领导带队督导，为工程建设提供技术指导和环境协调支持。
3、积极拓宽融资渠道，确保生产经营需求。对全年资金需求进行科学测算，充分考虑资金风
险、偿债风险等因素，制定多种融资方案，积极协调多家金融机构，采取银行贷款、信托、非公
开定向债务融资工具等多种融资方式，满足了建设、运营、多元投资和还贷付息需要。
4、增收节支效果突出，成本费用大幅降低。一是严格预算编制审核，强化预算执行过程监督。
二是加大堵漏增收力度，严防跑冒滴漏。重点治理ETC“大车小标”、计重作弊、假冒“绿通”车辆，
上半年查处逃费车辆1100台，挽回通行费27万元；推行预防性养护，遏制小病害发展蔓延，节约
养护费用80万元；建立机电设备造价数据库，对机电设备实行限价，降低了采购成本。三是实施
工程项目概算包干制度。开展设计方案评优活动，通过实施设计优化、设计创新，避免增加概算
外的变更，降低建设成本，杜绝超概现象。四是在公司机关车辆保险购置中引入“竞争性谈判”机
制，节约车辆保险预算20万元。
报告期内，公司实现营业收入 14.43 亿元，较上年同期减少 0.10%，实现利润总额 2.87 亿元，
较上年同期增长 34.43%；实现净利润 2.45 亿元，较上年同期增长 56.05%；实现归属于母公司所
有者的净利润 2.46 亿元，较上年同期增长 55.55%。截止 2013 年 6 月 30 日,公司总资产为 345.62
亿元，较上年同期增长 11.13%；归属于母公司所有者权益为 68.19 亿元，较上年同期增长 0.33%。
2013 年上半年公司加权平均净资产收益率为 3.56%；基本每股收益为 0.1096 元；稀释每股收益为
0.1096 元。主要为公司黄河大桥终止收费本期收到的政府补偿导致利润增加。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
营业收入 1,443,250,097.96 1,444,760,897.87 -0.10
营业成本 542,657,617.58 583,603,048.98 -7.02
销售费用 7,358,805.90 6,418,649.49 14.65
管理费用 72,922,063.28 54,607,816.72 33.54
财务费用 644,199,730.70 580,606,767.70 10.95
经营活动产生的现金流量净额 865,971,388.68 996,749,035.25 -13.12
投资活动产生的现金流量净额 -575,586,544.22 -846,537,346.87 32.01
筹资活动产生的现金流量净额 2,062,525,099.72 239,868,547.14 759.86
研发支出 120,000.00 - 100.00
2、 其它
(1) 经营计划进展说明
公司本年度计划路桥通行费收入 28 亿元，报告期内公司实现通行费收入 13.29 亿元，完成全
年计划的 47.46%，较上年同期 14.00 亿元减少 5.07%。半年度未达到经营计划的主要原因：1、河
南省经济增速放缓，导致车流量增长缓慢；2、节假日小客车免费；3、河南省加大对超载超限车
辆的治理力度，公司所辖路桥的计重收入有所下降；4、郑州黄河公路大桥停止收费。
根据 2013 年上半年国内外经济环境及公司经营状况，公司积极采取措施，确保实现 28 亿元
的年度收入目标。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本比
毛利率 入比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（％） 年增减 年增减（%）
(%)
(%)
交 通 运 增加 2.19 个
1,329,440,829.05 502,460,879.89 62.21 -5.07 -10.26
输业 百分点
房 地 产
80,124,043.00 10,361,991.30 87.07 100.00 100.00 -
业
技 术 服 增加 11.35
2,836,807.04 5,724,173.85 -101.78 63.09 54.41
务业 个百分点
增加 3.49 个
合计 1,412,401,679.09 518,547,045.04 63.29 0.73 -8.00
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） 年增减（%）
减(%) 减(%)
通行费收 增加 2.19 个
1,329,440,829.05 502,460,879.89 62.21 -5.07 -10.26
入 百分点
房地产销
80,124,043.00 10,361,991.30 87.07 100.00 100.00 -
售收入
技术服务 增加 11.35
2,836,807.04 5,724,173.85 -101.78 63.09 54.41
收入 个百分点
合计 1,412,401,679.09 518,547,045.04 63.29 0.73 -8.00 增加 3.49 个
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主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） 年增减（%）
减(%) 减(%)
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
河南地区 1,412,401,679.09 0.73
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
截止报告期末，公司合并报表长期股权投资金额为 237,463.82 万元，期初余额为 181,307.17
万元。
截止报告期末，母公司报表长期股权投资金额为 240,567.12 万元。其中报告期新增的有：对
驻马店英地置业有限公司增资 18,000 万元；报告期实现对中原信托投资收益 5,346.26 万元。
(1) 持有金融企业股权情况
单位：万元币种：人民币
所持 期初持 期末持 报告期所
最初投资 期末账面 报告期损 会计核 股份来
对象 股比例 股比例 有者权益
金额 价值 益 算科目 源
名称 （%） （%） 变动
未分配
中原 长期股
40,000.00 33.28 33.28 65,728.70 5,346.26 - 利润转
信托 权投资
增
开封 长期股 资 本 公
11,040.00 9.92 9.92 11,040.00 - -
银行 权投资 积转增
新乡 长期股 现 金 出
12,000.00 9.92 9.92 16,675.00 - -
银行 权投资 资
合计 63,040.00 / / 93,443.70 5,346.26 - / /
2012 年 5 月 29 日，经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司出资 4,675 万元认购新
乡银行 2500 万股股份，本次出资后，公司所持新乡银行股份为 10,000 万股，占新乡银行总股份
的 9.92%。2012 年 12 月 31 日，河南银监局批复同意新乡银行变更资本金（豫银监复[2012]845
号），2013 年 2 月 27 日，完成了工商变更登记。
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2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
单位:万元 币种:人民币
是否 计提 是 资金来源
委托理 委托理 报酬 实际收 实际 是否
合作方名 委托理财产品 委托理 预计 经过 减值 否 并说明是 关联
财起始 财终止 确定 回本金 获得 关联
称 类型 财金额 收益 法定 准备 涉 否为募集 关系
日期 日期 方式 金额 收益 交易
程序 金额 诉 资金
招商银行 点金公司理财-
2013 年 1 2013 年 1 固定
郑州金水 岁月流金系列 2,900.00 5.17 2,900.00 5.17 是 否 否 否 自有资金 无
月7日 月 28 日 收益
路支行 21 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 1 2013 年 1 固定
郑州金水 岁月流金系列 1,500.00 1.72 1,500.00 1.72 是 否 否 否 自有资金 无
月7日 月 21 日 收益
路支行 14 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 1 2013 年 1 固定
郑州金水 岁月流金系列 1,500.00 0.86 1,500.00 0.86 是 否 否 否 自有资金 无
月8日 月 15 日 收益
路支行 7 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 1 2013 年 1 固定
郑州金水 岁月流金系列 1,500.00 1.72 1,500.00 1.72 是 否 否 否 自有资金 无
月 16 日 月 30 日 收益
路支行 14 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 3 2013 年 3 固定
郑州金水 岁月流金系列 2,900.00 5.51 2,900.00 5.51 是 否 否 否 自有资金 无
月1日 月 22 日 收益
路支行 21 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 4 2013 年 5 固定
郑州金水 岁月流金系列 2,100.00 4.56 2,100.00 4.56 是 否 否 否 自有资金 无
月8日 月2日 收益
路支行 21 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 4 2013 年 5 固定
郑州金水 岁月流金系列 1,100.00 2.39 1,100.00 2.39 是 否 否 否 自有资金 无
月8日 月2日 收益
路支行 21 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 5 2013 年 5 固定
郑州金水 岁月流金系列 2,100.00 4.18 2,100.00 4.18 是 否 否 否 自有资金 无
月6日 月 27 日 收益
路支行 21 天理财计划
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
是否 计提 是 资金来源
委托理 委托理 报酬 实际收 实际 是否
合作方名 委托理财产品 委托理 预计 经过 减值 否 并说明是 关联
财起始 财终止 确定 回本金 获得 关联
称 类型 财金额 收益 法定 准备 涉 否为募集 关系
日期 日期 方式 金额 收益 交易
程序 金额 诉 资金
招商银行 点金公司理财-
2013 年 5 2013 年 5 固定
郑州金水 岁月流金系列 1,100.00 2.09 1,100.00 2.09 是 否 否 否 自有资金 无
月6日 月 27 日 收益
路支行 21 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 5 2013 年 5 固定
郑州金水 岁月流金系列 600.00 0.29 600.00 0.29 是 否 否 否 自有资金 无
月 22 日 月 29 日 收益
路支行 7 天理财计划
招商银行 点金公司理财-
2013 年 6 2013 年 6 固定
郑州金水 岁月流金系列 2,400.00 2.30 2,400.00 2.30 是 否 否 否 自有资金 无
月5日 月 14 日 收益
路支行 14 天理财计划
合计 / 19,700.00 / / / 30.79 19,700.00 30.79 / / / / /
注：上述委托理财事项系公司全资子公司秉原投资控股有限公司及其子公司发生。根据 2012 年 2 月 17 日公司第四届董事会第六次会议审议，
通过关于授权秉原投资控股有限公司及其下属投资平台相关事项的议案。同意授权秉原投资控股有限公司及其下属投资平台进行委托理财仅限
于保本型、投资期限在 45 天以内的品种，投资余额应控制在两亿元以内。
(2) 委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
是 是 资金来源 关
是否
委托贷 贷款期 贷款 借款用 否 否 是否 并说明是 联 预期 投资
借款方名称 抵押物或担保人 关联
款金额 限 利率 途 逾 展 涉诉 否为募集 关 收益 盈亏
交易
期 期 资金 系
2012.3.2 自然人及法人信
信阳锦华置业 日常经
566.68 1-2013.3. 25.95% 用保证及河南龙 否 否 否 否 自有资金 无 24.18 盈利
有限责任公司 21 营周转
头担保公司担保
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
是 是 资金来源 关
是否
委托贷 贷款期 贷款 借款用 否 否 是否 并说明是 联 预期 投资
借款方名称 抵押物或担保人 关联
款金额 限 利率 途 逾 展 涉诉 否为募集 关 收益 盈亏
交易
期 期 资金 系
2012.7.2 购买水
鹤壁市中凯置
1,050.00 4-2013.7. 24.00% 泥、钢材 在建工程抵押 否 否 否 否 自有资金 无 71.63 盈利
业有限公司 23 等
注：鹤壁市中凯置业有限公司于 2013 年 5 月 14 日提前还款完毕。上述委托贷款系公司全资子公司秉原投资公司下属公司上海秉原股权投资有
限公司发生。
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）子公司及参股公司基本情况
单位：万元 币种：人民币
注册资 占该公司
被投资的公司名称 主要经营活动
本 股权比率
秉原投资控股有限
项目投资，投资管理，投资咨询。 70,000 100%
公司
河南英地置业有限
房地产开发、销售。 40,000 98.175%
公司
在全国范围内从事一、二、三类公路工程、桥梁工
程、隧道工程项目的监理业务（资质证有效期至：
2013 年 11 月 10 日）公路工程技术服务、咨询服务，
河南中宇交通科技
桥梁、道路工程技术研发，新材料、新工艺的研发， 400 60%
发展有限责任公司
试验仪器设备、沥青材料、汽车配件的销售代理，
公路、桥梁工程勘察设计，道路、桥梁工程的监理
服务，项目评估、招投标服务。
河南中石化中原高
速石油有限责任公 汽油、柴油、煤油、定性小包装润滑油、化工产品。 1,000 49%
司
资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；
其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管
理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产
的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等
业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业
中原信托有限公司 150,000 33.28%
务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及
保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、
投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担
保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监
督管理委员会批准的其他业务。
房地产开发与经营（凭证）；建筑材料、装饰材料
河南高速房地产开
销售；对外贸易经营（国家法律法规规定应经审批 100,000 19%
发有限公司
方可经营或者禁止进出口的货物和技术除外）。
吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发
行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从
新乡银行股份有限
事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险 100,799 9.92%
公司
业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使
用资金的委托贷款业务；经中国人民银行批准的其
他业务。
人民币业务；吸收公众存款；发放短期、中期和长
开封市商业银行股 期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融
72,600 9.92%
份有限公司 债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖
政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款
14
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
注册资 占该公司
被投资的公司名称 主要经营活动
本 股权比率
项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财
政信用周转使用资金的委托存贷款业务；经国务院
银行业监督管理机构批准的其他业务。
道路、桥梁、交通物流、交通机械等方面的科研及
技术咨询；新产品、新技术、新工艺的研究、开发
及转让；交通设施材料的研究及销售；公路工程可
河南省交通科学技 行性研究及报告的编制；仪器仪表、普通机械的研
3,600 6.70%
术研究院有限公司 制及推广应用。公路工程设计与施工、公路工程养
护施工、交通安全设施施工（凭许可证经营）；交
通信息咨询；电子产品研发、销售房屋租赁、物业
服务（凭资质证经营）。
（2）子公司及参股公司基本情况
单位:万元 币种:人民币
被投资的公司 占该公司股权
注册资本 总资产 净资产 净利润
名称 比率
秉原投资控股
70,000.00 100% 131,040.96 84,422.05 3,734.02
有限公司
河南英地置业
40,000.00 98.18% 185,880.38 60,702.05 1,899.82
有限公司
驻马店英地置
30,000.00 93.33% 19,899.35 19,899.32 -24.14
业有限公司
河南中宇交通
科技发展有限 400.00 60% 1,083.84 800.30 -406.78
责任公司
河南中石化中
原高速石油有 1,000.00 49% 1,429.29 1,087.79 -108.88
限责任公司
中原信托有限
150,000.00 33.28% 226,061.04 197,509.31 16,065.51
公司
河南高速房地
产开发有限公 100,000.00 19% 186,431.43 114,431.85 -558.07
司
新乡银行股份
100,798.95 9.92% 1,824,159.64 186,236.36 22,943.56
有限公司
开封市商业银
行股份有限公 72,600.00 9.92% 2,161,236.24 152,322.19 9,713.59
司
河南省交通科
学技术研究院 4,680.00 6.70% 13,212.47 10,245.09 -912.59
有限公司
15
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）对公司净利润影响在 10%以上的子公司及参股公司情况：
单位：万元 币种：人民币
较上年增长 较上年增长 较上年增长
公司名称 营业收入 营业利润 净利润
比例(%) 比例(%) 比例(%)
中原信托 31,012.24 46.04 20,908.87 48.84 16,065.51 46.67
5、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目
项目名 金额 本报告期 累计实际 项目收
项目进度
称 （亿 投入金额 投入金额 益情况
元）
工程于 2008 年 3 月开工，已于 2010 年 11 月 1
郑漯高
日建成通车。报告期完工交付使用后暂估金额 与郑漯
速公路
为 389,850.84 万 元 ， 其 中 结 转 固 定 资 产 高速公
改扩建 38.99 3,197.50 341,203.71
363,001.80 万元，结转无形资产 26,849.04 万元。 路合并
工程项
报 告 期 内 项 目 结 算 支 付 3,197.5 万 元 , 剩 余 计算
目
48,647.12 万元待结算支付。
工程于 2007 年 7 月开工，已于 2010 年 9 月底
建成通车。根据河南省有关规定，项目竣工决
算验收结束后，政府将正式批复其收费经营期 营 业 收
限。目前公司对该桥的收费权经营期限暂定为 入
郑新黄 30 年，自通车之日起计算，并暂按此年限对其 3,387.88
河大桥 30.79 相关资产计提折旧和进行摊销，待批准后按照 4,561.92 272,785.86 万元，营
项目 批准的年限执行。报告期完工交付使用后暂估 业 成 本
金额为 307,927.38 万元，其中结转固定资产 2,991.28
283,856.26 万元，结转无形资产 24,071.12 万元。 万元
报告期内项目结算支付 4,561.92 万元，剩余
34,991.93 万元待结算支付。
项目西段连接的安徽省境内路车段已于 2008
河南省
年 12 月开工建设，东端连接的安徽境内路段
商丘市
已于 2009 年 11 月 16 日开工建设，已于 2011
任庄至
年 12 月 28 日建成通车。目前公司对河南省商 营 业 收
小新庄
丘市任庄至小新庄高速公路项目公路的收费 入 637.69
高速公
权经营期限暂定为 30 年，自通车之日起计算， 万元，营
路项目 15.75 1,204.14 148,987.12
并暂按此年限对其相关资产计提折旧和进行 业 成 本
（原永
摊销，待批准后按照批准的年限执行。报告期 2,890.97
亳淮高
部分完工交付使用后暂估金额为 157,529.71 万 万元
速公路
元，其中结转特许经营权 157,270.92 万元。报
商丘段
告 期 内 项 目 结 算 支 付 1,204.14 万 元 ， 剩 余
项目）
8,535.8 万元待结算支付。
项目已获得国家发改委关于该项目工可核准
漯河至
的批复，批复同意实施漯河至驻马店公路改扩
驻马店
24.40 建工程，同时要求河南省有关部门要严格执行 建设期
改扩建 4,572.67 20,190.25
《公路法》《收费公路管理条例》及相关规定，
工程
从严核定收费标准，不得因改扩建工程的实施
16
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
而延长收费年限。计划工期 36 个月。报告期
内项目核准、初步设计、施工图设计已批复，
勘界清点工作全部完成，土地报件已上报省国
土厅，监理单位、土建施工单位全部进场，项
目经理部、试验室已建设完成。路基填方完成
总量的 13.8%；桥梁完成总量的 10.4%；涵洞、
通 完 成 总 量 的 6.1% 。 报 告 期 内 项 目 投 资
4,572.67 万元，截至报告期末，累计完成建设
投资 20,190.25 万元。
项目于 2009 年 6 月开工建设，已于 2011 年 12
月 29 日建成用车。目前公司对郑开高速公路 营 业 收
郑州至
的收费权经营期限暂定为 30 年，自通车之日 入
民权高
起计算，并暂按此年限对郑开高速公路特许经 7,840.28
速公路
37.57 营权进行摊销，待批准后按照批准的年限执 万元，营
郑州至 21,289.06 335,997.79
行。报告期部分完工交付使用后暂估金额为 业 成 本
开封段
375,663 万元，其中结转特许经营权 374,975.66 6,494.60
项目 万元
万元。报告期内项目结算支付 21,289.06 万元，
剩余 44,326.5 万元待结算支付。
济宁至 营 业 收
项目于 2010 年 6 月开工建设，总工期 36 个月。
祁门高 入 604.57
报告期部分完工交付使用后暂估金额为
速公路 万元，营
17.82 178,202.52 万 元 ， 其 中 结 转 特 许 经 营 权 20,468.88 175,901.62
永城段 业 成 本
178,202.52 万 元 。 报 告 期 内 项 目 结 算 支 付
（一期 905.28 万
20,468.88 万元，剩余 6,910.02 万元待结算支付。
工程） 元
项目于 2007 年 12 月 21 日建成通车，全长约
183 公里，全线设收费站 11 处，服务区 4 处，
项目概算总投资 87.68 亿元。根据河南省审计
厅豫审投报【2012】3 号审计报告，审定投资 营 业 收
总额 87.24 亿元，其中固定资产 83.31 亿元，无 入
郑州至
形资产 3.93 亿元。河南省有关规定，项目竣工 22,834.03
尧山高
87.13 决算验收结束后，政府将正式批复其收费经营 万元，营
速公路 14,838.33 871,340.47
期限。目前公司对郑尧高速公路的收费权经营 业 成 本
项目
期限暂定为 30 年，自通车之日起计算，并暂 14,198.25
按此年限对郑尧高速公路相关资产计提折旧 万元
和进行摊销，待批准后按照批准的年限执行。
报告期内项目结算支付 14,838.33 万元,剩余
15,565.30 万元待结算支付。
京港澳
高速公 项目于 2010 年 9 月开工，2010 年 11 月 1 日改
路郑州 建完成。项目概算投资 75,751 万元。报告期完
至漯河 工交付使用后暂估金额为 68,042.91 万元，结转
6.80 1,546.68 21,362.25
段旧路 固定资产 68,042.91 万元。报告期内项目结算支
旧桥改 付 1,546.69 万元,剩余 46,680.66 万元待结算支
建工程 付。
项目
京港澳 项目于 2010 年 8 月开工建设，2011 年 4 月 24 与 郑 漯
1.81 -
高速公 日改建完成。报告期完工交付使用后暂估金额 8,244.00 高 速 公
17
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
路许昌 为 18,074.34 万元，结转固定资产 14,738.67 万元。 路 合 并
北B型 报告期内项目结算支付 0 万元,剩余 9,830.34 万 计算
单喇叭 元待结算支付。
互通式
立交工
程项目
新郑机
项目全长约 39.25 公里，初步设计概算金额为
场至少
28.96 人民币 28.96 亿元，计划 2011 年底开工，预计 - 39.79 建设期
林寺高
工期 36 个月。
速公路
济宁至
祁门高
项目 2012 年 6 月开工，工期 36 个月。报告期
速公路
内累计完成填土 5 万方，桩基 37 根，立柱 20
豫皖界
8.75 根。清表工作已经全部完成。报告期内项目投 建设期
至连霍 7,014.51 8,311.46
资 7,014.51 万元，截至报告期末，累计完成建
高速段
设投资 8,311.46 万元。
（二期
工程）
项目 2012 年 12 月开工，工期 36 个月，计划于
2015 年 9 月底建成通车。报告期内施工监理中
商丘至
标通知书已发出，正在准备合同谈判；BT 投融
登封高
资建设招标文件发售工作已结束，7 月 2 日开
速公路 51.96 建设期
标；已完成临建用地的选址及与地方政府签订 932.05 1,472.32
开封段
临时用地协议工作，即将开始临建工作。报告
项目
期内项目投资 932.05 万元，截至报告期末，累
计完成建设投资 1,472.32 万元。
项目 2012 年 12 月开工，工期 36 个月，计划于
商丘至
2015 年 9 月底建成通车。报告期内完成全线征
登封高
地拆迁及附属物清理占总量的 90%，完成临时
速公路 33.61 建设期
征地 350 亩，清表完成 43KM，基桩完成 39 根。 24,412.84 24,604.30
商丘段
报告期内项目投资 24,412.84 万元，截至报告期
项目
末，累计完成建设投资 24,604.3 万元。
合计 384.34 / 104,038.58 2,230,440.94 /
公司投资建设的商丘至登封高速公路开封段、商丘段项目获公司 2012 年第二次临时股东大会
审议通过。根据项目建设的需要，2012 年 11 月 27 日，经公司第四届董事会第十五次会议审议，
同意设立公司商登高速郑开分公司、商登高速商丘分公司（以工商管理部门最终注册登记为准），
负责上述商丘至登封高速公路两个项目的建设及运营管理等工作。2013 年 3 月，经郑州市工商行
政管理局、商丘市工商行政管理局核准，分别确定为河南中原高速公路股份有限公司杞登分公司
及商杞分公司，企业法人营业执照已办理完毕。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
1、2013 年 5 月 10 日，公司 2012 年度股东大会审议通过 2012 年度利润分配方案，以
2,247,371,832 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派发股利
224,737,183.20 元。
2、公司 2012 年度利润分配方案的股权登记日为 2013 年 7 月 1 日， 除权（除息）日为 7 月
18
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
2 日，现金红利发放日为 7 月 5 日，已实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
19
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√ 不适用
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位：万元币种：人民币
占同类
关联 关联交 关联交易内 关联交易 关联交 关联交 交易金
关联交易方
关系 易类型 容 定价原则 易价格 易金额 额的比
例(%)
同一
河南高速公路发 承租郑漯高 资产评估
母公 资产 1,189.27 594.64 38.08
展有限责任公司 速公路 价格
司
同一 郑漯高速公
河南高速公路发 资产租 资产评估
母公 路相关土地 97.16 48.58 3.11
展有限责任公司 赁 价格
司 及房屋
河南中石化中原
联营
高速石油有限公 租赁 房屋租赁 协议定价 43.15 21.57 6.12
企业
司
河南中石化中原
联营 服务区加油
高速石油有限公 租赁 协议定价 680.0 340.00 17.60
企业 站
司
河南通安高速公 同一
路养护工程有限 母公 购买 养护服务 招标定价 413.22 231.51 7.96
责任公司 司
河南省高速公路 同一
实业开发有限公 母公 购买 养护服务 招标定价 2,673.08 721.22 24.79
司 司
合计 / 5,095.88 1,957.51 /
20
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
说明：（一）上述日常关联交易事项作为《河南中原高速公路股份有限公司 2013 年预计日
常关联交易公告》，已经公司第四届董事会第二十三次会议审议通过，并刊登于 2013 年 4 月 16
日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。
（二）2001 年 6 月、2002 年 9 月公司与高发公司签署了《土地租赁合同书》、《关于<土地
租赁合同书>的修改协议》，该关联交易情况已在公司《招股说明书》及历年年度报告中披露。
2009 年 4 月 17 日，根据上述资产转让有关权证办理、土地面积测量以及公司实际使用高发公
司土地的情况，公司与高发公司签订了《补充协议书》，并经公司第三届董事会第七次会议审议
通过。相关内容已披露于 2009 年 4 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所
网站。
（三）2012 年 12 月，公司与高发公司签订协议，约定自 2012 年 10 月 8 日起停止租赁因
黄河大桥终止收取通行费而无必要继续租赁的相关资产。具体停止租赁资产的范围为：
①原 2009 年 4 月 17 日签订的《补充协议》中租赁黄河大桥 129.61 平方米土地使用权不再
继续租赁；
②原 2010 年 4 月 12 日签订的《补充协议书》中出售改为租赁部分 53,129.83 平方米土地
使用权不再继续租赁，自 2012 年 10 月 8 日起剩余租赁期限的租赁费人民币 19,747,023.24 元
由高发公司退还本公司。
(二)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2005 年 9 月 22 日，公司与高发公司等单位共同出资成立河南高速房地产
公司与高发公司 开发有限公司。公司出资 950 万元，该事项已在 2005 年年度报告中披露。
等单位共同投资 2008 年 7 月，高速房地产公司因业务发展需要进行增资，公司增资 18,050
设立河南高速房 万元，公司占其股权比例在本次增资前和增资后均为 19%。增资关联交易
地产开发有限公 事项已经公司第三届董事会第二次会议审议通过，董事会决议和对外投资
司 暨关联交易公告刊登在 2008 年 7 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》
及上海证券交易所网站。
(三) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司第四届董事会第十九次会议决议，向控股股东河南交通投资集团有限公司借款 10 亿元
资金，用于在建工程及偿还贷款。截止报告期末已向河南交通投资集团有限公司委托贷款 5 亿
元，借款期限 1 年，年利率 6%，自 2013 年 4 月 10 日计息，报告期应支付利息 6,833,333.33
元，已支付利息 6,000,000.00 元，未支付 833,333.33 元。
21
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
河南交通投资集团有
母公司 178,358,929.49 178,358,929.49
限公司
河南高速公路发展有
同一母公司 15,944,064.99 -13,805,668.88 2,138,396.11 19,847,023.24 -19,747,023.24 100,000.00
限责任公司
河南通安高速公路养
同一母公司 4,385,144.88 -19,891.49 4,365,253.39
护工程有限责任公司
河南省公路工程局集
同一母公司 82,588,732.40 12,297,345.63 94,886,078.03
团有限公司
河南高速公路监理咨
同一母公司 312,000.00 -312,000.00 0.00
询有限公司
河南省第一公路工程
同一母公司 328,319.79 -118,659.87 209,659.92
有限公司
河南省交通公路工程
同一母公司 118,659.87
局第一工程处
河南省高速公路实业
同一母公司 3,910,916.71 8,550,292.83 12,461,209.54
开发公司
河南盈科交通工程有
同一母公司 1,795,281.37 0.00 1,795,281.37
限公司
河南中天高新智能科
同一母公司 4,857,434.55 528,943.00 5,386,377.55
技开发有限责任公司
河南中石化中原高速
联营企业 431,474.64 4,144,015.86
石油有限责任公司
合计 114,121,894.69 7,120,361.22 121,360,915.78 20,278,497.88 158,611,906.25 182,602,945.35
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生
7,120,361.22
额（元）
22
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 121,360,915.78
关联债权债务形成原因 临时借款及未结算的工程结算款
关联债权债务清偿情况 一次性支付及按照合同规定逐期支付
1、2009 年 4 月本公司向高发公司租赁郑漯路、黄河大桥所占土地的土地使用权
9,949,021.03 平方米，租赁期 20 年，租金每年 1,691.88 万元。2012 年 12 月与高发公司
签订协议，停止租赁因黄河大桥终止收取通行费而无必要继续租赁的相关资产，调整
后每年租赁郑漯路土地使用权租金为 1,189.27 万元。
2、本公司向高发公司租赁郑漯路土地使用权 3,853.33 平方米和房屋 9,912.06 平方米，
租赁期限自 2007 年 1 月 1 日起 20 年，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权
和房产使用权到期或报废为止，原支付的转让价款 20,181,558.00 元也相应转为预付的
长期租赁费，年均租金 840,898.25 元。
与关联债权债务有关的承诺 3、2010 年 4 月，本公司与高发公司签订协议，约定将 2007 年资产转让协议中总计
33,510,100.00 元的土地使用权 53,129.83 平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期
限自 2007 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止共计 14 年期，年均租金 2,393,578.57 元。
2012 年 12 月与高发公司签订协议，停止租赁因黄河大桥终止收取通行费而无必要继
续租赁的相关资产，剩余租赁期限的租赁费人民币 19,747,023.24 元由高发公司退还本
公司。
4、2010 年 4 月，本公司与高发公司签订协议，约定将 2007 年资产转让协议中总计
3,137,400.00 元的土地使用权 26,298.45 平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限
自 2007 年 1 月 1 日起至 2026 年 12 月 31 日止共计 20 年期，年均租金 130,725.00 元。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无影响
23
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租 关
出租 租赁 租赁 租赁 租赁收 租赁收 是否
租赁资产 赁 联
方名 方名 资产 起始 租赁终止日 益确定 益对公 关联
涉及金额 收 关
称 称 情况 日 依据 司影响 交易
益 系
协议租赁期
漯 河 限满 20 年后
河 南 至 驻 自动续展 8
2004
省 交 马 店 年，至漯驻高
公司 34,437.77 年9月 - - - 否
通 运 高 速 速公路经批
23 日
输厅 公 路 准的 28 年收
土地 费期限届满
为止
除上述向高发公司租赁土地外，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，2005 年 4 月 15
日公司与河南省交通运输厅签订《河南省漯河至驻马店高速公路土地使用权租赁协议书》，向河
南省交通运输厅租赁漯驻高速公路所占面积为 4,120,803.066 平方米的土地使用权。租赁期限自
2004 年 9 月 23 日起计算，并且为满足漯驻高速公路经营管理需要，协议租赁期限满 20 年后自
动续展 8 年，至漯驻高速公路经批准的 28 年收费期限届满为止。租赁期限（含续展期限）内，
租金标准保持不变，租赁价格以漯驻高速公路 28 年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为
准，28 年总租金为 34,437.77 万元，由公司一次性支付。该事项情况已于 2005 年 4 月 19 日刊
登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站，报告期内履行正常。
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 担
担
保 保
保 是
方 发 是
是 担 担 否
与 生 担 担 否
被 担 否 保 保 为
担 上 日 保 保 存
担 保 已 是 逾 关 关联
保 市 担保金额 期 起 到 在
保 类 经 否 期 联 关系
方 公 (协 始 期 反
方 型 履 逾 金 方
司 议 日 日 担
行 期 额 担
的 签 保
完 保
关 署
毕
系 日)
24
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
控
英
股 购
地
子 房 13,669.70 否
置
公 者
业
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 13,669.70
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 13,669.70
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -
报告期末对子公司担保余额合计（B） -
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 13,669.70
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.00
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供
-
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） -
本公司的子公司河南英地置业有限公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保 13,669.70 万
元，商品房产权证办下来后担保责任解除。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
截止报告期末，公司持股 45.09%的股东为河南交通投资集团，持股 20.00%的股东为招商
局华建公司（原华建交通经济开发中心）。公司原控股股东高发公司以及河南交通投资集团、招
商局华建公司在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下：
承诺 是
时间 否
承 及期 有 是否
承诺 诺 承诺方 限 履 及时
承诺内容
背景 类 行 严格
型 期 履行
限
招商局 2006
华建公 通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到 年 5
与股 其
路投资 中原高速股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日 月 23 否 是
改相 他
有限公 起两个工作日内做出公告，公告期间无需停止出售股份。 日，长
关的
司 期
承诺
其 河南交 (1)2010 年 12 月 2 日，河南交通投资集团出具了《关于 2010 正 在
河南中原高速股份公司股权分置改革相关事项的承诺 是
他 通投资 年 12 履行
25
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
承诺 是
时间 否
承 及期 有 是否
承诺 诺 承诺方 限 履 及时
承诺内容
背景 类 行 严格
型 期 履行
限
集团有 函》，承诺：同意承接高发公司在中原高速股权分置改革 月3
限公司 时所做出的有关股份锁定限售相关事项的承诺，即：本 日，5
次划入的股份自划转完成之日起 12 个月内不转让。本次 年
从高发公司划入的股份自获得上市流通权之日起 36 个月
期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量
在 12 个月内不超过中原高速总股本的 5%，在 24 个月内
不超过 10%。收购人将严格遵守中国证监会及上海证券交
易所有关上市公司股份转让及其信息披露的相关规定。
收购人若违背上述承诺，同意承担相应的法律责任。
解 河南省交通运输厅已于 2006 年 5 月 18 日出具《承诺函》 2006
决 内容如下："河南省交通厅在不与法律法规相抵触的前提 年5
河南省 下，在权力所及范围内承诺：承诺在中原高速投资建设 月 23
同 正 在
交通运 的永亳淮高速公路商丘段完成竣工决算后，我厅将积极 日，待 是
业 协调有关单位收购，或者将永亳淮高速公路商丘段进行 履行
输厅 完成
竞 资产置换。" 竣工
争 决算
河南省交通运输厅已于 2006 年 5 月 18 日出具《承诺函》
内容如下："河南省交通厅在不与法律法规相抵触的前提
下，在权力所及范围内承诺：1)、承诺京珠国道主干线
2006
解 新乡至郑州高速公路转让问题在该项目完成竣工决算
年5
后，按照国家有关规定，我厅将积极研究有关事宜，并
决 月 23
履行原对河南中原高速公路股份有限公司的承诺，即：
同 河南省 日，待 正 在
①如在中原高速经营管理的高等级公路、大型、特大型
交通运 有关 是
业 桥梁两侧各 50 公里范围内新建、改建或扩建任何与之平 履行
输厅 部门
竞 行或方向相同的公路和桥梁，并可能与中原高速经营管
批准，
理的上述路桥构成竞争的，中原高速对相关的公路、桥
争 后附
梁享有优先受让或投资控股的权利。②新乡至郑州高速
说明
公路为京珠国道主干线的组成部分，按照国家有关规定，
其转让需报交通部批准。我厅将在试运行期结束并完成
竣工决算后，积极研究相关事宜。
(1)华建公司于 2000 年 12 月在《河南高速公路发展有限
与首 解 责任公司、华建交通经济开发中心与河南中原高速公路
次公 决 招商局 股份有限公司之重组协议》中承诺不从事与公司的生产 2003
开发 同 华建公 经营相竞争的业务。 年7
路投资 (2)华建公司和高发公司于 2001 年 12 月分别出具了《关 月 21 否 是
行相 业
有限公 于避免同业竞争的承诺函》。高发公司承诺不从事与公司 日，长
关的 竞 司 经营管理的公路、桥梁构成竞争的业务。如因政府划拨 期
承诺 争 或其他原因高发公司拥有与公司构成竞争的公路或桥梁
时，公司享有优先受让或投资控股该等公路或桥梁的权
26
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
承诺 是
时间 否
承 及期 有 是否
承诺 诺 承诺方 限 履 及时
承诺内容
背景 类 行 严格
型 期 履行
限
利；华建公司承诺若其业务发展可能与公司构成竞争，
华建公司应提前与公司协商，消除同业竞争。华建公司
承诺如因违反上述承诺给公司或其它股东造成损失的，
将赔偿公司及其他股东的一切损失。
高发公司于 2002 年 9 月出具了《关于与河南中原高速公
河南高 路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的承诺函》，承
2003
速公路 诺公司租用高发公司土地使用权期满，如需要继续租用
其 年7
发展有 部分土地使用权，高发公司保证同意公司在租赁期满前 是
月 21 无
他 提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。高发公司保
限责任 日，长
证续租期间的土地使用权租金仍按照每年 1,708.32 万元
公司 期
执行。在上述租赁及续租期间，高发公司不向公司提出
任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。
（1）2010 年 12 月 2 日，河南交通投资集团出具《关于
河南中原高速股份有限公司独立性的承诺函》，承诺：①
在人员、资产、业务、财务及机构等方面，收购人（包
括收购人控制的其他企业，下同）保证与中原高速做到
相互独立。②收购人将严格遵守中国证监会关于上市公
司与控股股东之间避免双重任职的规定；收购人不占用、
支配中原高速的资产或干预中原高速对其资产的经营管
理；收购人不干预中原高速的财务、会计活动；收购人 其中
与收 不以任何方式向中原高速下达经营性计划或指令，也不 （1）
购报 以任何方式侵犯中原高速经营管理的独立性；收购人将 中的
解 严格遵守对中原高速及其他股东的诚信义务，不以任何
告书 ①、②
决 河南交 方式侵犯中原高速和其他股东利益；收购人对中原高速 2010
或权 董事、监事候选人的提名，将遵循法律法规和中原高速 年 12 项内
同 通投资
益变 公司章程规定的条件和程序，并且不以任何方式干预中 月3 无 容正
业 集团有
动报 原高速的人事选举和人事聘任。③收购人不会利用控股 日，长 在整
竞 限公司 股东地位，谋求中原高速在业务经营等方面给予收购人 期
告书 改中，
争 优于独立第三方的条件或利益；对于与中原高速经营活
相关 动相关的无法避免的关联交易，收购人将遵循公允、合 其余
承诺 理的市场定价原则，不会利用该等关联交易损害中原高 正常
速及其他股东的利益；收购人将严格按照相关法律法规、 履行。
规范性文件以及中原高速的公司章程、关联交易决策制
度的规定，在其董事会、股东大会审议表决关联交易时，
履行回避表决义务；在收购人的业务、资产整合过程中，
采取切实措施规范并减少与中原高速之间的关联交易，
确保中原高速及其他股东的利益不受损害。
(2)作为中原高速的控股股东，为了避免与中原高速产生
同业竞争，河南交通投资集团于 2010 年 12 月 2 日出具
27
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
承诺 是
时间 否
承 及期 有 是否
承诺 诺 承诺方 限 履 及时
承诺内容
背景 类 行 严格
型 期 履行
限
《关于与河南中原高速公路股份有限公司避免同业竞争
的承诺函》，承诺如下：①收购人（包括收购人能够控制
的其他企业，下同）管理下的其他公路、桥梁不与中原
高速经营管理的公路、桥梁构成竞争。收购人将来也不
开发、建设可能与中原高速构成竞争的公路和桥梁项目。
如因政府划拨或其他任何原因导致收购人与中原高速构
成竞争的公路或桥梁时，中原高速享有优先受让或投资
控股该等公路或桥梁的权利。②收购人若违背上述承诺
给中原高速或其他股东造成损失的，同意赔偿中原高速
及其他股东所遭受的一切损失。
为支持本公司业务发展，避免同业竞争，2011 年 3 月 4
日，河南交通投资集团出具《关于避免与河南中原高速
解 公路股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺如下：⑴将
2011
决 河南交 本公司作为河南交通投资集团高等级公路、大型和特大
年3
同 通投资 型独立桥梁项目投资与经营业务的最终整合平台。⑵对 正在
月9
于河南交通投资集团及所属公司的高等级公路、大型和 是
业 集团有 日，5 履行
特大型独立桥梁，用 5 年左右时间，将符合注入上市公
竞 限公司 年左
司条件的项目通过符合法律法规、中原高速及双方股东
右
争 利益的方式注入中原高速。⑶河南交通投资集团及所属
公司将继续履行之前做出的支持中原高速发展的各项承
诺。
说明：2006 年 11 月交通部《关于进一步规范收费公路管理工作的通知》要求，在国家新
的《收费公路权益转让办法》颁布实施之前，暂停政府还贷公路收费权益转让。2008 年 9 月 2
日，国家交通运输部、发展和改革委员会、财政部联合发布《收费公路权益转让办法》，该办法
自 2008 年 10 月 1 日起实施。2008 年 9 月 18 日，交通运输部《关于加强收费公路权益转让管
理有关问题的通知》就有关问题做出具体规定。上述《办法》和《通知》的规定包括：1、国家
在综合考虑转让必要性、合理性、社会承受力等因素的基础上，严格限制政府还贷公路转让为
经营性公路；2、转让政府还贷公路收费权益，一律采用公开招标的方式，不得采用其他方式选
择受让方；3、要求受让方上年末资产负债率在 65%以下；4、拟申请转让的公路须完成竣工财
务决算和竣工审计报告等工作；5、转让政府还贷公路权益的，应当明确要求受让方以现金方式
支付转让金，不得以股票（股权）、债券、实物资产或无形资产等其他非现金方式支付，受让方
支付转让金期限，最长不超过合同生效后 6 个月，且受让方不得以公路收费权作质押获取银行
贷款支付转让金。新乡至郑州高速公路为政府还贷公路；公司 2012 年末资产负债率为 78.02%，
本报告期末资产负债率 80.19%。上述河南省交通厅承诺中涉及的新乡至郑州高速公路有关转让
事宜的研究等工作需综合考虑上述因素。
公司将持续关注相关主体的承诺履行情况，并按照相关规定及时履行信息披露义务。
28
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性，经公司 2012 年年度股东大会审议，同意聘请
致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2013 年度财务审计和内部控制审计机构，费用为
人民币 161.4 万元（含途中差旅和工作地住宿费），其中财务审计费用 106.4 万元，内部控制审
计费用 55 万元。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
根据河南省人民政府发布的《通告》，郑州黄河公路大桥（以下简称"大桥"）自 2012 年 10
月 8 日零时（以下简称"终止收费日"）起终止收费。根据河南省交通运输厅的豫交文[2013]187
号文和公司控股股东河南交通投资集团有限公司的豫交集团财[2013]44 号文精神，将按照大桥
终止收费日最终经河南省人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称"河南省国资委")核定的
资产评估价值对公司给予现金补偿。经河南省国资委选取确认北京中锋资产评估有限责任公司
为评估机构，截至终止收费日，终止收费资产的评估价值为人民币 34,823.63 万元，经河南省国
资委备案确认。2013 年 6 月 20 日，公司收到补偿款人民币 17,000 万元，剩余补偿款 17,823.63
万元将于 2013 年 9 月底前支付给公司。大桥全部资产已于 2013 年 6 月 20 日移交给河南省交通
运输厅公路管理局。相关公告分别刊登于 2012 年 10 月 9 日、2013 年 4 月 11 日、6 月 1 日、6
月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站。
2、鉴于农业保险未来广阔的发展前景，农险收益较为稳定，长期收益前景较好，经公司第
四届董事会第十四次会议审议，同意公司以自有资金 2 亿元参与发起设立中原农险，拟持有中
原农险 17.241%的股权（以最终签订的出资人协议为准），为其主要股东之一。该事项尚待报有
关主管部门批准。
29
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 119,572
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
股东 持股比 期末持股 报告期内
股东名称 售条件股 结的股份
性质 例(%) 数量 增减
份数量 数量
国有 质押
河南交通投资集团有限公司 45.09 1,013,313,285 0 0
法人 506,656,471
国有
招商局华建公路投资有限公司 20.00 449,560,546 0 0 无
法人
中信证券股份有限公司客户信
未知 0.16 3,631,140 389,990 0 无
用交易担保证券账户
丁国建 未知 0.14 3,221,285 352,600 0 无
田一夫 未知 0.12 2,741,702 176,100 0 无
陈国伟 未知 0.11 2,493,326 0 0 无
白琳娜 未知 0.10 2,273,510 915,790 0 无
中国工商银行股份有限公司－
汇添富上证综合指数证券投资 未知 0.10 2,247,265 -168,817 0 无
基金
毛洪瑞 未知 0.10 2,192,820 0 0 无
徐顺发 未知 0.09 2,088,156 0 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
河南交通投资集团有限公司 1,013,313,285 人民币普通股 1,013,313,285
招商局华建公路投资有限公司 449,560,546 人民币普通股 449,560,546
中信证券股份有限公司客户信用交易担保
3,631,140 人民币普通股 3,631,140
证券账户
丁国建 3,221,285 人民币普通股 3,221,285
田一夫 2,741,702 人民币普通股 2,741,702
30
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
陈国伟 2,493,326 人民币普通股 2,493,326
白琳娜 2,273,510 人民币普通股 2,273,510
中国工商银行股份有限公司－汇添富上证
2,247,265 人民币普通股 2,247,265
综合指数证券投资基金
毛洪瑞 2,192,820 人民币普通股 2,192,820
徐顺发 2,088,156 人民币普通股 2,088,156
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
31
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
关 健 董事、董事长 离任 工作变动
高建立 董事、总经理 离任 工作变动
侯岳屏 监事 离任 工作变动
金 雷 董事、董事长 聘任 工作变动
马沉重 董事、总经理 聘任 工作变动
姜 越 监事 聘任 工作变动
魏东红 副总经理 离任 因病去世
32
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告
一、财务报表
资产负债表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
附注 合并 母公司
项 目 合 母公
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
并 司
流动资产：
货币资金 五1 4,387,171,401.03 2,034,254,232.74 3,835,414,573.16 1,884,672,483.37
交易性金融资产
应收票据
应收账款 五 2 十一 1 68,912,324.49 77,725,362.19 68,110,465.33 75,970,892.66
预付款项 五3 101,221,476.69 269,392,320.58 94,015,999.27 57,442,704.65
应收利息 五4 - 155,774.38 10,156,666.68 2,669,333.33
应收股利 五5 55,579,790.75 55,579,790.75
其他应收款 五 6 十一 2 223,421,773.83 48,848,988.58 644,063,763.63 38,131,665.83
存货 五7 1,438,526,639.85 677,339,086.58 811,427.91 817,333.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五8 62,857,586.47 79,024,386.47 762,857,586.47 262,857,586.47
流动资产合计 6,337,690,993.11 3,186,740,151.52 5,471,010,273.20 2,322,561,999.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五 10 十一 3 2,374,638,204.52 1,813,071,734.90 2,405,671,218.22 2,228,321,876.36
投资性房地产 五 11 71,414,710.11 72,457,357.65 23,599,725.56 24,183,871.52
固定资产 五 12 16,964,889,256.68 17,213,039,386.21 16,958,838,588.90 17,206,566,731.68
在建工程 五 13 678,164,989.08 289,185,191.91 678,164,989.08 289,185,191.91
工程物资
固定资产清理 五 14 13,427,508.90 248,345,214.36 13,427,508.90 248,345,214.36
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五 15 7,815,667,183.00 7,920,499,020.24 7,815,340,363.93 7,920,130,621.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 五 16 254,527,799.59 261,359,707.52 254,373,577.38 261,058,990.74
递延所得税资产 五 17 51,383,252.12 40,266,770.14 37,717,801.83 29,441,649.40
其他非流动资产
非流动资产合计 28,224,112,904.00 27,858,224,382.93 28,187,133,773.80 28,207,234,147.24
资产总计 34,561,803,897.11 31,044,964,534.45 33,658,144,047.00 30,529,796,146.99
33
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
资产负债表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
附注 合并 母公司
项 目 母公
合并 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
司
流动负债：
短期借款 五 20 3,325,000,000.00 2,570,000,000.00 3,325,000,000.00 2,570,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五 21 2,290,754,885.31 2,843,240,271.58 2,264,504,022.68 2,762,297,801.09
预收款项 五 22 476,925,754.37 23,928,036.12 17,734,303.02 4,291,736.36
应付职工薪酬 五 23 36,195,755.84 48,802,386.21 32,532,731.46 42,996,992.17
应交税费 五 24 71,675,463.16 90,089,538.44 37,337,783.11 7,966,740.10
应付利息 五 25 75,366,926.07 102,556,220.90 75,366,926.07 102,556,220.90
应付股利 五 26 224,737,183.20 224,737,183.20
其他应付款 五 27 1,127,732,826.69 477,377,564.53 1,102,976,223.94 449,636,097.41
一年内到期的非流动负债 五 28 1,895,961,646.35 3,446,210,871.49 1,895,961,646.35 3,446,210,871.49
其他流动负债
流动负债合计 9,524,350,440.99 9,602,204,889.27 8,976,150,819.83 9,385,956,459.52
非流动负债：
长期借款 五 29 14,121,137,407.82 12,556,468,167.13 14,121,137,407.82 12,556,468,167.13
应付债券 五 30 3,486,917,533.54 1,500,000,000.00 3,486,917,533.54 1,500,000,000.00
长期应付款 五 31 378,001,446.37 378,001,446.37 378,001,446.37 378,001,446.37
专项应付款 五 32 17,570,340.00 17,570,340.00 17,570,340.00 17,570,340.00
预计负债
递延所得税负债 五 17 164,284,853.27 142,254,327.05 164,284,853.27 142,254,327.05
其他非流动负债 五 33 23,386,230.75 23,679,983.77 23,386,230.75 23,679,983.77
非流动负债合计 18,191,297,811.75 14,617,974,264.32 18,191,297,811.75 14,617,974,264.32
负债合计 27,715,648,252.74 24,220,179,153.59 27,167,448,631.58 24,003,930,723.84
股东权益：
股本 五 34 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00
资本公积 五 35 1,783,117,283.84 1,782,420,320.49 1,755,714,491.05 1,755,714,491.05
减：库存股
盈余公积 五 36 977,913,844.99 977,913,844.99 977,913,844.99 977,913,844.99
未分配利润 五 37 1,810,648,661.12 1,789,046,760.43 1,509,695,247.38 1,544,865,255.11
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 6,819,051,621.95 6,796,752,757.91 6,490,695,415.42 6,525,865,423.15
少数股东权益 27,104,022.42 28,032,622.95
股东权益合计 6,846,155,644.37 6,824,785,380.86 6,490,695,415.42 6,525,865,423.15
负债和股东权益总计 34,561,803,897.11 31,044,964,534.45 33,658,144,047.00 30,529,796,146.99
法定代表人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉
34
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
利 润 表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
附注 合并 母公司
项 目 母
合并 公 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
司
一、营业收入 五 38 十一 4 1,443,250,097.96 1,444,760,897.87 1,357,564,740.24 1,421,261,079.26
减:营业成本 五 38 十一 4 542,657,617.58 583,603,048.98 525,041,497.17 580,749,677.16
营业税金及附加 五 39 74,264,451.08 52,150,854.00 45,798,804.10 50,619,369.69
销售费用 五 40 7,358,805.90 6,418,649.49 -
管理费用 五 41 72,922,063.28 54,607,816.72 58,546,224.98 42,771,178.45
财务费用 五 42 644,199,730.70 580,606,767.70 645,026,774.49 582,035,664.50
资产减值损失 五 43 10,007,990.64 2,877,534.06 33,398,362.72 2,449,807.21
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 五 44 十一 5 108,375,289.62 41,857,441.47 83,958,492.62 44,215,201.93
其中：对联营企业和合营企业的投
99,315,459.02 33,590,635.30 52,929,132.61 36,715,201.93
资收益
二、营业利润 (亏损总额以“-”号填列) 200,214,728.40 206,353,668.39 133,711,569.40 206,850,584.18
加:营业外收入 五 45 87,520,973.71 8,431,766.37 87,127,346.71 3,431,766.37
减:营业外支出 五 46 235,778.21 913,753.46 88,700.00 913,753.46
其中：非流动资产处置损失 121,754.07 -
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 287,499,923.90 213,871,681.30 220,750,216.11 209,368,597.09
减:所得税费用 五 47 42,089,440.54 56,612,339.92 31,183,040.64 51,544,470.93
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 245,410,483.36 157,259,341.38 189,567,175.47 157,824,126.16
归属于母公司所有者的净利润 246,339,083.89 158,366,629.77 189,567,175.47 157,824,126.16
少数股东损益 -928,600.53 -1,107,288.39
五、每股收益：
(一)基本每股收益 五 48 0.1096 0.0705
(二)稀释每股收益 五 48 0.1096 0.0705
六、其他综合收益 五 49 696,963.35 -18,154,951.89 814,271.39
七、综合收益总额 246,107,446.71 139,104,389.49 189,567,175.47 158,638,397.55
归属于母公司所有者的综合收益总额 247,036,047.24 140,211,677.88 158,638,397.55
归属于少数股东的综合收益总额 -928,600.53 -1,107,288.39
法定代表人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉
35
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
现金流量表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
附注 合并 母公司
项 目 合 母公
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,863,135,788.22 1,439,706,532.06 1,340,113,567.39 1,402,188,846.29
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五 50 394,091,997.10 192,779,275.11 107,635,884.47 18,452,110.56
经营活动现金流入小计 2,257,227,785.32 1,632,485,807.17 1,447,749,451.86 1,420,640,956.85
购买商品、接受劳务支付的现金 757,054,728.85 296,626,725.87 138,848,508.21 112,046,522.67
委托贷款
支付给职工以及为职工支付的现金 156,072,036.88 153,572,959.63 140,251,658.17 138,234,361.20
支付的各项税费 153,001,137.40 115,823,223.11 61,131,873.98 102,988,188.71
支付其他与经营活动有关的现金 五 50 325,128,493.51 69,713,863.31 36,763,922.63 10,978,732.56
经营活动现金流出小计 1,391,256,396.64 635,736,771.92 376,995,962.99 364,247,805.14
经营活动产生的现金流量净额 865,971,388.68 996,749,035.25 1,070,753,488.87 1,056,393,151.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,307,915.05 8,266,806.17 10,000,000.00 7,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
157,615,417.86 7,758.48 157,519,274.66 7,758.48
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 五 50 625,119,696.67 267,079.18 639,909,807.78 267,079.18
投资活动现金流入小计 793,043,029.58 8,541,643.83 807,429,082.44 7,774,837.66
购置固定资产、无形资产和其他长期资产
850,298,300.27 747,825,293.13 849,818,145.71 747,642,497.13
支付的现金
投资支付的现金 517,133,838.00 73,288,755.00 680,000,000.00 46,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 五 50 1,197,435.53 33,964,942.57 461,197,435.53 33,964,942.57
投资活动现金流出小计 1,368,629,573.80 855,078,990.70 1,991,015,581.24 828,357,439.70
投资活动产生的现金流量净额 -575,586,544.22 -846,537,346.87 -1,183,586,498.80 -820,582,602.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
取得借款收到的现金 5,075,100,000.00 2,322,760,000.00 4,962,100,000.00 2,322,760,000.00
发行债券收到的现金 1,990,000,000.00 1,990,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,065,100,000.00 2,322,760,000.00 6,952,100,000.00 2,322,760,000.00
偿还债务支付的现金 4,305,679,984.45 1,450,735,586.91 4,192,679,984.45 1,450,735,586.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 695,844,915.83 632,039,808.79 695,844,915.83 630,350,959.19
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 1,688,849.60
支付其他与筹资活动有关的现金 五 50 1,050,000.00 116,057.16 116,057.16
筹资活动现金流出小计 5,002,574,900.28 2,082,891,452.86 4,888,524,900.28 2,081,202,603.26
筹资活动产生的现金流量净额 2,062,525,099.72 239,868,547.14 2,063,575,099.72 241,557,396.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,352,909,944.18 390,080,235.52 1,950,742,089.79 477,367,946.41
加:期初现金及现金等价物余额 2,032,812,324.84 2,136,452,801.29 1,884,672,483.37 1,719,730,655.49
六、期末现金及现金等价物余额 4,385,722,269.02 2,526,533,036.81 3,835,414,573.16 2,197,098,601.90
法定代表人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉
36
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2013 年 1-6 月
归属于母公司所有者权益
项 目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
库存股
一、上期期末余额 2,247,371,832.00 1,782,420,320.49 977,913,844.99 1,789,046,760.43 28,032,622.95 6,824,785,380.86
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本期期初余额 2,247,371,832.00 1,782,420,320.49 977,913,844.99 1,789,046,760.43 28,032,622.95 6,824,785,380.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 696,963.35 21,601,900.69 - -928,600.53 21,370,263.51
(一)净利润 246,339,083.89 -928,600.53 245,410,483.36
(二)其他综合收益 696,963.35 696,963.35
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述(一)和(二)小计 696,963.35 246,339,083.89 - -928,600.53 246,107,446.71
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 -224,737,183.20 - - -224,737,183.20
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 -224,737,183.20 -224,737,183.20
4、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 2,247,371,832.00 1,783,117,283.84 - 977,913,844.99 1,810,648,661.12 27,104,022.42 6,846,155,644.37
法定代表人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉
37
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2012 年 1-6 月
归属于母公司所有者权益
项 目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
库存股
一、上期期末余额 2,140,354,125.00 1,822,921,743.04 - 953,179,369.12 1,422,380,914.58 - 24,157,271.04 6,362,993,422.78
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本期期初余额 2,140,354,125.00 1,822,921,743.04 - 953,179,369.12 1,422,380,914.58 - 24,157,271.04 6,362,993,422.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 107,017,707.00 -18,154,951.89 - 29,945,381.52 - -2,796,137.99 116,011,998.64
(一)净利润 - - 158,366,629.77 - -1,107,288.39 157,259,341.38
(二)其他综合收益 -18,154,951.89 - - - -18,154,951.89
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述(一)和(二)小计 - -18,154,951.89 - - 158,366,629.77 - -1,107,288.39 139,104,389.49
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 -21,403,541.25 - -1,688,849.60 -23,092,390.85
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 -21,403,541.25 - -1,688,849.60 -23,092,390.85
4、其他 - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 107,017,707.00 - - - -107,017,707.0 - - -
1、资本公积转增股本 - - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4、其他 107,017,707.00 - - - -107,017,707.0 - - -
四、本期期末余额 2,247,371,832.00 1,804,766,791.15 - 953,179,369.12 1,452,326,296.10 - 21,361,133.05 6,479,005,421.42
法定代表人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉
38
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2013 年 1-6 月
项 目 减：
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存股
一、上期期末余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 977,913,844.99 1,544,865,255.11 6,525,865,423.15
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本期期初余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 977,913,844.99 1,544,865,255.11 6,525,865,423.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -35,170,007.73 -35,170,007.73
(一)净利润 189,567,175.47 189,567,175.47
(二)其他综合收益
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述(一)和(二)小计 189,567,175.47 189,567,175.47
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 -224,737,183.20 -224,737,183.20
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 -224,737,183.20 -224,737,183.20
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 2,247,371,832.00 1,755,714,491.05 977,913,844.99 1,509,695,247.38 6,490,695,415.42
法定代表人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉
39
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2012 年 1-6 月
项 目 减：
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存股
一、上期期末余额 2,140,354,125.00 1,752,151,213.10 - 953,179,369.12 1,450,676,220.54 6,296,360,927.76
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本期期初余额 2,140,354,125.00 1,752,151,213.10 - 953,179,369.12 1,450,676,220.54 6,296,360,927.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 107,017,707.00 814,271.39 - 29,402,877.91 137,234,856.30
(一)净利润 - - - - 157,824,126.16 157,824,126.16
(二)其他综合收益 - 814,271.39 - - 814,271.39
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述(一)和(二)小计 814,271.39 - - 157,824,126.16 158,638,397.55
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 -21,403,541.25 -21,403,541.25
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 -21,403,541.25 -21,403,541.25
3、其他 - - -
(五)所有者权益内部结转 107,017,707.00 - - - -107,017,707.00 -
1、资本公积转增股本 - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - -
4、其他 107,017,707.00 - - - -107,017,707.00 -
四、本期期末余额 2,247,371,832.00 1,752,965,484.49 - 953,179,369.12 1,480,079,098.45 6,433,595,784.06
法定代表人：金 雷 主管会计工作负责人：马沉重 王继东 会计机构负责人：冯 莉
40
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
财务报表附注
一、 公司基本情况
河南中原高速公路股份有限公司（以下简称本公司）系经河南省人民政府豫股批字[2000]64 号文
批复，由河南高速公路发展有限责任公司（以下简称高发公司）、招商局华建公路投资有限公司（原
名华建交通经济开发中心，以下简称华建公司）、河南省高速公路实业开发公司、河南省交通规划勘
察设计院以及河南公路港务局五家股东发起，于 2000 年 12 月 28 日成立的股份有限公司。高发公司和
华建公司分别以其在郑州至漯河高速公路（以下简称郑漯路）、郑州黄河公路大桥及其南接线（以下
简称黄河大桥）的净资产中所占份额作为出资，其余三家股东以现金出资，出资额分别为 82,322.74 万
元、35,982.22 万元、50 万元、50 万元以及 50 万元。本公司企业法人营业执照号：豫工商企 410000100001714
号，设立时注册资本为人民币 77,000 万元，经过公开发行股票和历年分配股票股利后，本公司注册资
本现为人民币 224,737.18 万元。注册地址：郑州市郑东新区民生路 1 号 1 号楼第 7 层、第 8 层，法定
代表人：金雷。
2003 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78 号文《关于核准河南中原高速公路
股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股（A
股）28,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 6.36 元。2003 年 8 月 8 日，本公司向社会公开发行的
28,000 万股人民币流通股（A 股）在上海证券交易所挂牌上市。发行后注册资本为 105,000 万元。
根据本公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过的利润分配方案：以 2005 期末总股本 105000
万股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 4 股，派现金 1 元（含税），共派发股利 52500 万元。本次
股东大会还审议通过了资本公积转增方案，以 2005 年 12 月 31 日股本 105000 万股为基数，按每 10 股
由资本公积金转增 1 股，共计转增 10500 股，并于 2006 年度实施。本次送红股及转增后，注册资本增
至人民币 157,500 万元。
根据 2006 年 6 月 12 日召开股权分置改革相关股东会决议，本公司于 2006 年 6 月 22 日实施了股
权分置改革方案：流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 3.08 股股票和 0.69 元现金的对价。流
通股股东共获得 8,624 万股股份及 1,932 万元现金。该方案完成后本公司股份总数维持不变。
2006 年度股东大会审议通过了 2006 年度利润分配方案：以 2006 期末总股本 157,500 万股为基数，
向全体股东每 10 股派送红股 1.7 股，共计派发股票股利 26,775 万股。本次送股后本公司注册资本为
184,275 万元。
2007 年度股东大会审议通过了 2007 年度利润分配方案：以 2007 期末总股本 184,275 万股为基数，
向全体股东每 10 股派送红股 1.5 股，现金 0.20 元（含税），共派发股利 31,326.75 万元。本次送股后本
公司注册资本为 211,916.25 万元。
2008 年度股东大会审议通过了 2008 年度利润分配方案：以 2008 期末总股本 211,916 万股为基数，
向全体股东每 10 股派送红股 0.1 股，现金 0.50 元（含税），共派发股利 12,714.975 万元。本次送股后本
公司注册资本为 214,035.41 万元，已于 2009 年 8 月 13 日办理了工商变更登记。
41
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
经国务院国有资产监督管理委员会批准及中国证券监督管理委员会核准，高发公司将其持有本公
司的 963,889,405 股股份，河南省高速公路实业开发公司和河南公路港务局将其各持有本公司的 585,433
股股份（合计持有本公司 965,060,271 股股份）全部无偿划转给河南交通投资集团有限公司（以下简称
河南交通投资集团）持有。上述国有股权无偿划转的过户登记已于 2011 年 5 月 12 日在中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司办理完毕。此次国有股权划转过户后，河南交通投资集团持有本公司
965,060,271 股股份，占本公司总股本的 45.09%，股份性质为国有法人股，为本公司的第一大股东。
2011 年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配方案：以 2011 期末总股本 214,035.41 万股为基数，
向全体股东每 10 股派送红股 0.5 股，现金 0.10 元（含税），共派发股利 12,842.12 万元。本次送股后本
公司注册资本为 224,737.18 万元，已于 2012 年 12 月 26 日办理了工商变更登记。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设办公室、监察室、人力资源部、
考核办、工程领导小组办公室、财务资产部、会计结算部、审计部、养护工程管理部、通行费管理稽
查部、运营监督管理中心、路产管理部、服务区管理部、投资经营部等部门，拥有河南英地置业有限
公司（以下简称英地置业）、驻马店英地置业有限公司（以下简称驻马店英地）、秉原投资控股有限公
司（以下简称秉原投资公司）、河南中宇交通科技发展有限责任公司（以下简称中宇公司）等子公司。
本公司属高速公路行业，本公司经营范围：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施
项目投资、经营管理和维护；高科技项目投资、开发；机械设备租赁与修理；汽车配件、公路建筑材
料、机电产品（不含汽车）、家具、百货、土特产品、工艺美术品、服装鞋帽、家用电器的销售；卷
烟、雪茄烟（凭证），饮食、住宿服务、副食销售（凭证），音像制品、书刊杂志出租、零售（凭证）
（以上范围限分支机构经营）；技术服务、咨询服务；车辆清洗服务；货物配送（不含运输）；房屋租
赁；加油站设施、设备租赁；实物租赁；高速公路自有产权广告牌租赁、服务区经营管理。（以上范
围凡需审批的，未获批准前不得经营）。
本公司主要经营业务包括：经营管理郑州至漯河高速公路（以下简称郑漯路）、漯河至驻马店高
速公路（以下简称漯驻路）、郑州至尧山高速公路（以下简称郑尧路）、永城至登封高速公路任庄至
小新庄段（以下简称永登高速永城段）、郑州至民权高速公路郑州至开封段（以下简称郑民高速郑开
段）、 济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）（以下简称济祁高速永城段（一期工程））和郑新
黄河大桥等，并按规定取得车辆通行费收入。根据交通部交财发[2001]152号《关于郑州至漯河高速公
路等路桥收费权经营期限的批复》，郑漯路及黄河大桥收费权经营期限分别30年、20年，该经营期限
均自本公司成立之日起计算；根据交通部交财发[2004]111号《关于有偿转让河南漯河至驻马店高速公
路收费权经营期限的批复》，漯驻路收费经营期限为28年，该经营期限自收购之日（2004年9月23日）
起计算。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及
42
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2010 年修订）披露有关财务信
息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013 年 6 月 30 日的合并及公
司财务状况以及 2013 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总
额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资
产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付
的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有
的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当
期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
转为购买日当期投资收益。
43
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和
会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增
加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流
量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益
性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益
的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收
益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别
的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款和其他应收款等（附注二、9）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、
发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入
其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公
允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，
反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金
融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融
工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的
有效性。
（5）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值
的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该
金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生
的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控
制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
9、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额占应收款项期末余额 20%以上且金额在 1000 万元
以上的应收款项确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单
项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
单项计提方法，即根据应收款项的预计未来现金流
其他组合 资产类型
量现值低于其账面价值的差额进行计提
A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
B、对其他组合，采用其他方法计提坏账准备的说明如下：
组合名称 计提方法说明
单项计提方法，即根据应收款项的预计未来现金流量现
支付股权认购款产生的应收款项
值低于其账面价值的差额进行计提
10、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的
以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原
已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
期损益。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
（6）房地产开发企业特定存货的核算方法
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之
前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
公共配套设施费用的核算方法：
A、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由相关商品房承担；公共配套设施的建设如果滞后于商品
房建设，在相关商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
B、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
11、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并
形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期
股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应
享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本
公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经
营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单
位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对
被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被
投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成
重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹
象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、25。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、8（5）。
12、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包
括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预
定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土
地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率% 年折旧（摊销）率%
房屋建筑物 30~50 5 1.90~3.17
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、25。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
公路及桥梁采用工作量法计提折旧，预计残值为零。
公路及桥梁的折旧额=该期间公路及桥梁的实际车流量× (公路及桥梁的账面价值÷ 收费权经营期限
内预测的总车流量)。其中：郑漯路的收费权经营期限为 30 年，漯驻路的收费权经营期限为 28 年，郑
尧路的收费权经营期限暂定为 30 年（详见本附注十之 2），郑新黄河大桥的收费权经营期限暂定为 30
年（详见本附注十之 3）。以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为收费标准最低车型的交
通量。
对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流
量，并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额，以保证全部路产价值在收费权经营期限内全部收
回。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，本公司将重新预测总车流量并调整计提的折旧额。
本公司郑漯路、漯驻路预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2012 年 12 月出具的《京
港澳高速公路郑州至漯河、漯河至驻马店段交通量预测报告》中对郑漯路、漯驻路 2013 年 1 月 1 日至
剩余经营期限内预测的车流量计算的。
本公司郑尧路预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2012 年 12 月出具的《郑尧高速
公路郑州至许昌、平顶山段交通量预测报告》中对郑尧路 2013 年 1 月 1 日至剩余经营期限内预测的车
流量计算的。
本公司郑新黄河大桥预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2012 年 12 月出具的《郑
新黄河大桥交通量预测报告》中对郑新黄河大桥 2013 年 1 月 1 日至剩余经营期限内预测的车流量计算
的。
其他固定资产的折旧计提方法：
本公司根据其他固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，按平均年
限法计提折旧，并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先
估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 15~30 5 3.17~6.33
安全设备 3~15 5 6.33~31.67
监控设备 5~10 5 9.50~19.00
收费设备 5~8 5 11.88~19.00
通讯设备 5~15 5 6.33~19.00
机械设备 5~10 5 9.50~19.00
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
运输设备 5~10 5 9.50~19.00
其他设备 5 5 19.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
额。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、25。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计
数有差异的，调整预计净残值。
（5）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，
照提折旧。
14、在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。本公司的在建工程主要为公路构筑
物的新建及改扩建工程。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或无形资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、25。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同
时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根
据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
16、无形资产
本公司无形资产包括采用建设经营移交方式参与收费路桥建设业务获得的特许经营权、计算机软
件、商标和土地使用权。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
其中特许经营权的实际成本包括建筑过程中支付的工程价款、发生的与建筑相关的成本费用，以及在
收费路桥达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用及其他支出。投资者投入的无
形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值
确定实际成本。
与特许经营权有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量
时，计入特许经营无形资产成本；其他后续支出于发生时计入当期损益。
各类无形资产的摊销方法
（1） 特许经营权的摊销方法
收费路桥在达到预定可使用状态时，特许经营权采用工作量法在收费路桥经营期限内进行摊销。
特许经营权的摊销额=该期间收费路桥的实际车流量× （收费路桥的特许经营权账面价值÷ 收费权
经营期限内预测的总车流量）。其中：永登高速永城段的收费权经营期限暂定为 30 年（详见本附注
十之 4）、郑民高速郑开段的收费权经营期限暂定为 30 年（详见本附注十之 5）、济祁高速永城段（一
期工程）的收费权经营期限暂定为 30 年（详见本附注十之 6）。以上车流量统计均为收费口径，即按
收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。
对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流
量，并调整以后年度每单位车流量应计提的摊销额，以确保相关收费路桥特许经营权可于摊销期满后
全部摊销。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，本公司将重新预测总车流量并调整计提的摊
销额。
本公司永登高速永城段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2012 年 1 月出具的《永
登高速公路永城段交通需求预测评估报告》中对永登高速永城段 2011 年 12 月 28 日至剩余经营期限内
预测的车流量计算的。
本公司郑民高速郑开段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2012 年 1 月出具的《郑
民高速公路郑州至开封段交通需求预测评估报告》中对郑民高速郑开段 2011 年 12 月 29 日至剩余经营
期限内预测的车流量计算的。
本公司济祁高速永城段（一期工程）预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司 2013 年 1
月出具的《济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）交通需求预测评估报告》中对济祁高速永城段（一
期工程）2012 年 12 月 12 日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。
（2） 其他使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命（年） 摊销方法 备注
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类别 使用寿命（年） 摊销方法 备注
软件 5 直线法
郑漯路部分土地使用权 24 直线法
郑尧路土地使用权 30 直线法
郑新黄河大桥土地使用权 30 直线法
商标 10 直线法
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按系统合理的方法进
行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、25。
17、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。本公司长期待摊费用包括：资产租赁费
和办公室装修等，其摊销方法如下：
类别 摊销年限（年） 摊销方法
办公区空中花园及走廊租赁费 20 直线法
漯驻路土地使用费 28 直线法
郑漯路资产租赁费 24 直线法
办公室装修 3 直线法
18、维修基金
本公司按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取
的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。
19、质量保证金
本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装
工程款中扣出，列为应付账款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修期结
束后清算。
20、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
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（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进
行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企
业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公
允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收
入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经
济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿
的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）主要营业收入确认
本公司主要营业收入系高速公路、桥梁车辆通行费收入、房地产销售收入。
高速公路通行费收入
河南省高速公路实行联网收费，河南省交通运输厅（以下简称省交通厅）、发改委在《关于明确
我省高速公路联网收费计算拆分有关问题的通知》（豫交征［2007］5 号）文中规定“在我省高速公路
联网收费实现精确拆分之前，暂按最短路径收费、交通概率拆分的原则收取车辆通行费”。为了合理
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拆分各路段的通行费收入，河南省设立了拆分主管单位省交通厅高速公路管理局及省交通厅高速公路
联网监控收费通信管理中心（以下统称“拆分主管单位”）。拆分主管单位依据高速公路费率表和车辆
在各路段行驶里程计算各路段应分配的通行费收入，对河南省联网收费高速公路通行费进行两次拆分
（先按照最短路径进行首次拆分，再对按照交通概率确定的合理路径进行二次拆分）。本公司所辖郑
漯路、漯驻路、郑尧路、永登高速永城段、郑民高速郑开段、济祁高速永城段（一期工程）通行费收
入确认原则如下：
A、根据每月拆分主管单位提供的经各参与高速公路联网拆分业主单位认可的按照最短路径分配
原则确认的拆账月统计表的收入分配数确认首次拆分收入；
B、根据拆分主管单位提供的按照各参与高速公路联网拆分业主单位认可的多路径交通分配模型
（该模型将随新通车路段参与联网拆分而改变）为基础重新计算的多路径拆分表对首次拆分确认收入
进行调整。若在财务报告报出日之前无法获取拆分主管单位提供的多路径拆分数据，则按照上一期已
提供的多路径拆分数据的月算术平均数预估调整当期通行费收入。预估金额与实际拆分金额的差异不
进行追溯调整。
② 本公司所辖郑新黄河大桥确认的车辆通行费收入按郑新黄河大桥收费站收取的现金确认。
③本公司房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认
的各项条件时予以确认。
22、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是
按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非
货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以
后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产及递延所得税负债
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，
按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的
预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
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的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，
不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认
的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期
损益。
24、经营租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资
租赁，其他租赁则为经营租赁。本公司均为经营租赁。
（1） 本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计
入当期损益。
（2） 本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生
的初始直接费用，计入当期损益。
25、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房
地产、固定资产、在建工程、无形资产（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以
下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计
其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现
金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公
积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负
债，并计入当期损益。
27、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期无会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
本报告期无会计估计变更事项。
28、前期差错更正
本报告期未发生前期差错更正。
三、税项
1、流转税及附加税费
税 种 计税依据 法定税率% 备注
增值税 销售收入 17 或 3
营业税 劳务收入 5或3 注
城市维护建设税 应交流转税额 7、5 或 1 注
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应交流转税额 2
注：本公司郑漯路、漯驻路、郑尧路、永登高速永城段、郑民高速郑开段、济祁高速永城段（一期工
程）通行费收入的营业税率为 3%，郑新黄河大桥通行费收入的营业税率为 5%。城市维护建设税率根
据纳税业务发生地域不同，税率分别为 7%、5%和 1%。
2、企业所得税
本公司适用的企业所得税税率为 25%。
3、土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增
值额未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的四级超率
累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局国税发【2006】187 号文和各地方税务局的有关规定，
本公司从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。
4、房产税
房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。
5、个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 企业类
子公司全称 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
类型 型
河南中宇交通科技 有限责 郑州经济技术 公路工程
控股 王平安 4,000,000.00
发展有限责任公司 任公司 开发区 技术服务
河南英地置业有限 有限责 郑州市郑东新 房地产开
控股 高忠 400,000,000.00
公司 任公司 区 发
驻马店英地置业有 有限责 房地产开
全资 驻马店市 冯磊 300,000,000.00
限公司 任公司 发
秉原投资控股有限 有限责
全资 北京市海淀区 张华 项目投资 700,000,000,00
公司 任公司
续 1：
组织机构 持股 表决权 是否合并
子公司全称 经营范围
代码 比例% 比例% 报表
河南中宇交通科 公路工程技术服务、
75711346-1 60.00 60.00 是
技发展有限公司 咨询服务等
河南英地置业有
67948625-3 房地产开发、销售 98.175 98.175 是
限公司
驻马店英地置业
58033594-9 房地产开发销售 100.00 100.00 是
有限公司
秉原投资控股有 项目投资；投资管理；
69495008-5 100.00 100.00 是
限公司 投资咨询
续 2：
实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际出
子公司全称 公司净投资的其 少数股东权益 用于冲减少数股 备注
资额
他项目余额 东损益的金额
河南中宇交通科
技发展有限责任 2,400,000.00 － 3,201,211.29 －
公司
河南英地置业有
392,700,000.00 － 10,368,489.85 －
限公司
驻马店英地置业
200,000,000.00 － － － 注1
有限公司
秉原投资控股有
700,000,000.00 － － －
限公司
注1：根据英地置业2011年第一次股东会会议决议，英地置业出资2,000 万元设立并持有驻马店英地
100%股权，英地置业及小股东不参与该项目的分红，驻马店英地权益由本公司享有。本期本公司第四
届董事会第二十五次会议审议通过关于向驻马店英地置业有限公司出资的议案，本公司出资2.80亿元
人民币向驻马店英地进行增资，本次增资后，本公司持有驻马店英地93.33%的股权，英地置业持有驻
马店英地6.67%的股权。本公司本次增资资金分两期支付，第一期出资18,000万元；第二期出资10,000
万元，于协议签订之日起两年内支付。截至2013年6月30日，本公司向驻马店英地支付第一期出资款
18,000万元。
说明：
①通过河南英地置业有限公司控制的孙公司情况
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
许昌英地置业有限 有限责任
通过投资设立 全资 许昌县 高忠 房地产开发
公司 公司
河南英地物业服务 有限责任 郑州市金
通过投资设立 全资 高忠 物业服务
有限公司 公司 水区
通过河南英地置业有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
孙公司全称 注册资本
代码 范围 比例% 比例% 报表
许昌英地置业有 房地产开房、
89,000,000,00 69599487-2 100.00 100.00 是
限公司 商品房销售
河南英地物业服
3,000,000.00 55164076-8 物业服务 100.00 100.00 是
务有限公司
通过河南英地置业有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙 少数股东权益中用
期末实际出资
孙公司全称 公司净投资的其 少数股东权益 于冲减少数股东损 备注
额
他项目余额 益的金额
许昌英地置业
89,000,000.00 － -98,773.84 － －
有限公司
河南英地物业
3,000,000.00 － -9,208.34 － －
服务有限公司
②通过秉原投资控股有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型
河南秉原投资担保有 通过投资 有限责任 郑州高新 融资担保、投
控股 杨炳
限公司 设立 公司 开发区 资担保等
上海秉原股权投资有 通过投资 有限责任 上海市浦
全资 张华 股权投资
限公司 设立 公司 东新区
通过秉原投资控股有限公司控制的孙公司情况（续 1）：
组织机构 持股 表决权 是否合并
孙公司全称 注册资本 经营范围
代码 比例% 比例% 报表
河南秉原投 融资担保、投资担保、
资 担 保 有 限 113,000,000.00 68319471-2 其他履约担保、投资 88.50 88.50 是
公司 管理咨询服务等
上海秉原股
股权投资、投资管理、
权 投 资 有 限 500,000,000.00 57081916-5 100.00 100.00 是
投资咨询
公司
通过秉原投资控股有限公司控制的孙公司情况（续 2）：
实质上构成对孙公 少数股东权益中用于
孙公司全称 期末实际出资额 司净投资的其他项 少数股东权益 冲减少数股东损益的
目余额 金额
河南秉原投资担保
100,000,000.00 － 13,642,303.46 －
有限公司
上海秉原股权投资
500,000,000.00 － － －
有限公司
五、合并财务报表项目注释
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
－ 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： － － 460,794.06 － － 664,909.59
银行存款： － － 4,386,709,535.90 － － 2,031,842,169.11
其他货币资金： － － 1,071.07 － － 1,747,154.04
合 计 － － 4,387,171,401.03 － － 2,034,254,232.74
注 1：本公司银行存款期末余额中包含按揭回款保证金 1,449,132.01 元，该款项由于不能随时用于支付，
在现金流量表中不作为现金及现金等价物反映。
注 2：期末，除上述款项外，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
注 3：货币资金期末余额较期初增加 2,352,917,168.29 元，增幅 115.66%，主要系本期发行非公开定向债
务融资工具。
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提
－ － － － －
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － － －
收账款
其中：账龄组合 72,609,000.19 100.00 3,696,675.70 5.09 68,912,324.49
组合小计 72,609,000.19 100.00 3,696,675.70 5.09 68,912,324.49
单项金额虽不重大但单项
－ － － － －
计提坏账准备的应收账款
合 计 72,609,000.19 100.00 3,696,675.70 5.09 68,912,324.49
应收账款按种类披露（续）
期初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提
－ － － － －
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － － －
收账款
其中：账龄组合 81,885,450.87 100.00 4,160,088.68 5.08 77,725,362.19
组合小计 81,885,450.87 100.00 4,160,088.68 5.08 77,725,362.19
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额虽不重大但单项
－ － － － －
计提坏账准备的应收账款
合 计 81,885,450.87 100.00 4,160,088.68 5.08 77,725,362.19
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 72,323,870.87 99.61 3,616,193.54 81,608,512.79 99.66 4,080,425.64
1至2年 170,206.24 0.23 17,020.62 162,015.00 0.20 16,201.50
2至3年 － － － － － －
3至4年 94,923.08 0.13 47,461.54 94,923.08 0.12 47,461.54
4至5年 20,000.00 0.03 16,000.00 20,000.00 0.02 16,000.00
合 计 72,609,000.19 100.00 3,696,675.70 81,885,450.87 100.00 4,160,088.68
（2）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例%
河南省交通运输厅高速公
非关联方 71,695,226.66 1 年以内 98.74
路管理局
京珠高速公路新乡至郑州 其中：1 年以内 202,189.80
非关联方 284,057.80 0.39
管理处 元，1-2 年 81,868.00 元
河南岭南高速公路有限公 其中：1 年以内 84,561.31
非关联方 172,899.55 0.24
司 元，1-2 年 88,338.24 元
河南省交通运输厅高速公
非关联方 119,361.00 1 年以内 0.16
路濮阳至鹤壁管理处
河南省豫通公路工程监理 其中：3-4 年 90,923.08 元，
非关联方 110,923.08 0.15
事务所 4-5 年 20,000.00 元
合 计 － 72,382,468.09 － 99.68
（4）期末应收账款中无应收关联方款项余额。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 78,542,220.57 77.59 248,146,696.86 92.12
1 至 2 年（含） 22,224,071.81 21.96 20,479,249.10 7.60
2 至 3 年（含） 64,244.07 0.06 275,342.45 0.10
3 年以上 390,940.24 0.39 491,032.17 0.18
合 计 101,221,476.69 100.00 269,392,320.58 100.00
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
河南省凯达建筑有限 其中：1 年以内 2,800,000.00
非关联方 16,371,144.00 尚未结算
公司 元，1-2 年 13,571,144.00 元
河南省豫兴建筑安装 其中： 年以内 10,300,000.00
非关联方 14,500,000.00 尚未结算
有限公司 元 ，1-2 年 4,200,000.00 元
郑州市正岩建设有限 其中：1 年内 13,900,000.00
非关联方 14,076,386.83 尚未结算
公司 元，1-2 年 176,386.83 元
中铁十四局集团有限
非关联方 8,665,885.00 1 年以内 尚未结算
公司
河北路桥集团有限公
非关联方 8,454,131.00 1 年以内 尚未结算
司
合 计 － 62,067,546.83 －－
（3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：
单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因
河南省凯达建筑有限公司 13,571,144.00 1-2 年 尚未结算
河南省豫兴建筑安装有限公司 4,200,000.00 1-2 年 尚未结算
徐州通域空间结构有限公司 2,399,123.98 1-2 年 尚未结算
合 计 20,170,267.98
（4）期末预付款项中不存在预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项。
（5）预付款项期末余额较期初减少 168,170,843.89 元，减幅 62.43%，主要系子公司英地置业预付土地
出让金本期转入开发成本。
4、应收利息
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
委托贷款利息 155,774.38 287,206.34 442,980.72 －
5、应收股利
本期 未收回的 相关款项是
项 目 期初数 本期增加 期末数
减少 原因 否发生减值
中原信托有限公司 55,579,790.75 55,579,790.75 否
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
－ － － － －
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
－ － － － －
应收款
其中：账龄组合 232,501,929.21 89.90 21,430,155.38 9.22 211,071,773.83
组合小计 232,501,929.21 89.90 21,430,155.38 9.22 211,071,773.83
单项金额虽不重大但单项计
26,129,303.98 10.10 13,779,303.98 52.74 12,350,000.00
提坏账准备的其他应收款
合 计 258,631,233.19 100.00 35,209,459.36 13.61 223,421,773.83
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
－ － － － －
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
－ － － － －
应收款
其中：账龄组合 59,807,740.34 81.27 10,958,751.76 18.32 48,848,988.58
组合小计 59,807,740.34 81.27 10,958,751.76 18.32 48,848,988.58
单项金额虽不重大但单项计
13,779,303.98 18.73 13,779,303.98 100.00 －
提坏账准备的其他应收款
合 计 73,587,044.32 100.00 24,738,055.74 33.62 48,848,988.58
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 206,901,193.32 88.98 10,345,084.69 33,463,483.73 55.95 1,673,174.19
1至2年 5,825,077.70 2.51 582,507.77 10,106,347.40 16.90 1,010,634.74
2至3年 9,605,199.66 4.13 1,921,039.93 8,338,689.35 13.94 1,667,323.87
3至4年 3,088,804.43 1.33 1,544,402.22 1,033,393.26 1.73 517,731.63
4至5年 222,666.67 0.10 178,133.34 3,879,696.37 6.49 3,103,757.10
5 年以上 6,858,987.43 2.95 6,858,987.43 2,986,130.23 4.99 2,986,130.23
合 计 232,501,929.21 100.00 21,430,155.38 59,807,740.34 100.00 10,958,751.76
63
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
代垫款，一直未得到确
许昌市高速公路建设指挥部
10,778,009.52 10,778,009.52 100.00 认，且账龄长，预计难
办公室
以收回。
涉及诉讼，预计难以收
广东怡雅装饰工程有限公司 3,001,294.46 3,001,294.46 100.00
回。
郑州仟禧置业有限公司 2,850,000.00 － －
河南省宝利房地产投资咨询
2,850,000.00 － －
有限公司 孙公司河南秉原投资
亚太（河南）投资咨询有限 担保有限公司进入清
2,850,000.00 － －
公司 算期，与其少数股东的
河南万润商务咨询有限公司 1,900,000.00 － － 往来款预计可以全额
河南孚融信息技术有限公司 950,000.00 － － 收回。
蔡建涛 475,000.00 － －
王强 475,000.00 － －
合计 26,129,303.98 13,779,303.98 － －
（2）期末其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款
单位名称 期末数 期初数
河南交通投资集团有限公司 178,358,929.49 －
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 年限 性质或内容 比例%
关系
河南交通投资集团有限
母公司 178,358,929.49 1 年以内 黄河大桥补偿款 68.96
公司
1-2 年 2,269,999.45 元，
河南快捷高速公路服务
非关联方 11,140,000.00 2-3 年 6,800,000.00 元， 服务区承包费 4.31
有限公司
3-4 年 2,070,000.55 元
代垫的土建十四
许昌市高速公路建设指
非关联方 10,778,009.52 3-4 年 标的材料欠款、工 4.17
挥部办公室
人工资和借款等
河南中油高速公路油品 非关联方 10,769,890.76 1 年以内 服务区加油站承 4.16
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
与本公司
单位名称 金额 年限 性质或内容 比例%
关系
股份有限公司 包费
河南中石化中原高速石 1 年以内 3,978,879.61 元，
联营企业 4,144,015.86 加油站租赁费 1.60
油有限责任公司 1-2 年 165,136.25 元
合 计 － 215,190,845.63 83.20
（4）其他金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 性质或内容
广东怡雅装饰工程有限公司 3,001,294.46 代垫工程款
河南省宝利房地产投资咨询有限公司 2,850,000.00 与孙公司河南秉原担保少数股东的往来款
亚太（河南）投资咨询有限公司 2,850,000.00 与孙公司河南秉原担保少数股东的往来款
郑州仟禧置业有限公司 2,850,000.00 与孙公司河南秉原担保少数股东的往来款
郑州市物业维修基金管理中心 2,048,379.42 物业维修金
合 计 13,599,673.88
（5）应收关联方款项情况详见附注六、6。
（6）其他应收款期末余额较期初增加 174,572,785.25 元，增幅 357.37%，主要系本期新增应收黄河大桥
补偿款。
7、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 78,701.02 － 78,701.02 78,701.02 － 78,701.02
库存商品 732,726.89 － 732,726.89 738,632.42 － 738,632.42
开发成本 1,420,301,662.95 － 1,420,301,662.95 648,321,700.27 － 648,321,700.27
开发产品 17,413,548.99 － 17,413,548.99 28,200,052.87 － 28,200,052.87
合 计 1,438,526,639.85 － 1,438,526,639.85 677,339,086.58 － 677,339,086.58
注：截至 2013 年 6 月 30 日，本公司存货（开发成本及开发产品）中利息资本化金额为 3,155,777.68 元。
（2）开发成本
预计竣工 预计总 期末跌价
项目名称 开工时间 期末数 期初数
时间 投资 准备
天骄华庭二
2011年 2015年 100,000万元 661,760,597.80 557,568,912.12 －
期
65
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
泰和院（暂 2014年
2010年 22,000万元 99,500,863.27 90,752,788.15 －
定） -2020年
郑东新区地
－ － 暂无 659,040,201.88 － －
块
合 计 － － － 1,420,301,662.95 648,321,700.27 －
（3）开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末跌
价准备
天骄华庭 2012 年 28,200,052.87 -424,512.58 10,361,991.30 17,413,548.99 －
一期
合 计 28,200,052.87 -424,512.58 10,361,991.30 17,413,548.99 －
（4）存货期末余额较期初增加 761,187,553.27 元，增幅 112.38%，主要系子公司河南英地置业有限
公司本期新增郑东新区地块土地成本。
8、其他流动资产
项 目 期末数 期初数
委托贷款 － 16,166,800.00
超缴的企业所得税款 62,857,586.47 62,857,586.47
合 计 62,857,586.47 79,024,386.47
注：超缴的企业所得税款系本公司 2012 年度按 25%的税率预缴的企业所得税，年终进行汇算清缴时由
于投资收益、郑尧路竣工决算、公路及桥梁折旧纳税调整形成的。已预缴的企业所得税将在以后年度
留抵。
9、对合营企业和联营企业投资
（1）对联营企业投资
注册资本
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 关联关系 组织机构代码
（万元）
河南省郑
中原信托有限公司 有限公司 黄曰珉 信托业 150,000 联营企业 16995301-8
州市
石油、化
河南中石化中原高速石 河南省郑
有限公司 徐顺岭 工产品销 1,000 联营企业 67167075-0
油有限责任公司 州市
售
北京红土嘉辉创业投资 北京市海
有限公司 孙东升 创业投资 10,000 联营企业 68690344-9
有限公司 淀区
上海秉原秉鸿股权投资 上海市浦 股权投资
有限公司 孔强 200.00 联营企业 56187599-0
管理有限公司 东新区 管理
上海秉原秉诚股权投资 上海市浦 股权投资
有限公司 杨炳 280.00 联营企业 56656825-2
管理有限公司 东新区 管理
上海秉原安股权投资发 有限合伙 上海市浦
股权投资 联营企业 56475759-4
展中心（有限合伙） 企业 东新区
上海秉原吉股权投资发 有限合伙 上海市浦
股权投资 联营企业 56475756-x
展中心（有限合伙） 企业 东新区
上海秉鸿丞股权投资发 有限合伙 上海市浦
股权投资 联营企业 57274137-3
展中心（有限合伙） 企业 东新区
66
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
注册资本
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 关联关系 组织机构代码
（万元）
上海秉原兆资产管理中 有限合伙 上海市浦
股权投资 联营企业 05457139-4
心（有限合伙） 企业 东新区
续：
本公司在
本公司
被投资单位 被投资单 本期营业收入
持股比 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
名称 位表决权 总额
例%
比例%
中原信托有限
33.28 33.28 2,260,610,411.19 285,517,318.16 1,975,093,093.03 310,122,392.46 160,655,067.00
公司
河南中石化中
原高速石油有 49.00 49.00 14,292,943.49 3,415,036.26 10,877,907.23 86,183,479.80 -1,088,775.36
限责任公司
北京红土嘉辉
创业投资有限 20.00 20.00 108,532,610.24 4,243,502.15 104,289,108.09 - 3,929,626.87
公司
上海秉原秉鸿
股权投资管理 34.90 34.90 5,503,804.51 4,698,265.38 805,539.13 6,699,135.45 -20,231.17
有限公司
上海秉原秉诚
股权投资管理 48.18 48.18 5,389,881.12 2,238,883.58 3,150,997.54 951,456.31 1,843,415.23
有限公司
上海秉原安股
权投资发展中 － － 28,994,815.32 － 28,994,815.32 - 191,924.10
心（有限合伙）
上海秉原吉股
权投资发展中 － － 252,025,216.89 15,915,391.96 236,109,824.93 5,554,980.43 12,731,882.00
心（有限合伙）
上海秉鸿丞股
权投资发展中 － － 370,021,839.82 － 370,021,839.82 － 489,661.05
心（有限合伙）
上海秉原兆资
产管理中心 － － 594,106,934.47 2,730,959.01 591,375,975.46 8,389,221.70 31,014,428.69
（有限合伙）
注 1：上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）的执行事务合伙人为上海秉原秉鸿股权投资管理有
限公司（委派代表：孔强）。
注 2：上海秉原吉股权投资发展中心（有限合伙）的执行事务合伙人为上海秉原秉鸿股权投资管理有
限公司（委派代表：孔强）。
注 3：上海秉鸿丞股权投资发展中心（有限合伙）的执行事务合伙人为上海秉原秉鸿股权投资管理有
限公司（委派代表：孔强）。
注 4：上海秉原兆资产管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人为上海秉原秉诚股权投资管理有限公
司（委派代表：杨炳）。
10、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营企业投资 1,344,767,734.90 617,146,260.37 55,579,790.75 1,906,334,204.52
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
对其他企业投资 468,304,000.00 － － 468,304,000.00
小计 1,813,071,734.90 617,146,260.37 55,579,790.75 2,374,638,204.52
长期股权投资减值准备 － － － －
合 计 1,813,071,734.90 617,146,260.37 55,579,790.75 2,374,638,204.52
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）长期股权投资汇总表
在被投 在被投资单位持
本期计
核算方 资单位 在被投资单位 股比例与表决权减值准
被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权比例% 比例不一致的说 备
准备
例% 明
①对联营企业投资
中原信托有限公司 权益法 400,000,000.00 659,404,201.89 -2,117,158.21 657,287,043.68 33.28 33.28 55,579,790.75
河南中石化中原高速石
权益法 4,900,000.00 5,863,674.47 -533,499.93 5,330,174.54 49.00 49.00 －
油有限责任公司
北京红土嘉辉创业投资
权益法 20,000,000.00 20,057,903.95 637,014.69 20,694,918.64 20.00 20.00 －
有限公司
上海秉原鸿股权投资管
权益法 698,000.00 345,402.31 -7,060.68 338,341.63 34.90 34.90 －
理有限公司注 1
上海秉原秉诚股权投资
权益法 1,349,000.00 － 1,759,302.76 1,759,302.76 48.18 48.18 －
管理有限公司
上海秉原安股权投资发
权益法 29,704,000.00 31,954,602.25 -3,575,809.23 28,378,793.02 － － －
展中心注 2
上海秉原吉股权投资发
权益法 199,950,000.00 218,337,941.04 17,751,883.89 236,089,824.93 － － －
展中心注 3
上海秉鸿丞股权投资发
权益法 364,073,441.00 324,385,462.22 40,697,367.64 365,082,829.86 － － －
展中心注 4
上海秉原兆资产管理中
权益法 559,990,000.00 84,418,546.77 506,954,428.69 591,372,975.46 － － －
心（有限合伙）注 5
②对其他企业投资
河南高速房地产开发有
成本法 190,000,000.00 190,000,000.00 － 190,000,000.00 19.00 19.00 －
限公司
河南省交通科学技术研
成本法 804,000.00 804,000.00 － 804,000.00 6.70 6.70 －
究院有限公司
红土嘉智投资管理顾问
成本法 50,000.00 50,000.00 － 50,000.00 10.00 10.00 －
（北京）有限公司
上海秉诚股权投资管理
成本法 200,000.00 200,000.00 － 200,000.00 10.00 10.00 －
有限公司
北京秉鸿嘉睿创业投资
成本法 100,000.00 100,000.00 － 100,000.00 10.00 10.00 －
管理有限公司
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投 在被投资单位持
本期计
核算方 资单位 在被投资单位 股比例与表决权减值准
被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权比例% 比例不一致的说 备
准备
例% 明
成 本
新乡银行股份有限公司 166,750,000.00 166,750,000.00 － 166,750,000.00 9.92 9.92 10,000,000.00
法
开封市商业银行股份有 成 本
110,400,000.00 110,400,000.00 － 110,400,000.00 9.92 9.92 －
限公司 法
合 计 2,048,968,441.00 1,813,071,734.90 561,566,469.62 2,374,638,204.52 65,579,790.75
70
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
注 1：2010 年 9 月 2 日，秉原投资公司和自然人股东孔强、杨炳分别出资 69.80 万元、111.60 万元、
18.60 万元设立上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司（以下简称上海秉鸿），出资比例分别为 34.90%、
55.80%、9.30%；本公司按权益法对该投资项目进行核算，2013 年 1-6 月确认投资收益-7,060.68 元。
注 2：上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称上海秉原安）为有限合伙企业，秉原投
资公司、河南平原控股集团股份有限公司、朱晓鸥为有限合伙人，认缴出资数额分别为 36,000 万
元、53,275 万元、720 万元，认缴比例分别为 40.00%、59.194%、0.80%，上海秉鸿为普通合伙人，认
缴出资数额 5 万元，认缴比例为 0.006%。上海秉原安于 2010 年 10 月 26 日取得上海市工商行政管理
局颁发的注册号为 310000000100884 号的合伙企业营业执照，经营范围为股权投资、投资咨询、投资
管理。截至 2013 年 6 月 30 日，秉原投资公司实际出资 2,970.40 万元，按出资人协议约定享有的权益
计算确认投资收益 181,357.41 元，按约定享有的权益计算确认被投资单位除净损益以外所有者权益
的其他变动-3,757,166.64 元。
注 3：上海秉原吉股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称上海秉原吉）为有限合伙企业，秉原投
资公司、河南平原控股集团股份有限公司、朱晓鸥为有限合伙人，认缴出资数额分别为 19,995 万
元、28,900 万元、500 万元，认缴比例分别为 40.48%、58.50%、1.01%。上海秉鸿为普通合伙人，认缴
出资数额 5 万元，认缴比例为 0.01%。上海秉原吉于 2010 年 12 月 8 日取得上海市工商行政管理局颁
发的注册号为 310000000100876 号的合伙企业营业执照，经营范围为股权投资、投资咨询、资产管
理。截至 2013 年 6 月 30 日，秉原投资公司实际出资金额为 19,995 万元，本期按出资人协议约定享
有的权益计算确认投资收益 12,731,860.62 元，按约定享有的权益计算确认被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动 5,020,023.27 元。
注 4：上海秉鸿丞股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称上海秉鸿丞）为有限合伙企业，上海秉
原股权投资有限公司、河南平原控股集团股份有限公司、朱晓鸥为有限合伙人，认缴出资数额分别
为 43000 万元、51400 万元、595 万元，认缴比例分别为 45.263%、54.105%、0.626%。上海秉鸿为普通
合伙人，认缴出资数额为 5 万元，认缴比例为 0.006%。上海秉鸿丞产生的利润按各合伙人对项目实
际缴付的出资比例进行分配收益。上海秉鸿丞于 2011 年 4 月 21 日取得上海市工商行政管理局颁发的
注册号为 310000000104168 号的合伙企业营业执照，经营范围为股权投资、投资咨询、投资管理。截
至 2013 年 6 月 30 日，上海秉原股权投资有限公司实际出资 364,073,441.00 元，按出资人协议约定享
有的权益计算确认投资收益 503,529.64 元。
注 5：上海秉原兆资产管理中心（有限合伙）（以下简称上海秉原兆）为有限合伙企业，上海秉原股
权投资有限公司、上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）、上海秉原吉股权投资发展中心（有
限合伙）、上海秉原瑞股权投资发展中心（有限合伙）为有限合伙人，认缴出资数额分别为 100,000
万元、50,000 万元、44,999 万元、15,000 万元，认缴比例分别为 47.619%、23.8095%、21.4281%、
7.1429%。上海秉原秉诚股权投资管理有限公司为普通合伙人，认缴出资数额为 1 万元，认缴比例为
0.0005%。上海秉原兆产生的利润按各合伙人对项目实际缴付的出资比例进行分配收益。上海秉原
兆于 2012 年 10 月 25 日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为 310115002021614 号的合伙企业营
71
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
业执照，经营范围为实业投资、创业投资、投资咨询、投资管理。截至 2013 年 6 月 30 日，上海秉
原股权投资有限公司实际出资 559,990,000.00 元，按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益
31,014,428.69 元。
（3）长期股权投资期末余额较期初增加 561,566,469.62 元，增幅 30.97%，主要系本期新增对上海秉
原兆的投资。
11、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
本期增加 本期减少
项 目 期初数 购置或 自用房地产 转为自用 期末数
处 置
计提 或存货转入 房地产
一、账面原值合计 91,894,298.75 － － － － 91,894,298.75
1、房屋、建筑物 91,894,298.75 － － － － 91,894,298.75
二、累计折旧合计 14,569,216.05 1,042,647.54 － － － 15,611,863.59
1、房屋、建筑物 14,569,216.05 1,042,647.54 － － － 15,611,863.59
三、投资性房地产账面净值
77,325,082.70 － － － － 76,282,435.16
合计
1、房屋、建筑物 77,325,082.70 － － － － 76,282,435.16
四、投资性房地产减值准备
4,867,725.05 － － － － 4,867,725.05
累计金额合计
1、房屋、建筑物 4,867,725.05 － － － － 4,867,725.05
五、投资性房地产账面价值
72,457,357.65 － － － － 71,414,710.11
合计
1、房屋、建筑物 72,457,357.65 － － － － 71,414,710.11
说明：
① 本期折旧和摊销额 1,042,647.54 元。
12、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 19,759,657,144.43 3,754,248.00 452,276.00 19,762,959,116.43
其中：1、郑漯路 6,073,309,321.95 6,073,309,321.95
2、漯驻路 1,361,854,252.86 1,361,854,252.86
3、郑尧路 7,418,010,105.10 7,418,010,105.10
4、郑新黄河大桥 2,636,712,356.34 2,636,712,356.34
72
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
5、通讯设施 97,672,453.30 -20,384.00 97,652,069.30
6、监控设施 163,801,590.96 163,801,590.96
7、收费设施 130,018,967.86 130,018,967.86
8、机械设备 27,585,454.60 1,260,700.00 28,846,154.60
9、运输设备 129,999,429.85 644,103.00 290,466.00 130,353,066.85
10、房屋及建筑
747,259,079.01 140,000.00 747,399,079.01
物
11、其他设备 101,473,963.83 1,729,829.00 161,810.00 103,041,982.83
12、安全设备 871,960,168.77 871,960,168.77
本期新增 本期计提 本期减少
二、累计折旧合计 2,541,750,033.17 891,934.52 250,791,617.09 231,450.08 2,793,202,134.70
其中：1、郑漯路 871,795,803.86 95,814,910.58 967,610,714.44
2、漯驻路 281,114,358.94 19,151,540.63 300,265,899.57
3、郑尧路 408,963,965.02 55,839,904.05 464,803,869.07
4、郑新黄河大桥 19,554,289.88 7,156,021.25 26,710,311.13
5、通讯设施 67,662,068.76 2,596,760.26 70,258,829.02
6、监控设施 85,481,407.05 6,424,319.25 91,905,726.30
7、收费设施 80,963,428.71 4,385,821.37 85,349,250.08
8、机械设备 18,340,416.94 1,123,948.52 19,464,365.46
9、运输设备 57,742,631.35 891,934.52 5,686,841.16 143,767.55 64,177,639.48
10、房屋及建筑物 149,508,888.59 14,273,647.26 163,782,535.85
11、其他设备 80,115,310.65 3,479,327.91 87,682.53 83,506,956.03
12、安全设备 420,507,463.42 34,858,574.85 455,366,038.27
三、固定资产账面净值
17,217,907,111.26 16,969,756,981.73
合计
其中：1、郑漯路 5,201,513,518.09 5,105,698,607.51
2、漯驻路 1,080,739,893.92 1,061,588,353.29
3、郑尧路 7,009,046,140.08 6,953,206,236.03
4、郑新黄河大桥 2,617,158,066.46 2,610,002,045.21
5、通讯设施 30,010,384.54 27,393,240.28
6、监控设施 78,320,183.91 71,895,864.66
7、收费设施 49,055,539.15 44,669,717.78
8、机械设备 9,245,037.66 9,381,789.14
9、运输设备 72,256,798.50 66,175,427.37
10、房屋及建筑物 597,750,190.42 583,616,543.16
73
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
11、其他设备 21,358,653.18 19,535,026.80
12、安全设备 451,452,705.35 416,594,130.50
四、减值准备合计 4,867,725.05 4,867,725.05
房屋及建筑物 4,867,725.05 4,867,725.05
五、固定资产账面价值
17,213,039,386.21 16,964,889,256.68
合计
其中：1、郑漯路 5,201,513,518.09 5,105,698,607.51
2、漯驻路 1,080,739,893.92 1,061,588,353.29
3、郑尧路 7,009,046,140.08 6,953,206,236.03
4、郑新黄河大桥 2,617,158,066.46 2,610,002,045.21
5、通讯设施 30,010,384.54 27,393,240.28
6、监控设施 78,320,183.91 71,895,864.66
7、收费设施 49,055,539.15 44,669,717.78
8、机械设备 9,245,037.66 9,381,789.14
9、运输设备 72,256,798.50 66,175,427.37
10、房屋及建筑物 592,882,465.37 578,748,818.11
11、其他设备 21,358,653.18 19,535,026.80
12、安全设备 451,452,705.35 416,594,130.50
说明：
① 本期折旧额 250,791,617.09 元。
② 本期无在建工程转入固定资产。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司郑尧路高速通行费收费权期限和郑新黄河大桥收费经营期限尚
未取得相关部门的批复。
13、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
商丘至登封高速公路商
246,042,984.93 246,042,984.93 1,914,570.64 1,914,570.64
杞段工程
漯河至驻马店改扩建工
173,834,688.86 173,834,688.86 155,125,751.99 155,125,751.99
程
济宁至祁门高速公路项
80,439,657.93 80,439,657.93 10,894,502.18 10,894,502.18
目部（二期）建设工程
74
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
郑民高速公路开封段一
54,455,293.19 54,455,293.19 46,934,815.78 46,934,815.78
期建设工程
济宁至祁门高速公路连
39,072,578.19 39,072,578.19 18,415,820.05 18,415,820.05
霍高速至永登高速段
南水北调总干渠机场高
23,148,138.25 23,148,138.25 14,413,458.10 14,413,458.10
速公路大桥工程
商丘至登封高速公路杞
12,415,175.53 12,415,175.53
登段开封段工程
5,402,666.30 5,402,666.30
商丘至登封高速公路杞
2,308,034.89 2,308,034.89
登段郑州段工程
开封至新郑国际机场高
11,834,672.67 11,834,672.67 6,125,130.38 6,125,130.38
速公路
郑漯收费站提升改造工
9,710,634.62 9,710,634.62 9,710,634.62 9,710,634.62
程
郑新黄河大桥服务区工
6,716,218.49 6,716,218.49 5,546,845.53 5,546,845.53
程
郑漯路雾和冰雪环境下
安全运行保障技术示范 4,479,402.60 4,479,402.60 4,479,402.60 4,479,402.60
工程
平顶山分公司办公楼建
2,486,011.61 2,486,011.61 389,438.00 389,438.00
设工程
武陟至西峡高速公路尧
2,197,281.76 2,197,281.76 2,194,269.04 2,194,269.04
山至栾川段
郑尧管理服务中心（二
2,056,573.01 2,056,573.01 1,870,701.08 1,870,701.08
期）工程项目
机场高速 LED 路灯改造
2,030,090.40 2,030,090.40 2,030,090.40 2,030,090.40
工程款
许昌星级酒店 1,903,306.67 1,903,306.67 1,728,738.14 1,728,738.14
新郑机场至少林寺高速
387,548.32 387,548.32 397,948.32 397,948.32
公路项目
河南交通战备应急物质
357,002.70 357,002.70 211,894.30 211,894.30
储备中心
郑漯服务区联网监控改
63,252.00 63,252.00 60,752.00 60,752.00
造工程
其他工程 2,226,442.46 2,226,442.46 1,337,762.46 1,337,762.46
合 计 678,164,989.08 678,164,989.08 289,185,191.91 289,185,191.91
（2）重大在建工程项目变动情况
本期
其中：本期 利息
转入固 利息资本化
工程名称 期初数 本期增加 其他减少 利息资本化 资本 期末数
定资产 累计金额
金额 化
率%
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
本期
其中：本期 利息
转入固 利息资本化
工程名称 期初数 本期增加 其他减少 利息资本化 资本 期末数
定资产 累计金额
金额 化
率%
济宁至祁门高速
公路连霍高速至 18,415,820.05 20,656,758.14 － － － － － 39,072,578.19
永登高速段
漯河至驻马店改
155,125,751.99 18,708,936.87 － － 4,534,895.78 4,534,895.78 5.86 173,834,688.86
扩建工程（注 1）
郑民高速公路开
封段一期建设工 46,934,815.78 7,520,477.41 － － － － － 54,455,293.19
程
开封至新郑国际
机场高速公路（郑 6,125,130.38 5,709,542.29 － － － － － 11,834,672.67
州境段）建设工程
郑新黄河大桥服
5,546,845.53 1,169,372.96 － － － － － 6,716,218.49
务区工程
武陟至西峡高速
公路尧山至栾川 2,194,269.04 3,012.72 － － － － － 2,197,281.76
段
郑尧管理服务中
心（二期）工程项 1,870,701.08 185,871.93 － － － － － 2,056,573.01
目
新郑机场至少林
397,948.32 -10,400.00 － － － － － 387,548.32
寺高速（注 2）
南水北调总干渠
机场高速公路大 14,413,458.10 8,734,680.15 － － － － － 23,148,138.25
桥工程
商丘至登封高速
公路杞登开封段 9,066,544.12 － － 4,087,024.44 4,087,024.44 5.98 12,415,175.53
工程
5,402,666.30
商丘至登封高速
公路杞登郑州段 254,000.00 － － － － － 2,308,034.89
工程
商丘至登封高速
公路商杞段工程 1,914,570.64 244,128,414.29 － － 2,521,228.11 2,521,228.11 5.53 246,042,984.93
（注 3）
济宁至祁门高速
公路项目部（二
10,894,502.18 69,545,155.75 － － 780,814.28 780,814.28 4.53 80,439,657.93
期）建设工程（注
4）
合计 269,236,479.39 385,672,366.63 11,923,962.61 11,923,962.61 654,908,846.02
重大在建工程项目变动情况（续）：
工程投入占
工程名称 预算数（万元） 工程进度 资金来源
预算比例%
济宁至祁门高速公路连霍高速至永登高速段 194,705.00 93.53 97.57% 自筹及贷款
漯河至驻马店改扩建工程（注 1） 244,000.00 7.12 自筹及贷款
76
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
工程投入占
工程名称 预算数（万元） 工程进度 资金来源
预算比例%
郑民高速公路开封段一期建设工程 191,748.00 106.62 97.26% 自筹及贷款
开封至新郑国际机场高速公路（郑州境段）
140,556.00 126.04 99.74% 自筹及贷款
建设工程
郑新黄河大桥服务区工程 2,578.00 26.05 自筹
武陟至西峡高速公路尧山至栾川段 未批复 自筹及贷款
郑尧管理服务中心（二期）工程项目 未批复 未确定
新郑机场至少林寺高速（注 2） 28,960.00 0.14 自筹及贷款
南水北调总干渠机场高速公路大桥工程 3,621.18 63.92 自筹
商丘至登封高速公路杞登开封段工程（注 3） 538,166.00 0.23 自筹及贷款
商丘至登封高速公路杞登郑州段工程（注 3） 未批复 自筹及贷款
商丘至登封高速公路商杞段工程（注 3） 360,010.00 6.83 自筹及贷款
济宁至祁门高速公路项目部（二期）建设工
93,984.00 8.56 自筹及贷款
程（注 4）
合 计 － － － －
注 1：工程情况详见附注十、1。
注 2：工程情况详见附注十、7。
注 3：工程情况详见附注十、9。
注 4：工程情况详见附注十、8。
在建工程项目变动情况的说明：
在建工程期末余额较期初增加 388,979,797.17 元，增幅 134.51%，主要系商丘至登封高速公路
商杞段工程和济宁至祁门高速公路项目部（二期）建设工程的工程成本增加所致。
（3）期末在建工程不存在减值，不需要计提在建工程减值准备。
14、固定资产清理
项 目 期末数 期初数 转入清理的原因
郑州黄河公路大桥待处理资产 234,917,705.46
许昌征地拆迁拆出资产 6,882,850.99 6,882,850.99
郑漯路机场至漯河段扩建工程拆除
63,357,832.59 63,357,832.59 注1
物结转固定资产清理值
小计 70,240,683.58 305,158,389.04
减：固定资产减值准备 49,825,954.61 49,825,954.61
减：处置累计收回金额 6,987,220.07 6,987,220.07
合 计 13,427,508.90 248,345,214.36
注 1：郑漯路机场至漯河段扩建工程拆除物，于 2010 年根据预计处置资产未来的现金流入计提资产
77
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
减值损失 49,825,954.61 元；本期尚在处置过程中，未处置部分预计于 2013 年底前处置完毕。
注 2：固定资产清理期末余额较期初减少 234,917,705.46 元，减幅 94.59%，主要系本期处置完成郑州
黄河公路大桥待处理资产。
15、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 8,148,871,181.33 50,400.00 6,479,411.65 8,142,442,169.68
1、特许经营权 7,104,490,985.00 － － 7,104,490,985.00
其中：永登高速永城段 1,572,709,209.62 － － 1,572,709,209.62
郑民高速郑开段 3,749,756,594.47 － － 3,749,756,594.47
济祁高速永城段（一期工程） 1,782,025,180.91 － － 1,782,025,180.91
2、土地使用权 1,031,307,615.32 － 6,325,057.65 1,024,982,557.67
3、软件 13,032,581.01 50,400.00 154,354.00 12,928,627.01
4、商标 40,000.00 － － 40,000.00
二、累计摊销合计 228,372,161.09 101,113,186.08 2,710,360.49 326,774,986.68
1、特许经营权 82,808,614.65 79,920,196.97 － 162,728,811.62
其中：永登高速永城段 2,771,272.09 19,838,822.57 － 22,610,094.66
郑民高速郑开段 79,998,867.32 51,028,594.28 － 131,027,461.60
济祁高速永城段（一期工程） 38,475.24 9,052,780.12 － 9,091,255.36
2、土地使用权 137,783,580.73 20,039,052.28 2,582,999.80 155,239,633.21
3、软件 7,769,300.95 1,151,936.70 127,360.69 8,793,876.96
4、商标 10,664.76 2,000.13 － 12,664.89
三、无形资产账面净值合计 7,920,499,020.24 － － 7,815,667,183.00
1、特许经营权 7,021,682,370.35 － － 6,941,762,173.38
其中：永登高速永城段 1,569,937,937.53 － － 1,550,099,114.96
郑民高速郑开段 3,669,757,727.15 － － 3,618,729,132.87
济祁高速永城段（一期工程） 1,781,986,705.67 － － 1,772,933,925.55
2、土地使用权 893,524,034.59 － － 869,742,924.46
3、软件 5,263,280.06 － － 4,134,750.05
4、商标 29,335.24 － － 27,335.11
四、减值准备合计 － － － －
1、特许经营权 － － － －
其中：永登高速永城段 － － － －
郑民高速郑开段 － － － －
78
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
济祁高速永城段（一期工程） － － － －
2、土地使用权 － － － －
3、软件 － － － －
4、商标 － － － －
五、无形资产账面价值合计 7,920,499,020.24 － － 7,815,667,183.00
1、特许经营权 7,021,682,370.35 － － 6,941,762,173.38
其中：永登高速永城段 1,569,937,937.53 － － 1,550,099,114.96
郑民高速郑开段 3,669,757,727.15 － － 3,618,729,132.87
济祁高速永城段（一期工程） 1,781,986,705.67 － － 1,772,933,925.55
2、土地使用权 893,524,034.59 － － 869,742,924.46
3、软件 5,263,280.06 － － 4,134,750.05
4、商标 29,335.24 － － 27,335.11
说明：
① 本期摊销额 101,113,186.08 元。
② 期末质押的高速公路收费权资产净值 6,941,762,173.38 元。
③ 截至 2013 年 6 月 30 日，郑州至尧山高速公路建设用地面积 698.0369 公顷、郑州至漯河公路改扩
建工程建设用地面积 102.6164 公顷、郑新黄河大桥建设用地面积 218.2451 公顷的土地使用权尚在办
理中。
16、长期待摊费用
其他减少
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因
办公区空中花园及
925,000.41 49,999.98 875,000.43
走廊租费
漯驻路土地使用费 242,644,771.63 6,149,601.78 236,495,169.85
郑漯路资产租赁费 15,136,168.70 420,449.10 14,715,719.60
郑漯路土地使用权
2,353,050.00 65,362.50 2,287,687.50
租金
办公室装修费 300,716.78 146,494.57 154,222.21
合 计 261,359,707.52 6,831,907.93 254,527,799.59
17、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产： － －
资产减值准备 12,160,396.28 9,658,398.64
长期股权投资 1,122,798.12 1,122,798.12
固定资产 76,989.12 76,989.12
无形资产 91,251.17 91,251.17
79
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
应付职工薪酬 9,694,139.77 9,694,139.77
其他非流动负债 5,846,557.69 5,919,995.94
专项应付款 4,397,095.26 4,397,095.26
土地增值税差异 9,306,102.12 9,306,102.12
合并抵销存货中未实现利润 8,687,922.59
小 计 51,383,252.12 40,266,770.14
递延所得税负债： － －
资产折旧、摊销差异 164,284,853.27 142,254,327.05
小 计 164,284,853.27 142,254,327.05
（2）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
固定资产减值准备注 1 49,825,954.61 49,825,954.61
可抵扣亏损注 2 3,370,806.53 3,325,250.83
合 计 53,196,761.14 53,151,205.44
注 1：由于郑漯路机场至漯河段扩建工程拆除物尚未处置完成，该部分损失能否在税前列支存在不
确定性，因此未确认递延所得税资产。
注 2：可抵扣亏损系孙公司许昌英地置业有限公司、驻马店英地置业有限公司和河南英地物业服务
有限公司于 2009 年-2012 年形成的，该部分亏损是否能在以后年度进行抵扣存在不确定性，因此未
确认递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2014 年 211,520.21
2015 年 108,783.97 662,334.01
2016 年 1,141,112.86 979,582.09
2017 年 1,909,389.49 1,683,334.73
合 计 3,370,806.53 3,325,250.83
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金额
应纳税差异项目
资产折旧、摊销差异 657,139,413.08
小计 657,139,413.08
可抵扣差异项目
资产减值准备 98,467,539.77
长期股权投资 4,491,192.46
固定资产折旧差异 307,956.43
无形资产摊销差异 365,004.67
80
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
土地增值税差异 37,224,408.48
应付职工薪酬差异 38,776,559.06
其他流动负债 23,386,230.75
专项应付款 17,588,381.03
可抵扣亏损 3,370,806.53
合并抵销的未实现利润 34,751,690.36
小 计 258,729,769.54
18、资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
（1）坏账准备 28,898,144.42 10,007,990.64 38,906,135.06
（2）投资性房地产减值准备 4,867,725.05 4,867,725.05
（3）固定资产减值准备 54,693,679.66 54,693,679.66
合 计 88,459,549.13 10,007,990.64 98,467,539.77
19、所有权受到限制的资产
（1）本公司于 2006 年 11 月 22 日与工行银团签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》，同
意以建成后的郑尧路收费权、永亳淮高速公路商丘段收费权以及完成改扩建后的郑漯路郑州新郑机
场至许昌段收费权作为该借款合同项下的质押担保。本公司已于 2008 年 12 月 12 日与工行银团签署
《中原高速结构化融资项目银团贷款公路收费权质押合同》，同意以郑尧路收费权作为上述合同项下
郑尧路项目贷款的质押担保。
（2）本公司 2007 年 12 月 28 日与中国银行郑州文化支行签订《人民币借款合同》，同意以依法享有处
分权的郑新黄河桥收费权提供质押担保；2008 年 1 月 7 日与中信郑州分行签订《贷款合同》，同意在
郑新黄河桥项目建设期内为信用贷款，在项目建成后以郑新黄河桥收费权作为该借款合同项下的质
押担保。
（3）本公司于 2009 年 3 月 16 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行营业部签署《中国工商银行
固定资产借款合同》，同意以京港澳高速许昌至漯河段收费权作为该借款合同项下的质押担保。
（4）本公司于 2009 年 10 月 21 日与中行银团签订《河南中原高速公路股份有限公司 44.25 亿元整体融
资项目银团贷款合同》，同意以建成后的郑民高速公路郑州段收费权、郑民高速公路开封段收费权以
及完成改扩建后的郑漯路漯河至驻马店段 30 公里高速公路收费权作为与该贷款合同项下的质押担
保。
（5）本公司于 2010 年 12 月 16 日与招银金融租赁有限公司（以下简称“招银租赁公司”）、建信金融租
赁股份有限公司（以下简称“建信租赁公司”）签订了《融资租赁合同》，同意将郑州机场高速公路收
费权（以及基于该等收费权而享有的应收账款）作为合同项下融资债务的质押担保。
（6）本公司发行的公司债券 1,500,000,000.00 元由中国农业银行授权其河南省分行提供全额无条件不
81
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
可撤销的连带责任担保。本公司以漯驻路收费权质押给该行作为上述担保的反担保。
（7）本公司于 2013 年 3 月 22 日与交通银行股份有限公司河南省分行（以下简称“交行河南省分行”）
签订了《公路收费权质押合同》，同意以永城至登封高速公路永城段收费权、济宁至祁门高速公路
永城段收费权为固定资产贷款合同项下的质押担保。
20、短期借款
（1）短期借款分类
项 目 期末数 期初数
质押借款 50,000,000.00
信用借款 3,275,000,000.00 2,570,000,000.00
合 计 3,325,000,000.00 2,570,000,000.00
说明：本报告期短期借款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的
款项情况详见附注六、6。
21、应付账款
项 目 期末数 期初数
暂估工程款 1,264,376,807.47 1,471,796,650.34
工程质保金 643,497,341.37 738,628,572.15
工程款 379,821,198.68 578,476,920.16
其他 3,059,537.79 54,338,128.93
合 计 2,290,754,885.31 2,843,240,271.58
（1）账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 579,859,132.02 25.31 784,032,959.73 27.58
1至2年（含） 480,288,248.33 20.97 992,565,865.64 34.91
2至3年（含） 1,059,762,831.91 46.26 911,058,070.69 32.04
3年以上 170,844,673.05 7.46 155,583,375.52 5.47
合 计 2,290,754,885.31 100.00 2,843,240,271.58 100.00
（2）本报告期应付账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款
项情况详见附注六、6。
（3）期末账龄超过一年的大额应付账款的明细如下：
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
郑州黄河公铁两用桥建设指挥部 187,419,161.32 工程款 工程未结算
河南省公路工程局集团有限公司 71,870,299.54 工程质保金 未到质保期
河南省征地储备中心 61,911,802.00 征地拆迁款 工程未结算
工程款、工程质 工程未结算、未到
河南路桥建设集团有限公司 33,393,626.32
保金 质保期
82
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
工程质保金和奖
中铁九局集团有限公司 18,505,644.35 工程未结算
励基金
合 计 373,100,533.53
22、预收款项
项 目 期末数 期初数
预售房款 458,547,744.00 18,519,070.00
预收租金和承包费 17,621,783.42 4,179,216.76
预收管理费 318,383.26 655,216.76
其他 437,843.69 574,532.60
合 计 476,925,754.37 23,928,036.12
（1）账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 474,478,721.81 99.49 21,771,776.96 90.99
1至2年 327,013.00 0.07 36,239.60 0.15
2至3年 - - 2,012,499.96 8.41
3年以上 2,120,019.56 0.44 107,519.60 0.45
合 计 476,925,754.37 100.00 23,928,036.12 100.00
（2）本报告期预收款项中预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况
详见附注六、6。
（3）期末账龄超过一年的大额预收款项的明细如下：
客 户 金额 性质或内容 未结转的原因
河南汉风文化发展有限公司 2,000,000.00 预收广告款 尚未结算
合 计 2,000,000.00
（4）预收款项中预售房产收款情况列示如下：
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例
天骄华庭一期 32,892,951.00 18,519,070.00 已于 2012 年竣工 99.22%
天骄华庭二期 425,654,793.00 － 2015 年竣工 59.78%
合计 458,547,744.00 18,519,070.00 － －
（5）预收账款期末余额较期初增加 452,997,718.25 元，增幅 1,893.17%，主要系子公司英地置业天骄华
庭二期项目预收售房款增加。
23、应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）工资、奖金、津贴和补贴 47,312,432.45 103,824,178.63 118,319,669.63 32,816,941.45
（2）职工福利费 － 9,938,584.89 9,938,584.89 －
83
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）社会保险费 23,337.43 23,695,117.81 23,267,783.81 450,671.43
其中：①医疗保险费 159,149.35 6,331,412.04 6,241,017.73 249,543.66
②基本养老保险费 -86,117.58 14,483,463.80 14,161,980.70 235,365.52
③失业保险费 -47,875.15 1,274,146.96 1,224,429.56 1,842.25
④工伤保险费 -1,819.19 525,625.49 523,806.30 －
⑤生育保险费 － 735,200.24 735,200.24 －
⑥其他保险 － 345,269.28 381,349.28 -36,080.00
（4）住房公积金 -151,280.95 9,539,442.08 7,734,437.53 1,653,723.60
（5）辞退福利 － － － －
（6）工会经费和职工教育经费 943,349.48 8,455,167.61 8,615,085.53 783,431.56
（7）非货币性福利 － － － －
（8）劳务费 642,547.80 19,490,058.51 19,653,618.51 478,987.80
（9）其他 32,000.00 399,000.00 419,000.00 12,000.00
其中：以现金结算的股份支付 － － － －
合 计 48,802,386.21 175,341,549.53 187,948,179.90 36,195,755.84
说明：
（1）应付职工薪酬余额中无拖欠性质的金额。
（2）应付职工薪酬余额中工资、奖金、津贴和补贴主要为计提的绩效工资，预计 2013 年下半年发
放。
24、应交税费
税 项 期末数 期初数
增值税 437,181.33 20,745.55
营业税 5,233,567.73 6,403,332.54
企业所得税 11,748,780.49 43,175,710.99
城市维护建设税 774,688.84 958,755.94
个人所得税 5,106,656.46 847,829.99
土地增值税 47,694,848.17 37,993,743.46
土地使用税 544,166.46 337,814.05
教育费附加 23,581.45 71,358.36
地方教育费附加 258,198.59 279,933.30
其他 -146,206.36 314.26
合 计 71,675,463.16 90,089,538.44
25、应付利息
项 目 期末数 期初数
银行借款利息 29,027,286.57 36,814,580.09
84
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期末数 期初数
财政专项借款利息 81,439.35 363,636.19
债券资金借款利息 42,541,111.11 46,666,666.67
信托资金借款利息 3,717,089.04 18,711,337.95
合 计 75,366,926.07 102,556,220.90
说明：本报告期应付利息中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的
款项情况详见附注六、6。
26、应付股利
股东名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
河南交通投资集团有限公司 101,331,328.50
招商局华建公路投资有限公司 44,956,054.60
河南省交通规划勘察设计院有限责
61,470.50
任公司
其他流通股股东 78,388,329.60
合 计 224,737,183.20
说明：期末应付股利系本公司实施 2012 年利润分配方案应支付的现金股利。
27、其他应付款
项 目 期末数 期初数
保证金 991,931,061.65 323,609,140.73
暂估待摊支出 72,930,887.01 85,079,067.04
土地租赁费 2,138,396.11 15,760,618.92
税务局代扣税金 5,997,847.48 20,162,208.48
其他 54,734,634.44 32,766,529.36
合 计 1,127,732,826.69 477,377,564.53
（1）账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 934,872,779.27 82.90 143,599,709.86 30.08
1至2年（含） 59,474,004.25 5.27 135,926,153.44 28.47
2至3年（含） 57,754,531.20 5.12 139,058,807.15 29.13
3年以上 75,631,511.97 6.71 58,792,894.08 12.32
合 计 1,127,732,826.69 100.00 477,377,564.53 100.00
（2）本报告期其他应付款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情
况详见附注六、6。
（3）期末账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下：
85
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
河南省中原路桥建设（集团）有限公司 7,343,012.04 履约保证金 尚未结算
郑州市交通局 6,480,161.32 垫付工程款 尚未结清
河南路桥建设集团有限公司 6,268,346.38 履约保证金 尚未结算
中国建筑第七工程局有限公司 6,132,926.90 履约保证金 尚未结算
河南快捷高速公路服务有限公司 5,290,000.00 履约保证金 尚未结算
中铁十局集团第二工程有限公司 5,285,917.43 履约保证金 尚未结算
合 计 36,800,364.07
（4）金额较大的其他应付款明细列示如下：
项 目 期末账面余额 性质或内容
河南省公路工程局集团有限公司 34,583,135.93 履约保证金
中铁航空港集团第一工程有限公司 27,637,952.61 履约保证金
北京市公路桥梁建设集团有限公司 25,429,774.02 履约保证金
中国葛洲坝集团股份有限公司 20,943,752.00 履约保证金
中铁十二局集团第四工程有限公司 20,331,177.00 履约保证金
中交第三公路工程局有限公司 15,627,197.00 履约保证金
河北路桥集团有限公司 12,990,369.33 履约保证金
合 计 157,543,357.89
（5）其他应付款期末余额较期初增加 650,355,262.16 元，增幅 136.23%，主要系收到的保证金增加。
28、一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 1,895,961,646.35 3,446,210,871.49
（1）一年内到期的长期借款
① 一年内到期的长期借款分类
项 目 期末数 期初数
质押借款 1,491,421,646.35 2,901,670,871.49
信用借款 404,540,000.00 544,540,000.00
合 计 1,895,961,646.35 3,446,210,871.49
②金额前五名的一年内到期的长期借款
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率%
日 日 本币金额 本币金额
2009-03-31 2013-12-25 人民币 5.895 100,000,000.00 100,000,000.00
中国工商银行股份
有限公司河南省分 2009-03-31 2014-06-25 人民币 5.895 100,000,000.00 100,000,000.00
行
2006-11-22 2013-11-20 人民币 5.895 100,000,000.00 100,000,000.00
86
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
2006-11-22 2014-05-20 人民币 5.895 100,000,000.00 100,000,000.00
2006-11-22 2013-11-20 人民币 5.895 50,000,000.00 50,000,000.00
2006-11-22 2014-05-20 人民币 5.895 50,000,000.00 50,000,000.00
2011-07-28 2013-07-28 人民币 5.535 100,000,000.00 100,000,000.00
2010-11-24 2013-11-22 人民币 5.535 80,000,000.00 80,000,000.00
2010-10-14 2013-11-11 人民币 5.535 71,000,000.00 71,000,000.00
中国工商银行股份
有限公司郑州商都 2010-10-09 2013-10-07 人民币 5.535 51,000,000.00 51,000,000.00
路支行
2010-10-29 2013-10-25 人民币 5.535 50,000,000.00 50,000,000.00
2010-09-17 2013-09-16 人民币 5.535 14,000,000.00 14,000,000.00
2010-08-25 2013-08-23 人民币 5.535 11,000,000.00 11,000,000.00
中信银行股份有限 2005-12-19 2013-12-20 人民币 5.895 300,000,000.00 300,000,000.00
公司郑州分行 2008-04-25 2013-10-30 人民币 6.12 17,000,000.00 17,000,000.00
中国建设银行股份
有限公司河南省分 2011-01-06 2014-01-05 人民币 5.535 160,000,000.00 160,000,000.00
行
广发银行股份有限
公司郑州黄河路支 2006-08-17 2014-06-30 人民币 7.047 150,000,000.00 150,000,000.00
行
合 计 1,504,000,000.00 1,504,000,000.00
（2）一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少 1,550,249,225.14 元，降幅 44.98%，主要系需要偿
还的一年内到期的长期借款减少所致。
29、长期借款
（1）长期借款分类
项 目 期末数 期初数
质押借款 13,192,553,604.17 13,528,588,133.62
信用借款 2,824,545,450.00 2,474,090,905.00
小 计 16,017,099,054.17 16,002,679,038.62
减：一年内到期的长期借款 1,895,961,646.35 3,446,210,871.49
合 计 14,121,137,407.82 12,556,468,167.13
（2）金额前五名的长期借款
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率%
本币金额 本币金额
中国工商银行股份
人民
有限公司郑州商都 2009-11-25 2027-06-18 5.895 730,800,000.00 730,800,000.00
币
路支行
中国工商银行股份
人民
有限公司郑州商都 2009-06-10 2023-12-25 5.895 700,000,000.00 700,000,000.00
币
路支行
87
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
中国银行股份有限
人民
公司郑州文化路支 2011-01-07 2028-01-07 5.895 631,000,000.00 642,000,000.00
币
行
中国民生银行股份 人民
2012-12-24 2014-12-23 6.35 500,000,000.00 500,000,000.00
有限公司郑州分行 币
交银国际信托有限 人民
2012-11-20 2015-03-27 6.4575 500,000,000.00 500,000,000.00
公司 币
合 计 3,061,800,000.00 3,072,800,000.00
说明：
①本公司于 2006 年 11 月 22 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有限公司郑
州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四家银行建立的银团（以下
简称工行银团）签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》，由工行银团向本公司提供最
高不超过人民币 107.75 亿元的贷款或信托担保，其中贷款包括最高不超过人民币 92.75 亿元的项目贷
款（郑尧路项目 56.55 亿元，郑漯路改扩建项目 26.25 亿元，永亳淮高速公路商丘段项目 9.95 亿元），
最高不超过人民币 15 亿元的流动资金贷款；信托担保本金部分最高不超过人民币 40 亿元。贷款期
限为：项目贷款自首次提款日起 20 年（含宽限期），流动资金自首次提款日起 3 年。本公司按工行
银团各贷款人提供的项目贷款金额，分别以建成后的郑尧路收费权、永亳淮高速公路商丘段收费权
以及完成改扩建后的郑漯路郑州新郑机场至许昌段收费权作为工行银团相应贷款的质押物，质押给
工行银团作为本公司履约担保，质押合同待工行银团认为具备签署质押合同条件时签署。2007 年 12
月 21 日，郑尧路建成通车。2008 年 12 月 12 日，本公司与工行银团签订了结构化融资项目银团贷款
公路收费权质押合同，以郑尧路收费权作为结构化融资项目银团贷款合同中郑尧路项目贷款的质押
担保。截止 2013 月 6 月 30 日，上述合同项目贷款的实际提款额为 73.6201 亿元，已偿还 4.5 亿元，
项目贷款余额 69.1201 亿元。
本公司于 2005 年 12 月 19 日与中信银行郑州分行签订了《人民币借款合同》，中信银行郑州分行向
本公司提供 8 亿元贷款用于郑尧路的投资建设，贷款期限 8 年。该贷款到期后由工行银团贷款置
换。截止 2013 年 6 月 30 日，上述贷款的实际提款额为 8 亿元，已由工行银团置换 5 亿元，贷款余额
3 亿元。
本公司于 2006 年 6 月 13 日与交通银行郑州分行签订了《借款合同》，交通银行郑州分行向本公司
提供 5 亿元贷款用于永亳淮高速公路商丘段项目的投资建设，贷款期至 2015 年 5 月 24 日止。该贷款
到期后由工行银团贷款置换。截止 2013 年 6 月 30 日，上述贷款的实际提款额为 2.5 亿元，已偿还 2.1
亿元，贷款余额 0.4 亿元。
本公司于 2006 年 6 月 30 日与广东发展银行股份有限公司郑州黄河路支行（以下简称广发黄河路支
行）签订了《借款合同》，广发黄河路支行向本公司提供 5 亿元贷款用于永亳淮高速公路商丘段项
目的投资建设，贷款期 8 年。该贷款到期后由工行银团贷款置换。截止 2013 年 6 月 30 日，上述贷款
的实际提款额为 4.4 亿元，已偿还 1.5 亿元，贷款余额 2.9 亿元。
②本公司 2007 年 12 月 28 日，与中国银行股份有限公司郑州文化分行（以下简称中行文支）签订《人
88
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
民币借款合同（中期）》及《人民币借款合同（长期）》，中行文支向本公司提供 10 亿元专项贷款用
于郑新黄河桥项目建设，其中：流动资金贷款期限自首次提款日起 3 年（到期以项目固定资产贷款
置换），项目固定资产贷款期限自首次提款日起 17 年。本公司以建成后的郑新黄河桥收费权为质押
物，质押给该银行作为本公司的履约担保。上述流动资金贷款的实际提款额为 6.60 亿元， 2011 年 1
月到期后还款 6.6 亿元置换成项目固定资产贷款。截止 2013 年 6 月 30 日，项目固定资产贷款的实际
提款额为 6.6 亿，已还款 0.29 亿元，贷款余额为 6.31 亿元。
③本公司 2008 年 1 月 7 日，与中信银行股份有限公司郑州分行（以下简称中信郑州分行）签订《贷
款合同》，中信郑州分行向本公司提供 9 亿元长期专项贷款，用于郑新黄河桥项目建设，贷款期限
自首次提款日至 2027 年 12 月 31 日止，该贷款在郑新黄河桥项目建设期内为信用贷款，在项目建成
后以郑新黄河桥收费权质押担保。截止 2013 年 6 月 30 日，上述贷款的实际提款额为 7.30 亿元，本
期已还款 0.16 亿元，贷款余额为 7.14 亿元。
④本公司于 2009 年 3 月 16 日与中国工商银行股份有限公司河南省分行营业部签订了《中国工商银
行固定资产借款合同》，贷款金额为 26 亿元，贷款期限至 2023 年 12 月 5 日止，用于置换公司流动
资金贷款，本公司以京港澳高速许昌至漯河段收费权为质押物，质押给该银行作为本公司的履约担
保。截止 2013 年 6 月 30 日，上述贷款的实际提款额为 26 亿元，已偿还 5.50 亿元，贷款余额 20.50
亿元。
⑤本公司于 2011 年 1 月 6 日与建行河南分行签订了《人民币流动资金贷款合同》，贷款总金额为 5
亿元，贷款期限自首笔提款日起 3 年。截止 2013 年 6 月 30 日，上述合同贷款的实际提款金额为 3.60
亿元，本期已偿还 2 亿元，贷款余额 1.60 亿元。
⑥本公司于 2009 年 10 月 21 日与中国银行股份有限公司河南省分行、中国工商银行股份有限公司河
南省分行、中国农业银行股份有限公司河南省分行、中信银行股份有限公司郑州分行、中国光大银
行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行六家银行建立的银团（以下简
称中行银团）签订了《河南中原高速公路股份有限公司 44.25 亿元整体融资项目银团贷款合同》，由
中行银团向本公司提供最高不超过人民币 44.25 亿元的贷款，用于漯驻路改扩建和郑民高速公路项
目建设（其中：漯驻路改扩建项目 18 亿元，郑民高速公路项目 26.25 亿元）。贷款期限为：项目贷
款自首次提款日起 20 年（含建设期），项目前期流动资金在 44.25 亿元额度内自该笔贷款提款日起
0-3 年。本公司按中行银团各贷款人提供的项目贷款金额，分别以建成后的郑民高速公路郑州段收
费权、郑民高速公路开封段收费权以及完成改扩建后的郑漯路漯河至驻马店段 30 公里高速公路收费
权作为中行银团相应贷款的质押物，质押给中行银团作为本公司履约担保，质押合同待中行银团认
为具备签署质押合同条件时签署。截止 2013 年 6 月 30 日，上述合同项目前期流资贷款余额 5.16 亿
元，固定资产贷款余额为 4.698 亿元。
⑦本公司于 2010 年 12 月 16 日与招银金融租赁有限公司（以下简称“招银租赁公司”）、建信金融租
赁股份有限公司（以下简称“建信租赁公司”）签订了《融资租赁合同》，以售后回租方式向招银租赁
公司、建信租赁公司转让郑州机场高速公路全路段路面、路基等资产，分别向招银租赁公司融资 3
89
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
亿元、向建信租赁公司融资 6 亿元。合同的租赁期限为十年，自起租日起算，起租日为招银租赁公
司、建信租赁公司根据合同规定向本公司实际支付租赁标的物价款之日。从起租日之日起第二个月
的对应日支付第一期租金，以后每三个月后的对应日支付一次，租金期数共计 40 期。手续费按照租
赁金额的 3.6％（即 3,240 万元），联合租赁安排费按照租赁金额的 1.2％（即 1,080 万元）。租赁期
限届满，租赁标的物的名义货价为人民币 3 元，本公司应向建信租赁公司支付人民币 2 元，向招银
租赁公司支付人民币 1 元。本公司按时履行完毕合同项下所有债务后，租赁标的物的所有权转移至
本公司。本公司与招银租赁公司、建信租赁公司签订《高速公路收费权质押协议》，将郑州机场高
速公路收费权（以及基于该等收费权而享有的应收账款）作为合同项下融资债务的质押担保。截止
2013 年 6 月 30 日，招银租赁公司向本公司支付融资金额 3 亿元，公司已还款 59,630,568.83 元，尚有
余额 240,369,431.17 元；建信租赁公司于 2012 年 1 月 5 日向本公司支付融资金额 6 亿元，公司已还款
120,625,827.00 元，尚有余额 479,374,173.00 元。
⑧本公司于 2013 年 3 月 22 日与交通银行股份有限公司河南省分行（以下简称“交行河南省分行”）签
订了《固定资产贷款合同》，交行河南省分行向本公司提供 8.53 亿元贷款用于建设济祁高速永城段
一期工程，贷款期限为 15 年，该贷款以永城至登封高速公路永城段收费权、济宁至祁门高速公路永
城段收费权质押担保，截止 2013 年 6 月 30 日，上述贷款的实际提款额为 6 亿元。
30、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
公司债券 1,500,000,000.00 2006 年 3 月 21 日 10 年 1,500,000,000.00
2013 年第一期非公开定向
2,000,000,000.00 2013 年 4 月 19 5年 2,000,000,000.00
债务融资工具
小 计 3,500,000,000.00 － － 3,500,000,000.00
应付债券（续）
债券名称 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
公司债券 46,666,666.67 30,000,000.00 60,000,000.00 16,666,666.67 1,500,000,000.00
2013 年第一期
非公开定向债 － 25,874,444.44 － 25,874,444.44 1,986,917,533.54
务融资工具
合 计 46,666,666.67 55,874,444.44 60,000,000.00 42,541,111.11 3,486,917,533.54
说明：
①本公司的公司债券由中国农业银行授权其河南省分行提供全额无条件不可撤销的连带责任担保。
本公司以漯驻路收费权质押给该行作为上述担保的反担保。
②本公司于 2013 年 4 月发行存续期为 5 年的无担保非公开定向债务融资工具，票面总额为 20 亿元，
按面值发行，票面发行利率 6.20%，利息按年支付，到期还本，扣除承销费用后折实际年利率 6.51%。
③应付债券期末余额较期初增加 1,986,917,533.54 元，增幅 132.46%，系本期发行非公开定向债务融资
工具。
90
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
31、长期应付款
项 目 期限 初始金额 期末数 期初数
郑漯改扩建项目中央车购税补助 378,001,446.37 378,001,446.37 378,001,446.37
长期应付款期末余额系收到的京珠高速公路郑州至漯河段改扩建项目部中央车购税补助款。
2009 年 8 月 26 日，本公司与京珠高速公路郑州至漯河段改扩建工程项目部（以下简称郑漯改扩
建项目部）签订《资金使用协议书》。协议约定由郑漯改扩建项目部将所申领的中央车购费补助资
金叁亿柒仟捌佰万元（以实际提供资金金额为准）根据中央车购税补助资金到位情况，分期拨付给
本公司。郑漯改扩建项目部向本公司提供的该笔资金不收取任何利息和其他形式的资金使用费。在
郑漯改扩建项目建成并办理完竣工决算手续后三十个工作日内，本公司一次性归还该笔资金。
32、专项应付款
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
南水北调中线一期工程总干渠潮河
17,570,340.00 17,570,340.00
段机场高速公路大桥工程
合 计 17,570,340.00 17,570,340.00
注：2012 年本公司与河南省南水北调中线工程建设管理局签订《建设管理委托合同》，合同价款
19,522,600.00 元，期初数系根据合同约定收到河南省南水北调中线工程建设管理局转入的工程款，用
于包干建设南水北调总干渠机场高速公路大桥。截止 2013 年 6 月 30 日该项目在建工程余额
23,148,138.25 元。
33、其他非流动负债
项 目 期末数 期初数
郑民高速公路开封段机场跑道段车购税补助 19,406,844.12 19,679,983.77
济祁高速永城段项目补助 3,979,386.63 4,000,000.00
合 计 23,386,230.75 23,679,983.77
34、股本 （单位：万股）
本期增减（+、-）
项 目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
一、无限售条件股份
1.人民币普通股 224,737.18 224,737.18
2.境内上市的外资股 －
3.境外上市的外资股 －
4.其他 －
无限售条件股份合计 224,737.18 224,737.18
91
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
股份总数 224,737.18 224,737.18
注 1：本公司注册资本已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字（2012）第 350ZA0018 号”
验资报告验证。
注 2：截至 2013 年 6 月 30 日，河南交通投资集团累计质押本公司无限售流通股 506,656,471 股，占其
所持本公司股份总数的 50.00%，占公司总股本的 22.54%。
35、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,754,909,703.70 1,754,909,703.70
其他资本公积 27,510,616.79 696,963.35 28,207,580.14
合 计 1,782,420,320.49 696,963.35 1,783,117,283.84
注：本期资本公积增加额系秉原投资公司按出资人协议约定享有的权益比例计算确认的联营企业上
海秉原吉、上海秉原安及北京红土嘉辉创业投资有限公司的资本公积（可供出售金融资产的公允价
值变动形成的）变动份额 696,963.35 元。
36、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 675,115,297.51 675,115,297.51
任意盈余公积 302,798,547.48 302,798,547.48
合 计 977,913,844.99 977,913,844.99
37、未分配利润
提取或分
项 目 本期发生额 上年发生额
配比例
调整前 上期末未分配利润 1,789,046,760.43 1,422,380,914.58
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 1,789,046,760.43 1,422,380,914.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润 246,339,083.89 519,821,569.97
减：提取法定盈余公积 24,734,475.87
提取任意盈余公积
应付普通股股利 224,737,183.20 21,403,541.25
转作股本的普通股股利 107,017,707.00
期末未分配利润 1,810,648,661.12 1,789,046,760.43
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母
23,063,484.92
公司的金额
38、营业收入和营业成本
92
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）营业收入和营业成本
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 1,412,401,679.09 1,402,222,142.82
其他业务收入 30,848,418.87 42,538,755.05
营业成本 542,657,617.58 583,603,048.98
（2）营业业务（分业务）
本期发生额 上年同期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 1,412,401,679.09 518,547,045.04 1,402,222,142.82 563,625,849.59
通行费业务 1,329,440,829.05 502,460,879.89 1,400,482,711.40 559,918,604.23
郑漯路 695,050,830.95 191,186,620.73 696,934,759.90 217,720,323.54
漯驻路 289,253,240.40 49,991,172.40 276,660,388.35 49,109,949.67
郑尧路 222,302,454.75 129,547,515.47 233,103,186.95 167,054,046.36
黄河大桥 134,740,134.00 51,966,585.40
郑新黄河大桥 32,008,847.00 29,912,752.94 16,276,930.00 27,573,519.68
永登路永城段 6,376,908.20 28,854,185.68 1,590,485.00 3,708,211.91
郑民路郑开段 78,402,826.50 63,915,852.55 41,176,827.20 42,785,967.67
济祁路永城段 6,045,721.25 9,052,780.12
房地产销售收入 80,124,043.00 10,361,991.30
技术服务业务 2,836,807.04 5,724,173.85 1,739,431.42 3,707,245.36
其他业务 30,848,418.87 24,110,572.54 42,538,755.05 19,977,199.39
服务区经营业务 21,465,302.38 21,558,014.51 18,353,970.45 19,374,323.43
租赁业务 3,698,986.41 1,442,337.13 1,738,555.21 584,145.96
投资性房地产
807,757.62 1,442,337.13 457,675.75 584,145.96
租赁
其他租赁业务 2,891,228.79 1,280,879.46
对外委托贷款 958,151.86 19,979,127.19
咨询费收入 670,626.22 1,781,260.00
物业费收入 948,374.52 1,060,626.81
其他 3,106,977.48 49,594.09 685,842.20 18,730.00
合 计 1,443,250,097.96 542,657,617.58 1,444,760,897.87 583,603,048.98
39、营业税金及附加
项 目 本期发生额 上年同期发生额
营业税 46,101,027.52 47,359,492.89
93
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期发生额 上年同期发生额
土地增值税 23,665,097.05
城市维护建设税 2,142,041.06 2,330,134.86
房产税 22,626.84 55,113.92
教育费附加 1,393,998.10 1,443,540.85
地方教育费附加 939,660.49 962,568.29
其他 0.02 3.19
合 计 74,264,451.08 52,150,854.00
说明：①各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
②营业税金及附加本期较上期增加 22,113,597.08 元，增幅 42.40%，主要系子公司英地置业天骄华庭
一期确认收入计提相应的税金所致。
40、销售费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
销售推广、宣传活动费 4,907,819.00 5,614,620.00
销售佣金 1,011,695.60 137,273.91
房屋租赁费 525,000.00 500,000.00
职工薪酬 331,962.08 696,687.74
咨询费 240,000.00
办公费 236,746.95 210,318.98
折旧及摊销 59,989.85 49,510.86
其他 45,592.42 -789,762.00
合 计 7,358,805.90 6,418,649.49
41、管理费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 47,057,296.97 33,992,242.22
办公、通讯及车辆使用费 5,329,897.10 3,150,651.74
税金 4,606,149.88 3,326,032.21
物业、房屋租赁费 3,001,747.54 2,140,661.72
业务招待费 2,774,893.99 3,061,523.78
折旧及摊销 2,505,119.00 2,751,407.63
会务费 2,321,574.40 1,245,381.00
咨询服务费 1,626,300.00 1,609,000.00
劳动保护费 1,151,402.00 1,005,371.51
交通差旅费 675,996.43 880,442.41
其他 1,871,685.97 1,445,102.50
94
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期发生额 上年同期发生额
合 计 72,922,063.28 54,607,816.72
注：管理费用本期较上期增加 18,314,246.56 元，增幅 33.54%，主要系职工薪酬增加所致。
42、财务费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 656,176,626.47 590,308,921.05
减：利息收入 13,943,488.27 10,438,635.19
手续费及其他 1,966,592.50 736,481.84
合 计 644,199,730.70 580,606,767.70
43、资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 10,007,990.64 2,877,534.06
合 计 10,007,990.64 2,877,534.06
说明：
资产减值损失本期较上期增加 7,130,456.58 元，增幅 247.80%，主要系本期对其他应收款中应收黄河
大桥补偿款计提坏账准备所致。
44、投资收益
（1）投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 7,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 99,315,459.02 33,590,635.30
处置交易性金融资产取得的投资收益 307,915.05 766,806.17
其他投资收益 -1,248,084.45
合 计 108,375,289.62 41,857,441.47
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额 本期比上期增减变动的原因
新乡银行股份有限公司 10,000,000.00 7,500,000.00 被投资单位分配股利增加
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额
原因
中原信托有限公司 53,462,632.54 36,452,095.03 本期盈利增加
河南中石化中原高速石油有限责任公
-533,499.93 263,106.90 被投资单位亏损
司
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
本期比上期增减变动的
被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额
原因
北京红土嘉辉创业投资有限公司 1,202,907.97 438,909.88 本期盈利增加
上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司 -7,060.68 30,772.30 被投资单位亏损
上海秉原秉诚股权投资管理有限公司 759,302.76 新增投资
上海秉原安股权投资发展中心（有限
181,357.41 1,585,471.10 本期盈利减少
合伙）
上海秉原吉股权投资发展中心（有限
12,731,860.62 -5,299,307.72 本期盈利增加
合伙）
上海秉鸿丞股权投资发展中心（有限
503,529.64 119,587.81 本期盈利增加
合伙）
上海秉原兆资产管理中心（有限合伙） 31,014,428.69 新增投资
合计 99,315,459.02 33,590,635.30
（4）投资收益本期较上期增加 66,517,848.15 元，增幅 158.92%，主要系联营企业中原信托有限公司、
上海秉原吉股权投资发展中心（有限合伙）本期盈利增加及新增投资上海秉原兆资产管理中心（有
限合伙）产生收益所致。
45、营业外收入
计入当期非经常性损益的
项 目 本期发生额 上年同期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 81,108,432.79 58,853.02 81,108,432.79
其中：固定资产处置利得 80,482,831.38 58,853.02 80,482,831.38
无形资产处置利得 625,601.41 625,601.41
政府补助 3,806,880.02 5,239,804.85 3,806,880.02
赔偿补偿收入 2,423,727.00 2,332,490.00 2,423,727.00
长款收入 10,715.00 49,789.00 10,715.00
保通收入 623,040.00
其他 171,218.90 127,789.50 171,218.90
合 计 87,520,973.71 8,431,766.37 87,520,973.71
其中，政府补助明细如下：
项 目 本期发生额 上年同期发生额 说明
税收贡献奖 50,000.00 54,000.00
浦东新区陆家嘴功能区 根据《浦东新区促进现代服务业发展
域“十一五”期间财政补 5,000,000.00 的财政扶持政策》，上海陆家嘴金融贸
贴 易区管委会给予上海秉原财力扶持
96
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
2011 年 12 月，该项工程完工结转无形
机场跑道段车购税补助
273,139.65 127,873.81 资产，与该项工程相关的政府补助按
递延收益
照车流量比例计入当期损益
2012 年 12 月，该项工程完工结转无形
济祁高速永城段项目补
20,613.37 资产，与该项工程相关的政府补助按
助递延收益
照车流量比例计入当期损益
2008 年 11 月，该项工程完工结转固定
黄河大桥分公司超限站
57,931.04 资产，与该项工程相关的政府补助开
递延收益
始按资产的使用年限计入当期收益
河南省财政厅 2013 年 豫财建[2013]54 号《河南省财政厅关于
1-4 月份政府还贷二级 3,110,000.00 下达 2013 年 1-4 月份政府还贷二级公
公路撤站人员经费 路撤站人员经费支出预算的通知》
上海陆家嘴金融贸易区
管理委员会(筹）税费返 322,000.00
还
浦东新区财政局、人保
局、教育局教育经费补 31,127.00
贴
合 计 3,806,880.02 5,239,804.85
注：营业外收入本期较上期增加 79,089,207.34 元，增幅 937.99%，主要系本期处置郑州黄河大桥停
止收费资产补偿产生收益所致。
46、营业外支出
计入当期非经常性损
项 目 本期发生额 上年同期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 121,754.07 121,754.07
其中：固定资产处置损失 121,754.07 121,754.07
对外捐赠 69,720.00 90,000.00 69,720.00
滞纳金、罚款支出 15,304.14 182.63 15,304.14
其他 29,000.00 823,570.83 29,000.00
合 计 235,778.21 913,753.46 235,778.21
注：营业外支出本期较上期减少 677,975.25 元，减少幅度 74.20%，系上期支付漯河市行政服务中心调
解退还租赁费及高铁赔偿绿化工程款所致。
47、所得税费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 31,175,396.30 41,224,039.96
递延所得税调整 10,914,044.24 15,388,299.96
合 计 42,089,440.54 56,612,339.92
48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上年同期发生额
97
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 代码 本期发生额 上年同期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 246,339,083.89 158,366,629.77
报告期归属于公司普通股股东的非经常性
F 65,403,409.47 20,134,194.60
损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普
P2=P1-F 180,935,674.42 138,232,435.17
通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利
P3
润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公
P4
司普通股股东的净利润的影响
年初股份总数 S0 2,247,371,832.00 2,140,354,125.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配
S1 107,017,707.00
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份
Mi
数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份
Mj
数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
S=S0+S1+Si*Mi/
发行在外的普通股加权平均数 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00
M0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
X1
通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 2,247,371,832.00 2,247,371,832.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股
加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股
加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.1096 0.0705
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
Y2=P2/S 0.0805 0.0615
东的基本每股收益
Y3=（P1＋P3）
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 0.1096 0.0705
/X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 Y4=（P2＋P4）
0.0805 0.0615
东的稀释每股收益 /X2
49、其他综合收益
项 目 本期发生额 上年同期发生额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
98
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期发生额 上年同期发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
696,963.35 -18,154,951.89
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 696,963.35 -18,154,951.89
三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小 计
四、外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
五、其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 696,963.35 -18,154,951.89
50、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
收到往来款 236,774,664.65 30,000,000.00
收到投标及履约保证金 85,251,628.48 －
政府补助、保通收入和赔偿收入等 30,010,092.50 8,046,490.00
委托贷款本金收回 16,166,800.00 129,000,000.00
利息收入 13,943,484.27 10,431,571.53
其他 11,945,327.20 15,301,213.58
合 计 394,091,997.10 192,779,275.11
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
支付往来款 244,170,919.65 10,460,000.00
销售费用、管理费用付现 54,977,575.18 22,673,262.93
退投标及履约保证金 19,221,111.96 11,482,862.85
委托贷款本金支付 － 17,000,000.00
其他 6,758,886.72 8,097,737.53
合 计 325,128,493.51 69,713,863.31
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
收到在建工程项目投标保证金及履约保证金 624,268,703.71 －
在建工程项目利息收入 850,992.96 267,079.18
合 计 625,119,696.67 267,079.18
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
支付的在建工程投标保证金 － 33,964,942.57
委托贷款利息收入相应的税金附加 1,197,435.53 －
合 计 1,197,435.53 33,964,942.57
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
银行手续费 1,050,000.00 116,057.16
合 计 1,050,000.00 116,057.16
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 245,410,483.36 157,259,341.38
加：资产减值准备 10,007,990.64 2,877,534.06
固定资产折旧、投资性房地产折旧 250,274,176.79 339,219,984.69
无形资产摊销 100,681,085.24 56,579,277.49
长期待摊费用摊销 6,831,907.93 8,088,366.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-80,986,678.72 -
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -58,853.02
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
100
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
财务费用（收益以“－”号填列） 656,176,626.47 590,424,978.21
投资损失（收益以“－”号填列） -108,375,289.62 -41,857,441.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,116,481.98 -672,932.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 22,030,526.22 16,061,232.26
存货的减少（增加以“－”号填列） -760,137,553.27 -198,033,988.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 225,302,977.96 88,395,127.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 309,871,617.66 -21,533,591.35
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 865,971,388.68 996,749,035.25
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,385,722,269.02 2,511,733,036.81
减：现金的期初余额 2,032,812,324.84 2,136,452,801.29
加：现金等价物的期末余额 14,800,000.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,352,909,944.18 390,080,235.52
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 本期发生额 上年同期发生额
一、现金 4,385,722,269.02 2,511,733,036.81
其中：库存现金 460,794.06 519,840.81
可随时用于支付的银行存款 4,385,260,403.89 2,509,469,187.44
可随时用于支付的其他货币资金 1,071.07 1,744,008.56
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 14,800,000.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,385,722,269.02 2,526,533,036.81
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
101
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额
期末货币资金 4,387,171,401.03
减：使用受到限制的存款 1,449,132.01
加：持有期限不超过三个月的国债投资
期末现金及现金等价物余额 4,385,722,269.02
说明：使用受到限制的存款系子公司英地置业按揭回款保证金。
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司 关联关 企业类 法人代 组织机构
注册地 业务性质
名称 系 型 表 代码
对公路、水运、航空等交通运输
业、交通物流业、运输服务业的
河南交通投
国有独 河南省 投资与经营管理；股权投资、股
资集团有限 母公司 李和平 69350501-9
资公司 郑州市 权管理；酒店管理；国内贸易（国
公司
家有专项专营规定的除外）；技
术服务；咨询服务。
本公司的母公司情况（续）：
母公司对本公司持 母公司对本公司表 本公司最终
母公司名称 注册资本(万元)
股比例% 决权比例% 控制方
河南交通投资集
2,121,962.68 45.09 45.09 河南省人民政府
团有限公司
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
合营和联营企业情况详见附注五、9。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
河南高速公路发展有限责任公司 同一母公司 71918179-7
河南盈科交通工程有限公司 同一母公司 72864538-9
河南省公路工程局集团有限公司 同一母公司 41580480-1
河南通安高速公路养护工程有限责任公司 同一母公司 76949909-0
河南省第一公路工程有限公司 同一母公司 79821760-3
河南省交通公路工程局第一工程处 同一母公司 F6840152-0
河南中天高新智能科技开发有限责任公司 同一母公司 78809013-5
102
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
河南省高速公路实业开发有限公司 同一母公司 16996117-3
河南高速公路监理咨询有限公司 同一母公司 785062489
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联交易定 本期发生额 上年同期发生额
关联交易
关联方 价方式及决 金额 占同类交易金 金额 占同类交金
内容
策程序 （万元） 额的比例％ （万元） 额的比例％
河南通安高速公路
养护工程有限责任 养护服务 市场价 231.51 7.96 173.27 7.32
公司
河南省公路工程局
工程建设 市场价 1,562.17 4.24 7,869.84 11.55
集团有限公司
河南中天高新智能
科技开发有限责任 工程建设 市场价 5.34 0.01 964.09 40.35
公司
河南中天高新智能
资产采购
科技开发有限责任 市场价 2.89 3.97
及维护
公司
上海秉原秉鸿股权
投资管理有限公司 咨询费 协议定价 142.00 88.25
控制的企业
河南省高速公路实
养护服务 协议定价 772.56 26.55
业开发有限公司
河南高速公路发展
保通费 协议定价 50.00 71.42
有限责任公司
河南高速公路发展
设施赔偿 协议定价 10.00 1.47
有限责任公司
（2）购买商品以外的其他资产
2007 年 4 月 20 日，本公司与高发公司签署《资产转让协议》，向高发公司收购郑漯路漯河、许昌服
务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产，共计 329,072,674.74 元（其中土地最终转让价格以
评估单价和所在地土地管理部门实地测量面积计算为准）。2007 年 10 月 9 日，本公司向高发公司支
付转让金 300,000,000.00 元。2009 年 4 月 17 日，经本公司第三届董事会第七次会议批准，双方根据资
产转让过程中实际情况签署了《补充协议书》，对原协议内容作出修改：
1）根据土地管理部门实地测量面积，由高发公司向本公司补充转让土地使用权 18,120.97 平方米，计
1,301,100.00 元。
2）部分土地使用权及固定资产 20,181,558.00 元由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007 年 1
月 1 日至 2026 年 12 月 31 日，到期自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止，原
支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费。
3）部分土地使用权 167,525.55 平方米及地上建筑物共计 21,019,864.00 元终止转让，退还高发公司。
（3）关联租赁情况
103
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
①公司出租
出租方 租赁资 租赁收益 本期确认的
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
名称 产种类 定价依据 租赁收益
河南中石化中原高 房屋
本公司 2013-1-1 2013-12-31 市场价 215,737.22
速石油有限公司 租赁
河南中石化中原高 服务区
本公司 2008-1-1 2027-12-31 协议价 3,400,000.00
速石油有限公司 加油站
注 1：本公司与联营企业河南中石化中原高速石油有限责任公司（以下简称于中石化中原高速公司）
签订《房屋租赁协议》，中石化中原高速公司向本公司承租房产，租赁面积 536.66 平方米。租赁期限
自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，年租金 431,474.64 元。本期实际租金收入（含物业费和水
电费）215,737.22 元。
注 2：本公司与中石化中原高速公司于 2008 年 1 月签订了《郑州至石人山高速公路服务区加油站财
产使用权转让协议书》。本公司将郑州至石人山高速公路四个服务区 8 个加油站全部财产使用权转让
给中石化中原高速公司，租赁期限自 2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日止，并根据加油站实际销
量，按照每吨 90 元标准提取转让金。由于中石化中原高速公司前期一直未取得成品油经营许可证，
2008 年 12 月 1 日，双方签订了《郑州至石人山高速公路服务区加油站财产使用权转让补充协议书》，
约定在中石化中原高速公司成品油经营许可证尚未办理完毕不能正常营业前，中石化中原高速公司
按照固定标准向本公司支付 8 个加油站资产租赁费。2009 年 7 月，中石化中原高速公司已取得成品
油经营许可证。2013 年 3 月 27 日，双方签订了《郑州至尧山高速公路服务区加油站财产使用权转让
补充协议》，确定了 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止的租金标准：郑州南、禹州服务区共
出租 4 站，2013 年按照每单座站起步价 100 万元，次年在上一年的基础上按照 10%的递增率逐年递
增；平顶山南、尧山服务区共出租 4 站，2013 年按照每单座站起步价 70 万元，次年在一年的基础上
按照 10%的递增率逐年递增。本期确认租金收入 3,400,000.00 元。
②公司承租
承租方 租赁资产 租赁费 本期确认
出租方名称 租赁起始日 租赁终止日
名称 种类 定价依据 的租赁费
河南高速公 高发公司上述
路发展有限 本公司 土地使用权 2000/12/28 2026/12/31 土地使用权经 6,432,165.96
责任公司 评估后的价值
注 1：本公司与高发公司于 2001 年 6 月 15 日及 2002 年 9 月 6 日分别签订《土地租赁合同书》和《关
于<土地租赁合同书>的修改协议》，本公司向高发公司承租郑漯路、黄河大桥用地，其中郑漯路土地
使用权面积计 8,824,426.41 平方米，黄河大桥土地使用权面积计 1,241,147.20 平方米，租赁期限自 2000
年 12 月 28 日至 2020 年 12 月 27 日止共计 20 年，两项租金合计每年 17,083,200.74 元。2007 年 4 月 20
日，本公司与高发公司签署《资产转让协议》，向高发公司收购郑漯路漯河、许昌服务区及黄河大桥
和郑漯路沿线的附属设施等资产，共计 329,072,674.74 元。
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
2009 年 4 月 17 日，经本公司第三届第七次董事会批准，本公司与高发公司就资产转让过程中的实际
情况签署了《补充协议书》，对原《资产转让协议》进行了调整：
（1）将 2001 年及 2002 年土地租赁协议中约定的土地租赁面积自 2009 年 1 月 1 日起调整为 9,949,021.03
平方米（其中郑漯路土地使用权面积计 8,706,053.83 平方米，黄河大桥土地使用权面积计 1,242,967.20
平方米），租赁期限不变，郑漯路土地租金计 11,892,708.72 元，黄河大桥土地租金计 5,026,109.80 元，
两项租金合计每年 16,918,818.52 元。并根据高发公司于 2002 年 9 月出具的《关于与河南中原高速公
路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的承诺函》，本公司与高发公司在本次签署的《补充协议书》
中约定在租赁期满后，如本公司需要继续租用部分土地使用权，高发公司保证同意本公司在租赁期
满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。在上述租赁及续租期间，高发公司不向本公司提出
任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。
2012 年 9 月 29 日，河南省人民政府发布《通告》，决定自 2012 年 10 月 8 日零时起，黄河大桥终止收
取通行费。本公司与高发公司于 2012 年 12 月签订《关于终止租赁郑州黄河公路大桥相关资产的协
议书》，约定解除所述租赁合同和补充协议中所有与黄河大桥路段有关的资产租赁，租赁资产终止租
赁的基准日为 2012 年 10 月 8 日。
（2）将 2007 年资产转让协议中总计 20,181,558.00 元的土地使用权 3,853.33 平方米和房屋 9,912.06 平
方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007 年 1 月 1 日起至 2026 年 12 月 31 日止共计 20
年期，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止，原支付的转让
价款也相应转为预付的长期租赁费，年均租金 840,898.20 元。
定价依据：以中兴华会计师事务所有限责任公司出具的“中兴华评报字[2007]第 308 号”《郑州黄河公
路大桥及郑漯路附属设施转让项目资产评估报告及河南金地评估咨询有限公司所出具的“河南金地
公司（2006）高速汇总报告”《土地估价汇总报告》所确定的评估价格为准。
注 2：2010 年 4 月，本公司与高发公司签订协议，约定将 2007 年资产转让协议中总计 3,137,400.00 元
的土地使用权 26,298.45 平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007 年 1 月 1 日起至 2026
年 12 月 31 日止共计 20 年期，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报
废为止，原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费计入“长期待摊费用-租赁费”中，年均租金
130,725.00 元。
（4）关联方资金拆借情况
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
河南交通投资集团有限公司 500,000,000.00 2013-04-10 2014-04-10 注
拆出
上海秉原兆资产管理中心（有限合伙） 180,000,000.00 2013-2-22 2013-3-29
上海秉原兆资产管理中心（有限合伙） 125,650,000.00 2013-2-21 2013-5-7
注：根据本公司 2013 年 2 月 21 日召开的 2013 年第一次临时股东大会决议，同意公司向控股股东河
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
南交通投资集团借款 10 亿元人民币。借款利率不超过中国人民银行公布的同期贷款基准利率。借款
期限为 1 至 3 年，自提款之日起计算，按借款实际使用天数计息。本公司于 2013 年 4 月 10 日与招商
银行股份有限公司郑州花园路支行（以下简称“招商银行”）签订了《委托贷款合同》，招商银行接受
河南交通投资集团的委托，向本公司发放 3 亿元的贷款用于商丘至登封高速公路开封境段项目，发
放 2 亿元的贷款用于商丘至登封高速公路商丘境段项目，贷款期限自实际提款日起 12 个月，截止 2013
年 6 月 30 日，实际提款额为 5 亿元。本期本公司应付河南交通投资集团委托贷款利息 6,833,333.33
元，已支付利息 6,000,000.00 元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
河南交通投资集团
其他应收款 178,358,929.49 8,917,946.47
有限公司
河南高速公路发展
其他应收款 100,000.00 10,000.00 19,847,023.24 992,351.16
有限责任公司
河南省公路工程局
其他应收款 1,780,000.00 236,000.00 1,780,000.00 178,000.00
集团有限公司
河南中石化中原高
其他应收款 速石油有限责任公 4,144,015.86 215,457.61 431,474.64 21,573.73
司
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 河南省公路工程局集团有限公司 62,082,942.10 80,006,498.40
应付账款 河南省高速公路实业开发公司 11,343,749.04 3,910,916.71
应付账款 河南中天高新智能科技开发有限责任公司 4,547,533.24 4,494,106.24
应付账款 河南通安高速公路养护工程有限责任公司 3,670,096.68 4,385,144.88
应付账款 河南盈科交通工程有限公司 1,783,956.37 1,783,956.37
应付账款 河南省第一公路工程有限公司 209,659.92 328,319.79
应付账款 河南省交通公路工程局第一工程处 118,659.87
应付账款 河南高速公路发展有限责任公司 5,000.00
应付账款 河南高速公路监理咨询有限公司 312,000.00
预收账款 河南中天高新智能科技开发有限责任公司 5,000.00 5,000.00
其他应付款 河南省公路工程局集团有限公司 34,583,135.93 4,362,234.00
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应付款 河南高速公路发展有限责任公司 2,138,396.11 15,939,064.99
其他应付款 河南省高速公路实业开发公司 1,117,460.50
其他应付款 河南中天高新智能科技开发有限责任公司 833,844.31 358,328.31
其他应付款 河南通安高速公路养护工程有限责任公司 695,156.71
其他应付款 河南盈科交通工程有限公司 11,325.00 11,325.00
短期借款 河南交通投资集团有限公司 500,000,000.00
应付利息 河南交通投资集团有限公司 833,333.33
七、 或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额（元） 案件进展情况
以前年度
服务合同纠 郑州市高新 一审未判决，处于
谢克非 本公司 101,115.00
纷案 区人民法院 调解过程
河南省金凤仿真植物 财产损害赔 鲁山县人民 一审未判决，处于
本公司 1,800,000.00
花卉有限责任公司 偿纠纷案 法院 司法鉴定过程中
二审败诉，向河南
河南盈科交通工程有 二七区人民
本公司 工程款纠纷 3,580,675.10 省高级人民法院
限公司（注 1） 法院
申请再审
一审败诉，二审判
长葛市人民
张木军 本公司 侵权案 699,190.00 令发回重审，原告
法院
申请延期
一审败诉，二审判
令发回重审，经重
禹州市佳侬农副产品 禹州市人民
本公司 侵权案 1,021,791.00 审法院建议庭外
开发有限公司 法院
调解，双方正在调
解中
许昌市中级
提供劳务纠
代俊杰 本公司 130,000.00 二审未判决
纷案 人民法院
河南省郑州
河南汉风文化发展有
本公司 合同纠纷案 市中级人民 20,000,000.00 一审未判决
限公司（注 2）
法院
注 1：河南盈科交通工程有限公司就郑州至漯河高速公路收费系统项目土建整改工程款一事将广东怡
雅装饰工程有限公司（以下简称“怡雅公司”）和本公司起诉至河南省郑州市二七区人民法院，河南省
郑州市二七区人民法院于 2012 年 2 月 27 日判决怡雅公司支付河南盈科交通工程有限公司工程款
3,668,694.43 元，银行利息 1,300,000.00 元，合计 4,968,694.43 元；本公司在欠付怡雅公司工程价款
3,580,675.10 元的范围内承担连带清偿责任。2012 年 10 月本公司支付给河南盈科交通工程有限公司
3,580,675.10 元，形成其他应收款 3,001,294.46 元。期末本公司根据律师的意见，对该其他应收款计提
100%减值准备，并向河南省高级人民法院申请再审。
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
注 2：2005 年 9 月 26 日，本公司与河南汉风文化发展有限公司（以下简称汉风公司）签署《高速公路
广告经营权转让协议书》，将京珠高速薛店至驻马店和机场高速公路沿线四区内 230 个广告塔使用权
转让给汉风公司，转让标的每年 440.46 万元，期限自 2006 年 7 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日，共计 10
年，总额 4,404.60 万元。
2007 年 7 月 18 日，为了弥补某些广告位无法按原协议要求的时间移交对汉风公司广告经营可能造成
的损失，双方签署了《高速公路广告经营权转让补充协议》，将原转让期限调整为 2007 年 1 月 1 日起
至 2016 年 12 月 31 日。另因涉及广告位增减变动，将原转让金调整为 4,313.90 万元。汉风公司按照协
议的约定交纳了 2007 年度转让金 362.36 万元。
2008 年 4 月 18 日，汉风公司就本公司应承担清除沿线违章广告的义务及赔偿其经济损失向郑州市中
级人民法院提起诉讼，本公司随即向郑州市中级人民法院提起反诉，要求其支付 2008 年以后的应付
未付的广告塔租赁费和赔偿经济损失。2008 年 8 月 20 日，法院公开开庭审理此案，庭审后即进入了
调解阶段。2010 年 2 月 12 日汉风公司支付本公司转让金 200 万元，计入预收账款科目。2010 年 3 月
24 日，汉风公司向本公司出具说明，同意暂撤销对本公司民事起诉状中经济损失 1000 万元的赔偿诉
讼，相关问题双方协商解决。
2012 年 8 月 8 日汉风公司再次向郑州市中级人民法院提起诉讼，要求本公司恢复其擅自违约拆除的的
广告塔（位），赔偿汉风公司经济损失 2,000.00 万元（计算至起诉之日）。2012 年 10 月 18 日本公司
向郑州市中级人民法院提起反诉，要求其确认解除双方签订的《高速公路广告经营权转让协议书》和
2007 年 6 月 18 日签订的《补充协议》及 2007 年 7 月 18 日签订的《高速公路广告经营权转让补充协议》；
支付拖欠本公司的广告经营权转让金 1,857.457 万元、违约金 15.56 万元及利息 434.709 万元（利息按银
行同期贷款利率暂计算至起诉之日，起诉后的利息按银行同期贷款利率再计算至实际付款之日止），
本息合计 2,307.726 万元；向本公司移交全部已建的广告设施（包括各种不同形式的广告设施）其所有
权归本公司所有，同时返还本公司原建的广告设施。目前该案正在审理过程中。经咨询本公司律
师，因案件处于前期审理中，尚无法预计该事项可能发生的损失或收益。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司合并范围内的子公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情
况如下：
被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 备注
一、子公司
自借款担保合同签订之
日起至房地产权证办妥
河南英地置业有限 为商品房承购人向银行
136,697,000.00 正式抵押登记，并将房地
公司 提供抵押贷款担保
产权证交由贷款人保管
之日止
八、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）资本承诺
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已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数
对外投资承诺（注） 200,000,000.00
注：本公司与河南省农业综合开发公司于2012年10月签署《中原农业保险股份有限公司（筹）投资
人股份认购协议书》，承诺出资20,000万元参与发起设立中原农业保险股份有限公司（暂定），拟持
有中原农业保险股份有限公司17.241%的股权（以中国保险监督管理委员会的核准数为准）。
（2）租赁事项
①本公司向高发公司租赁郑漯路所占土地的土地使用权 8,706,053.83 平方米，租赁期 20 年，租金每
年 11,892,708.72 元。详见本附注六、5、（3）。
②本公司向高发公司租赁郑漯路土地使用权 3,853.33 平方米和房屋 9,912.06 平方米，租赁期限自 2007
年 1 月 1 日起 20 年，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止，
原支付的转让价款 20,181,558.00 元也相应转为预付的长期租赁费，年均租金 840,898.25 元。详见本附
注六、5、（3）。
③2010 年 4 月，本公司与高发公司签订协议，约定将 2007 年资产转让协议中总计 3,137,400.00 元的土
地使用权 26,298.45 平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007 年 1 月 1 日起至 2026 年
12 月 31 日止共计 20 年期，年均租金 130,725.00 元。详见本附注六、5、（3）。
④本公司向河南省交通运输厅租赁漯驻路沿线所占面积为 4,120,803.066 平方米的土地使用权，租赁
期限自 2004 年 9 月 23 日起 20 年，为满足漯驻路经营管理的需要，协议租赁期限满 20 年后自动续展
8 年，至漯驻路 28 年收费期限届满为止。28 年的总租金共计 34,437.77 万元，本公司已于 2004 年 11
月 30 日预付了上述全部租金。
除存在上述承诺事项外，截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截至 2013 年 8 月 12 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、本公司于 2009 年 4 月 17 日召开的第三届董事会第七次会议决议和 2009 年 5 月 12 日召开的 2008
年度股东大会决议，同意本公司投资对漯河至驻马店高速公路进行改扩建，由双向四车道改扩建为
双向八车道，建设里程全长 63 公里，项目总投资为 24.4 亿元，计划工期 36 个月。2011 年 2 月 24 日，
国家发展和改革委员会下发” 发改基础[2011]387 号” 文，对河南省漯河至驻马店公路改扩建工程项目
予以核准。2011 年 10 月 12 日取得交通运输部下发了“交公路发[2011]575 号”文《关于漯河至驻马店公
路改扩建工程初步设计的批复》，对于该工程设计予以核准。截至 2013 年 6 月 30 日，项目已开工建
设。
2、本公司郑尧路于 2007 年 12 月 21 日正式通车，根据河南省发展和改革委员会与河南省交通运输厅
“豫发改收费[2007]1900 号”《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》，郑尧路目前通行费收
费标准试行期一年，期满由河南省发展和改革委员会与河南省交通运输厅根据试行期收支情况核定
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
正式收费年限和收费标准。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司第二届董事会
第三十二次会议审议决定，本公司对郑尧路的收费权经营期限暂定为 30 年，自通车之日起计算。待
郑尧路收费权经营期限获批准后，按照批准的年限执行。
2008 年 12 月 29 日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2008]2526 号”《关
于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》，根据该批复，郑州至尧山高速公路原试行的车辆通
行费标准不变。截止 2013 年 6 月 30 日，郑尧路收费权经营期限尚未获得批准，本公司仍按通车时
暂定的 30 年计算。
3、本公司郑新黄河大桥于 2010 年 9 月 29 日正式通车，根据河南省人民政府“豫政文[2010]184 号”《关
于郑新黄河大桥设置收费站的批复》，同意自 2010 年 9 月 29 日开始收费，收费年限由河南省发展和
改革委员会与河南省交通运输厅核定后公布。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本
公司 2010 年 10 月 22 日第三届董事会第二十七次会议审议决定，本公司对郑新黄河大桥的收费权经
营期限暂定为 30 年，自通车之日起计算。待郑新黄河大桥收费权经营期限获批准后，按照批准的年
限执行。
4、本公司投资建设的永城至登封高速公路任庄至小新庄段（原永亳淮高速公路商丘段）于 2011 年
12 月 28 日正式通车，2011 年 12 月 26 日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改
收费[2011]2325 号”《关于郑州至民权高速公路郑开段等车辆通行费收费标准的批复》。根据国务院颁
布的《收费公路管理条例》规定，经本公司 2012 年 2 月 17 日第四届董事会第六次会议审议决定，
本公司对永登路的收费权经营期限暂定为 30 年，自通车之日起计算。待永登路收费权经营期限获批
准后，按照批准的年限执行。
5、本公司投资建设的郑民高速郑开段于 2011 年 12 月 29 日正式通车，2011 年 12 月 26 日，本公司
收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2011]2325 号”《关于郑州至民权高速公路郑开
段等车辆通行费收费标准的批复》。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司 2012 年
2 月 17 日第四届董事会第六次会议审议决定，本公司对郑民路的收费权经营期限暂定为 30 年，自
通车之日起计算。待郑民高速郑开段收费权经营期限获批准后，按照批准的年限执行。
6、本公司投资建设的济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）于2012年12 月12日正式通车，2012
年11月23日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2012]1960号”《关于济宁至
祁门高速公路永城段和林州至长治（省界）高速公路车辆通行费收费标准的批复》。根据国务院颁
布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2013年3月28日第四届董事会第二十二次会议审议决定，
同意本公司在获得济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）收费权经营期限正式批复前，暂按30年
收费权经营期限对济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）特许经营权进行摊销。
7、本公司于 2011 年 11 月 14 日召开第四届董事会第四次会议和 2011 年 12 月 1 日召开的 2011 年第
二次临时股东大会决议，同意本公司投资建设新郑机场至少林寺高速公路项目。项目建设技术标准
和规模为双向四车道高速公路，路线全长约 39.25 公里，初步设计概算金额为人民币 28.96 亿元，项
目建设投资资金来源拟主要通过公司自有资金和银行贷款解决。计划 2011 年 12 月底开工，预计工
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河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
期 36 个月。截止 2013 年 6 月 30 日，项目前期工作正在进行，尚未开工建设。
8、本公司于2012年8月10日召开第四届董事会第十二次会议和2012年8月31日召开的2012年第一次临时
股东大会决议，同意本公司投资建设济宁至祁门高速公路豫皖界至连霍高速段项目，项目建设技术
标准和规模为双向四车道高速公路15.136公里，初步设计概算金额为人民币93,984万元，项目建设投
资资金来源拟通过公司自有资金和银行贷款解决。计划工期36个月。截至2013年6月30日，项目已开
工建设。
9、本公司于2012年11月27日召开第四届董事会第十五次会议和2012年12月13日召开的2012年第二次临
时股东大会决议，同意本公司投资建设商丘至登封高速公路开封段项目，采用四车道高速公路技术
标准，路线全长约90.55公里，设计速度120公里/小时，初步设计概算金额为人民币519,621.67万元；
同意公司投资建设商丘至登封高速公路商丘段项目，采用四车道高速公路技术标准，路线全长约61.94
公里，设计速度120公里/小时。初步设计概算金额为人民币336,133.32万元。建设工期为36个月，计划
于2015年底建成通车。项目建设投资资金来源拟主要通过公司自有资金和银行贷款解决。截至2013
年6月30日，项目已开工建设。
10、本公司郑州黄河公路大桥已于2012年10月8日零时起终止收费。2013年4月9日本公司接到控股股
东河南交通投资集团《关于郑州黄河大桥终止收费后给予补偿相关事项的通知》，按照省交通厅《关
于郑州黄河大桥终止收费后给予补偿相关事项的通知》（豫交文【2013】187号精神，同意按照郑州
黄河公路大桥终止收费日（2012年10月8日）最终经省国资委核定的资产评估价值给予本公司现金补
偿；以2012年10月8日为基准日，郑州黄河公路大桥终止收费后全部资产移交省交通厅公路管理局。
2013年5月30日经河南省人民政府国有资产监督管理委员会备案，郑州黄河公路大桥终止收费资产补
偿评估价值为34,823.63万元。
2013年6月20日，本公司收到补偿款人民币17,000万元，剩余补偿款17,823.63万元计入其他应收款，预
计将于2013年9月底前收回。郑州黄河公路大桥全部资产已于2013年6月20日移交给河南省交通运输厅
公路管理局。本期本公司对已计入固定资产清理的郑州黄河公路大桥待处理资产进行处置，产生损
益81,108,432.79元。
11、根据本公司2013年5月10日召开的2012年度股东大会决议，同意公司发行非公开定向债务融资工
具，发行规模（注册额度）：人民币20亿元，发行方式：非公开定向方式发行，一期或多期发行，
具体由公司及主承销商根据市场情况确定，发行利率：根据各发行时期银行间债券市场的情况，利
率通过簿记建档结果最终确定，存续期限：不短于5年，具体由公司及主承销商根据市场情况确定，
资金用途：在建工程项目。截至2013年6月30日，本公司尚未发行。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
111
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额重大并单项计提
－ － － － －
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － － －
收账款
其中：账龄组合 71,695,226.66 100.00 3,584,761.33 5.00 68,110,465.33
组合小计 71,695,226.66 100.00 3,584,761.33 5.00 68,110,465.33
单项金额虽不重大但单项
－ － － － －
计提坏账准备的应收账款
合 计 71,695,226.66 100.00 3,584,761.33 5.00 68,110,465.33
应收账款按种类披露（续）
期初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提
－ － － － －
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － － －
收账款
其中：账龄组合 79,969,360.70 100.00 3,998,468.04 5.00 75,970,892.66
组合小计 79,969,360.70 100.00 3,998,468.04 5.00 75,970,892.66
单项金额虽不重大但单项
－ － － － －
计提坏账准备的应收账款
合 计 79,969,360.70 100.00 3,998,468.04 5.00 75,970,892.66
说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 71,695,226.66 100.00 3,584,761.33 79,969,360.70 100.00 3,998,468.04
（2）本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款金额明细单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例%
河南省交通运输厅高
非关联方 71,695,226.66 1年以内 100.00
速公路管理局
（4）期末应收账款中无应收关联方款项余额。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
112
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 － － － － －
款
按组合计提坏账准备的
－ － － － －
其他应收款
其中：账龄组合 688,113,705.89 98.04 44,049,942.26 6.40 644,063,763.63
组合小计 688,113,705.89 98.04 44,049,942.26 6.40 644,063,763.63
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 13,779,303.98 1.96 13,779,303.98 100.00 －
应收款
合 计 701,893,009.87 100.00 57,829,246.24 8.24 644,063,763.63
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 － － － － －
款
按组合计提坏账准备的
－ － － － －
其他应收款
其中：账龄组合 48,369,538.66 77.83 10,237,872.83 21.17 38,131,665.83
组合小计 48,369,538.66 77.83 10,237,872.83 21.17 38,131,665.83
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 13,779,303.98 22.17 13,779,303.98 100.00 －
应收款
合 计 62,148,842.64 100.00 24,017,176.81 38.64 38,131,665.83
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 664,403,205.72 96.55 33,220,160.29 23,809,253.85 49.22 1,190,462.69
1至2年 4,546,157.88 0.66 454,615.79 8,913,691.50 18.43 891,369.15
2至3年 9,010,995.64 1.31 1,802,199.13 7,747,432.33 16.02 1,549,486.47
3至4年 3,071,692.55 0.45 1,535,846.28 1,033,334.38 2.14 516,667.19
4至5年 222,666.67 0.03 178,133.34 3,879,696.37 8.02 3,103,757.10
5 年以上 6,858,987.43 1.00 6,858,987.43 2,986,130.23 6.17 2,986,130.23
合 计 688,113,705.89 100.00 44,049,942.26 48,369,538.66 100.00 10,237,872.83
②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
113
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
代垫款，一直未得到确
许昌市高速公路建设
10,778,009.52 10,778,009.52 100.00 认，且账龄长，预计难
指挥部办公室
以收回。
广东怡雅装饰工程有 涉及诉讼，预计难以收
3,001,294.46 3,001,294.46 100.00
限公司 回。
合 计 13,779,303.98 13,779,303.98
（2）期末其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款
单位名称 期末数 期初数
河南交通投资集团有限公司 178,358,929.49 －
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 年限 性质或内容 比例%
关系
上海秉原股权投资有
子公司 460,000,000.00 1 年以内 往来款 65.54
限公司
河南交通投资集团有
母公司 178,358,929.49 1 年以内 黄河大桥补偿款 25.41
限公司
1-2 年 2,269,999.45 元，
河南快捷高速公路服
非关联方 11,140,000.00 2-3 年 6,800,000.00 元， 服务区承包费 1.59
务有限公司
3-4 年 2,070,000.55 元
代垫的土建十四
许昌市高速公路建设
非关联方 10,778,009.52 3-4 年 标的材料欠款、工 1.54
指挥部办公室
人工资和借款等
河南中油高速公路油 服务区加油站承
非关联方 10,769,890.76 1 年以内 1.53
品股份有限公司 包费
合 计 -- 671,046,829.77 95.61
（4）其他金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 性质或内容
河南中石化中原高速石油有限责任公司 4,144,015.86 加油站租赁费
广东怡雅装饰工程有限公司 3,001,294.46 代垫工程款
郑州市物业维修基金管理中心 2,048,379.42 物业维修金
合 计 9,193,689.74
（5）应收关联方款项
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
上海秉原股权投资有限公司 子公司 460,000,000.00 65.54
河南交通投资集团有限公司 母公司 178,358,929.49 25.41
河南中石化中原高速石油有限责任公司 联营企业 4,144,015.86 0.59
河南省公路工程局集团有限公司 同一母公司 1,780,000.00 0.25
河南高速公路发展有限责任公司 同一母公司 100,000.00 0.01
114
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 644,382,945.35 91.80
（6）其他应收款期末余额较期初增加 605,932,097.80 元，增幅 1589.05%，主要系本期新增应收黄河大
桥补偿款及孙公司上海秉原股权投资有限公司往来款。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 1,095,100,000.00 180,000,000.00 － 1,275,100,000.00
对联营企业投资 665,267,876.36 52,929,132.61 55,579,790.75 662,617,218.22
对其他企业投资 467,954,000.00 － － 467,954,000.00
小计 2,228,321,876.36 232,929,132.61 55,579,790.75 2,405,671,218.22
长期股权投资减值准备 － － － －
合 计 2,228,321,876.36 232,929,132.61 55,579,790.75 2,405,671,218.22
（2）长期股权投资汇总表
115
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投 在被投 在被投资单位持
本期计
核算方 资单位 资单位 股比例与表决权 减值
被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
法 持股比 表决权 比例不一致的说 准备
准备
例% 比例% 明
①对子公司投资
河 南 英地 置业有 限 公
成本法 392,700,000.00 392,700,000.00 392,700,000.00 98.175 98.175
司
驻 马 店英 地置业 有 限
成本法 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 100.00 100.00
公司
河 南 中宇 交通科 技 发
成本法 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 60.00 60.00
展有限责任公司
秉 原 投资 控股有 限 公
成本法 700,000,000.00 700,000,000.00 700,000,000.00 100.00 100.00
司
②对联营企业投资
中原信托有限公司 权益法 400,000,000.00 659,404,201.89 -2,117,158.21 657,287,043.68 33.28 33.28 55,579,790.75
河 南 中石 化中原 高 速
权益法 4,900,000.00 5,863,674.47 -533,499.93 5,330,174.54 49.00 49.00
石油有限责任公司
③对其他企业投资
河 南 高速 房地产 开 发
成本法 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 19.00 19.00
有限公司
河 南 省交 通科学 技 术
成本法 804,000.00 804,000.00 804,000.00 6.70 6.70
研究院有限公司
新 乡 银行 股份有 限 公
成本法 166,750,000.00 166,750,000.00 166,750,000.00 9.92 9.92 10,000,000.00
司
开 封 市商 业银行 股 份
成本法 110,400,000.00 110,400,000.00 110,400,000.00 9.92 9.92
有限公司
合计 2,147,954,000.00 2,228,321,876.36 177,349,341.86 2,405,671,218.22 65,579,790.75
116
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 1,329,440,829.05 1,400,482,711.40
其他业务收入 28,123,911.19 20,778,367.86
营业成本 525,041,497.17 580,749,677.16
（2）营业业务（分业务）
本期发生额 上年同期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 1,329,440,829.05 502,457,045.41 1,400,482,711.40 560,772,477.77
通行费业务 1,329,440,829.05 502,457,045.41 1,400,482,711.40 560,772,477.77
郑漯路 695,050,830.95 191,182,786.25 696,934,759.90 218,574,197.08
漯驻路 289,253,240.40 49,991,172.40 276,660,388.35 49,109,949.67
郑尧路 222,302,454.75 129,547,515.47 233,103,186.95 167,054,046.36
黄河大桥 134,740,134.00 51,966,585.40
郑新黄河大桥 32,008,847.00 29,912,752.94 16,276,930.00 27,573,519.68
永登路永城段 6,376,908.20 28,854,185.68 1,590,485.00 3,708,211.91
郑民路郑开段 78,402,826.50 63,915,852.55 41,176,827.20 42,785,967.67
济祁路永城段 6,045,721.25 9,052,780.12
其他业务 28,123,911.19 22,584,451.76 20,778,367.86 19,977,199.39
服务区经营业务 21,465,302.38 21,558,014.51 18,353,970.45 19,374,323.43
租赁业务 3,698,986.41 983,835.55 1,738,555.21 584,145.96
投资性房地产租赁 807,757.62 983,835.55 457,675.75 584,145.96
其他租赁业务 2,891,228.79 1,280,879.46 －
其他 2,959,622.40 42,601.70 685,842.20 18,730.00
合 计 1,357,564,740.24 525,041,497.17 1,421,261,079.26 580,749,677.16
5、投资收益
（1）投资收益明细
项 目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 7,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 52,929,132.61 36,715,201.93
其他 21,029,360.01
合 计 83,958,492.62 44,215,201.93
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额 本期比上年增减变动的原因
－117－
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
新乡银行股份有限公司 10,000,000.00 7,500,000.00 被投资单位分配股利增加
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额 本期比上年增减变动的原因
中原信托有限公司 53,462,632.54 36,452,095.03 盈利增加
河南中石化中原高速石
-533,499.93 263,106.90 盈利减少
油有限责任公司
合 计 52,929,132.61 36,715,201.93
（4）投资收益本期较上期增加 39,743,290.68 元，增幅 89.89%，主要系本期新增对子公司英地置业委
托贷款收益及联营企业中原信托有限公司本期盈利增加所致。
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 189,567,175.47 157,824,126.16
加：资产减值准备 33,398,362.72 2,449,807.21
固定资产折旧、投资性房地产折旧 249,160,181.73 338,603,428.34
无形资产摊销 100,621,505.34 56,527,264.49
长期待摊费用摊销 6,685,413.36 7,882,202.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-81,108,432.79
益以“－”号填列） -
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -58,853.02
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 656,176,626.47 590,424,978.21
投资损失（收益以“－”号填列） -83,958,492.62 -44,215,201.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,276,152.43 -566,000.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 22,030,526.22 16,061,232.26
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,905.53 87,480.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,541,194.18 -13,332,005.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,090,324.31 -55,295,306.86
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 1,070,753,488.87 1,056,393,151.71
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
－118－
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,835,414,573.16 2,197,098,601.90
减：现金的期初余额 1,884,672,483.37 1,719,730,655.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,950,742,089.79 477,367,946.41
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 本期发生额 说明
非流动性资产处置损益 81,026,278.72
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 3,806,880.02
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
290,671.81
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 -343,589.08
－119－
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期发生额 说明
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,452,036.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额 87,232,278.23
减：非经常性损益的所得税影响数 21,826,749.57
非经常性损益净额 65,405,528.66
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
2,119.19
（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 65,403,409.47
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.56% 0.1096 0.1096
扣除非经常性损益后归属于公司普通
2.61% 0.0805 0.0805
股股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项 目 代码 报告期
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 246,339,083.89
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 65,403,409.47
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
P2=P1-F 180,935,674.42
润
归属于公司普通股股东的年初净资产 E0 6,796,752,757.91
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东
Ei
的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的
Ej 224,737,183.20
净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 0
其他事项引起的净资产增减变动 Ek 696,963.35
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 3
报告期月份数 M0 6
归属于公司普通股股东的期末净资产 E1
－120－
河南中原高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 代码 报告期
E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 6,922,451,555.65
Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 3.56%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净
Y2=P2/E2 2.61%
资产收益率
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第二十七次会议于 2013 年 8 月 12 日批准。
第九节 备查文件目录
一、 载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务
报表。
三、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：金雷
河南中原高速公路股份有限公司
2013 年 8 月 12 日
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