河南中原高速公路股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事聂新泉因工作原因未出席会议，委托董事赵中锋代为出席和表决。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人宋春雷、主管会计工作负责人李卫东、张华及会计机构负责人（会计主管人员）王继东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：河南中原高速公路股份有限公司
公司法定中文名称缩写：中原高速
公司英文名称：HENAN ZHONGYUAN EXPRESSWAY COMPANY LIMITED
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中原高速
公司A股代码：600020
3、公司注册地址：郑州市中原路93号
公司办公地址：郑州市中原路93号
邮政编码：450052
公司国际互联网网址：http://www.zygs.com
公司电子信箱：600020@zygs.com
4、公司法定代表人：宋春雷
5、公司董事会秘书：赵中锋
电话：0371-67717696
传真：0371-67436333
E-mail：zhaozhongfeng@zygs. com
联系地址：郑州市中原路93号
公司证券事务代表：高涛、李北方
电话：0371-67717695
传真：0371-67436333、67717669
E-mail：gt@zygs.com、libeifang@zygs.com
联系地址：郑州市中原路93号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 12,620,383,604.66 11,673,798,315.78 8.11
所有者权益（或股东权益） 4,996,441,472.30 4,643,752,629.99 7.59
每股净资产(元) 3.1723 2.9484 7.59
报告期（1－6月） 上年同期
增减（％）
营业利润 521,020,167.28 427,318,346.85 21.93
利润总额 522,735,542.91 429,245,766.85 21.78
净利润 352,718,628.72 291,901,609.05 20.83
扣除非经常性损益的净利润 351,569,327.05 290,610,237.65 20.98
基本每股收益(元) 0.2239 0.1853 20.83
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 7.06 6.68 增加0.38个百分点
经营活动产生的现金流量净额 473,866,361.49 361,169,492.34 31.20
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3009 0.2293 31.20
表中报告期末、报告期和上年度期末、上年同期的每股指标均以当期总股本1,575,000,000股计算。以2007年7月4日为股权登记日，公司实施2006年度利润分配方案，每10股送红股1.7股，实施后公司总股本现为1,842,750,000股。
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金 额
其他营业外收支净额 1,715,375.63
所得税影响数 -566,073.96
合计 1,149,301.67
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数 量 送股 其 他 小 计 数 量
（%） 新股 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 315,060,396 20.00 -78,750,000-78,750,000 236,310,396 15.00
2、国有法人持股 710,579,604 45.12 -1,292,391 -1,292,391 709,287,213 45.03
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 549,360,000 34.88 80,042,391 80,042,391 629,402,391 39.96
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,575,000,000 100.00 0 1,575,000,000 100
股份变动的批准情况：
根据公司股权分置改革方案以及公司原非流通股股东关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺，经上海证券交易所批准，2007年6月22日公司部分有限售条件的流通股80,042,391股上市流通。有关详情请参见刊登在2007年6月18日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站上的公司有限售条件的流通股上市公告。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 105,090
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份数量 的股份数量
河南高速公路发展有限责任
国有股东 45.03 709,287,213 0 709,287,213 0
公司
华建交通经济开发中心 国有股东 20.00 315,060,396 0 236,310,396 0
中国农业银行－大成创新成
其他 0.78 12,327,923 12,327,923 0 未知
长混合型证券投资基金
中国建设银行－华富竞争力
其他 0.26 4,141,263 4,141,263 0 未知
优选混合型证券投资基金
中国建设银行－信诚精萃成
其他 0.22 3,500,000 3,500,000 0 未知
长股票型证券投资基金
刘清泉 其他 0.19 3,071,005 3,071,005 0 未知
孟宪风 其他 0.19 3,061,564 3,061,564 0 未知
上海嘉岳商务咨询有限公司 其他 0.19 2,999,519 2,999,519 0 未知
上海北亚华欣置业有限公司 其他 0.18 2,811,376 2,811,376 0 未知
王忠 其他 0.16 2,493,200 2,493,200 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
华建交通经济开发中心 78,750,000 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 12,327,923 人民币普通股
中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券投资基金 4,141,263 人民币普通股
中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券投资基金 3,500,000 人民币普通股
刘清泉 3,071,005 人民币普通股
孟宪风 3,061,564 人民币普通股
上海嘉岳商务咨询有限公司 2,999,519 人民币普通股
上海北亚华欣置业有限公司 2,811,376 人民币普通股
王忠 2,493,200 人民币普通股
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 2,255,293 人民币普通股
上述股东中，河南高速公路发展有限责任公司
（简称“发展公司”）与其他股东之间不存在关
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规
定的一致行动人。未知其他股东是否存在关联关
系或属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件 持有的有限售
序号 限售条件
股东名称 条件股份数量 新增可上市
可上市交易时间
交易股份数量
持有的非流通股股份自获得上
2009年6月22日 依限售条件
市流通权之日起，在三十六个
月内不上市交易；在前项承诺
河南高速公路 2010年6月22日 依限售条件
期满后，通过上海证券交易所
1 发展有限责任 709,287,213
挂牌交易出售股份的数量在十
公司
二个月内不超过中原高速总股
2011年6月22日 依限售条件
本的百分之五，在二十四个月
内不超过百分之十。
持有的非流通股股份自获得上
2008年6月22日 依限售条件 市流通权之日起，在十二个月
内不上市交易；在前项承诺期
华建交通经济 满后，通过上海证券交易所挂
2 236,310,396
开发中心 牌交易出售股份的数量在十二
2009年6月22日 依限售条件 个月内不超过中原高速总股本
的百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化，未持有公司股份。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年上半年，国家及河南省国民经济继续保持平稳快速的良好发展态势，据统计全国实现国内生产总值106768亿元，同比增长11.5%，河南省实现国内生产总值6817.02亿元，同比增长14.7%。汽车产销量继续保持快速增长势头，据统计2007年上半年我国汽车产销量分别为445.67万辆和437.38万辆，同比增长22.36%和23.31%。2007年上半年国家及河南省高速公路建设继续保持快速发展势头，据统计目前国家高速公路网已建成41.2%，今年年底将实现“五纵七横”国道主干线基本建成的目标。国民经济高速发展、交通需求和汽车保有量持续增长、公路交通建设迅速发展，都为公司发展提供了一个良好的外部环境。
报告期内，公司围绕“强化管理、做好服务、突出质量、注重效益”的工作思路，开拓创新，奋力拼搏，公司各项工作有序推进，管理和服务水平、科技含量、服务质量持续提升，经营业绩得到有效提高。
报告期内，公司深入开展“交通工作管理年”活动，继续全面推行“标准化作业，规范化管理”，不断提高管理水平、完善管理方式、加强管理创新、降低管理成本。严格落实收费系统ISO9001国际质量管理体系规范，加强考核监督，公司通行费管理工作的收费效率和服务水平得到强化和提高。报告期内顺利完成高速公路载货类汽车计重收费模式转换工作。公司通过建立集中支付体系、规范资产购置维护使用行为、推行统一招标和定价等加强预算管理工作，以及推进养护全面市场化等措施，有效提高了资金使用效率和内部控制水平，资产管理和成本控制工作得到加强，主营业务成本进一步降低。报告期内公司继续大力推进信息化、数字化、智能化建设，加强科技创新和管理创新，公司运营监管系统建设工作不断推进和加强，运营监管水平进一步提高。公司加大养护、路政和服务区工作监管和考核力度，全面改善道路行驶质量和服务水平，为使用者提供舒适、快捷、安全的通行环境。报告期，各工程项目克服时间紧、任务重、施工及协调难度大等诸多困难，采取了一系列促进度、抓质量、保安全、创环境的措施，全面推进“优质、高效、守法、安全、利民、环保”的“和谐工程”建设。
报告期内，公司实现营业收入86,963.54万元，比上年同期增长9.51%；实现净利润35,271.86万元，比上年同期增长20.83%；实现每股收益0.2239元，较上年同期增长20.83%；净资产收益率为7.06%，比上年同期增长0.38个百分点；每股经营活动产生的现金净流量为0.3009元，较上年同期增长31.23%。
截止报告期末，公司总资产1,262,165.14万元，较上年末增加8.12%，总负债761,374.93万元，较上年末增加8.49%，主要为报告期公司借入银行贷款计46,545.45万元用于各工程项目建设投资。
截止报告期末，各项在建工程累计完成投资629,137.36万元，较上年同期增长135.31%，主要为郑州至石人山高速公路完成539,200.24万元，占在建工程总额的85.70%。
公路建设项目投资大、建设周期和投资回收期较长，建成后车流量和通行费收入随经济与社会发展，有一个逐步增长的过程，建成初期存在财务费用、资产折旧和车流量需要逐步增长的压力，但同时，公路项目也具有现金收入稳定、安全和持续，市场风险相对较小的特点，因而对着重于长期回报的资金更具吸引力。公司将加强路桥建设项目管理，确保建设质量，加快工程进度，在项目建成后努力提高服务水平，降低成本费用，使项目由成长初期尽快过渡到成熟期。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务的范围及其经营情况
公司属于交通基础设施投资和经营管理行业，主营业务范围为：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理和维护。报告期公司主要业务为经营管理北京至珠海国道主干线郑州至漯河段高速公路（142公里，简称“郑漯高速公路”）、漯河至驻马店高速公路（67.2公里，简称“漯驻高速公路”）和国道107线郑州黄河公路大桥（含南接线共计31公里，简称“郑州黄河大桥”）。公司主营业务收入为郑漯高速公路、漯驻高速公路和郑州黄河大桥车辆通行费收入，以下主营业务分行业、分产品情况表中营业收入与营业成本数据均为通行费业务相关数据。
报告期内，公司实现主营业务收入84,914.26万元，比上年同期增长10.09%，报告期主营业务收入增长幅度大于上年同期的主要原因为车流量的增长和计重收费模式的改变。主营业务成本20,044.57万元，较上年同期降低3.71%，主营业务成本降低的主要原因为公司成本费用开支降低及部分养护工程正在实施，尚未结算。
2、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比 营业成本比 毛利率比
分行业 毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 上年同期
分产品 (%)
减(%) 减(%) 增减(%)
车辆通行费 849,142,573.00 200,445,710.31 76.39 10.09 -3.71 4.63
郑漯高速公路 522,800,256.00 111,996,445.93 78.58 7.26 -5.14 3.69
漯驻高速公路 228,018,742.00 46,995,827.49 79.39 21.19 -21.60 16.51
郑州黄河大桥 98,323,575.00 41,453,436.89 57.84 2.69 37.48 -15.57
说明：郑州黄河大桥及漯驻高速公路主营业务成本比上年同期发生较大变动的主要原因是报告期按照新预测的车流量计提折旧引起的折旧费用变化（具体详见财务会计报告附注），其中漯驻高速公路主营业务成本比上年同期减少的另外一个主要原因是报告期部分养护工作正在实施未结算，使得养护费用较上年同期减少。
3、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
郑漯高速公路 522,800,256.00 7.26
漯驻高速公路 228,018,742.00 21.19
郑州黄河大桥 98,323,575.00 2.69
4、报告期交通量情况
交通量(辆/日)
分地区 报告期 上年同期 本年比上期增减（%）
绝对数 折算数 绝对数 折算数 绝对数 折算数
郑漯高速公路 20,641 36,671 20,667 35,664 -0.13 2.82
漯驻高速公路 13,776 30,747 12,862 26,987 7.11 13.93
郑州黄河大桥 29,642 55,351 28,279 50,992 4.82 8.55
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1)郑漯高速公路改扩建工程项目
该项目已经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，项目的建设已获国家发展和改革委员会批复同意，工程内容主要为对公司郑漯高速公路北起新郑机场互通，经新郑、长葛、许昌、临颍，南止于漯河南互通，全长约120公里的路段由现有双向四车道改扩建为双向八车道，采用沿现有高速公路两侧拓宽的改扩建方案，建设施工期间将保持道路通行。项目估算总投资约30.4亿元。目前工程前期准备工作正在进行中，预计2007年年底开工。截至报告期末，累计发生前期费用18,598.49万元。
（2)郑州黄河公铁两用桥项目
该项目已经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，项目建设已获铁道部、河南省人民政府批复同意。报告期内，经公司2007年第一次临时股东大会审议通过，变更项目投资方式，由公司作为公路桥出资人，直接投资建设该项目。项目公路北起自新乡市原阳县原武镇闫庄，接国道G107线，向南经原阳县原武镇，跨越黄河，与郑州市G107辅道相接，全长22.89公里。采用一级公路等级，双向六车道。项目桥位介于公司郑州黄河公路大桥和京珠国道主干线新乡至郑州高速公路黄河大桥之间，新乡至郑州高速公路黄河大桥上游约6公里处。公路概算总投资29.3亿元。项目工期36个月，计划2007年10月份工程全面开工。截至报告期末累计发生前期费用16,757.01万元。
（3)郑州至石人山高速公路项目
该项目已经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，项目的建设已获河南省发展和改革委员会批复同意。项目是河南省规划的一条中央辐射线，为河南省重要的能源和旅游快速通道和高速公路网重要组成部分。项目北起自郑州市西南，向西南经新郑市、新密市、长葛市、禹州市、郏县、宝丰县、平顶山市、鲁山县，止于石人山风景区上汤附近与311国道相连接处。沿线先后与郑州市西南绕城高速公路、许昌至登封高速公路，以及属于国家高速公路规划网的南京至洛阳、二连浩特至广州高速公路等多条重要干线公路交汇，项目终点向西延伸将与国家高速公路规划网上海至西安高速公路相连接。路线全长约182.2公里，概算总投资87.68亿元，于2005年9月开工建设，计划2007年底建成通车。截至报告期末完成建设投资539,200.24万元。
（4)永亳淮高速公路商丘段项目
该项目已经公司2005年第三次临时股东大会审议通过，项目的建设已获河南省发展和改革委员会批复同意。该项目是豫皖两省公路规划网中一条重要的高等级公路，是河南省高速公路网规划的永城登封高速公路的重要组成部分，为豫东境内的重要运输通道。项目是河南省高速公路网“十五”期间重点建设项目之一，以及安徽省高速公路网规划“五横三纵九连”中第“一横”的贯通路段。项目起点位于河南省商丘市永城任庄豫皖省界，西与许昌～亳州高速公路相接，向东跨经永城，止于永城市小新庄豫皖省界。项目所属道路跨越河南、安徽两省，连接亳州、永城、淮北市，向东与京福高速公路合徐段相接，远期东延与灵璧、泗县、江苏泗洪连成一线，至江苏泗洪与宁宿徐高速公路相接。路线长约46公里，概算总投资约15.03亿元。项目于2005年12月开工建设，截至报告期末完成建设投资54,153.23万元。
以上建设项目发生前期费用或完成建设投资指项目已结算和已预付尚未结算的款项之和。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等文件精神以及河南证监局相关规定和安排，开展上市公司治理专项活动。2007年6月28日公司召开第二届董事会第二十七次会议审议通过《公司治理专项活动自查报告和整改计划》。自查报告和整改计划刊登于2007年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。本次专项活动将促进公司规范运作，提高公司治理水平。
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》及中国证监会《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的规定，对《公司信息披露事务管理制度》进行了修订。
报告期公司依法规范运作，公司治理情况符合中国证监会、上海证券交易所等有关要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年5月18日，公司召开2006年度股东大会，审议通过了2006年度利润分配方案：以2006年末总股本1,575,000,000股为基数，向全体股东每10股派送红股1.7股，共派发股利267,750,000.00元。剩余未分配利润299,968,372.93元结转下一年度。公司《2006年度利润分配方案实施公告》刊登于2007年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站，方案实施的股权登记日为2007年7月4日，已实施完毕。实施后，公司总股本由1,575,000,000股增至1,842,750,000股。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
公司向发展公司收购郑漯高速公路许昌服务区、漯河服务区及郑漯高速公路和郑州黄河公路大桥沿线附属设施，以及上述资产涉及的土地使用权，有关情况见以下本节（五）“报告期内公司重大关联交易事项”。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
2001年6月公司与控股股东发展公司签署了《土地租赁合同书》，2002年9月双方签署了《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，公司向发展公司承租郑漯高速公路、郑州黄河大桥用地，其中郑漯高速公路土地使用权面积计8,824,426.41平方米，郑州黄河大桥土地使用权面积计1,241,147.20平方米，租赁期限自2000年12月28日起20年，租金合计每年1,708.32万元。结算方式为现金支付，按季度结算。定价依据参照发展公司上述土地使用权经评估确认的价值。该关联交易情况已在公司《招股说明书》中披露，报告期内履行正常。
2、资产、股权转让的重大关联交易
经公司2006年度股东大会通过，公司向发展公司收购郑漯高速公路许昌服务区、漯河服务区及郑漯高速公路和郑州黄河公路大桥沿线附属设施，以及上述资产涉及的土地使用权。以上述资产的资产评估报告所确定的评估价格作为收购价格，共计329,105,974.74元。自转让资产评估基准日2006年12月31日至资产交付日期间，转让资产经营损益由公司承担。本次收购关联交易（包括《资产转让协议书》主要条款）公告和决议公告刊登于2007年4月24日、2007年5月19日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。目前有关手续在办理中，尚未办理资产交接和转让资金支付。根据2007年4月30日公司与发展公司签订的备忘录，上述许昌、漯河服务区资产转让完成前，由公司代管，期间服务区资产经营管理发生的相关收入及费用由发展公司承担，资产转让完成后，按《资产转让协议书》相关条款执行。报告期，公司代管上述服务区资产代收收入3,749,315.07元，代支相关管理费用1,267,754.64元。
(六)托管情况
本报告期，除前述郑漯高速公路许昌服务区、漯河服务区在资产交接完成前由公司代管以外，公司无其他托管事项。
(七)承包情况
经公司2005年第二次临时股东大会审议通过，公司承包河南省交通厅公路管理局所属的107国道河南省境内部分路段5年的收费业务，承包期限为2005年1月1日至2009年12月31日。承包金为人民币9亿元。该承包项目具体情况见2005年9月28日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。
该项目报告期取得财政返还承包金5,061.86万元及拨付受托管理业务收入820.84万元，发生相关业务支出797.82万元，项目报告期累计亏损3,915.12万元，减少报告期净利润2,820.20万元。
(八)租赁情况
除上述向发展公司租赁土地外，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，2005年4月15日公司与河南省交通厅签订《河南省漯河至驻马店高速公路土地使用权租赁协议书》，向河南省交通厅租赁漯驻高速公路所占面积为4,120,803.066平方米的土地使用权。租赁期限自2004年9月23日起计算，并且为满足漯驻高速公路经营管理需要，协议租赁期限满20年后自动续展8年，至漯驻高速公路经批准的28年收费期限届满为止。租赁期限（含续展期限）内，租金标准保持不变，租赁价格以漯驻高速公路28年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为准，28年总租金为34,437.77万元，由公司一次性支付。该事项情况已于2005年4月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十二)承诺事项履行情况
1、公司持股5%以上的股东为发展公司及华建交通经济开发中心（简称“华建中心”）。发展公司及华建中心在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下：
(1)发展公司和华建中心于2000年12月在《河南高速公路发展有限责任公司、华建交通经济开发中心与河南中原高速公路股份有限公司之重组协议》中承诺不从事与公司的生产经营相竞争的业务。
(2)发展公司和华建中心于2001年12月分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。发展公司承诺不从事与公司经营管理的公路、桥梁构成竞争的业务。如因政府划拨或其他原因发展公司拥有与公司构成竞争的公路或桥梁时，公司享有优先受让或投资控股该等公路或桥梁的权利；华建中心承诺若其业务发展可能与公司构成竞争，华建中心应提前与公司协商，消除同业竞争。发展公司和华建中心承诺如因违反上述承诺给公司或其它股东造成损失的，将赔偿公司及其他股东的一切损失。
(3)发展公司于2002年9月出具了《关于河南中原高速公路股份有限公司独立性的承诺函》，就公司的独立性承诺：发展公司将严格遵守中国证监会关于公司与控股股东之间避免双重任职的规定；发展公司不占用、支配公司的资产或干预公司对其资产的经营管理；发展公司不干预公司的财务、会计活动；发展公司不以任何方式向公司下达经营性计划或指令，也不以任何方式侵犯公司经营管理的独立性；发展公司将严格遵守对公司及其他股东的诚信义务，不以任何方式侵犯公司和其他股东利益；发展公司对公司董事、监事候选人的提名，将严格遵循法律、法规和公司《章程》规定的条件和程序，并且不以任何方式干预公司的人事选举和人事聘任。
(4)发展公司于2002年9月出具了《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的承诺函》，承诺公司租用发展公司土地使用权期满，如需要继续租用部分土地使用权，发展公司保证同意公司在租赁期满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。发展公司保证续租期间的土地使用权租金仍按照每年1,708.32万元执行。在上述租赁及续租期间，发展公司不向公司提出任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东 承诺履 备
承诺事项
名称 行情况 注
公司控股股东发展公司特别承诺如下：
①持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上
市交易；
②在第①项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量
在十二个月内不超过中原高速总股本的百分之五，在二十四个月内不超过
百分之十。
③通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数
百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无
需停止出售股份。
④在中原高速股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度
股东大会上，提出中原高速的分红比例不低于中原高速当年实现的可供股
东分配利润（非累积可分配利润）的50%的分红议案，并保证在股东大会
河南高 表决时对该议案投赞成票。 报告期
速公路 ⑤鉴于河南省交通厅已于2006年5月18日出具《承诺函》内容如下： 未发生
发展有 “河南省交通厅在不与法律法规相抵触的前提下，在权力所及范围内承 违反承
限责任 诺：1、承诺京珠国道主干线新乡至郑州高速公路转让问题在该项目完成 诺的事
公司 竣工决算后，按照国家有关规定，我厅将积极研究有关事宜，并履行原对 项
河南中原高速公路股份有限公司（简称“中原高速”）的承诺，即：
（1）如在中原高速经营管理的高等级公路、大型、特大型桥梁两侧各50
公里范围内新建、改建或扩建任何与之平行或方向相同的公路和桥梁，并
可能与中原高速经营管理的上述路桥构成竞争的，中原高速对相关的公
路、桥梁享有优先受让或投资控股的权利。（2）新乡至郑州高速公路为
京珠国道主干线的组成部分，按照国家有关规定，其转让需报交通部批
准。我厅将在试运行期结束并完成竣工决算后，积极研究相关事宜。2、
承诺在中原高速投资建设的永亳淮高速公路商丘段完成竣工决算后，我厅
将积极协调有关单位收购，或者将永亳淮高速公路商丘段进行资产置
换。”河南高速公路发展有限责任公司承诺将积极支持和全力促进上述
《承诺函》相关事项工作顺利进行，并在中原高速股东大会审议上述事项
时投赞成票。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、根据河南省交通厅、河南省发展和改革委员会、河南省财政厅《关于印发<河南省高速公路载货类汽车计重收费实施办法>的通知》（豫交征[2007]13号），自2007年3月15日起，河南省高速公路对载货类汽车按车货总质量计重收费，改变过去依据车辆核定装载质量和车型分类收取车辆通行费的模式，以实地测量的车货总质量为依据计重收取车辆通行费。对高速公路载货类汽车实施计重收费，有利于建立公平、合理、科学的车辆通行费收取方式，进一步遏制高速公路车辆超限超载运输行为，有效保护公司的路桥资产，降低养护成本，保障高速公路安全畅通。本次计重收费有关情况刊登在2007年3月6日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。
2、2007年3月27日和2007年4月12日，公司召开第二届董事会第二十五次会议及2007年第一次临时股东大会。审议通过《关于变更郑州黄河公铁两用桥投资方式的议案》。决定由公司作为公路桥出资人，直接投资建设该项目，郑州路桥建设投资集团有限公司不再参与项目的投资；解散河南中原黄河公路大桥有限责任公司，该公司的权利和义务由公司继续承担，包括可以按照与贷款额度相匹配的原则，将建成通车后的郑州黄河公铁两用桥公路收费权作为项目贷款担保，质押给银行（该质押事项已经公司2006年第二次临时股东大会同意）。有关情况刊登在2007年3月28日和2007年4月13日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。根据上述董事会、股东大会决议和工商管理规定，2007年7月19日公司中原大桥分公司已设立，河南中原黄河公路大桥有限责任公司解散事项正在办理。本次对项目投资方式的变更，有利于进一步巩固和加强公司在河南省黄河南北两岸交通的重要地位，为公司的主营业务扩张和持续发展创造有利条件。
3、2007年6月25日，公司向中原信托投资有限公司出具了《投资意向书》。公司拟以货币方式出资不超过5亿元人民币参与中原信托投资有限公司计划进行的增资扩股。有关情况刊登在2007年6月26日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。公司参与中原信托增资扩股，依托国家经济社会和金融市场的持续健康发展以及中原信托自身的经营，有利于取得良好的投资收益，培育新的利润增长点。
4、2004年12月17日，公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于与郑州路桥建设投资集团有限公司共同组建项目公司，投资建设登封至巩义高速公路的议案》，拟与郑州路桥建设投资集团有限公司共同出资组建项目公司（其中公司占20%股权），投资建设登封至巩义高速公路。2007年6月28日，公司第二届第二十七次董事会审议通过《关于不再参与投资建设登封至巩义高速公路的议案》，公司不再参与投资建设登封至巩义高速公路。目前该项目建设尚未有实质性进展，项目公司也未设立，公司未就该项目签署协议和投入资金。有关情况刊登在2007年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网
事 项 刊载日期
及版面 网站及检索路径
临2007-001关于高速公路载货类汽车 中国证券报D005版、 上海证券交易所
2007年3月6日
实施计重收费的公告 上海证券报D14 网站 http：
临2007-002第二届董事会第二十五次会 //www.sse.com.
中国证券报A20版、
议决议公告暨召开2007年第一次临时股 2007年3月28日 cn
上海证券报D89版
东大会的通知
临2007-003 2007年第一次临时股东大 中国证券报C025版、
2007年4月13日
会决议公告 上海证券报D6版
临2007-004第二届董事会第二十六次会 中国证券报C045版、
2007年4月24日
议公告暨召开2006年度股东大会的通知 上海证券报D41版
临2007-005第二届监事会第九次会议决 中国证券报C045版、
2007年4月24日
议公告 上海证券报D41版
2006年度报告 2007年4月24日
中国证券报C045版、
2006年度报告摘要 2007年4月24日
上海证券报D41版
中国证券报C045版、
临2007-006关联交易公告 2007年4月24日
上海证券报D41版
2007第一季度季报（全文） 2007年4月24日
中国证券报C045版、
2007第一季度季报（正文） 2007年4月24日
上海证券报D41版
临2007-007 2006年度股东大会决议公 中国证券报C016版、
2007年5月19日
告 上海证券报25版
临2007-008有限售条件的流通股上市公 中国证券报C008版、
2007年6月18日
告 上海证券报A20版
临2007-009关于参与中原信托投资有限 中国证券报C009版、
2007年6月26日
公司增资扩股投资意向的公告 上海证券报D24版
临2007-010第二届董事会第二十七次会 中国证券报C025版、
2007年6月29日
议决议公告 上海证券报D22版
临2007-011公司治理专项活动自查报告 中国证券报C025版、
2007年6月29日
和整改计划 上海证券报D22版
临2007-012 2006年度利润分配方案 中国证券报C025版、
2007年6月29日
实施公告 上海证券报D22版
七、财务会计报告(未经审计)
财务会计报告附后。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的公告及有关文件文本。
董事长：宋春雷
河南中原高速公路股份有限公司
2007年8月17日
资产负债表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2007年6月30日 2006年12月31日
项 目 附注
合 并 母公司 合 并 母公司
流动资产：
货币资金 八、1 1,383,431,231.98 1,377,250,891.05 2,122,668,852.14 2,093,193,439.45
交易性金融资产
应收票据
应收账款 八、2 136,722,204.32 136,621,131.53 81,054,614.25 80,766,560.95
预付款项 八、3 1,699,124,828.58 1,559,111,510.70 1,242,131,036.24 1,234,115,382.38
应收利息
应收股利
其他应收款 八、4 32,302,022.69 150,268,619.69 32,526,062.00 31,969,956.33
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,251,580,287.57 3,223,252,152.97 3,478,380,564.63 3,440,045,339.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、5 10,304,000.00 52,999,558.28 30,024,648.45 72,720,206.73
投资性房地产 八、6 71,826,235.47 71,826,235.47 73,212,485.19 73,212,485.19
固定资产 八、7 3,780,668,629.12 3,775,818,457.93 3,793,237,430.50 3,787,869,002.83
在建工程 八、8 4,664,843,750.57 4,637,531,234.56 3,345,629,589.96 3,334,918,017.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、9 2,356,607.16 2,328,418.28 2,457,250.58 2,432,723.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 八、10 820,331,606.59 820,331,606.59 931,723,281.43 931,723,281.43
递延所得税资产 八、11 18,472,488.18 20,263,433.69 19,133,065.04 19,071,176.05
其他非流动资产
非流动资产合计 9,368,803,317.09 9,381,098,944.80 8,195,417,751.15 8,221,946,893.60
资产总计 12,620,383,604.66 12,604,351,097.77 11,673,798,315.78 11,661,992,232.71
2007年6月30日 2006年12月31日
项 目 附注
合 并 母公司 合 并 母公司
流动负债：
短期借款 八、13 390,000,000.00 390,000,000.00 480,000,000.00 480,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 八、14 518,661,247.42 519,461,247.42 417,499,154.99 419,839,327.79
预收款项 八、15 3,723,349.00 3,723,349.00 7,800,613.37 7,800,613.37
应付职工薪酬 八、16 20,374,104.83 19,701,309.97 34,215,967.91 33,160,962.18
应交税费 八、17 22,876,180.12 22,812,104.66 52,497,839.23 51,618,878.60
应付利息 八、18 25,418,718.34 25,418,718.34 56,299,206.27 56,299,206.27
应付股利
其他应付款 八、19 199,560,930.46 198,613,180.46 96,304,639.21 96,103,639.21
一年内到期的非流动负债 八、20 554,545,455.00 554,545,455.00 554,545,455.00 554,545,455.00
其他流动负债
流动负债合计 1,735,159,985.17 1,734,275,364.85 1,699,162,875.98 1,699,368,082.42
非流动负债：
长期借款 八、21 4,352,272,725.00 4,352,272,725.00 3,796,818,180.00 3,796,818,180.00
应付债券 八、22 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 八、23 25,048,868.98 25,542,403.21 22,242,835.37 22,736,369.60
其他非流动负债
非流动负债合计 5,877,321,593.98 5,877,815,128.21 5,319,061,015.37 5,319,554,549.60
负债合计 7,612,481,579.15 7,612,090,493.06 7,018,223,891.35 7,018,922,632.02
股东权益：
股本 八、24 1,575,000,000.00 1,575,000,000.00 1,575,000,000.00 1,575,000,000.00
资本公积 八、25 1,755,713,304.89 1,755,713,304.89 1,755,743,091.30 1,755,743,091.30
减：库存股
盈余公积 八、26 747,487,389.32 747,487,389.32 747,487,389.32 747,487,389.32
未分配利润 八、27 918,240,778.09 914,059,910.50 565,522,149.37 564,839,120.07
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 4,996,441,472.30 4,992,260,604.71 4,643,752,629.99 4,643,069,600.69
少数股东权益 11,460,553.21 11,821,794.44
股东权益合计 5,007,902,025.51 4,992,260,604.71 4,655,574,424.43 4,643,069,600.69
负债和股东权益总计 12,620,383,604.66 12,604,351,097.77 11,673,798,315.78 11,661,992,232.71
公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：李卫东 张 华 会计机构负责人：王继东
利润表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目 附注
合 并 母公司 合 并 母公司
一、营业收入 八、28 860,635,441.59 860,373,229.80 785,870,369.53 785,000,369.53
减:营业成本 八、28 253,146,720.07 252,381,176.13 262,820,930.98 261,813,623.42
营业税金及附加 八、29 29,840,411.42 29,769,374.05 27,713,799.46 27,627,449.46
销售费用 55,000.00 55,000.00
管理费用 18,577,828.93 17,891,559.92 21,223,451.71 20,699,332.94
财务费用 八、30 34,152,558.16 34,152,917.78 44,596,522.10 44,600,789.63
资产减值损失 八、31 2,860,570.98 9,110,281.45 2,200,372.94 2,159,112.26
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 八、32 -982,184.75 -982,184.75 3,054.51 10,561.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -982,184.75 -982,184.75 3,054.51 3,054.51
二、营业利润 521,020,167.28 516,030,735.72 427,318,346.85 428,110,623.31
加:营业外收入 八、33 1,960,177.67 1,960,177.67 2,012,420.00 2,012,420.00
减:营业外支出 八、34 244,802.04 244,802.04 85,000.00 85,000.00
其中：非流动资产处置损失 2,250.00 2,250.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 522,735,542.91 517,746,111.35 429,245,766.85 430,038,043.31
减:所得税费用 八、35 170,378,155.42 168,525,320.92 137,339,153.15 137,335,468.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 352,357,387.49 349,220,790.43 291,906,613.70 292,702,575.31
归属于母公司所有者的净利润 352,718,628.72 349,220,790.43 291,901,609.05 292,702,575.31
少数股东损益 -361,241.23 5,004.65
同一控制下企业合并的被合并方在合并前
实现的净利润
五、每股收益：
(一)基本每股收益 八、36 0.2239 0.2217 0.1853 0.1858
(二)稀释每股收益 八、36
公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：李卫东 张 华 会计机构负责人：王继东
现金流量表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目 附注
合 并 母公司 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 853,501,609.47 852,337,578.78 793,094,189.18 792,394,189.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 八、37 19,252,589.01 18,993,107.51 6,036,735.00 6,036,735.00
经营活动现金流入小计 872,754,198.48 871,330,686.29 799,130,924.18 798,430,924.18
购买商品、接受劳务支付的现金 92,863,739.75 94,063,703.73 166,030,168.93 167,826,372.18
支付给职工以及为职工支付的现金 60,752,560.41 59,566,148.62 61,047,740.66 59,914,450.86
支付的各项税费 227,259,325.04 226,391,167.95 194,928,808.84 194,693,519.50
支付其他与经营活动有关的现金 八、38 18,012,211.79 142,389,826.18 15,954,713.41 15,786,565.44
经营活动现金流出小计 398,887,836.99 522,410,846.48 437,961,431.84 438,220,907.98
经营活动产生的现金流量净额 473,866,361.49 348,919,839.81 361,169,492.34 360,210,016.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,121.93 2,121.93
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,250.00 2,250.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 八、39 104,011,366.90 103,773,589.43 6,738,536.64 6,734,269.11
投资活动现金流入小计 104,013,488.83 103,775,711.36 6,740,786.64 6,736,519.11
购置固定资产、无形资产和其他长期资
1,583,571,131.18 1,435,091,760.27 2,053,579,588.32 2,045,520,401.35
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,583,571,131.18 1,435,091,760.27 2,053,579,588.32 2,045,520,401.35
投资活动产生的现金流量净额 -1,479,557,642.35 -1,331,316,048.91 -2,046,838,801.68 -2,038,783,882.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,170,000,000.00 1,170,000,000.00 2,720,000,000.00 2,720,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,170,000,000.00 1,170,000,000.00 2,720,000,000.00 2,720,000,000.00
偿还债务支付的现金 704,545,455.00 704,545,455.00 9,090,910.00 9,090,910.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 199,000,884.30 199,000,884.30 164,073,805.70 164,073,805.70
其中:支付少数股东的股利
其中:子公司减资支付给少数股东的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金 27,494,000.00 27,494,000.00
筹资活动现金流出小计 903,546,339.30 903,546,339.30 200,658,715.70 200,658,715.70
筹资活动产生的现金流量净额 266,453,660.70 266,453,660.70 2,519,341,284.30 2,519,341,284.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -739,237,620.16 -715,942,548.40 833,671,974.96 840,767,418.26
加:期初现金及现金等价物余额 2,122,668,852.14 2,093,193,439.45 835,212,737.46 796,586,293.29
六、期末现金及现金等价物余额 1,383,431,231.98 1,377,250,891.05 1,668,884,712.42 1,637,353,711.55
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目 附注
合 并 母公司 合 并 母公司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 八、40
净利润 352,357,387.49 349,220,790.43 291,906,613.70 292,702,575.31
加:资产减值准备 2,860,570.98 9,110,281.45 2,200,372.94 2,159,112.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
86,439,149.45 86,255,234.58 76,891,895.38 76,734,073.12
生物资产折旧
无形资产摊销 107,765.97 97,939.05 54,148.44 47,196.48
长期待摊费用摊销 111,391,674.84 111,391,674.84 111,391,674.85 111,391,674.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资
- - - -
产的损失(收益以"-"填列)
固定资产报废损失(收益以"-"填列) - - -2,250.00 -2,250.00
公允价值变动损失(收益以"-"号填列) - - - -
财务费用(收益以"-"填列) 33,757,240.04 33,757,599.66 44,305,309.63 44,309,577.16
投资损失(收益以"-"填列) 982,184.75 982,184.75 -3,054.51 -10,561.49
递延所得税资产减少(增加以"-"号填
660,576.86 -1,192,257.64 -3,968,038.22 -3,968,038.22
列)
递延所得税负债增加(减少以"-"号填
2,806,033.61 2,806,033.61 4,894,737.47 4,897,214.77
列)
存货的减少(增加以"-"号填列) - - - -
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填
-59,372,784.87 -184,449,544.25 -41,234,053.52 -45,235,506.56
列)
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填
-58,123,437.63 -59,060,096.67 -125,267,863.82 -122,815,051.48
列)
其他 - - - -
经营活动产生的现金流量净额 473,866,361.49 348,919,839.81 361,169,492.34 360,210,016.20
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - - -
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3、现金及现金等价物净增加情况： - - - -
现金期末余额 1,383,431,231.98 1,377,250,891.05 1,668,884,712.42 1,637,353,711.55
减:现金的期初余额 2,122,668,852.14 2,093,193,439.45 835,212,737.46 796,586,293.29
加:现金等价物的期末余额 - - - -
减:现金等价物的期初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 -739,237,620.16 -715,942,548.40 833,671,974.96 840,767,418.26
公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：李卫东 张 华 会计机构负责人：王继东
合并所有者权益变动表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2007年1-6月
归属于母公司所有者权益
项 目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
库存股
一、上年年末余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 748,273,330.01 567,718,372.93 4,646,734,794.24
加：会计政策变更 -785,940.69 -2,196,223.56 11,821,794.44 8,839,630.19
前期差错更正
-
二、本年年初余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 747,487,389.32 565,522,149.37 11,821,794.44 4,655,574,424.43
三、本年增减变动金额(减少以“-”号
-29,786.41 352,718,628.72 -361,241.23 352,327,601.08
填列)
(一)净利润 352,718,628.72 -361,241.23 352,357,387.49
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -29,786.41 -29,786.41
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4、其他 -29,786.41 -29,786.41
上述(一)和(二)小计 -29,786.41 352,718,628.72 -361,241.23 352,327,601.08
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 1,575,000,000.00 1,755,713,304.89 747,487,389.32 918,240,778.09 11,460,553.21 5,007,902,025.51
公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：李卫东 张 华 会计机构负责人：王继东
合并所有者权益变动表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2006年1-6月
归属于母公司所有者权益
项 目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
库存股
一、上年年末余额 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 691,757,317.31 584,074,258.64 4,188,497,857.62
加：会计政策变更 -838,842.66 -2,732,057.16 11,766,493.02 8,195,593.20
前期差错更正
二、本年年初余额 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 690,918,474.65 581,342,201.48 11,766,493.02 4,196,693,450.82
三、本年增减变动金额(减少以“-”号
525,000,000.00 -104,899,415.48 -233,098,390.95 5,004.65 187,007,198.22
填列)
(一)净利润 291,901,609.05 5,004.65 291,906,613.70
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4、其他
上述(一)和(二)小计 291,901,609.05 5,004.65 291,906,613.70
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 105,000,000.00 105,000,000.00
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 105,000,000.00 105,000,000.00
3、其他
(五)所有者权益内部结转 525,000,000.00 -104,899,415.48 -420,000,000.00 100,584.52
1、资本公积转增股本 105,000,000.00 -105,000,000.00
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他 420,000,000.00 100,584.52 -420,000,000.00 100,584.52
四、本年年末余额 1,575,000,000.00 1,757,766,866.19 690,918,474.65 348,243,810.53 11,771,497.67 4,383,700,649.04
公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：李卫东 张 华 会计机构负责人：王继东
母公司所有者权益变动表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2007年1-6月
项 目 减：
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存股
一、上年年末余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 748,273,330.01 567,718,372.93 4,646,734,794.24
加：会计政策变更 -785,940.69 -2,879,252.86 -3,665,193.55
前期差错更正
二、本年年初余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 747,487,389.32 564,839,120.07 4,643,069,600.69
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -29,786.41 349,220,790.43 349,191,004.02
(一)净利润 349,220,790.43 349,220,790.43
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -29,786.41 -29,786.41
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 -29,786.41 -29,786.41
上述(一)和(二)小计 -29,786.41 349,220,790.43 349,191,004.02
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 1,575,000,000.00 1,755,713,304.89 747,487,389.32 914,059,910.50 4,992,260,604.71
公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：李卫东 张 华 会计机构负责人：王继东
母公司所有者权益变动表
编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2006年1-6月
项 目 减：
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存股
一、上年年末余额 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 691,757,317.31 584,074,258.64 4,188,497,857.62
加：会计政策变更 -838,842.66 -3,355,370.61 -4,194,213.27
前期差错更正
二、本年年初余额 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 690,918,474.65 580,718,888.03 4,184,303,644.35
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 525,000,000.00 -104,899,415.48 -232,297,424.69 187,803,159.83
(一)净利润 292,702,575.31 292,702,575.31
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述(一)和(二)小计 292,702,575.31 292,702,575.31
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 105,000,000.00 105,000,000.00
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 105,000,000.00 105,000,000.00
3、其他
(五)所有者权益内部结转 525,000,000.00 -104,899,415.48 -420,000,000.00 100,584.52
1、资本公积转增股本 105,000,000.00 -105,000,000.00
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他 420,000,000.00 100,584.52 -420,000,000.00 100,584.52
四、本年年末余额 1,575,000,000.00 1,757,766,866.19 690,918,474.65 348,421,463.34 4,372,106,804.18
公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：李卫东 张 华 会计机构负责人：王继东
河南中原高速公路股份有限公司会计报表附注
一、公司基本情况
河南中原高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）系经河南省人民政府豫股批字[2000]64号文批复，由河南高速公路发展有限责任公司（以下简称“发展公司”）、华建交通经济开发中心（以下简称“华建中心”）、河南省高速公路实业开发公司、河南省交通规划勘察设计院以及河南公路港务局五家股东发起，于2000年12月28日成立的股份有限公司。本公司营业执照注册号为：4100001005398，法定代表人：宋春雷，设立时注册资本为人民币77,000万元。
设立方式为：发展公司和华建中心分别以其在郑州至漯河高速公路（以下简称“郑漯路”）、郑州黄河公路大桥及其南接线（以下简称“黄河大桥”）的净资产中所占份额作为出资，其余三家股东以现金出资。
2003年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78号文《关于核准河南中原高速公路股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股（A股）28,000万股，每股面值1元，每股发行价格6.36元。2003年8月8日，本公司向社会公开发行的28,000万股人民币流通股（A股）在上海证券交易所挂牌上市。发行后注册资本为105,000万元。
2006年第一次临时股东大会审议通过了2005年度利润分配方案：以2005年末总股本1,050,000,000股为基数，向全体股东每10股派送红股4股，派现金1元（含税），共派发股利525,000,000.00元。本次股东大会还审议通过了资本公积转增方案，以2005年末总股本1,050,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增1股，共计转增105,000,000股。本次送红股及转增后本公司注册资本为157,500万元。
根据2006年6月12日召开股权分置改革相关股东会决议，本公司于2006年6月22日实施了股权分置改革方案：流通股股东每10股获得非流通股股东安排的3.08股股票和0.69元现金的对价。流通股股东共获得86,240,000股股份及19,320,000.00元现金。该方案完成后本公司股份总数维持不变。
本公司营业执照规定的经营范围：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理和维护；高科技项目投资、开发；机械设备租赁与修理；汽车配件、公路建筑材料、机电产品（不含汽车）、家具、百货、土特产品、工艺美术品、服装鞋帽、家用电器的销售；技术服务、咨询服务；车辆清洗服务；货物配送（不含运输）；房屋租赁；加油站设施、设备租赁；实物租赁；高速公路自有产权广告牌租赁、服务区经营管理；园林绿化（凭证）；养殖业。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）
本公司的主要经营业务：经营管理郑漯路、漯河至驻马店高速公路（以下简称“漯驻路”）和黄河大桥等，并按规定取得车辆通行费收入。根据交通部交财发[2001]152号《关于郑州至漯河高速公路等路桥收费权经营期限的批复》，本公司的郑漯路及黄河大桥收费权经营期限分别30年、20年，该经营期限均自本公司成立之日起计算；根据交通部交财发[2004]111号《关于有偿转让河南漯河至驻马店高速公路收费权经营期限的批复》，本公司漯驻路收费经营期限为28年，该经营期限自收购之日（2004年9月23日）起计算。
二、财务报表的编制基础
本公司执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策和会计估计
1、 会计期间
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
2、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、 会计计量属性
本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。
本公司报告期内不存在计量属性发生变化的报表项目。
4、 现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
5、 金融资产的核算方法
本公司的金融资产主要为应收款项。
本公司金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融资产进行后续计量。
本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
（1）债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化；
（6）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司对于单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失；对于单项金额不重大的和经单独测试未发生减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账龄 计提比例
一年以内 5.00%
一至二年 10.00%
二至三年 20.00%
三至四年 50.00%
四至五年 80.00%
五年以上 100.00%
6、 存货核算方法
本公司的存货主要为低值易耗品。
本公司存货按照取得时的成本进行初始计量。
本公司存货盘存采用永续盘存制。领用时按加权平均法计算确定，并在领用时一次性摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
7、 投资性房地产的核算方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权及已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量；
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量；与投资性房地产有关的后续支出，如果与其有关的的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，则计入投资性房地产成本，除此之外的后续支出确认为当期损益。
本公司投资性房地产的折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致。
本公司投资性房地产减值准备按第11条资产减值规定处理。
8、 固定资产的的核算方法
固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）本公司固定资产按照成本进行初始计量：
①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，应当按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本；
②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③应计入固定资产的借款费用按第13条借款费用相关规定确认；
④投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）固定资产更新改造等后续支出，如果同时满足下列条件的，计入固定资产原值，如有被替换部分，则扣除其账面价值。不满足以下条件的固定资产后续支出，则于发生时计入当期损益；
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（3）固定资产折旧计提方法：
①公路及桥梁的折旧计提方法：公路及桥梁采用工作量法计提折旧，预计残值为零。
某期间公路及桥梁折旧额计算公式如下：
某期间公路及桥梁的折旧额=该期间公路及桥梁的实际车流量 (公路及桥梁的原价
收费权经营期限内预测的总车流量)
其中：郑漯路的收费权经营期限为30年，黄河大桥的收费权经营期限为20年，漯驻路的收费权经营期限为28年。
以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。
对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量，并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额，以保证全部路产价值在收费权经营期限内全部收回。
2007年1月本公司聘请中交公路规化设计院有限公司对郑漯路、漯驻路及黄河大桥剩余经营期限的车流量进行预测，并出具了《河南省郑州至漯河高速公路及漯河至驻马店高速公路交通量预测报告》及《河南省郑州黄河公路大桥交通量预测报告》。本公司自2007年1月1日起按新的预计车流量计提郑漯路、漯驻路及黄河大桥的折旧。该项会计估计变更的影响详见本附注五、2。
②其它固定资产采用平均年限法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 15-30年 3.17-6.33%
安全设施 3-15年 6.33-31.67%
监控设施 5-10年 9.50-19.00%
收费设施 5-8年 11.88-19.00%
通讯设施 5-15年 6.33-19.00%
机械设备 5-10年 9.50-19.00%
运输设备 5-10年 9.50-19.00%
其他设备 5年 19.00%
③对于计入固定资产原值的后续支出所采取的折旧方法如下：
A、公路及构筑物的更新改造支出在其所属路段剩余收费权经营期限预测的总车流量内按车流量法计提固定资产的折旧；
B、其它固定资产的更新改造支出，在其所属固定资产剩余年限内按平均年限法计提固定资产折旧。
（4）本公司固定资产减值准备按第11条资产减值规定处理。
9、 在建工程核算方法
本公司在建工程按取得时的成本进行初始计量。
本公司在工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再按实际发生额进行调整。
本公司在建工程减值准备按第11条资产减值规定处理。
10、 无形资产的核算方法
无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
本公司无形资产按照成本进行初始计量：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）自行开发的无形资产，分为研究阶段与开发阶段，研究阶段发生的支出于发生时计入当期损益；开发阶段发生的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产能为企业带来经济利益；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（3）投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司对使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销。本公司于年度终了时对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法；于每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
本公司无形资产减值准备按第11条资产减值规定处理。
11、 资产减值的核算方法
本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都进行减值测试。对于存在下列迹象的表明可能发生了资产减值，应该考虑计提资产减值准备：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司资产减值损失按照资产负债表日各项资产可收回金额低于其账面价值的差额确认。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定估计其可收回金额。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
12、 长期股权投资的核算方法
本公司长期股权投资按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
（2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算：
（1）对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
（3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；资产负债表日以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后，按可分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；
（4）长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益。
长期股权投资减值按第11条资产减值规定处理。
13、 借款费用的核算方法
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
本公司在购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
14、 长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用核算企业已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
本公司长期待摊费用按受益年限平均摊销。
15、 金融负债的核算方法
本公司按照公允价值对金融负债进行初始确认，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。
16、 收入确认原则
（1）提供劳务
A、路桥通行费收入
本公司对路桥车辆的通行费收入按如下方式确认：
①高速公路
本公司所辖郑漯路和漯驻路通行费收入根据联网收费中心提供的拆账月统计表的收入分配数确认收入（河南省高速公路实行联网收费，并设立联网收费中心，该中心依据高速公路费率表和车辆在各路段行驶里程计算各路段应分配的通行费收入）。
②黄河大桥
黄河大桥确认的车辆通行费收入按黄河大桥收费站收取的现金确认。
B、承包经营业务收入
本公司承包经营107国道河南省境内部分路段收费业务收入由以下两部分组成：
受托管理经费收入：按107国道河南省境内5个收费站上解财政专户通行费收入的12%计算；
超承包经营基数收入：按107国道河南省境内5个收费站上解财政专户通行费收入的74%抵减本公司应支付河南省交通厅公路管理局（以下简称“公路局”）承包经营基数（即承包金）后的净额计算。
C、其它劳务收入
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（2）商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
17、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产。
18、 合并会计报表的编制方法
合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的会计报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并会计报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
五、会计政策、会计估计变更及重大差错更正
1、会计政策变更
本公司已于2007年1月1日起开始实行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的相关规定对财务报表的有关数据进行调整的过程，详见本附注十四、2。
2、会计估计变更
本公司自2007年1月1日起按新的《河南省郑州至漯河高速公路及漯河至驻马店高速公路交通量预测报告》及《河南省郑州黄河公路大桥交通量预测报告》预计车流量计算郑漯路、漯驻路及黄河大桥剩余经营期限的折旧额。
上述会计估计变更，采用未来适用法，本年增加郑漯高速公路、漯驻高速公路和郑州黄河公路大桥计提折旧1,655,550.83元，减少净利润1,109,219.06元。
六、税项
主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
营业税 应税收入 5%，3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%，5%，1%
企业所得税 应纳税所得额 33%
说明：本公司郑漯路、漯驻路通行费收入的营业税率为3%，黄河大桥的营业税率为5%。
七、企业合并及合并财务报表
1、 截至2007年6月30日止，本公司控股子公司概况如下：
单位:人民币万元
其他实质
表决
本公司 上构成对持股 是否
公司名称 注册地 注册资本 经营范围 权比
投资额 子公司的比例 合并
例
净投资额
河南中原黄河 郑州市 5,000.00公路、桥梁和工业与民用建筑 4,000.00 - 80% 80% 是
公路大桥有限 基础设施的投资；建筑设备及
材料的生产销售与租赁；交通
责任公司*
技术服务、信息服务咨询服务
河南中宇交通 郑州经济 200.00桥梁和道路工程技术研究 120.00 - 60% 60% 是
科技发展有限 技术开发 开发,新材料、新工艺的开
责任公司* 区 发应用等
*河南中原黄河公路大桥有限责任公司(以下简称“中原大桥公司”)是本公司与郑州路桥建设投资集团有限公司(以下简称“郑州路桥集团”)于2005年4月30日共同设立的项目公司，注册资本5,000万元人民币。本公司出资4,000万元人民币，占注册资本的80%。本公司从其成立之日起将其纳入合并会计报表范围。
*河南中宇交通科技发展有限责任公司（以下简称“中宇公司”）是本公司与河南省交通科学技术研究院(以下简称“科研院”)于2003年11月26日共同设立的有限责任公司，注册资本200万元人民币。本公司出资120万元人民币，占注册资本的60%。根据财政部2006年颁布的新企业会计准则从2007年1月1日起将其纳入合并会计报表范围,并相应调整2007年资产负债表期初数。
2、子公司少数股东权益
单位:人民币元
2007.06.30 2006.12.31
公司名称 其中：冲减少数股 其中：冲减少数股
少数股东权益金额 少数股东权益金额
东损益金额 东损益金额
中原大桥公司 10,000,000.00 10,000,000.00
中宇公司 1,460,553.22 -361,241.23 1,821,794.44 55,301.42
11,460,553.22 -361,241.23 11,821,794.44 55,301.42
八、会计报表主要项目注释
1、 货币资金
项 目 2007.06.30 2006.12.31
现金 190,798.88 305,239.65
银行存款 1,381,350,073.23 2,120,479,217.06
其他货币资金 1,890,359.87 1,884,395.43
1,383,431,231.98 2,122,668,852.14
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2007年06月30日货币资金 1,383,431,231.98
减：使用受到限制的存款 -
加：持有期限不超过三个月的国债投资 -
2007年06月30日现金及现金等价物余额 1,383,431,231.98
减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 2,122,668,852.14
现金及现金等价物净增加(减少)额 -739,237,620.16
2、 应收账款
（1）合并数
A、按风险分类
2007.06.30 2006.12.31
类别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
其他不重大
143,989,004.34 100.00 7,266,800.02 85,404,123.51 100.00 4,349,509.26
应收账款
B、按账龄分类
2007.06.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 142,642,008.34 99.06 7,132,100.42 83,818,061.92 98.14 4,190,903.10
一至二年 1,346,996.00 0.94 134,699.60 1,586,061.59 1.86 158,606.16
143,989,004.34 100.00 7,266,800.02 85,404,123.51 100.00 4,349,509.26
C、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转回 转销
4,349,509.26 2,917,290.76 - - 7,266,800.02
D、截至2007年6月30日止,本公司应收账款余额中欠款前五名单位合计133,310,745.28元，占应收账款总额比例92.85%。
欠 款金额前五名的情况：
欠款单位 金额 账龄 占应收账款比例
河南省财政厅 70,789,962.28 一年以内 49.16%
河南高速公路发展有限责任公司 52,889,517.00 一年以内 36.73%
京珠高速公路新乡至郑州管理处 5,007,256.00 一年以内 3.48%
郑焦晋高速公路公司 2,940,581.00 一年以内 2.04%
王兰高速公路公司 1,683,429.00 一年以内 1.17%
133,310,745.28 92.58%
E、截至2007年6月30日止,应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况：
股东单位名称 欠款金额 备 注
河南高速公路发展有限责任公司 52,889,517.00 车辆通行费清算分配款
F、应收账款期末余额比期初余额增加58,584,880.83元，增幅68.60%，主要原因是本期增加应收联网拆分款及107承包经营款。
（2）母公司
A、按风险分类
2007.06.30 2006.12.31
类别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
其他不重大
143,878,232.24 100.00 7,257,100.71 85,100,909.51 100.00 4,334,348.56
应收账款
B、按账龄分类
2007.06.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 142,614,450.24 99.12 7,130,722.51 83,514,847.92 98.14 4,175,742.40
一至二年 1,263,782.00 0.88 126,378.20 1,586,061.59 1.86 158,606.16
143,878,232.24 100.00 7,257,100.71 85,100,909.51 100.00 4,334,348.56
C、坏账准备
本期减少
2007.01.01 2007.06.30
本期增加 转回 转销
4,334,348.56 2,922,752.15 - - 7,257,100.71
D、截至2007年6月30日止,本公司应收账款余额中欠款前五名单位合计133,310,745.28元，占应收账款总额比例92.66%。
欠款金额前五名的情况：
欠款单位 金 额 账 龄 占应收账款比例
河南省财政厅 70,789,962.28 一年以内 49.21%
河南高速公路发展有限责任公司 52,889,517.00 一年以内 36.76%
京珠高速公路新乡至郑州管理处 5,007,256.00 一年以内 3.48%
郑焦晋高速公路公司 2,940,581.00 一年以内 2.04%
王兰高速公路公司 1,683,429.00 一年以内 1.17%
133,310,745.28 92.66%
E、截至2007年6月30日止,应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况：
股东单位名称 欠款金额 备 注
河南高速公路发展有限责任公司 52,889,517.00 车辆通行费清算分配款
3、 预付账款
（1） 账龄分析及百分比
2007.06.30 2006.12.31
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 1,156,986,943.43 68.09 908,223,699.74 73.11
一至二年 529,387,885.15 31.16 321,907,336.50 25.92
二至三年 12,750,000.00 0.75 12,000,000.00 0.97
1,699,124,828.58 100.00 1,242,131,036.24 100.00
（2）截至2007年06月30日，预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预付账款期末余额比期初余额增长456,993,792.34元，增幅为36.79%，主要原因是本期郑石高速公路工程，永亳淮高速公路工程继续建设而相应增加的预付工程款。
（4）截至2007年6月30日止,预付账款余额中账龄超过1年的款项主要系郑石高速公路工程预付工程动员款未扣回所致。
4、 其他应收款
（1） 合并数
A、按风险分类
2007.06.30 2006.12.31
类别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
其他不重大
36,148,186.89 100.00 3,846,164.20 36,428,945.98 100.00 3,902,883.98
其他应收款
B、按账龄分类
2007.06.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 33,321,320.24 92.17 1,653,909.61 32,392,899.33 88.92 1,613,390.06
一至二年 400,222.80 1.11 40,022.28 1,846,189.44 5.07 184,618.94
二至三年 331,264.43 0.92 66,252.89 94,477.79 0.26 18,895.56
三至四年 - - - - - -
四至五年 47,000.00 0.13 37,600.00 47,000.00 0.13 37,600.00
五年以上 2,048,379.42 5.67 2,048,379.42 2,048,379.42 5.62 2,048,379.42
36,148,186.89 100.00 3,846,164.20 36,428,945.98 100.00 3,902,883.98
C、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转回 转销
3,902,883.98 - 56,719.78 - 3,846,164.20
D、截至2007年6月30日止,本公司其他应收款余额中欠款前五名单位金额合计32,059,973.61元，占其他应收款总额比例88.69%。
欠款金额前五名的情况：
欠款单位 金 额 账龄 占其他应收款比例
京珠高速公路新乡至郑州管理处 25,400,946.05 一年以内 70.27%
河南高速公路发展有限责任公司 3,164,118.86 一年以内 8.75%
郑州市物业维修基金管理中心 2,048,379.42 五年以上 5.67%
登封电厂 1,000,000.00 一年以内 2.77%
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 446,529.28 一年以内 1.24%
32,059,973.61 88.70%
E、截至2007年6月30日止,其他应收款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况：
股东单位名称 欠款金额
河南高速公路发展有限责任公司 3,164,118.86
（2） 母公司
A、按风险分类
2007.06.30 2006.12.31
类别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
其他不重大
160,320,558.89 100.00 10,051,939.20 35,834,366.23 100.00 3,864,409.90
其他应收款
B、按账龄分类
2007.06.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 157,593,692.24 98.30 7,879,684.61 32,098,319.58 89.57 1,604,915.98
一至二年 400,222.80 0.25 40,022.28 1,546,189.44 4.32 154,618.94
二至三年 231,264.43 0.14 46,252.89 94,477.79 0.26 18,895.56
三至四年 - - - - - -
四至五年 47,000.00 0.03 37,600.00 47,000.00 0.13 37,600.00
五年以上 2,048,379.42 1.28 2,048,379.42 2,048,379.42 5.72 2,048,379.42
160,320,558.89 100.00 10,051,939.20 35,834,366.23 100.00 3,864,409.90
C、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.12.31
转回 转销
3,864,409.90 6,187,529.30 - - 10,051,939.20
D、截至2007年6月30日止,本公司其他应收款余额中欠款前五名单位金额合计156,383,444.33元，占其他应收款总额比例97.54%。
欠款金额前五名的情况：
欠款单位 金 额 账 龄 占其他应收款比例
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 124,770,000.00 一年以内 77.83%
京珠高速公路新乡至郑州管理处 25,400,946.05 一年以内 15.84%
河南高速公路发展有限责任公司 3,164,118.86 一年以内 1.97%
郑州市物业维修基金管理中心 2,048,379.42 五年以上 1.28%
登封电厂 1,000,000.00 一年以内 0.62%
156,383,444.33 97.54%
E、截至2007年6月30日止,其他应收款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况：
股东单位名称 欠款金额
河南高速公路发展有限责任公司 3,164,118.86
5、长期股权投资
（1）合并数
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
对子公司投资 - - - -
对合营企业投资 - - - -
对联营企业投资 19,720,648.45 - 19,720,648.45 -
对其他企业投资 10,304,000.00 - - 10,304,000.00
长期投资减值准备 - - - -
30,024,648.45 - 19,720,648.45 10,304,000.00
A、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
河南高鑫园房地产
9,500,000.00 9,500,000.00 - - 9,500,000.00
开发有限公司
河南省交通科学技
804,000.00 804,000.00 - - 804,000.00
术研究院有限公司
10,304,000.00 10,304,000.00 - - 10,304,000.00
B、按权益法核算的长期股权投资
本期增加 本期减少
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 投资成本权益 2007.06.30
投资成本转出 其他转出
增加 增加
河南中原高速
路泰公路工程 18,000,000.00 19,720,648.45 - - 18,000,000.00 1,720,648.45 -
有限责任公司
说明：根据河南中原高速路泰公路工程有限责任公司（以下简称“路泰公司”）2006年12月12日2006年度第二次股东会会议决议通过的《河南中原高速路泰公路工程有限责任公司减资协议书》：本公司以减资的方式收回对路泰公司的投资。路泰公司以2006年11月30日为基准日对整体资产进行评估，本公司以评估后的路泰公司净资产为基数乘以本公司投资比例收回投资额。截至2007年4月20日本公司已收回对路泰公司的投资款。
C、截止2007年6月30日，本公司不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化,导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
（2）母公司
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
对子公司投资 42,695,558.28 - - 42,695,558.28
对合营企业投资 - - - -
对联营企业投资 19,720,648.45 - 19,720,648.45 -
对其他企业投资 10,304,000.00 - - 10,304,000.00
长期投资减值准备 - - - -
72,720,206.73 - 19,720,648.45 52,999,558.28
A、成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
河南中原黄河公路大桥
40,000,000.00 40,000,000.00 - - 40,000,000.00
有限责任公司
河南中宇交通科技发展
1,200,000.00 2,695,558.28 - - 2,695,558.28
有限责任公司
河南高鑫园房地产开发
9,500,000.00 9,500,000.00 - - 9,500,000.00
有限公司
河南省交通科学技术研
804,000.00 804,000.00 - - 804,000.00
究院有限公司
51,504,000.00 52,999,558.28 - - 52,999,558.28
B、权益法核算的长期股权投资
本期增加 本期减少
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 投资成 权益 2007.06.30
投资成本转出 其他转出
本增加 增加
河南中原高速路
泰公路工程有限 18,000,000.00 19,720,648.45 - - 18,000,000.00 1,720,648.45 -
责任公司
说明：本期减少相关情况详见本附注八、5、(1)B。
C、截止2007年6月30日止，本公司不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化,导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
6、投资性房地产
（1） 投资性房地产原价
投资性房地产 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
出租房屋及建筑物 87,241,625.24 - - 87,241,625.24
（2） 投资性房地产累计折旧
投资性房地产 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
出租房屋及建筑物 14,029,140.05 1,386,249.72 - 15,415,389.77
（3）截止2007年6月30日止，本公司不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化,导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提投资性房地产减值准备。
7、固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原价
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
郑漯路 1,894,970,482.65 47,318,634.00 -1,942,289,116.65
漯驻路 1,240,661,459.90 - -1,240,661,459.90
黄河大桥 713,196,941.27 534,998.06 - 713,731,939.33
通讯设施 53,295,807.58 - - 53,295,807.58
监控设施 63,281,116.13 -272,870.75 - 63,008,245.38
收费设施 87,993,036.06 - - 87,993,036.06
机械设备 17,508,438.00 9,816,475.00 - 27,324,913.00
运输设备 59,921,990.87 5,303,261.45 405,305.00 64,819,947.32
房屋及建筑物 144,612,740.41 2,854,781.77 - 147,467,522.18
其他设备 36,112,356.79 1,415,232.00 - 37,527,588.79
安全设备 121,433,296.16 7,198,783.12 - 128,632,079.28
4,432,987,665.82 74,169,294.65 405,305.00 4,506,751,655.47
（2） 累计折旧
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
郑漯路 181,952,568.84 21,650,612.94 - 203,603,181.78
漯驻路 77,059,199.98 12,557,754.81 - 89,616,954.79
黄河大桥 219,813,004.59 22,387,395.47 - 242,200,400.06
通讯设施 20,642,605.41 3,203,614.98 - 23,846,220.39
监控设施 15,466,881.52 3,595,729.45 - 19,062,610.97
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
收费设施 35,828,470.35 5,884,237.28 - 41,712,707.63
机械设备 5,347,649.98 1,323,473.37 - 6,671,123.35
运输设备 15,042,211.83 3,190,243.29 70,442.02 18,162,013.10
房屋及建筑物 14,901,980.14 2,980,847.67 - 17,882,827.81
其他设备 20,083,476.80 2,443,423.66 - 22,526,900.46
安全设备 33,506,098.71 7,185,900.13 - 40,691,998.84
639,644,148.15 86,403,233.05 70,442.02 725,976,939.18
（3） 固定资产减值准备
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
运输设备 106,087.17 - - 106,087.17
（4） 固定资产账面价值
固定资产类别 2007.01.01 2007.06.30
郑漯路 1,713,017,913.81 1,738,685,934.87
漯驻路 1,163,602,259.92 1,151,044,505.11
黄河大桥 493,383,936.68 471,531,539.27
通讯设施 32,653,202.17 29,449,587.19
监控设施 47,814,234.61 43,945,634.41
收费设施 52,164,565.71 46,280,328.43
机械设备 12,160,788.02 20,653,789.65
运输设备 44,773,691.87 46,551,847.05
房屋及建筑物 129,710,760.27 129,584,694.37
其他设备 16,028,879.99 15,000,688.33
安全设备 87,927,197.45 87,940,080.44
3,793,237,430.50 3,780,668,629.12
说明：本期增加的固定资产主要为在建工程转入54,292,039.73元,收回路泰公司投资转入17,065,293.00元。
8、在建工程（1） 在建工程明细表
工程投入占
工程名称 预算数 资金来源
预算的比例
郑石高速公路建设工程 876,806万元 自筹、金融机构贷款及债券资金 45.80%
郑漯路机场至漯河段改扩建工程 304,000万元 自筹及金融机构贷款 6.06%
京港澳高速公路许昌至漯河改造
4,467万元 自筹 已完工
工程（二期）
永亳淮高速公路商丘段建设工程 150,339万元 自筹及金融机构贷款 28.80%
中原黄河大桥建设工程 293,000万元 自筹 0.94%
黄河大桥超限载检测站改建工程 700万元 自筹 50.75%
漯河至驻马店改扩建工程(一期) 未批复 自筹 前期费用
驻马店服务区改扩建工程 未批复 自筹 前期费用
机场路绿化工程 646万元 自筹 已完工
京港澳高速公路机场至新郑段西
2,217万元 自筹 前期费用
半幅改造工程
办公楼系统集成工程（OA） 333万元 自筹 前期费用
（2） 在建工程增减变动
本期减少 2007.06.30
工程名称 2007.01.01 本期增加 其他 其中：利息
转入固定资产 余额
减少 资本化金额
郑石高速公路建设工程 2,861,481,802.71 1,154,727,384.53 - - 4,016,209,187.24 221,581,869.79
郑漯路机场至漯河段改扩
174,605,715.87 9,527,548.67 - - 184,133,264.54 6,787,475.50
建工程
京港澳高速公路许昌至漯 21,166.00 48,379,464.90 48,400,630.90 - - -
河改造工程(二期)
永亳淮高速公路商丘段建
298,531,812.87 134,115,491.89 - - 432,647,304.76 22,737,548.29
设工程
中原黄河大桥建设工程 10,711,572.51 16,858,547.19 - - 27,570,119.70 -
黄河大桥超限载检测站改
277,520.00 3,275,096.13 - - 3,552,616.13 -
建工程
漯河至驻马店改扩建工程 - 356,213.10 - - 356,213.10 -
(一期)
驻马店服务区改扩建工程 - 371,650.00 - - 371,650.00 -
机场路绿化工程 5,891,408.83 5,891,408.83 - - -
京港澳高速公路机场至新 - 6,060.00 - - 6,060.00 -
郑段西半幅改造工程
办公楼系统集成工程(OA) - -2,664.90 - - -2,664.90 -
3,345,629,589.96 1,373,506,200.34 54,292,039.73 - 4,664,843,750.57 251,106,893.58
说明：A、在建工程期末余额比期初余额增加1,319,214,160.61元，增幅39.43%，主要 系郑石高速公路工程及永亳淮高速公路商丘段工程建设投入增加所致。
B、本公司本期郑石高速公路建设工程项目利息资本化金额为109,698,542,61元,累计利息资本化金额为221,581,869.79元；本期永亳淮高速公路商丘段建设工程项目利息资本化金额为11,970,627.70元,累计利息资本化金额为22,737,548.29元；本期郑漯路机场至漯河段改扩建工程项目利息资本化金额为3,613,468.23元,累计利息资本化金额为6,787,475.50元。用于项目资本化的资本化率为：
资本化率％（月利率）
月份 郑石高速公路 永亳淮高速公路 郑漯路机场至漯河段
建设工程 商丘段建设工程 改扩建工程
1月 0.4121 0.5055 0.4133
2月 0.3859 0.4592 0.3733
3月 0.4213 0.5093 0.4133
4月 0.4163 0.4929 0.4000
5月 0.4301 0.5093 0.4133
6月 0.4243 0.4937 0.4000
（3）截止2007年6月30日止，本公司未发生在建工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形，故未计提在建工程减值准备。
9、无形资产
（1）无形资产明细表
项 目 取得方式 原 值 摊销期限 剩余摊销期限
软件 购买 840,452.00 2-5年 2年5个月-4年5个月
土地使用权 购买 2,235,389.85 20-30年 13年3个月-23年3个月
3,075,841.85
本期减少
项 目 2007.01.01 本期增加 2007.06.30 累计摊销
摊销 处置
软件 553,817.24 29,900.00 89,370.83 - 494,346.41 346,105.59
土地使用权 1,903,433.34 - 41,172.59 - 1,862,260.75 373,129.10
2,457,250.58 29,900.00 130,543.42 - 2,356,607.16 719,234.69
（2）截至2007年6月30日止，本公司各项无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情形，因此未计提无形资产减值准备。
10、长期待摊费用
剩余
项 目 原始金额 2007.01.01 本期增加 本期摊销 2007.06.30 累计摊销
年限
办公区空中花园及 2,000,000.00 1,525,000.17 - 49,999.98 1,475,000.19 524,999.81 14年9个月
走廊租赁费
郑漯路郑州至机场
147,536,026.36 41,912,574.04 - 9,221,001.60 32,691,572.44 114,844,453.92 1年5个月-2年
段路面改造工程
郑漯路机场至新郑
95,537,143.29 31,845,714.23 - 5,971,071.48 25,874,642.75 69,662,500.54 2年2个月
段路面改造工程
漯驻路土地使用费 344,377,700.00 316,439,992.99 - 6,149,601.78 310,290,391.21 34,087,308.79 25年2个月
承包107国道部 900,000,000.00 540,000,000.00 - 90,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 2年6个月
分路段收费业务
1,489,450,869.65 931,723,281.43 - 111,391,674.84 820,331,606.59 669,119,263.06
11、递延所得税资产
项 目 2007.06.30 2006.12.31
应收账款 2,207,411.34 1,339,885.72
其他应收款 1,211,698.32 1,228,050.36
在建工程 11,272,454.21 11,272,454.21
无形资产 - 670,915.14
应付职工薪酬 2,850,065.26 2,850,065.26
其他应付款 - 528,595.75
应付利息 897,859.05 1,243,098.60
其他 33,000.00 -
18,472,488.18 19,133,065.04
12、资产减值准备
本期减少额
项 目 2007.01.01 本期计提额 2007.06.30
转回 转销
应收款项坏账准备 8,252,393.24 2,917,290.76 56,719.78 - 11,112,964.22
固定资产减值准备 106,087.17 - - - 106,087.17
8,358,480.41 2,917,290.76 56,719.78 - 11,219,051.39
13、短期借款
借款类别 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 390,000,000.00 480,000,000.00
信用借款明细如下：
借款类别 贷款单位 2007.06.30 贷款期限 年利率
信用借款 中国交通银行郑州分行 30,000,000.00 2006.09.29-2007.08.02 5.508%
信用借款 中国交通银行郑州分行 200,000,000.00 2006.09.22-2007.08.02 5.508%
信用借款 中国交通银行郑州分行 20,000,000.00 2007.03.07-2008.03.06 5.508%
信用借款 招商银行郑州紫荆山支行 100,000,000.00 2007.03.20-2008.03.20 5.913%
信用借款 中国工商银行河南省分行 20,000,000.00 2007.03.07-2008.03.06 5.508%
信用借款 中国农业银行河南省分行 8,000,000.00 2007.03.07-2008.03.06 5.508%
信用借款 中国银行河南省分行 12,000,000.00 2007.03.07-2008.03.06 5.508%
14、应付账款
2007.06.30 2006.12.31
518,661,247.42 417,499,154.99
说明：截至2007年6月30日止，应付账款余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、预收账款
2007.06.30 2006.12.31
3,723,349.00 7,800,613.37
说明:（1）截至2007年6月30日止，预收账款余额中无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（2）截至2007年6月30日止，预收账款余额中无账龄超过1年的大额预收款项。
16、应付职工薪酬
项 目 2007.01.01 本期增加额 本期支付额 2007.06.30
工资、奖金、津贴和补贴 18,670,135.60 44,928,299.39 50,354,551.26 13,243,883.73
职工福利费 12,848,343.87 - 9,134,586.06 3,713,757.81
社会保险费 360,225.49 8,526,723.17 8,394,297.43 492,651.23
其中：医疗保险费 -5,888.93 1,562,510.76 1,610,017.54 -53,395.71
基本养老保险费 327,004.85 6,484,682.82 6,341,972.38 469,715.29
失业保险费 39,109.57 235,533.07 198,310.99 76,331.65
工伤保险费 - 166,889.57 166,889.57 -
生育保险费 - 39,660.95 39,660.95 -
其他保险费 - 37,446.00 37,446.00 -
住房公积金 112,740.00 6,951,697.62 7,075,905.20 -11,467.58
工会经费和职工教育经费 2,224,522.95 1,820,791.89 1,110,035.20 2,935,279.64
其他 - - - -
34,215,967.91 62,227,512.07 76,069,375.15 20,374,104.83
17、应交税费
税 项 2007.06.30 2006.12.31
营业税 4,623,388.08 5,540,436.24
城建税 185,180.05 224,082.59
所得税 17,190,431.76 45,806,574.97
个人所得税 754,471.52 779,116.09
税 项 2007.06.30 2006.12.31
教育费附加 122,708.71 147,629.34
22,876,180.12 52,497,839.23
18、应付利息
借款项目 2007.06.30 2006.12.31
银行借款利息 6,240,688.25 5,811,327.50
财政专项借款利息 344,696.75 1,454,545.44
债券资金借款利息 16,833,333.33 46,833,333.33
信托资金借款利息 2,000,000.01 2,200,000.00
25,418,718.34 56,299,206.27
19、其他应付款
2007.06.30 2006.12.31
199,560,930.46 96,304,639.21
说明:截至2007年6月30日止,其他应付款余额中应付持本公司5%（含5%）以上表决
权股份的股东单位款项情况：
股东单位名称 欠款金额
河南高速公路发展有限责任公司 2,481,560.43
20、一年内到期的非流动负债
借款类别 币种 贷款单位 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 人民币 财政专项资金贷款 4,545,455.00 4,545,455.00
信用借款 人民币 上海浦东发展银行郑州大学路支行 150,000,000.00 150,000,000.00
信用借款 人民币 招商银行郑州紫荆山支行 100,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 人民币 中国光大银行郑州荣华支行 300,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 人民币 中国光大银行郑州科技支行 - 100,000,000.00
信用借款 人民币 中国光大银行郑州纬二路支行 - 100,000,000.00
554,545,455.00 554,545,455.00
21、长期借款
借款类别 币种 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 人民币 2,597,272,725.00 2,141,818,180.00
质押借款 人民币 255,000,000.00 155,000,000.00
担保借款 人民币 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
4,352,272,725.00 3,796,818,180.00
借款具体如下：
借款类别 贷款单位 金 额 贷款期限 年利率 备注
信用借款财政专项资金贷款 27,272,725.00 2001.01.01-2009.03.16 5.000% 注1
信用借款兴业银行郑州分行 200,000,000.00 2005.12.28-2013.12.28 6.156%
信用借款兴业银行郑州分行 20,000,000.00 2005.12.31-2013.12.28 6.156%
信用借款兴业银行郑州分行 60,000,000.00 2006.01.23-2013.12.28 6.156%
信用借款兴业银行郑州分行 70,000,000.00 2006.02.05-2013.12.28 6.156%
信用借款兴业银行郑州分行 200,000,000.00 2006.03.09-2013.12.28 6.156%
信用借款兴业银行郑州分行 35,000,000.00 2006.11.02-2013.12.28 6.156%
信用借款兴业银行郑州分行 205,000,000.00 2006.11.10-2013.12.28 6.156%
借款类别 贷款单位 金 额 贷款期限 年利率 备注
信用借款兴业银行郑州分行 10,000,000.00 2006.12.11-2013.12.28 6.156%
信用借款兴业银行郑州分行 100,000,000.00 2007.01.16-2010.01.15 5.670%
信用借款兴业银行郑州分行 100,000,000.00 2007.03.15-2010.03.15 5.670%
信用借款兴业银行郑州分行 100,000,000.00 2007.03.21-2010.03.21 5.913%
信用借款招商银行郑州分行 20,000,000.00 2006.01.13-2011.01.13 6.237%
信用借款招商银行郑州分行 50,000,000.00 2006.01.23-2011.01.23 6.237%
信用借款招商银行郑州分行 30,000,000.00 2006.02.05-2011.02.05 6.237%
信用借款招商银行郑州分行 100,000,000.00 2007.06.26-2010.06.26 6.075%
信用借款中信银行郑州分行 350,000,000.00 2005.12.19-2013.12.19 6.399%
信用借款中信银行郑州分行 30,000,000.00 2005.12.30-2013.12.19 6.399%
信用借款中信银行郑州分行 70,000,000.00 2006.02.05-2013.12.19 6.399%
信用借款中信银行郑州分行 100,000,000.00 2006.03.10-2013.12.19 6.399%
信用借款中信银行郑州分行 40,000,000.00 2006.03.10-2013.12.19 6.399%
信用借款中信银行郑州分行 168,000,000.00 2007.05.22-2013.12.19 6.480%
信用借款中信银行郑州分行 42,000,000.00 2007.06.18-2013.12.19 6.480%
信用借款中国银行郑州文化路支行 20,000,000.00 2006.03.13-2009.03.13 5.670%
信用借款中国银行河南省分行 21,220,000.00 2007.06.19-2010.06.18 6.075%
信用借款中国银行河南省分行 30,000,000.00 2007.06.26-2010.06.25 6.075%
信用借款中国交通银行郑州分行 60,000,000.00 2006.06.13-2015.05.24 5.751%
信用借款中国交通银行郑州分行 140,000,000.00 2006.06.29-2015.05.24 5.751%
信用借款中国交通银行郑州分行 21,220,000.00 2007.06.19-2010.06.18 6.075%
信用借款中国交通银行郑州分行 50,000,000.00 2007.06.26-2010.06.25 6.075%
信用借款中国工商银行河南省分行 48,720,000.00 2007.06.19-2010.06.18 6.075%
信用借款中国工商银行河南省分行 50,000,000.00 2007.06.26-2010.06.25 6.075%
信用借款中国农业银行河南省分行 8,840,000.00 2007.06.19-2010.06.18 6.075%
信用借款中国农业银行河南省分行 20,000,000.00 2007.06.26-2010.06.25 6.075%
质押借款广东发展银行郑州黄河路支行 50,000,000.00 2006.08.17-2014.06.30 5.751% 注2
质押借款广东发展银行郑州黄河路支行 40,000,000.00 2006.09.27-2014.06.30 6.156% 注2
质押借款广东发展银行郑州黄河路支行 65,000,000.00 2006.11.10-2014.06.30 6.156% 注2
质押借款广东发展银行郑州黄河路支行 65,000,000.00 2007.02.09-2014.06.30 6.156% 注2
质押借款广东发展银行郑州黄河路支行 35,000,000.00 2007.06.25-2014.06.30 6.480% 注2
担保借款新时代信托投资股份有限公司1,500,000,000.00 2006.12.01-2009.12.01 注3
注1：根据《河南省国债转贷资金管理实施办法》和豫转贷字[1999]第1号《关于省级建设项目利用国债转贷资金的协议》，财政专项资金贷款合同债务人主体为河南省交通厅。鉴于上述豫转贷字[1999]第1号协议中的许昌至漯河高速公路已重组进入本公司，因此本公司2000年12月31日与河南省交通厅签署协议，由本公司实际负责偿付上述财政专项资金本息。根据该协议本公司自2002年起每年分期偿还本金。
注2：本公司于2006年6月30日与广东发展银行股份有限公司郑州黄河路支行签订了《贷款合同》，贷款金额5亿元，用于永亳淮高速公路商丘段项目的投资建设，本公司以该项目建成后取得的收费权按照与贷款额度相匹配的原则作为本贷款的质押物，质押给该银行作为本公司的履约担保。
注3：本公司于2006年11月22日与新时代信托投资股份有限公司签订《河南中原高速公路股份有限公司信托贷款合同》：信托贷款总金额为人民币40亿元。贷款期限以每笔信托贷款提款日为该笔信托贷款的计息日，各笔信托贷款自计息日起期限三年。上述贷款由中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有限公司郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四家银行建立的银团（以下简称“银团”）提供无条件、不可撤销的、连带责任担保。截至2007年6月30日止，本公司实际贷款1,500,000,000,00元。
说明：长期借款期末余额比期初余额增加555,454,545.00元，增幅14.63%。主要原因是本期郑石高速公路工程，永亳淮高速公路工程继续建设而相应增加的项目借款。
22、应付债券
债券名称 面值总额 发行日期 期限 溢(折)价额 期末余额
公司债券 1,500,000,000.00 2006-3-21 10年 - 1,500,000,000.00
说明：经国家发展和改革委员会发改财金[2006]457号《国家发展改革委关于同意河南中原高速公路股份有限公司发行2006年公司债券的批复》的批准，本公司于2006年3月21日公开发行2006年河南中原高速公路股份有限公司公司债券，所筹资金全部用于郑石高速公路项目建设。公司债券发行总额为人民币15亿元，债券期限为10年，采用固定利率方式，票面年利率为4.0%，单利按年计息，到期一次还本，逾期不另计息；债券发行相关辅助费用计人民币2,749.40万元；发行方式为实名制记账式发行；由中国农业银行授权其河南省分行为本公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任担保，本公司以漯驻路收费权质押给该行作为上述担保的反担保。本公司于2006年3月27日收到上述债券募集资金。截止2006年11月底，上述债券募集资金已全部用于郑石高速公路建设。
23、递延所得税负债
项 目 2007.06.30 2006.12.31
长期股权投资 - 567,813.99
固定资产 25,048,868.98 21,675,021.38
25,048,868.98 22,242,835.37
24、股本
本期增减
股份类别 2007.01.01 配股及 转增及 2007.06.30
其他 小计
增发 送股
一、有限售条件股份
1、国家持有股份 315,060,396.00 - --78,750,000.00-78,750,000.00 236,310,396.00
2、境内法人持有股份 710,579,604.00 - - -1,292,391.00 -1,292,391.00 709,287,213.00
3、其他内资持股 - - - -
其中：境内法人持股 - - - -
境内自然人持股 - - - -
4、外资持股 - - - -
有限售条件股份合计 1,025,640,000.00 - --80,042,391.00-80,042,391.00 945,597,609.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 549,360,000.00 - - 80,042,391.00 80,042,391.00 629,402,391.00
2、境内上市的外资股 - - - -
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
无限售条件股份合计 549,360,000.00 - - 80,042,391.00 80,042,391.00 629,402,391.00
股份总数 1,575,000,000.00 - - - - 1,575,000,000.00
说明：
（1）根据本公司实施的股权分置改革方案，有限售条件股份已于2007年6月22日部分流通上市,本次有限售条件的流通股上市情况与股改说明书所载情况完全一致。
（2）截至2007年6月30日止，持本公司5%以上股份的股东名称及所持股份情况：
股东名称 所持股份 投资比例
河南高速公路发展有限责任公司 709,287,213.00 45.0341%
华建交通经济开发中心 315,060,396.00 20.0038%
25、资本公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
股本溢价 1,754,909,703.70 - - 1,754,909,703.70
其他资本公积 833,387.60 - 29,786.41 803,601.19
1,755,743,091.30 - 29,786.41 1,755,713,304.89
26、盈余公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 436,896,387.21 - - 436,896,387.21
任意盈余公积 310,591,002.11 - - 310,591,002.11
747,487,389.32 - - 747,487,389.32
27、未分配利润
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
565,522,149.37 352,718,628.72 - 918,240,778.09
说明：本期增加为2007年1-6月净利润。
28、营业收入及成本
（1） 合并数
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 850,434,161.79 201,983,027.56 772,875,488.00 209,172,922.43
通行费业务 849,142,573.00 200,445,710.31 771,305,488.00 208,165,614.87
郑漯路 522,800,256.00 111,996,445.93 487,402,173.00 118,068,542.94
漯驻路 228,018,742.00 46,995,827.49 188,157,417.00 59,944,104.12
黄河大桥 98,323,575.00 41,453,436.89 95,745,898.00 30,152,967.81
技术服务业务 1,291,588.79 1,537,317.25 1,570,000.00 1,007,307.56
其他业务 11,230,656.80 51,935,465.82 13,694,881.53 53,648,008.55
107国道承包经营业务 8,208,417.12 46,908,204.77 8,040,517.68 47,797,324.42
服务区租赁业务 2,312,827.68 1,508,472.18 2,618,150.68 1,352,071.25
租赁业务 638,332.00 3,518,788.87 2,129,000.00 3,727,739.71
投资性房地产租赁业务 631,500.00 1,518,788.87 2,129,000.00 1,436,249.71
其他租赁业务 6,832.00 2,000,000.00 - 2,291,490.00
其他业务 71,080.00 - 907,213.17 770,873.17
分部间抵销 1,029,377.00 771,773.31 700,000.00 -
860,635,441.59 253,146,720.07 785,870,369.53 262,820,930.98
（2） 母公司
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 849,142,573.00 200,445,710.31 771,305,488.00 208,165,614.87
通行费业务 849,142,573.00 200,445,710.31 771,305,488.00 208,165,614.87
郑漯路 522,800,256.00 111,996,445.93 487,402,173.00 118,068,542.94
漯驻路 228,018,742.00 46,995,827.49 188,157,417.00 59,944,104.12
黄河大桥 98,323,575.00 41,453,436.89 95,745,898.00 30,152,967.81
技术服务业务 - - - -
其他业务 11,230,656.80 51,935,465.82 13,694,881.53 53,648,008.55
107国道承包经营业务 8,208,417.12 46,908,204.77 8,040,517.68 47,797,324.42
服务区租赁业务 2,312,827.68 1,508,472.18 2,618,150.68 1,352,071.25
租赁业务 638,332.00 3,518,788.87 2,129,000.00 3,727,739.71
投资性房地产租赁业务 631,500.00 1,518,788.87 2,129,000.00 1,436,249.71
其他租赁业务 6,832.00 2,000,000.00 - 2,291,490.00
其他业务 71,080.00 - 907,213.17 770,873.17
分部间抵销 - - - -
860,373,229.80 252,381,176.13 785,000,369.53 261,813,623.42
29、营业税金及附加
项 目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 应税收入之3%、5% 28,066,631.68 25,786,353.06
城建税 应缴流转税之1%、5%、7% 930,637.88 873,869.99
教育费附加 应缴流转税之3% 843,141.86 774,636.41
房产税 应税收入之12% - 278,940.00
29,840,411.42 27,713,799.46
30、财务费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 41,198,771.56 51,008,846.27
减：利息收入 7,442,210.52 6,703,972.64
手续费 395,997.12 291,648.47
34,152,558.16 44,596,522.10
31、资产减值损失
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
坏账损失 2,860,570.98 2,200,372.94
32、投资收益
（1） 合并数
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益
其中：权益法核算 3,054.51
路泰公司 - 3,054.51
成本法核算 - -
股权处置收益 -982,184.75 -
路泰公司 -982,184.75 -
-982,184.75 3,054.51
（2） 母公司
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益
其中：权益法核算 - 10,561.49
路泰公司 - 3,054.51
中宇公司 - 7,506.98
成本法核算 - -
股权处置收益 -982,184.75 -
路泰公司 -982,184.75 -
-982,184.75 10,561.49
33、营业外收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产处置收入 - 2,250.00
长款收入 6,610.00 9,235.00
路产赔偿收入 1,336,017.67 1,963,235.00
政府补助收入 50,000.00 -
保通收入 548,100.00 -
其他收入 19,450.00 37,700.00
1,960,177.67 2,012,420.00
34、营业外支出
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
路产损坏修复支出 4,000.00 -
其他损失 240,802.04 85,000.00
244,802.04 85,000.00
35、所得税费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
本期应交所得税 166,911,544.95 136,412,453.90
加：递延所得税负债增加额 2,806,033.61 4,894,737.47
减：递延所得税资产增加额 -660,576.86 3,968,038.22
所得税费用（收益） 170,378,155.42 137,339,153.15
36、每股收益
每股收益的计算 计算 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于母公司普通股股东的净利润 a 352,718,628.72 291,901,609.05
母公司发行在外普通股的加权平均数 b 1,575,000,000.00 1,575,000,000.00
基本每股收益 a/b 0.2239 0.1853
说明：截止2007年6月30日，本公司不存在稀释性潜在普通股。
37、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金19,252,589.01元，其中主要为收到的经营投标保证金及道路补偿费等15,526,082.25元。
38、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金18,012,211.79元，其中主要为退还的经营投标保证金及支付管理费等14,592,490.20元。
39、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金104,011,366.90元，其中主要为收到的工程保证金、履约金及利息收入等103,669,507.71元。
40、现金流量表补充资料
2007年1-6月 2006年1-6月
补充资料
合 并 母公司 合 并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 352,357,387.49 349,220,790.43 291,906,613.70 292,702,575.31
加：资产减值准备 2,860,570.98 9,110,281.45 2,200,372.94 2,159,112.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
86,439,149.45 86,255,234.58 76,891,895.38 76,734,073.12
产折旧
无形资产摊销 107,765.97 97,939.05 54,148.44 47,196.48
长期待摊费用摊销 111,391,674.84 111,391,674.84 111,391,674.85 111,391,674.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 - - - -
失（收益以"-"填列）
固定资产报废损失（收益以"-"填列） - - -2,250.00 -2,250.00
公允价值变动损失（收益以"-"号填列） - - - -
财务费用（收益以"-"填列） 33,757,240.04 33,757,599.66 44,305,309.63 44,309,577.16
投资损失（收益以"-"填列） 982,184.75 982,184.75 -3,054.51 -10,561.49
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） 660,576.86 -1,192,257.64 -3,968,038.22 -3,968,038.22
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） 2,806,033.61 2,806,033.61 4,894,737.47 4,897,214.77
存货的减少（增加以"-"号填列） - - - -
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） -59,372,784.87 -184,449,544.25 -41,234,053.52 -45,235,506.56
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -58,123,437.63 -59,060,096.67 -125,267,863.82 -122,815,051.48
其他 - - - -
经营活动产生的现金流量净额 473,866,361.49 348,919,839.81 361,169,492.34 360,210,016.20
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - - -
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3、现金及现金等价物净增加情况： - - - -
现金期末余额 1,383,431,231.98 1,377,250,891.05 1,668,884,712.42 1,637,353,711.55
减：现金的期初余额 2,122,668,852.14 2,093,193,439.45 835,212,737.46 796,586,293.29
加：现金等价物的期末余额 - - - -
减：现金等价物的期初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 -739,237,620.16 -715,942,548.40 833,671,974.96 840,767,418.26
九、关联方关系及其交易
1、 关联方
（1）存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 组织机构代码 与本公司关系
河南高速公路发展有限责任公司 71918179-7 本公司控股股东
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 77368087-x 本公司控股子公司
河南中宇交通科技发展有限责任公司 75711346-1 本公司控股子公司
B、关联方概况
关联方名称 业务性质 注册地 法定代表人持股比例表决权比例
河南高速公路发展有限责任公司 国有独资 郑州市 王金山 45.03% 45.03%
河南中原黄河公路大桥有限责任公司有限责任公司郑州市 王富昌 80% 80%
郑州经济技术
河南中宇交通科技发展有限责任公司有限责任公司
开发区 高建立 60% 60%
C、关联方注册资本及其变化
单位：人民币万元
关联方名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
河南高速公路发展有限责任公司 661,154.93 - - 661,154.93
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 5,000.00 - - 5,000.00
河南中宇交通科技发展有限责任公司 200.00 - - 200.00
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
2007.06.30 2006.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例% 股份（权益） 比例%
河南高速公路发展有限责任公司 709,287,213.00 45.03 709,287,213.00 45.03
河南中原黄河公路大桥有限责任公司 40,000,000.00 80.00 40,000,000.00 80.00
河南中宇交通科技发展有限责任公司 1,200,000.00 60.00 1,200,000.00 60.00
（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 组织机构代码 与本公司关系
河南中原高速路泰公路工程有限责任公司 75389363-2 本公司联营企业
河南盈科交通工程有限公司 72864538-9 受同一控股股东控制
河南高鑫园房地产开发有限公司 78051037-7 受同一控股股东控制
2、 关联交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易
A、租赁：本公司与发展公司于2001年6月15日及2002年9月6日分别签订《土地租赁合同书》和《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，本公司向发展公司承租郑漯路、黄河大桥用地，其中郑漯路土地使用权面积计8,824,426.41平方米，黄河大桥土地使用权面积计1,241,147.20平方米，租赁期限自2000年12月28日至2020年12月27日止共计20年，两项租金合计每年1,708.32万元。本公司本期计入主营业务成本854.16万元，支付854.16万元。
定价依据：参考发展公司上述土地使用权经评估确认的价值。
B、根据2005年7月27日及2005年8月26日签订的《合资建房协议书》及其补充协议，本公司与发展公司共同建设办公楼项目。办公楼项目占地150亩，房屋面积39,000平方米，预计投资24,182万元。其中本公司出资7,100万元，拥有土地44.04亩，房屋面积11,450平方米。鉴于发展公司拟增加其投资,2006年9月10日双方签定《合资建房协议书》，约定办公楼建设项目房屋面积增至56,000平方米，总投资增加为28,913万元，其中本公司出资不变，仍为7,100万元，拥有土地及房屋面积分别调整为36.83亩和13,750平方米。截至2007年6月30日止本公司已预付5,924.68万元。
C、2006年12月20日，本公司与发展公司签订《协议书》，本公司自2006年3月1日至2006年12月31日代管发展公司郑漯高速公路沿线许昌、漯河服务区有关资产（以下简称“服务区资产”），该期间的服务区资产经营管理发生的相关收入及费用由发展公司承担。2007年4月30日，本公司与发展公司就该《协议书》签订备忘录，延长上述代管期限至资产转让完成之日止，资产转让完成后，按《资产转让协议书》相关条款执行。资产转让事项详见本附注十三、4。截至2006年12月31日本公司共代收上述代管期间的收入4,750,684.93元；代支代管期间的相关管理费用7,914,803.79元；本期本公司代收上述代管期间的收入3,749,315.07元；代支代管期间的相关管理费用1,267,754.64元。
（2）与不存在控制关系关联方的关联交易
A、本公司本期向河南盈科交通工程有限公司（以下简称“盈科公司”）购买办公楼LED显示屏843,656.00元。
B、盈科公司本期为本公司提供设施维护服务，服务总额为272,222.50元。
3、 关联方资金往来未结算金额
关联方名称 账户性质 2007.06.30 比例% 2006.12.31比例% 备注
车辆通行费
应收账款 52,889,517.00 36.73 56,636,505.00 66.55
清算分配款
河南高速公路发展 06年服务区
其他应收款 3,164,118.86 8.75 3,164,118.86 8.80
有限责任公司 代管净支出
本期服务区
其他应付款 2,481,560.43 1.24
代管净收入
河南盈科交通工程应付账款 1,713,848.36 0.33 1,717,388.06 0.41 设施维护费
有限公司 其它应付款 11,325.00 0.01 - - 设备质保金
十、或有事项
截至2007年6月30日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十一、承诺事项
1、本公司向发展公司租赁郑漯路、黄河大桥所占土地的土地使用权，租赁期20年，租金每年1,708.32万元。详见本附注九、2、（1）A。
2、本公司向河南省交通厅租赁漯驻路沿线所占面积为4,120,803.066平方米的土地使用权，租赁期限自2004年9月23日起20年，为满足漯驻路经营管理的需要，协议租赁期限满20年后自动续展8年，至漯驻路28年收费期限届满为止。28年的总租金共计34,437.77万元，本公司已于2004年11月30日预付了上述全部租金。
定价依据：以河南省交通厅漯驻路28年土地使用权租金总价评估报告确认的价值为准。
3、本公司承包经营公路局拥有的107国道河南省境内部分路段收费业务,承包期限自2005年1月1日至2009年12月31日止,承包金额为90,000.00万元。本公司于2005年9月26日预付了上述承包金额中的60,000.00万元；于2006年3月10日至3月14日支付了剩余承包金人民币30,000.00万元。
定价依据：根据河南交通科学技术研究院2005年7月出具的《河南中原高速公路股份有限公司承包经营107国道河南省境内部分路段收费业务项目可行性研究报告》确定。
截至2007年6月30日止，本公司不存在其它应披露的承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
2007年5月18日，本公司召开2006年度股东大会，审议通过了2006年度利润分配方案：以2006年末总股本1,575,000,000股为基数，向全体股东每10股派送红股1.7股，共派发股利267,750,000.00元。剩余未分配利润299,968,372.93元结转下一年度。本公司以2007年7月4日为股权登记日，实施了2006年度利润分配方案，实施后公司总股本现为1,842,750,000股。
截至2007年8月17日止，本公司不存在其他应披露的重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、本公司2004年12月17日第二届第六次董事会及2005年2月28日2005年第一次临时股东大会，审议通过关于与郑州路桥集团共同组建中原大桥公司，投资建设郑州黄河公路四桥项目的议案，中原大桥公司注册资本为人民币5000万元，其中本公司出资人民币4000万元，占注册资金的80%。2005年3月1日本公司与郑州路桥集团订《关于共同出资设立河南郑州黄河公路四桥有限责任公司协议书》。2005年4月30日中原大桥公司取得法人营业执照，营业期限自2005年4月30日至2040年4月28日止。根据2006年1月27日铁道部发展计划司与河南省发展和改革委员会纪长函[2006]20号《关于郑州黄河公铁两用桥建设有关问题的会议纪要》，原则同意郑州黄河公路四桥项目改为公路在上铁路在下、多塔斜拉的公铁合建桥式（以下简称“郑州黄河公铁两用桥”）。中原大桥公司为河南省公路桥出资人代表；中国铁路建设投资公司为铁道部铁路桥出资人代表，并委托郑州铁路局作为其建设管理单位。郑州黄河公铁两用桥工程初步设计已由中华人民共和国铁道部和河南省人民政府以铁鉴函[2006]1057号〈关于郑州黄河公铁两用桥工程初步设计批复〉批复，郑州黄河公铁两用桥工程概算总额为498,207万元，其中公路桥承担总投资为293,046万元。
根据本公司2007年4月12日2007年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更郑州黄河公铁两用桥投资方式》议案：将本公司与郑州路桥集团共同设立中原大桥公司对郑州黄河公铁两用桥项目进行投资，变更为由本公司作为公路桥出资人，直接投资建设郑州黄河公铁两用桥项目，郑州路桥建设投资有限集团公司不再参与郑州黄河公铁两用桥项目投资；解散中原大桥公司，中原大桥公司的权利和义务由本公司承担。根据董事会、股东大会决议和工商管理规定，2007年7月19日公司中原大桥分公司已设立，河南中原黄河公路大桥有限责任公司解散事项正在办理。
2、本公司2004年12月17日第二届第六次董事会审议通过本公司与郑州路桥集团共同出资组建河南登封至巩义高速公路有限责任公司(正式名称以工商行政机关核准登记的名称为准，下称：登巩项目公司)，投资建设登封至巩义高速公路。登巩项目公司注册资本拟为人民币5000万元，其中本公司出资人民币1000万元，占注册资本的20%。根据项目工程可行性研究报告，项目建设投资估算金额为人民币23.0596亿元，其中35%为项目建设资本金。项目建设工期36个月。
本公司2007年6月28日第二届第二十七次董事会审议通过《关于不再参与投资建设登封至巩义高速公路的议案》，公司不再参与投资建设登封至巩义高速公路。
3、根据河南省交通厅、河南省发展和改革委员会、河南省财政厅《关于印发<河南省高速公路载货类汽车计重收费实施办法>的通知》，自2007年3月15日起，河南省高速公路对载货类汽车按车货总质量计重收费，改变过去依据车辆核定装载质量和车型分类收取车辆通行费的模式，以实地测量的车货总质量为依据计重收取车辆通行费。
4、本公司2007年5月18日2006年度股东大会通过：本公司向发展公司收购郑漯路漯河、许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产。根据本公司与发展公司签订的《资产转让协议书》，本次收购以中兴华会计师事务所有限责任公司出具的“中兴华评报字[2007]第308号”《郑州黄河公路大桥及郑漯高速公路附属设施转让项目资产评估报告书》、河南联华会计师事务所有限责任公司出具的“豫联会评报字〔2007〕第106号”《漯河、许昌服务区固定资产项目资产评估报告书》和河南金地评估咨询有限公司所出具的“河南金地公司（2006）高速汇总报告”《土地估价汇总报告》所确定的评估价格作为本次资产转让的转让价格，共计329,105,974.74元（其中土地最终转让价格以评估单价和所在地土地管理部门实地测量面积计算为准），自转让资产评估基准日2006年12月31日至资产交付日期间，转让资产经营损益由本公司承担。截止2007年8月17日，该资产转让手续正在办理中。
5、本公司于2006年11月22日与银团签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》：由银团向本公司提供最高不超过人民币107.75亿元的贷款或信托担保，其中贷款包括最高不超过人民币92.75亿元的项目贷款（郑石高速公路项目56.55亿元，郑漯改扩建项目26.25亿元，永亳淮高速公路9.95亿元）及最高不超过人民币15亿元的流动资金贷款；信托担保本金部分最高不超过人民币40亿元。贷款期限为：项目贷款自首次提款日起20年（含宽限期），流动资金自首次提款日起3年。本公司按银团各贷款人提供的贷款金额，分别以建成后的郑石高速公路的车辆通行费收费权、永亳淮高速公路的车辆通行费收费权以及完成改扩建后的郑漯高速公路郑州新郑机场至许昌段车辆通行费收费权作为银团相应贷款的质押物，质押给银团作为本公司履约担保，质押合同待银团认为具备签署质押合同条件时签署。
十四、补充资料
1、 净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
报告期利润
2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
归属于公司普通股股东的净
7.06% 6.68% 7.32% 6.74% 0.2239 0.1853 0.2239 0.1853
利润
扣除非经常性损益后归属于
7.04% 6.65% 7.29% 6.71% 0.2232 0.1845 0.2232 0.1845
公司普通股股东的净利润
其中，2007年1-6月非经常性损益项目及其金额如下：
项 目 金 额
营业外收入 1,960,177.67
减：营业外支出 244,802.04
1,715,375.63
减：所得税影响 566,073.96
1,149,301.67
2、 首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程
（1）按原会计制度或准则列报的2006年1月1日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年1月1日所有者权益（原会计准则） 4,188,497,857.62
1、所得税 -3,715,799.22
2、少数股东权益 11,766,493.02
3、其他 144,899.40
2006年1月1日所有者权益（按企业会计准则） 4,196,693,450.82
（2）按原会计制度或准则列报的2006年12月31日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年12月31日所有者权益（原会计准则） 4,646,734,794.24
1、所得税 -3,134,525.93
2、少数股东权益 11,821,794.44
3、其他 152,361.68
2007年1月1日所有者权益（按企业会计准则） 4,655,574,424.43
说明：
A、2006年12月31日股东权益（原会计准则）取自公司按照原企业会计准则和《企业会计制度》编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。公司2006年度财务报表业经北京京都会计师事务所审计，并于2007年4月20日出具了标准无保留意见的审计报告，报告文号为北京京都审字(2007)第0883号。
B、2007年1月1日，本公司递延所得税资产账面价值19,133,065.04元，相应调增期初留存收益；递延所得税负债账面价值22,242,835.37元，相应调减期初留存收益；两项合计调减期初留存收益3,134,525.93元。
C、截至2006年12月31日，本公司各子公司少数股东权益合计10,000,000.00元；因新旧会计准则差异产生的合并财务报表范围变化而使少数股东权益增加数为1,821,794.44元；调整后，2007年1月1日少数股东权益为11,821,794.44元。D、截至2006年12月31日，本公司因合并财务报表范围变化而抵消坏账准备152,361.28元，相应调增期初留存收益。
（3）按原会计准则列报的2006年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表
项 目 调整前 调整后 差额
一、营业收入 1,639,444,275.01 1,641,170,422.10 1,726,147.09
减：营业成本 601,650,785.50 601,125,744.99 -525,040.51
营业税金及附加 57,600,820.87 57,953,488.96 352,668.09
营业费用 1,762,566.00 1,762,566.00 -
管理费用 44,981,605.61 46,194,657.02 1,213,051.41
财务费用 91,214,089.10 91,206,379.90 -7,709.2
资产减值损失 1,658,483.11 1,692,117.89 33,634.78
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - -
投资收益(损失以“-”号填列) -1,216,402.99 -1,262,221.73 -45,818.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 839,359,521.83 839,973,245.61 613,723.78
加：营业外收入 7,369,770.00 7,369,770.00 -
减：营业外支出 2,139,581.00 2,139,581.00 -
其中：非流动资产处置损失 - - -
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 844,589,710.83 845,203,434.61 613,723.78
减：所得税费用 279,429,583.84 279,399,270.63 -30,313.21
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 565,160,126.99 565,804,163.98 644,036.99
说明：调整差额主要系合并范围增加中宇公司所致。
（4）按原会计制度或准则列报的2006年6月30日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年6月30日（按原会计准则） 4,377,230,194.00
1、所得税 -4,642,498.46
2、少数股东权益 11,771,497.67
3、其他 -658,544.17
2006年6月30日（按企业会计准则） 4,383,700,649.04
（5）按原会计制度或准则列报的2006年1-6月净利润，调整为同一期间按企业会计准则列报的净利润
一、营业收入 调整前 调整后 差额
减：营业成本 785,000,369.53 785,870,369.53 870,000.00
营业税金及附加 261,813,623.42 262,820,930.98 1,007,307.56
营业费用 27,627,449.46 27,713,799.46 86,350.00
管理费用 - - -
财务费用 20,699,332.94 21,223,451.71 524,118.77
资产减值损失 44,600,789.63 44,596,522.10 -4,267.53
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 2,159,112.26 2,200,372.94 41,260.68
投资收益(损失以“-”号填列) - - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,561.49 3,054.51 -7,506.98
二、营业利润(亏损以“-”号填列) - - -
加：营业外收入 428,110,623.31 427,318,346.85 -792,276.46
减：营业外支出 2,012,420.00 2,012,420.00 -
其中：非流动资产处置损失 85,000.00 85,000.00 -
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) - -
减：所得税费用 430,038,043.31 429,245,766.85 -792,276.46
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 136,406,291.45 137,339,153.15 932,861.70
一、营业收入 293,631,751.86 291,906,613.70 -1,725,138.16
说明：调整差额主要系合并范围增加中宇公司所致。
十五、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第二十八次会议于2007年8月17日批准。
河南中原高速公路股份有限公司
2007年8月17日
