济南钢铁股份有限公司
2006年中期报告
600022
二○○六年八月十七日
目 录
一、重要提示……………………………………………………………………………………1
二、公司基本情况………………………………………………………………………………1
三、股本变动及股东情况………………………………………………………………………2
四、董事、监事和高级管理人员………………………………………………………………5
五、管理层讨论与分析…………………………………………………………………………5
六、重要事项……………………………………………………………………………………8
七、财务会计报告 ……………………………………………………………………………12
八、备查文件目录 ……………………………………………………………………………50
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司独立董事翁宇庆先生因公务无法出席本次会议，委托独立董事殷瑞钰先生代为行使表决权；董事马赞群先生因公务无法出席本次会议，委托董事迟才功先生代为行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人陈启祥，主管会计工作负责人郭燕春及会计机构负责人（会计主管人员）王玉峰声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：济南钢铁股份有限公司 公司法定中文名称缩写：济南钢铁 公司法定英文名称：JINAN IRON AND STEEL COMPANY Ltd. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G济钢 公司A股代码：600022 3、 公司注册地址：山东省济南市工业北路21号 公司办公地址：山东省济南市工业北路21号 邮政编码：250101 公司国际互联网网址：www.jigang.com.cn 公司电子信箱：jggf@jigang.com.cn 4、 公司法定代表人：陈启祥 5、 董事会秘书：迟才功 电话：（0531）88865480 88865661 88866684 传真：（0531）88865265 E-mail：jggf@jigang.com.cn jiganggufen@163.com 联系地址：山东省济南市工业北路21号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 6,673,629,07 7,623,472,421 -12.46
5.59 .38
流动负债 8,149,124,49 8,811,982,784 -7.52
0.49 .07
总资产 13,579,805,3 14,515,187,88 -6.44
25.97 9.89
股东权益（不含少数股东 3,985,731,54 3,995,458,278 -0.24
权益） 1.33 .68
每股净资产(元) 3.53 4.25 -16.87
调整后的每股净资产(元) 3.53 4.25 -16.87
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 366,273,262. 727,249,318.3 -49.64
65 7
扣除非经常性损益的净利 367,773,675. 727,870,104.4 -49.47
润 87 0
每股收益(元) 0.32 0.77 -57.83
净资产收益率(%) 9.19 19.66 减少10.47个百
分点
经营活动产生的现金流量 710,984,641. 228,452,537.8 211.22
净额 67 4
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -2,239,422.72
准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -739,009.50
合计 -1,500,413.22
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公积金 其他 小计 数量 比
例 行 转股 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有 720,00 76 65,40 65,400 -66,0 64,800 784,800 69
法人持 0,000. .6 0,000 ,000.0 00,00 ,000.0 ,000.00 .5
股 00 0 .00 0 0.00 0 7
3、其他
内资持
股
其中：
境内法
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 720,00 76 784,800 69
条件股 0,000. .6 ,000.00 .5
份合计 00 0 7
二、无限售条件流通股份
1、人民 220,00 23 28,60 28,600 66,00 123,20 343,200 30
币普通 0,000. .4 0,000 ,000.0 0,000 0,000. ,000.00 .4
股 00 0 .00 0 .00 00 3
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售 220,00 23 343,200 30
条件流 0,000. .4 ,000.00 .4
通股份 00 0 3
合计
三、股 940,00 10 94,00 94,000 188,00 1,128,0 10
份总数 0,000. 0 0,000 ,000.0 0,000. 00,000. 0.
00 .00 0 00 00 00
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股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 本报告期由于股本由94000万股变更为112800万股，摊薄了每股收益和每股净资产。使每股收益由94000万股的0.39元/每股，摊薄到112800万股的0.32元/每股，降低了0.07元/每股；每股净资产由94000万股的4.24元/每股，摊薄到112800万股的3.53元/每股，降低了0.71元/每股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总数 58,739
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 报告 持有有限 质押或冻
质 比例 数 期内 售条件股 结的股份
(%) 增减 份数量 数量
济南钢铁集团总 国有股 68.6 774,818 774,818,
公司 东 9 ,984 984
上海宝钢工程技 国有股 2.96 33,337, 未知
术有限公司 东 320
上海宝钢集团公 国有股 2.03 22,930, 未知
司 东 560
中国人寿保险股 0.96 10,799, 未知
份有限公司－分 857
红－个人分红－0
05L－FH002沪
莱芜钢铁集团有 国有股 0.32 3,564,6 3,564,64 未知
限公司 东 49 9
中国人寿保险股 0.22 2,507,7 未知
份有限公司－传 64
统－普通保险产
品－005L－CT001
沪
刘忠环 0.21 2,400,0 未知
00
中国工商银行－ 0.20 2,262,0 未知
银河银泰理财分 47
红证券投资基金
山东金岭铁矿 国有股 0.19 2,138,7 2,138,78 未知
东 89 9
山东省耐火原材 国有股 0.19 2,138,7 2,138,78 未知
料公司 东 89 9
山东黄金集团有 国有股 0.19 2,138,7 2,138,78 未知
限公司 东 89 9
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限 股份种类
售条件股
份数量
上海宝钢工程技术有限公司 33,337,32 人民币普
0 通股
上海宝钢集团公司 22,930,56 人民币普
0 通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－00 10,799,85 人民币普
5L－FH002沪 7 通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 2,507,764 人民币普
－005L－CT001沪 通股
刘忠环 2,400,000 人民币普
通股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 2,262,047 人民币普
通股
交通银行－华安创新证券投资基金 2,009,264 人民币普
通股
祝炎 1,438,389 人民币普
通股
陈晓星 1,134,651 人民币普
通股
靳晓齐 1,015,560 人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名股东中第二
名股东与第三名股东之
间存在关联关系。 公
司未知其他股东之间存
在关联关系或《上市公
司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一
致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的 有限售条件股 限售条件
号 件股东名 有限售 份可上市交易
称 条件股 情况
份数量 可上 新增
市交 可上
易时 市交
间 易股
份数
量
1 济南钢铁 774,818 2007 自改革方案实施之日起，济南钢
集团总公 ,984 年4月 铁集团总公司所持有的本公司股
司 24日 份在十二个月内不得上市交易或
2 莱芜钢铁 3,564,6 2007 者转让；在该十二个月期满后，
集团有限 49 年4月 通过证券交易所挂牌交易出售所
公司 24日 持有的本公司原非流通股股份，
3 山东金岭 2,138,7 2007 出售数量占本公司股份总数的比
铁矿 89 年4月 例在十二个月内不得超过百分之
24日 五，在二十四个月内不得超过百
4 山东省耐 2,138,7 2007 分之十。
火原材料 89 年4月
公司 24日
5 山东黄金 2,138,7 2007
集团有限 89 年4月
公司 24日
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年，世界经济和国内经济均保持平稳快速增长，国内生产总值同比增长约10.9%。一、二月份，钢材市场价格延续了上年度末的走势，继续低位运行。三月份以来，钢材市场价格整体趋于回暖态势，并伴随局部价格调整。铁矿石和电力的价格也有所上涨，其中进口铁矿石离岸价上涨19%。
报告期内，面对物流、成本、库存、资源、环境、市场等多方面的压力、挑战和考验，公司紧紧围绕“质量品种”，把工作的着力点放在大力调整产品结构、发展循环经济、转变增长方式上，放在降低成本、提高质量、扩大品种上，以经济效益为核心，以观念创新为先导，以技术创新为支撑，以管理创新为保证，充分利用国际国内两个市场，实现资源、能源高效利用。不断创新，不懈追求，生产经营等各项工作扎实推进，呈现出良好的发展势头。 报告期内，公司完成了股权分置改革工作，优化了济南钢铁在资本市场的股票流通结构；在中央电视台举办的2005年度最具价值上市公司评选活动中，公司荣获“最佳投资回报奖”。
报告期内，公司共生产钢348.52万吨、铁316.46万吨、钢材243.53万吨，分别比上年同期增长16.49％、31.31％、9.51％。品种板比例达到了77.12%，高专板比例达到了46.79%。钢材产销率达到103%，直供占内贸钢材销售的比率从年初的15%提高到35%。实现主营业务收入1178183.65万元、主营业务利润87687.53万元、净利润36627.33万元、每股收益0.32元、净资产收益率9.19%；公司资产总额1357980.53万元，负债合计951615.3万元，股东权益398573.15万元，资产负债率70.08%，经营活动产生的现金流量净额71098.46万元，每股经营活动产生的现金流量净额0.63元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务
业或 本 业务 务收入 务成本 利润率比
分产 利润 比上年 比上年 上年同期
品 率(% 同期增 同期增 增减（%）
) 减（％ 减（％
） ）
分行
业
钢铁 11,781,836,5 10,830,855, 7.44 -3.22 4.26 减少6.88
行业 41.86 836.11 个百分点
分产
品
板材 5,807,550,78 5,062,190,2 12.2 -14.70 -3.37 减少10.50
9.43 95.64 1 个百分点
型材 1,865,849,30 1,759,073,1 5.09 10.05 3.13 增加6.05
3.03 51.25 个百分点
矿石 900,228,443. 838,429,323 6.24 -39.12 -35.30 减少5.78
05 .27 个百分点
其他 3,208,208,00 3,171,163,0 0.53 46.43 47.66 减少1.11
6.35 65.95 个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期
增减（％）
华东 8,972,067,120.26 -1.79
华北 417,911,617.68 -8.78
东北 156,731,950.37 4.50
西北 249,403,654.06 40.37
华中 136,248,879.34 -22.43
华南 10,970,981.68 -1.95
国外 1,838,502,338.46 -11.01
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2004年通过首次发行募集资金134,930万元人民币，已累计使用134,930万元人民币，其中本年度已使用3,014.43万元人民币。 募集资金完全按上市承诺，投向了承诺的项目。至本报告期，募集资金已全部使用完毕。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入 是否 实际投 预 实际 是否 是否
金额 变更 入金额 计 收益 符合 符合
项目 收 计划 预计
益 进度 收益
燃气--蒸汽联合循环 22,200 否 22,745 是 是
发电
济南市完善配套改造 22,610 否 11,680 是 是
城市煤气气源
大板坯连铸机改造及 24,200 否 24,200 是 是
炉外精炼
管线钢生产线配套改 38,500 否 38,500 是 是
造120t转炉
收购集团公司焦化厂 37,805 否 37,805 是 是
合计 145,31 / 134,930 / /
5
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1)、燃气--蒸汽联合循环发电 项目拟投入22,200万元人民币，实际投入22,745万元人民币。 2)、济南市完善配套改造城市煤气气源 项目拟投入22,610万元人民币，实际投入11,680万元人民币。 3)、大板坯连铸机改造及炉外精炼 项目拟投入24,200万元人民币，实际投入24,200万元人民币。 4)、管线钢生产线配套改造120t转炉 项目拟投入38,500万元人民币，实际投入38,500万元人民币。 5)、收购集团公司焦化厂 项目拟投入37,805万元人民币，实际投入37,805万元人民币。 3、非募集资金项目情况 1)、三炼钢2#3#120吨转炉工程 公司出资5,280.85万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 2)、3#1750高炉 公司出资6,243.76万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 3)、2#1750高炉 公司出资2,727.01万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 4)、中板厂精整线改造工程 公司出资8,988.20万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 5)、320平方米烧结机 公司出资2,844.88万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 6)、综合原料场工程 公司出资985.19万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 7)、中厚板热处理一期工程 公司出资2,608.89万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 8)、中厚板板库及厚板切割跨工程 公司出资1,117.70万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 9)、焦化厂10万吨焦油加工改造工程 公司出资9.71万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 10)、球团厂2#竖炉易地大修 公司出资516.94万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 11)、中板三辊轧机技术改造 公司出资144.18万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 12)、三炼钢1号连铸机至中厚板加热炉区域辊道改造(中厚板部分)。 公司出资213.90万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排 。 13)、三炼钢1号连铸机至中厚板加热炉区域辊道改造(三炼钢部分)。 公司出资398.43万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排 。 14)、一炼钢LF精炼工程 公司出资1,531.68万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排 。 15)、新建320吨鱼雷罐翻渣间 公司出资17.24万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排 。 16)、活性石灰窑原料场改造和套筒窑改进 公司出资14.75万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排 。 17)、一炼钢铁水预处理项目 公司出资998.93万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排 。
18)、一炼铁转炉煤气回收系统大修 公司出资248.50万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排 。 19)、焦化厂精苯大修 公司出资612.39元万人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。 20)、一炼钢二次除尘 公司出资945.16万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排 。 21)、其他工程 公司出资3,342.37万元人民币投资该项目。项目进度：符合进度安排。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，并充分发挥公司独立董事的作用，保证公司规范运作。公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的基本规定。 根据新《公司法》、《证券法》和上海证交所《股票上市规则（2006年修订）》的规定，结合公司实际情况，分别对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等有关内容进行了修订，进一步保障公司规范运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月25日召开的公司2005年度股东大会审议通过了2005年度利润分配预案。以公司2005年末总股本940,000,000股为基数，向全体股东每10股派送红股1股并派发现金股利4.00元人民币（含税），共计派发股利470,000,000.00元，其中股票股利94,000,000.00元、现金股利376,000,000.00元。 以公司2005年末总股本940,000,000股为基数，向全体股东每10股转增1股，进行资本公积金转增股本。本次转增的股本数额为94,000,000股。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:亿元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易 关联 占同类交 关联交易结算方
容 定价原则 交易 易金额的 式
金额 比例(%)
济钢集团总 钢铁产品 市场价 3.15 98.44 现金及承兑汇票
公司及其下
属企业
济钢集团总 矿石等原材 市场价 11.98 32.33 现金及承兑汇票
公司及其下 料
属企业
济钢集团总 燃料动力 成本加成 4.93 98.60 现金及承兑汇票
公司及其下 价
属企业
济钢集团总 维修备件 市场价 5.61 58.81 现金及承兑汇票
公司及其下
属企业
济钢集团总 运杂费及其 市场价 3.10 现金及承兑汇票
公司及其下 他劳务
属企业
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:亿元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易 关联 占同类交 关联交易结算方
容 定价原则 交易 易金额的 式
金额 比例(%)
济南钢铁集 钢铁产品 市场价 18.37 15.10 现金及承兑汇票
团总公司及
其下属企业
济钢集团总 原材料 市场价 4.91 26.16 现金及承兑汇票
公司及其下
属企业
济钢集团总 燃料动力 成本加成 0.66 70.97 现金及承兑汇票
公司及其下 价
属企业
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本公司与济南钢铁集团总公司及下属子公司的关联交易包括销售货物及提供劳务、采购货物及接受劳务的交易，并在以后的生产经营过程中将持续存在。为避免不必要的重复建设和人财物的浪费，本公司在辅助生产系统和配套设施方面，包括设备检修服务、后勤服务、运输服务、水、电、汽的供应等方面，由济钢集团公司及下属子公司提供。这些关联交易，即可以充分利用专业优势，又可以优化资源配置，充分体现了专业协作，优势互补的合作原则，所以双方存在着必要的关联交易。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
的关系 供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
济钢(马)有限 股东的子公 27,747.14 16,944.2
公司 司 8
济钢我集团总 母公司的全 2,732.92 9.94 12,645.53 1,319.50
公司机械设备 资子公司
制造厂
济南鲍德彩板 母公司的控 251.35 485.53 10.99
有限公司 股子公司
济南钢德汽车 母公司的控 5,155.27 8.38 20,944.81 6,114.57
运输有限公司 股子公司
济南钢城矿业 母公司的控 9,437.97 18,799.92 4,080.42
有限公司 股子公司
济南钢铁集团 控股股东 114,633.9 94,291.17 106.43
总公司 4
济南钢铁集团 母公司的全 2,224.47 2,010.12 648.72
总公司金属制 资子公司
品厂
济南钢铁集团 母公司的全 5.27 2,328.50 431.87
总公司商业贸 资子公司
易公司
济南钢铁集团 股东的子公 4,364.32 10,964.65 2,163.01
总公司新事业 司
有限公司
济南钢铁集团 母公司的全 455.26 113.85
总公司烟台标 资子公司
准件
山东鲍德金属 母公司的控 316.78 13.49
复合板有限公 股子公司
司
山东鲍德永君 股东的子公 25,089.22 1,898.35 205.28 205.28
翼板有限公司 司
山东球墨铸管 母公司的控 33,729.75 58,018.58 3,646.74
有限公司 股子公司
山东省冶金地 母公司的全 241.70 5,530.05 297.28
质水文勘察公 资子公司
司
山东省冶金建 母公司的全 8,902.50 578.88
设开发公司 资子公司
济钢鲍德炉料 母公司的控 3.16 8,431.90 756.33
有限公司 股子公司
济南鲍德钢结 母公司的控 1,771.32 2,848.84 1,044.78
构有限公司 股子公司
济钢石灰石有 母公司的控 2,564.96 362.60
限公司 股子公司
济钢钢铁集团 母公司的全 1,298.45 516.00
总公司测温仪 资子公司
器厂
济南钢铁集团 母公司的全 4,162.00 219.31
总公司刘岭铁 资子公司
矿
济南钢铁集团 母公司的全 1,766.28 21,851.03 1,863.33
总公司耐火材 资子公司
料厂
济南钢铁集团 母公司的全 6,996.04 2,666.14 742.48
总公司生产服 资子公司
务公司
济南钢铁集团 母公司的全 3,937.53 11.80
总公司石门铁 资子公司
矿
济南济钢铁合 母公司的全 213.01 4,547.56 249.14
金厂 资子公司
青岛保税区济 母公司的全 913.15 913.15
钢国际物流有 资子公司
限公司
青岛鲍德经贸 股东的子公 521.93
有限公司 司
青岛快达物流 股东的子公 12,790.1
有限公司 司 7
山东省冶金科 母公司的全 2,362.92 115.38
学研究院 资子公司
山东石横特钢 股东的子公 2,033.92 1,952.52
有限公司 司
济南钢铁集团 母公司的全 4.40
总公司菏泽五 资子公司
金厂
合计 / 239,169.0 18,974.8 290,711.1 41,680.5
9 0 2 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额239,169.09万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额18,974.80万元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1)、济钢集团总公司将与生产经营有关的办公楼租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2002年1月1日至2006年12月31日。
2)、济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司小区服务费，协议的期限为2002年1月1日至2006年12月31日。
3)、济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司警卫消防费，协议的期限为2002年1月1日至2006年12月31日。
4)、济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司绿化费，协议的期限为2002年1月1日至2006年12月31日。
5)、济钢集团总公司将土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2002年1月1日至2031年12月31日。 以上租赁均为租赁的控股公司济集团总公司的资产。其中土地租赁共有三块：一是2001年12月25日签订的，租赁期自2002.1.1-2031.12.31，股份公司成立时集团公司原有的九个专业生产厂和三个物资代销部门占用的土地；二是2002年10月16日签订的，租赁期自2002.11.16-2022.11.16，后进入股份公司燃气厂的土地；三是2005年2月25日签订的，租赁期自2005.3.1-2025.3.1，为2＃、3＃1750高炉、320平方米烧结机及三炼钢厂等新建项目所占土地。 (九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
济南钢铁 在济南钢铁2005、2006 公司2005年度利润分配预案为：每10股
集团总公 、2007年度的利润分配 转1股送1股，并派发现金红利4.00元（
司 议案中，提议股利分配 含税），履行了股改时的承诺。该方案
不低于当年审计后净利 已经5月25日公司2005年度股东大会审
润的50％，并赞成该议 议通过并实施。
案。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未发生受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所的公开谴责的情况。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联
网网站及检
索路径
股权分置改革提示性 《中国证券报》、《上 2006年2月2 www.sse.co
公告 海证券报》、《证券日 7日 m.cn
报》、《证券时报》
二00五年度业绩快报 《中国证券报》、《上 2006年3月2 www.sse.co
海证券报》、《证券日 日 m.cn
报》、《证券时报》
股权分置改革说明书 2006年3月6 www.sse.co
（全文） 日 m.cn
召开股权分置改革相 《中国证券报》、《上 2006年3月6 www.sse.co
关股东会议的通知 海证券报》、《证券日 日 m.cn
报》、《证券时报》
股权分置改革说明书 《中国证券报》、《上 2006年3月6 www.sse.co
（摘要） 海证券报》、《证券日 日 m.cn
报》、《证券时报》
举行股权分置改革网 《中国证券报》、《上 2006年3月1 www.sse.co
上投资者交流会的公 海证券报》、《证券日 4日 m.cn
告 报》、《证券时报》
延期披露股权分置改 《中国证券报》、《上 2006年3月1 www.sse.co
革方案沟通协商情况 海证券报》、《证券日 5日 m.cn
和结果的公告 报》、《证券时报》
股权分置改革说明书 《中国证券报》、《上 2006年3月2 www.sse.co
摘要（修订稿） 海证券报》、《证券日 0日 m.cn
报》、《证券时报》
股权分置改革说明书 2006年3月2 www.sse.co
（修订稿） 0日 m.cn
调整股权分置改革方 《中国证券报》、《上 2006年3月2 www.sse.co
案的公告 海证券报》、《证券日 0日 m.cn
报》、《证券时报》
延期召开股权分置改 《中国证券报》、《上 2006年3月2 www.sse.co
革相关股东会议的公 海证券报》、《证券日 0日 m.cn
告 报》、《证券时报》
召开股权分置改革相 《中国证券报》、《上 2006年3月2 www.sse.co
关股东会议的第一次 海证券报》、《证券日 4日 m.cn
提示性公告 报》、《证券时报》
召开股权分置相关股 《中国证券报》、《上 2006年3月3 www.sse.co
东会议的第二次提示 海证券报》、《证券日 1日 m.cn
性公告 报》、《证券时报》
股权分置改革方案获 《中国证券报》、《上 2006年3月3 www.sse.co
国资委批复的公告 海证券报》、《证券日 1日 m.cn
报》、《证券时报》
股权分置改革相关股 《中国证券报》、《上 2006年4月1 www.sse.co
东会议表决结果公告 海证券报》、《证券日 2日 m.cn
报》、《证券时报》
济南钢铁2005年年度 2006年4月1 www.sse.co
报告 5日 m.cn
济南钢铁2005年度报 《中国证券报》、《上 2006年4月1 www.sse.co
告摘要 海证券报》、《证券日 5日 m.cn
报》、《证券时报》
2006年日常经营关联 《中国证券报》、《上 2006年4月1 www.sse.co
交易的公告 海证券报》、《证券日 5日 m.cn
报》、《证券时报》
第二届董事会第九次 《中国证券报》、《上 2006年4月1 www.sse.co
会议决议公 海证券报》、《证券日 5日 m.cn
报》、《证券时报》
第二届监事会第八次 《中国证券报》、《上 2006年4月1 www.sse.co
会议决议公告 海证券报》、《证券日 5日 m.cn
报》、《证券时报》
股权分置改革方案实 《中国证券报》、《上 2006年4月1 www.sse.co
施公告 海证券报》、《证券日 8日 m.cn
报》、《证券时报》
G济钢2006年第一季度 《中国证券报》、《上 2006年4月2 www.sse.co
报告 海证券报》、《证券日 8日 m.cn
报》、《证券时报》
第二届监事会第九次 《中国证券报》、《上 2006年4月2 www.sse.co
会议决议公告 海证券报》、《证券日 9日 m.cn
报》、《证券时报》
2005年度股东大会决 《中国证券报》、《上 2006年5月2 www.sse.co
议公告 海证券报》、《证券日 6日 m.cn
报》、《证券时报》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 济南钢铁股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产
：
货币资金 2,086,879, 2,136,009, 1,907,387,1 1,947,349,
015.72 538.18 17.32 523.99
短期投资 0 0 0 0
应收票据 371,094,97 51,010,949 371,094,972 51,010,949
2.14 .31 .14 .31
应收股利 0 0
应收利息 0 0
应收账款 379,786,52 412,843,36 373,533,854 410,242,12
1.82 4.74 .17 6.88
其他应收 158,293,99 149,243,31 144,438,154 119,181,13
款 8.77 3.59 .47 5.42
预付账款 264,962,84 334,692,21 226,378,569 307,639,92
2.50 6.69 .14 4.35
应收补贴 0 0
款
存货 3,395,311, 4,501,587, 2,912,003,2 4,196,092,
513.21 956.21 79.00 818.86
待摊费用 17,300,211 38,085,082 17,300,211. 38,085,082
.43 .66 43 .66
一年内到 0 0 0 0
期的长期
债权投资
其他流动 0 0 0 0
资产
流动资产 6,673,629, 7,623,472, 5,952,136,1 7,069,601,
合计 075.59 421.38 57.67 561.47
长期投资
：
长期股权 200,000.00 200,000.00 227,587,350 210,734,06
投资 .31 9.15
长期债权 0 0 0 0
投资
长期投资 200,000.00 200,000.00 227,587,350 210,734,06
合计 .31 9.15
其中：合
并价差
其中：股
权投资差
额
固定资产
：
固定资产 8,630,871, 8,624,532, 8,616,089,2 8,609,821,
原价 914.36 850.47 24.43 491.43
减：累计 2,722,326, 2,347,586, 2,717,923,3 2,343,376,
折旧 211.99 335.63 49.64 071.24
固定资产 5,908,545, 6,276,946, 5,898,165,8 6,266,445,
净值 702.37 514.84 74.79 420.19
减：固定 9,411,995. 9,411,995. 9,411,995.6 9,411,995.
资产减值 65 65 5 65
准备
固定资产 5,899,133, 6,267,534, 5,888,753,8 6,257,033,
净额 706.72 519.19 79.14 424.54
工程物资 29,521,424 74,710,798 29,521,424. 74,710,798
.77 .66 77 .66
在建工程 977,321,11 549,270,15 977,321,118 549,270,15
8.89 0.66 .89 0.66
固定资产 0 0 0 0
清理
固定资产 6,905,976, 6,891,515, 6,895,596,4 6,881,014,
合计 250.38 468.51 22.80 373.86
无形资产
及其他资
产：
无形资产 0 0 0 0
长期待摊 0 0 0 0
费用
其他长期 0 0 0 0
资产
无形资产 0 0 0 0
及其他资
产合计
递延税项
：
递延税款 0.00 0.00 0.00 0.00
借项
资产总计 13,579,805 14,515,187 13,075,319, 14,161,350
,325.97 ,889.89 930.78 ,004.48
流动负债
：
短期借款 2,248,410, 2,106,596, 2,248,410,9 2,106,596,
900.02 706.00 00.02 706.00
应付票据 1,862,188, 2,443,408, 1,862,188,8 2,443,408,
861.48 632.51 61.48 632.51
应付账款 1,076,558, 1,741,439, 1,054,086,1 1,708,553,
227.02 845.31 82.45 660.78
预收账款 1,854,401, 1,169,520, 1,482,526,5 1,002,720,
799.25 596.35 34.26 093.99
应付工资 13,698,289 18,948,352 13,698,289. 18,948,352
.71 .91 71 .91
应付福利 44,207,116 40,204,473 43,953,071. 39,994,544
费 .00 .86 26 .66
应付股利 264,216,25 2,616,250. 264,216,250 2,616,250.
0.00 00 .00 00
应交税金 156,613,95 24,765,073 156,035,003 22,813,852
9.19 .49 .22 .00
其他应交 4,787,921. 5,681,642. 4,778,886.5 5,670,109.
款 46 35 8 38
其他应付 241,791,16 1,127,973, 210,511,910 1,039,309,
款 6.36 658.79 .47 471.07
预提费用 96,000.00 4,077,552. 0 4,077,552.
50 50
预计负债 0 0 0 0
一年内到 382,154,00 126,750,00 382,154,000 126,750,00
期的长期 0.00 0.00 .00 0.00
负债
其他流动 0 0 0 0
负债
流动负债 8,149,124, 8,811,982, 7,722,559,8 8,521,459,
合计 490.49 784.07 89.45 225.80
长期负债
：
长期借款 1,364,028, 1,641,432, 1,364,028,5 1,641,432,
500.00 500.00 00.00 500.00
应付债券 0 0 0 0
长期应付 0 0 0 0
款
专项应付 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000.0 3,000,000.
款 00 00 0 00
其他长期 0 0 0 0
负债
长期负债 1,367,028, 1,644,432, 1,367,028,5 1,644,432,
合计 500.00 500.00 00.00 500.00
递延税项
：
递延税款 0.00 0.00 0.00 0.00
贷项
负债合计 9,516,152, 10,456,415 9,089,588,3 10,165,891
990.49 ,284.07 89.45 ,725.80
少数股东 77,920,794 63,314,327 0 0
权益 .15 .14
所有者权
益（或股
东权益）
：
实收资本 1,128,000, 940,000,00 1,128,000,0 940,000,00
（或股本 000.00 0.00 00.00 0.00
）
减：已归
还投资
实收资本
（或股本
）净额
资本公积 1,611,713, 1,705,713, 1,611,713,8 1,705,713,
865.78 865.78 65.78 865.78
盈余公积 427,401,66 427,401,66 427,401,661 427,401,66
1.93 1.93 .93 1.93
其中：法 142,467,22 142,467,22
定公益金 0.65 0.65
未分配利 818,616,01 922,342,75 818,616,013 922,342,75
润 3.62 0.97 .62 0.97
拟分配现
金股利
外币报表
折算差额
减：未确
认投资损
失
所有者权 3,985,731, 3,995,458, 3,985,731,5 3,995,458,
益（或股 541.33 278.68 41.33 278.68
东权益）
合计
负债和所 13,579,805 14,515,187 13,075,319, 14,161,350
有者权益 ,325.97 ,889.89 930.78 ,004.48
（或股东
权益）总
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:陈启祥 主管会计工作负责人:郭燕春 会计机构负责人:王玉峰
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并 公
司
一、主营业 11,781,836 12,173,672 11,721,734 12,100,060
务收入 ,541.86 ,496.40 ,886.29 ,975.20
减：主营业 10,830,855 10,387,819 10,778,100 10,323,321
务成本 ,836.11 ,675.83 ,759.95 ,513.78
主营业务税 74,105,378 42,251,594 73,993,758 42,122,201
金及附加 .61 .59 .63 .64
二、主营业 876,875,32 1,743,601, 869,640,36 1,734,617,
务利润（亏 7.14 225.98 7.71 259.78
损以“-”
号填列）
加：其他业 88,167,102 10,776,965 88,167,102 10,471,983
务利润（亏 .52 .25 .52 .90
损以“-”
号填列）
减:营业费 147,893,72 112,877,45 147,425,48 112,620,17
用 9.22 3.53 0.18 0.55
管理费用 199,840,75 441,460,48 199,273,20 437,386,24
2.80 1.22 1.38 4.96
财务费用 121,500,04 106,857,89 120,369,38 107,757,16
2.88 2.49 4.46 9.95
三、营业利 495,807,90 1,093,182, 490,739,40 1,087,325,
润（亏损以 4.76 363.99 4.21 658.22
“-”号填
列）
加：投资收 0 0 1,553,281. 1,198,913.
益（损失以 16 97
“-”号填
列）
补贴收入 0 0 0 0
营业外收入 198,600.00 519,927.07 8,600.00 519,927.07
减：营业外 2,438,022. 1,484,647. 2,438,022. 1,446,667.
支出 72 28 72 89
四、利润总 493,568,48 1,092,217, 489,863,26 1,087,597,
额（亏损总 2.04 643.78 2.65 831.37
额以“-”
号填列）
减：所得税 125,948,75 363,003,08 123,590,00 360,348,51
2.38 3.19 0.00 3.00
减：少数股 1,346,467. 1,965,242. 0 0
东损益 01 22
加：未确认
投资损失(
合并报表填
列)
五、净利润 366,273,26 727,249,31 366,273,26 727,249,31
（亏损以“ 2.65 8.37 2.65 8.37
-”号填列
）
加：年初未 922,342,75 688,047,06 922,342,75 688,047,06
分配利润 0.97 3.32 0.97 3.32
其他转入 0 0 0 0
六、可供分 1,288,616, 1,415,296, 1,288,616, 1,415,296,
配的利润 013.62 381.69 013.62 381.69
减：提取法 0 0 0 0
定盈余公积
提取法定公 0 0 0 0
益金
提取职工奖
励及福利基
金(合并报
表填列)
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七、可供股 1,288,616, 1,415,296, 1,288,616, 1,415,296,
东分配的利 013.62 381.69 013.62 381.69
润
减：应付优 0 0 0 0
先股股利
提取任意盈 0 0 0 0
余公积
应付普通股 376,000,00 470,000,00 376,000,00 470,000,00
股利 0.00 0.00 0.00 0.00
转作股本的 94,000,000 0 94,000,000 0
普通股股利 .00 .00
八、未分配 818,616,01 945,296,38 818,616,01 945,296,38
利润(未弥 3.62 1.69 3.62 1.69
补亏损以“
-”号填列)
补充资料：
1.出售、处 0 0 0 0
置部门或被
投资单位所
得收益
2.自然灾害 0 0 0 0
发生的损失
3.会计政策 0 0 0 0
变更增加(
或减少)利
润总额
4.会计估计 0 0 0 0
变更增加(
或减少)利
润总额
5.债务重组 0 0 0 0
损失
6.其他 0 0 0 0
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公司法定代表人:陈启祥 主管会计工作负责人:郭燕春 会计机构负责人:王玉峰
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 14,365,566,0 14,047,085,846.77
务收到的现金 32.09
收到的税费返还 0 0
收到的其他与经营 120,025,932. 54,774,867.03
活动有关的现金 66
现金流入小计 14,485,591,9 14,101,860,713.80
64.75
购买商品、接受劳 12,682,347,8 12,304,486,101.31
务支付的现金 43.20
支付给职工以及为 115,895,507. 115,451,837.52
职工支付的现金 52
支付的各项税费 714,890,261. 680,826,215.89
95
支付的其他与经营 261,473,710. 252,455,132.51
活动有关的现金 41
现金流出小计 13,774,607,3 13,353,219,287.23
23.08
经营活动产生的现 710,984,641. 748,641,426.57
金流量净额 67
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的 0 0
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 0 0
到的现金
处置固定资产、无 0 0
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资 2,729,807.59 2,729,807.59
活动有关的现金
现金流入小计 2,729,807.59 2,729,807.59
购建固定资产、无 590,034,178. 589,962,847.48
形资产和其他长期 37
资产所支付的现金
投资所支付的现金 15,300,000.00
支付的其他与投资 9,805,791.14 9,805,791.14
活动有关的现金
现金流出小计 599,839,969. 615,068,638.62
51
投资活动产生的现 -597,110,161 -612,338,831.03
金流量净额 .92
三、筹驶疃?
的现金流量：
吸收投资所收到的 13,260,000.0 0
现金 0
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 1,098,675,98 1,098,675,981.32
1.32
收到的其他与筹资 0
活动有关的现金
现金流入小计 1,111,935,98 1,098,675,981.32
1.32
偿还债务所支付的 988,436,351. 988,436,351.20
现金 20
分配股利、利润或 279,142,768. 279,142,768.78
偿付利息所支付的 78
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资 7,597,069.20 7,597,069.20
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 1,275,176,18 1,275,176,189.18
9.18
筹资活动产生的现 -163,240,207 -176,500,207.86
金流量净额 .86
四、汇率变动对现 235,205.65 235,205.65
金的影响
五、现金及现金等 -49,130,522. -39,962,406.67
价物净增加额 46
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 366,273,262. 366,273,262.65
65
加：少数股东损益 1,346,467.01 0
(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 -195,582.48 -195,582.48
值准备
固定资产折旧 401,876,060. 401,683,462.91
87
无形资产摊销 0 0
长期待摊费用摊销 0
待摊费用减少（减 20,784,871.2 20,784,871.23
：增加） 3
预提费用增加（减 -3,981,552.5 -4,077,552.50
：减少） 0
处理固定资产、无 0 0
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 0 0
财务费用 126,358,991. 124,907,563.13
18
投资损失（减：收 0 -1,553,281.16
益）
递延税款贷项（减 0 0
：借项）
存货的减少（减： 1,098,336,16 1,284,089,539.86
增加） 7.93
经营性应收项目的 202,310,070. 171,369,253.58
减少(减：增加) 75
经营性应付项目的 -1,502,124,1 -1,614,640,110.65
增加(减：减少) 14.97
其他 0
经营活动产生的现 710,984,641. 748,641,426.57
金流量净额 67
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本 0 0
一年内到期的可转 0 0
换公司债券
融资租入固定资产 0 0
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 2,086,879,01 1,907,387,117.32
5.72
减：现金的期初余 2,136,009,53 1,947,349,523.99
额 8.18
加：现金等价物的 0
期末余额
减：现金等价物的 0 0
期初余额
现金及现金等价物 -49,130,522. -39,962,406.67
净增加额 46
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公司法定代表人:陈启祥 主管会计工作负责人:郭燕春 会计机构负责人:王玉峰
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其 合计
值回升转 他
回数 原
因
转
出
数
坏账准 29,952,99 214,043. 1,794,082 0 1,794,082 28,372,95
备合计 3.03 34 .13 .13 4.24
其中： 21,744,36 0 1,794,082 0 1,794,082 19,950,28
应收账 4.31 .13 .13 2.18
款
其他应 8,208,628 214,043. 0 0 0 8,422,672
收款 .72 34 .06
短期投 0 0 0 0 0 0
资跌价
准备合
计
其中： 0 0 0 0 0 0
股票投
资
债券投 0 0 0 0 0 0
资
存货跌 735,446.6 0 0 0 0 735,446.6
价准备 4 4
合计
其中： 0 0 0 0
库存商
品
原材料 0 0 0 0 0 0
长期投 0 0 0 0 0 0
资减值
准备合
计
其中： 0 0 0 0 0 0
长期股
权投资
长期债 0 0 0 0 0 0
权投资
固定资 9,411,995 0 0 0 0 9,411,995
产减值 .65 .65
准备合
计
其中： 0 0 0 0 0 0
房屋、
建筑物
机器设 9,411,995 0 0 0 0 9,411,995
备 .65 .65
无形资 0 0 0 0 0 0
产减值
准备
其中： 0 0 0 0 0 0
专利权
商标权 0 0 0 0 0 0
在建工 0 0 0 0 0 0
程减值
准备
委托贷 0 0 0 0 0 0
款减值
准备
资产减
值合计
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公司法定代表人:陈启祥 主管会计工作负责人:郭燕春 会计机构负责人:王玉峰
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其 合计
值回升转 他
回数 原
因
转
出
数
坏账准 27,678,270 1,598,49 1,794,082 0 1,794,082 27,482,68
备合计 .41 9.65 .13 .13 7.93
其中： 21,744,292 0 1,794,082 0 1,794,082 19,950,21
应收账 .25 .13 .13 0.12
款
其他应 5,933,978. 1,598,49 0 0 0 7,532,477
收款 16 9.65 .81
短期投 0 0 0 0 0 0
资跌价
准备合
计
其中： 0 0 0 0 0 0
股票投
资
债券投 0 0 0 0 0 0
资
存货跌 735,446.64 0 0 735,446.6
价准备 4
合计
其中： 0 0 0 0 0 0
库存商
品
原材料 0 0 0 0 0 0
长期投 0 0 0 0 0 0
资减值
准备合
计
其中： 0 0 0 0 0 0
长期股
权投资
长期债 0 0 0 0 0 0
权投资
固定资 9,411,995. 0 0 0 9,411,995
产减值 65 .65
准备合
计
其中： 0 0 0 0 0 0
房屋、
建筑物
机器设 9,411,995. 0 0 0 0 9,411,995
备 65 .65
无形资 0 0 0 0 0 0
产减值
准备
其中： 0 0 0 0 0 0
专利权
商标权 0 0 0 0 0 0
在建工 0 0 0 0
程减值
准备
委托贷 0 0 0 0 0 0
款减值
准备
资产减
值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:陈启祥 主管会计工作负责人:郭燕春 会计机构负责人:王玉峰
公司的基本情况
济南钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司” 或“股份公司”）是经山东省经济体制改革办公室2000年12月26日以鲁体改函字[2000]第40号《关于同意设立济南钢铁股份有限公司的函》批准，由济南钢铁集团总公司、莱芜钢铁集团有限公司、山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司等五家法人单位作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。公司成立时注册资本为人民币72,000万元。其中济南钢铁集团总公司以其总部的部分资产及下属的原料厂、球团厂、第一烧结厂、第二烧结厂、第一炼铁厂、第一炼钢厂、第一小型轧钢厂、中板厂、中厚板厂的生产经营性净资产以及销售公司、原料处、材料处的部分资产，经山东省国有资产管理办公室鲁资字[2000]14号文《关于济南钢铁集团总公司资产评估审核意见的通知》确认的净资产108,681.12万元投入，折合为71,084.31万股，占总股本的98.73%；莱芜钢铁集团有限公司以货币资金投入500万元，折合327.03万股，占总股本的0.46%；山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司以货币资金各投入300万元，分别折合196.22万股，各占总股本的0.27%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]80号文批准，本公司于2004年6月14日公开发行人民币普通股22,000万股，并于2004年6月29日在上海证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本为94,000万元。
股份公司于2004年6月22日在山东省工商行政管理局办理了变更登记，获得注册号为3700001806544的企业法人营业执照。公司注册地址为：济南市工业北路21号，营业范围为钢铁冶炼、加工，钢材、水渣生产及销售；许可证批准范围内的危险化学品销售（禁止储存。有效期至2007年3月11日）、煤气供应及自营进出口业务，钢铁冶炼技术咨询服务，铁矿石及及类似矿石销售，煤炭销售。
根据本公司的股权分置改革相关股东会议以及2005年度股东大会决议和修改后的公司章程，公司非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3股股份，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积向全体股东每10股转增1股股份。截至2006年6月30日，非流通股股东已向流通股股东支付66,000,000.00元对价，股份性质相应变为有限售条件的流通股；公司已用未分配利润向全体股东送红股94,000,000.00元，用资本公积向全体股东转增股本94,000,000.00元，共增加注册资本188,000,000.00元，变更后的注册资本为1,128,000,000.00元。本次注册资本的变更，已经大信会计师事务有限公司验资，并出具了大信验字(2006)第0024号验资报告。（营业执照已在本报告公告之前经山东省工商行政管理局验证，在2006年8月10日变更完毕）
会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务的折算
本公司的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
短期投资核算办法
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价熟低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按单项投资计提跌价准备。
坏账损失核算方法
（1）坏账按以下原则确认：
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
因债务人逾期三年为履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
（2）坏账准备的核算方法：公司采用备抵法核算，期末按账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备，实际发生的坏账损失在履行了规定的审批手续后，冲减坏账准备。具体计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 计提基础 计提比例
1年以内 期末余额 5%
1年－2年 期末余额 10%
2年－3年 期末余额 15%
3年以上 期末余额 20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于公司预计全部或部分无法收回的应收款项，可以对其全额或部分计提坏账准备。
存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
（1）存货包括：原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、在途材料、产成品、在产品、自制半成品、发出商品等；
（2）存货实行永续盘存制度，按实际成本计价。原材料等采用计划成本核算的按期结转应负担的成本差异将计划成本调整为实际成本，低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（3）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。公司在期末对存货进行全面清查，当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
a. 市价持续下跌；
b. 公司使用该项原料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
c. 公司因更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的市场价格逐渐下跌；
d. 因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格下跌；
e. 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他基础上区别开来进行存货估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的费用后的价值。
长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价及收益的确认方法
a. 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
b. 长期股权投资差额摊销：对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的实际成本与在被投资单位所有者权益中所占份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》（财会[2003]10号）的规定，长期股权投资差额视不同情况计入资本公积或分期摊销。
（2）长期债权投资计价及收益的确认方法
长期债权投资，按投资时支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，但不包含已到期尚未领取的利息）计价；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
公司长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，计提长期投资减值准备，并计入当期损益。长期债权投资按报告期末账面价值与市价孰低计价，计提长期投资减值准备，长期股权投资按报告期末账面价值与可收回金额计量，以单项投资为基础，计算并确定长期投资减值准备。
固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2(000元以上，并且使用期限超过两年的资产。
（2）固定资产计价方法：按实际成本计价，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。
（3）固定资产折旧方法：采用直线法计提折旧，固定资产分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋 30 5 3.17
建筑物 15 5 6.33
机器设备 8 5 11.88
运输工具 6 5 15.83
电子设备 4 5 23.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面价值，其余金额计入当期费用；
如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用；
固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计提折旧。
（5）固定资产减值准备计提方法：年末或期末对固定资产逐项进行核查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额，作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况分析，如果固定资产实质已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值；
由于技术进步等原因，已不能使用；
虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
已遭受毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。用专用借款进行的工程发生的利息支出和外汇折算差额，在固定资产尚未交付使用前予以资本化，交付使用后计入当期财务费用。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。对存在下列情况之一的在建工程，应当计提减值准备：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
在建工程无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
无形资产计价及摊销政策，减值准备的确认标准及计提方法
无形资产取得时按该无形资产实际成本计量；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用，作为无形资产的实际成本。无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。
年末或期末对无形资产逐项进行检查，并就存在下列一项或若干项情况时计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
无形资产减值准备按单个项目计提。
长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
除购建固定资产以外，所有筹建期间的费用，先在长期待摊费用中归集，开始生产经营当月起一次计入损益。
长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
借款费用的会计核算方法
当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时满足时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款的利息才予以资本化，否则，发生的利息计入当期损益。
每一会计期间利息资本化金额按以下公式计算：
每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
收入实现的确认原则
销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给买方；
公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入企业；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务：
劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据；
与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权：
利息收入按让渡资产使用权的时间和使用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议的收费时间和方法计算确定。当同时满足以下条件时予以确认：
与交易相关的经济利益能够流入公司；
收入的金额能够可靠地计量。
所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
合并会计报表的编制方法
公司的合并会计报表是根据财政部《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》（财会字[1995]11号）和财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2号）等文件的规定，以本公司母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时主要对下列事项进行了抵消调整：
母公司权益性资本投资项目与并表子公司所有者权益项目；
母公司与并表子公司之间的重大资金往来；
母公司与并表子公司之间的重大内部交易。
税项
增值税
国内销售产品按不同产品应税收入的使用税率17%或13%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳增值税。出口产品的增值税实行免抵退税管理办法。
企业所得税
本公司所得税适用税率为33%；
本公司控股子公司济钢集团国贸有限责任公司、宁波大榭济钢经贸有限公司、菏泽济钢经贸有限公司所得税适用税率为33%、上海济钢经贸有限公司所得税适用税率为33%。
城市维护建设税
本公司以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为7%。
教育费附加
本公司以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为3%。
地方教育费附加
本公司以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为1%。
其他税项
公司其他税项按国家有关的规定计算缴纳。
控股子公司情况
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企业名称 注册地址 经营范围 注册 持股
资本 比例
济钢集团 济南市历 自营和代理除国家组织统一联合经营 人民 80%
国际贸易 城区工业 的出口商品和国家实行核定公司经营 币300
有限责任 北路21号 的进口商品以外的其他商品及技术的 0万元
公司 进出口业务等
宁波大榭 宁波大榭 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材 人民 55%
济钢经贸 南岗商贸 料、铁矿石、机电设备（除轿车）、 币500
有限公司 18楼307 标准件的销售 万元
室
菏泽济钢 定陶县兴 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材 人民 55%
经贸有限 华路东段 料的销售 币500
公司 路南 万元
上海济钢 中山北路 金属及非金属材料的销售，高新技术 人民 51%
经贸有限 831弄4号 开发，冶金工程技术服务，冶金工程 币300
公司 1704室 设备的设计与租赁 0万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
济钢集团国际贸易有限责任公司（以下简称“国贸公司”）于1999年9月3日经济南市工商管理局批准，由济南钢铁集团总公司和济南钢铁集团总公司机械设备制造厂共同出资组建，注册资本为3,000万元，其中，济南钢铁集团总公司出资80%，济南钢铁集团总公司机械设备制造厂出资20%。公司于2002年10月16日与济钢集团签订了“股权转让协议书”，以2,627.88万元受让济钢集团持有的国贸公司80%的股权，国贸公司纳入本公司合并报表范围。
宁波大榭济钢经贸有限公司(以下简称“宁波大榭公司”)由本公司和济钢集团共同出资组建，于2003年3月24日取得宁波市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册资本为人民币500万元，其中本公司出资比例为55%，济钢集团出资比例为45%。宁波大榭公司纳入本公司合并报表范围。
菏泽济钢经贸有限公司(以下简称“菏泽公司”)由本公司和济钢集团共同出资组建，于2004年6月28日取得企业法人营业执照，注册资本为人民币500万元，其中本公司出资比例为55%，济钢集团出资比例为45%。菏泽公司纳入本公司合并报表范围。
上海济钢经贸有限公司（以下简称“上海济钢经贸”）由本公司和上海申鑫经济发展总公司、上海宝德物资有限公司、上海青浦起重机运输设备厂有限公司、上海建众机电物资有限公司、上海新中冶金设备厂六家单位共同发起设立，出资占注册资本的比例分别为51%，9.8%，16.4%，9.8%，3.2%，9.8%。上海济钢经贸有限公司纳入本公司合并报表范围。
合并会计报表主要项目注释
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
现金 585,228.52 774,918.37
银行存款 972,981,265.1 1,030,619,422
5 .68
其它货币资金 1,113,312,522 1,104,615,197
.05 .13
合计 2,086,879,015 2,136,009,538
.72 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
银行存款2006年6月30日余额中包含外币存款36,072,891.84美元, 按照2006年6月30日汇率折合人民币288,424,413.98 元。
其他货币资金2006年6月30日余额为银行承兑汇票保证金。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 371,094,972. 51,010,949.31
14
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 371,094,972. 51,010,949.31
14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据
应收票据2006年6月30日余额较2005年12月31增长320,084,022.83元,增长幅度627.48%，主要原因：2005年年末的应收票据的余额相对较少，是因为年末正值付款结帐时期，以承兑汇票支付了大量的结算款，使承兑汇票的余额有较大幅度的降低。本报告期应收票据增长幅度较大，主要是随着钢材市场情况的变化，公司调整了承兑汇票和现款的收取比例，增加了承兑汇票的收取比例所致。
应收账款
应收账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 2006.06.30 2005.12.31
目 金额 比 坏 金额 比 坏账
例 账 例 准备
准
备
1年 398,773,5 99 18, 433,6 99 21,550,670
以 26.79 .7 987 14,64 .7 .17
内 6% ,00 1.35 8%
4.9
7
1－ 9,810 0. 981.05
2年 .49 00
%
2－ 0.00 0. 0.0 0.00 0. 0.00
3年 00 0 00
% %
3年 963,277.2 0. 963 963,2 0. 192,713.09
以 1 24 ,27 77.21 22
上 % 7.2 %
1
合 399,736,8 10 19, 434,5 10 21,744,364
计 04.00 0. 950 87,72 0. .31
00 ,28 9.05 00
% 2.1 %
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款2006年6月30日余额中包含应收 38,753,618.41 美元，按2006年6月30日汇率折合为人民币309,858,431.34元。
截止2006年6月30日，应收账款欠款前五名金额合计280,029,493.56 元，占应收账款总额的70.05%。
截止2006年6月30日，应收账款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
准备 准备
1年以 160, 96.4 7,630 146,36 92.95 6,111
内 766, 2% ,097. 3,617. % ,419.
593. 48 98 03
35
1－2 3,32 2.00 332,6 4,138, 2.63% 413,8
年 6,38 % 38.09 160.67 16.07
0.9
2－3 1,29 0.78 194,4 2,638, 1.68% 395,7
年 6,05 % 08.49 552.98 82.94
6.57
3年以 1,32 0.80 265,5 4,311, 2.74% 1,287
上 7,64 % 28.00 610.68 ,610.
0.01 68
合计 166, 100. 8,422 157,45 100.0 8,208
716, 00% ,672. 1,942. 0% ,628.
670. 06 31 72
83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，其他应收款欠款前五名金额合计 95,180,930.95元，占其他应收款总额的57.09%。
截止2006年6月30日，其他应收款中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款情况详见“附注七、关联方关系及其交易”。
预付账款
预付账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例（ 金额 比例
%） （%）
1年以内 264,962,84 100.00 318,356,63 95.11
2.50 % 0.21 %
1－2年 0.00 0.00% 16,317,926 4.88%
.67
2－3年 0.00 0.00% 17,659.81 0.01%
3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 264,962,84 100.00 334,692,21 100.0
2.50 % 6.69 0%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，预付账款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 656,126,38 0.00 1,754,341, 0.00
7.27 689.80
辅助材料 6,463,992. 0.00 25,427,070 0.00
18 .48
备品备件 740,414,16 735,446. 150,328,15 735,446.
5.07 64 6.72 64
低值易耗品 4,915,182. 0.00 75,889,999 0.00
77 .56
委托加工材 21,141,416 0.00 79,267,764 0.00
料 .87 .32
在途材料 630,868,46 0.00 313,013,39 0.00
6.69 7.38
自制半成品 462,112,08 0.00 1,234,039, 0.00
7.2 021.03
产成品 874,005,26 0.00 870,016,30 0.00
1.80 3.56
合计 3,396,046, 735,446. 4,502,323, 735,446.
959.85 64 402.85 64
存货净额 3,395,311, 4,501,587,
513.21 956.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2005.12.3 本期增加 本期摊销 2006.06.
1 30
轧辊 17,251,44 9,666,08 19,085,5 7,831,97
4.78 5.39 57.95 2.22
修理费 0.00 5,900,94 4,800,00 1,100,94
9.39 0.00 9.39
财产保险 1,425,723 4,444,83 3,265,85 2,604,69
费 .72 0.22 7.44 6.50
运费 19,407,91 74,296,4 87,941,7 6,552,80
4.16 44.58 65.42 5.82
合计 38,085,08 94,308,3 115,093, 17,300,2
2.66 09.58 180.81 11.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
本报告期长期股权投资余额为200,000.00元，系本公司控股子公司济钢集团国际贸易有限责任公司以货币资金对山东济钢国际旅行社有限公司投资20万元，持股比例6.67%，采用成本法核算。
固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 2005.12.3 本期增加 本期减少 2006.06.
原值 1 30
房屋建筑 1,164,374 0.00 0.00 1,164,37
物 ,567.03 4,567.03
机器设备 7,390,381 5,333,43 0.00 7,395,71
,950.66 5.00 5,385.66
运输设备 23,818,43 227,298. 0.00 24,045,7
6.01 00 34.01
电子设备 45,957,89 778,330. 0.00 46,736,2
6.77 89 27.66
合计 8,624,532 6,339,06 0.00 8,630,87
,850.47 3.89 1,914.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 2005.12.3 本期增加 本期减少 2006.06.
1 30
房屋建筑 407,292,2 54,945,0 0.00 462,237,
物 05.16 71.93 277.09
机器设备 1,907,414 310,094, 0.00 2,217,50
,229.75 857.68 9,087.43
运输设备 7,803,224 1,697,10 0.00 9,500,33
.45 9.81 4.26
电子设备 25,076,67 8,002,83 0.00 33,079,5
6.27 6.94 13.21
合计 2,347,586 374,739, 0.00 2,722,32
,335.63 876.36 6,211.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 6,276,94 5,908,54
净值 6,514.84 5,702.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 2005.12. 本期增加 本期减少 2006.06.
减值准备 31 30
房屋建筑 0.00 0.00 0.00 0.00
物
机器设备 9,411,99 0.00 0.00 9,411,99
5.65 5.65
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 9,411,99 0.00 0.00 9,411,99
5.65 5.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 6,267,53 5,899,13
净额 4,519.19 3,706.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，本公司固定资产不存在抵押担保情况。
工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.06.30 2005.12.31
预付设备款 29,521,424.7 74,710,798.66
7
库存设备 0.00 0.00
合计 29,521,424.7 74,710,798.66
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资2006年6月30日余额较2005年12月31日余额减少45,189,373.89 元，减少幅度为60.49%，主要原因是：本报告期转入在建工程的工程物资较多。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 计 2005. 本期 本期转 2006.0 资 工
名称 划 12.31 增加 固 6.30 金 程
投 来 投
资 源 入
额 占
（ 预
万 算
元 比
） 例
2#17 96 32,92 27,27 0.00 60,194 自 92
50高 63 4,827 0,122 950.30 筹 %
炉 2 .43 .87
3#17 79 123,9 62,43 0.00 186,38 自 83
50高 89 52,11 7,620 9,731. 筹 %
炉 8 1.41 .50 91
三炼 59 21,81 52,80 0.00 74,626 自 10
钢2# 00 7,646 8,497 ,143.4 筹 5%
3#12 0 .08 .41 9
0吨
转炉
工程
燃气 56 0.00 16,11 0.00 16,117 募 81
--蒸 82 7,667 ,667.0 股 %
汽联 5 .03 3 资
合循 金
环发 贷
电 款
(其 0.00 4,822 0.00 0.00
中利 ,367.
息资 07
本化
)
320 43 49,28 28,44 0.00 77,737 自 10
平方 63 8,487 8,806 ,294.1 筹 2%
米烧 4 .99 .19 8
结机
中厚 35 0.00 26,08 0.00 26,088 自 64
板热 68 8,931 ,931.7 筹 %
处理 4 .73 3
一期
工程
三炼 99 0.00 2,139 0.00 2,139, 自 21
钢1 6 ,025. 025.4 筹 %
号连 4
铸机
至中
厚板
加热
炉区
域辊
道改
造(
中厚
板部
分)
中板 23 85,92 89,88 0.00 175,80 自 74
厂精 63 0,290 1,975 2,266. 筹 %
整线 0 .59 .75 34
改造
工程
综合 20 22,25 9,851 0.00 32,104 自 99
原料 00 2,962 ,856. ,818.5 筹 %
场工 0 .01 54 5
程
中板 12 1,023 1,441 0.00 2,465, 自 73
三辊 09 ,984. ,807. 791.72 筹 %
轧机 3 07 65
技术
改造
焦化 10 0.00 97,07 0.00 97,076 自 42
厂10 00 6.78 .78 筹 %
万吨 0
焦油
加工
改造
工程
球团 90 2,190 5,169 0.00 7,360, 自 12
厂2# 00 ,958. ,403. 361.49 筹 9%
竖炉 19 30
易地
大修
一炼 56 500,0 9,989 0.00 10,489 自 19
钢铁 00 00.00 ,304. ,304.8 筹 %
水预 83 3
处理
项目
一炼 56 11,59 15,31 0.00 26,913 自 67
钢LF 00 7,101 6,828 ,929.2 筹 %
精炼 .15 .10 5
炉项
目
中厚 35 11,17 0.00 11,177 自 32
板板 00 7,026 ,026.6 筹 %
库及 .64 4
厚板
切割
跨工
程
一炼 32 24,33 2,485 0.00 26,818 自 84
钢转 00 3,863 ,034. ,897.8 筹 %
炉煤 .71 13 4
气回
收系
统大
修
焦化 25 16,20 6,123 0.00 22,332 自 89
厂精 00 8,731 ,877. ,609.1 筹 %
苯大 .80 38 8
修
一炼 20 10,15 9,451 0.00 19,602 自 93
钢二 93 0,443 ,581. ,025.0 筹 %
次除 .31 73 4
尘
活性 16 8,786 147,5 0.00 8,933, 自 54
石灰 43 ,079. 45.00 624.86 筹 %
窑原 86
料场
改造
和套
筒窑
改进
球团 14 16,40 0.00 0.00 16,400 自 10
厂2 99 0,002 ,002.1 筹 9%
号竖 .10 0
炉电
除尘
器及
成品
料仓
除尘
新建 12 9,469 172,3 0.00 9,641, 自 78
320 30 ,068. 56.00 424.04 筹 %
吨鱼 04
雷罐
翻渣
间
三炼 99 2,139 0.00 2,139, 自 21
钢1 6 ,025. 025.40 筹 %
号连 40
铸机
至中
厚板
加热
炉区
域辊
道改
造(
中厚
板部
分)
三炼 88 0.00 3，98 0.00 3，984 自 45
钢1 4 4，30 ，301. 筹 ％
号连 1.84 84
铸机
至中
厚板
加热
炉区
域辊
道改
造(
三炼
钢部
分)
其他 112,4 47，4 0.00 159，9 自
工程 53,59 50，3 03，91 筹
2.92 21.43 4.35
合计 549,2 428,0 0.00 977，3
70,15 50,96 21，11
0.66 8.23 8.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
本报告期末余额较上年末增加428,050,968.23元，增长幅度77.94%，主要是本公司本报告期在建工程项目投入量较大所致
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.06.30 2005.12.31
信用借款 402,080,900.02 430,664,286.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 1,846,330,000.00 1,675,932,420.00
质押借款 0.00 0.00
合计 2,248,410,900.02 2,106,596,706.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款2006年6月30日余额中包含外币借款79,600,000美元，按2006年6月30日汇率折合为人民币636,449,760.00 元。
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 1,862,188,86 2,443,408,63
1.48 2.51
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 1,862,188,86 2,443,408,63
1.48 2.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，应付票据中无持有本公司5%以上股份的股东应付票据款。
应付账款
应付账款2006年6月30日余额为1,076,558,227.02元，2005年12月31日余额为1,741,439,845.31元。
应付账款2006年6月30日余额较2005年12月31日余额减少664,881,618.29 元，减少幅度为38.18%.
截止2006年6月30日，应付账款中持有本公司5%以上股份的股东的款项详见“附注七、关联方关系及其交易”。
预收账款
预收账款2006年6月30日余额为1,854,401,799.25 元，较2005年12月31日余额1,169,520,596.35 元增长了684,881,202.90 元，增长幅度为58.56%，主要是本报告期，由于钢材市场的复苏，钢材销售好转使预收帐款相对增加。
截止2006年6月30日，预收账款中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项详见“附注七、关联方关系及其交易”。
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2006.06.30 2005.12.31
济南钢铁集团总公司 258,272,994.80
莱芜钢铁集团有限公司 2,823,366.40 1,635,150.0
0
山东黄金集团有限公司 1,694,029.60 981,100.00
山东省金岭铁矿 712,929.60
山东省耐火原材料有限公司 712,929.60
合计 264,216,250.00 2,616,250.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.06.30 2005.12.31
增值税 94,120,556.74 43,158,349
.79
营业税 0.00 644,130.36
城建税 8,252,140.21 9,915,259.
18
个人所得税 10,970,538.94 820,684.48
企业所得税 41,946,770.93 -31,097,30
2.69
房产税 1,323,952.37 1,323,952.
37
合计 156,613,959.1 24,765,073
9 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
其他应交款2006年6月30日余额为4,787,921.46元，2005年12月31日余额为5,681,642.35元，为本公司应交的教育费附加。
其他应付款
其他应付款2006年6月30日余额为241,791,166.36元，较2005年12月31日余额1,127,973,658.79 元，减少了886,182,492.43 元，减少幅度为78.56%，主要是本公司对应付往来款的支付增加，清理了部分应付往来结算帐户。
截止2006年6月30日，其他应付款中无持有本公司5%以上股份股东的款项。
一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.06.30 2005.12.31
信用借款 172,154,000.0 0.00
0
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 210,000,000.0 126,750,000.
0 00
质押借款 0.00 0.00
合计 382,154,000.0 126,750,000.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.06.30 2005.12.31
信用借款 799,278,500.0 971,432,500.
0 00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 564,750,000.0 670,000,000.
0 00
质押借款 0.00 0.00
合计 1,364,028,500 1,641,432,50
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.3 2005.12.
0 31
济南钢铁股份有限公司炼钢转炉干法 3,000,000 3,000,00
除尘及余热回收发电新工艺技术开发 .00 0.00
合计 3,000,000 3,000,00
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该笔专项应付款是上年度省财政厅拨付的第二批国家高技术产业发展项目产业技术研究与开发资金300万元，用于本公司“炼钢转炉干法除尘及余热回收发电新工艺技术开发”项目。
股本
（1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.3 本期变动增减（+,-） 2006.06.3
1 股权分 发 配 送股 转股 0
置 行 股
新
股
一、尚未
流通股份
(有限售
条件的流
通股)
1、发起 720,000,0 -66,000 0 0 65,400,0 65,400, 784,800,0
人股份 00.00 ,000.00 00.00 000.00 00.00
其中：国
家拥有股
份
境内法人 720,000,0 -66,000 0 0 65,400,0 65,400, 784,800,0
持有股份 00.00 ,000.00 00.00 000.00 00.00
外资法人
持有股份
其他
2、募集
法人股
3、内部
职工股
4、优先
股或其他
尚未流通 720,000,0 -66,000 0 0 65,400,0 65,400, 784,800,0
股份合计 00.00 ,000.00 00.00 000.00 00.00
二、已流
通股份(
无限售条
件的流通
股)
1、境内 220,000,0 66,000, 0 0 28,600,0 28,600, 343,200,0
上市人民 00.00 000.00 00.00 000.00 00.00
币普通股
2、境内
上市外资
股
3、境外
上市外资
股
4、其他
已流通股
份合计
三、股份 940,000,0 0 0 0 94,000,0 94,000, 1,128,000
总额 00.00 00.00 000.00 ,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司股东名称、持股数量及其变动情况如下（单位：股）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
济南钢铁集团总 774,818,9 68.69 710,843, 75.62
公司 84.00 % 100.00 %
莱芜钢铁集团有 3,564,649 0.32% 3,270,30 0.35%
限公司 .00 0.00
山东黄金集团有 2,138,789 0.19% 1,962,20 0.21%
限公司 .00 0.00
山东省金岭铁矿 2,138,789 0.19% 1,962,20 0.21%
.00 0.00
山东省耐火原材 2,138,789 0.19% 1,962,20 0.21%
料有限公司 .00 0.00
境内上市人民币 343,200,0 30.42 220,000, 23.40
流通股* 00.00 % 000.00 %
合计 11,280,00 100.0 940,000, 100.0
0,000.00 0% 000.00 0%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司的股权分置改革相关股东会议以及2005年度股东大会决议和修改后的公司章程，公司非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3股股份，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积向全体股东每10股转增1股股份。截至2006年6月26日，非流通股股东已向流通股股东支付66,000,000.00元对价，股份性质相应变为有限售条件的流通股；公司已用未分配利润向全体股东送红股94,000,000.00元，用资本公积向全体股东转增股本94,000,000.00元，共增加注册资本188,000,000.00元，变更后的注册资本为1,128,000,000.00元。本次注册资本的变更，已经大信会计师事务有限公司验资，并出具了大信验字(2006)第0024号验资报告。
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2005.12.3 本期 本期减少 2006.06.3
1 增加 0
股本溢价 1,510,113 0.00 94,000,00 1,416,113
,865.78 0.00 ,865.78
拨款转入 195,600,0 0.00 0.00 195,600,0
00.00 00.00
合计 1,705,713 0.00 94,000,00 1,611,713
,865.78 0.00 ,865.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少的资本公积情况详见“22、股本”注释
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
法定盈余公积金 427,401,661. 284,934,441.
93 28
法定公益金 142,467,220.
65
合计 427,401,661. 427,401,661.
93 93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
期初未分配利润 922,342,750. 688,047,063.
97 32
加：本年净利润 366,273,262. 828,583,161.
65 94
减：提取法定盈余公积金( 82,858,316.1
10%) 9
提取法定公益金(5%) 41,429,158.1
0
分配普通股股利 376,000,000. 470,000,000.
00 00
转作股本的普通股股利 94,000,000.0
0
期末未分配利润 818,616,013. 922,342,750.
62 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司2006年5月25日召开的2005年度股东大会决议，通过了公司2005年度利润分配预案：即在计提法定盈余公积金后，以公司2005年末总股本940,000,000股为基数，向全体股东每10股派送红股1股并派发现金股利4.00元人民币（含税），共计派发股利470,000,000.00元，其中股票股利94,000,000.00元、现金股利376,000,000.00元。
本分配方案截止2006年6月30日已实施完毕。
主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.1-6 2005.1-6
板材 5,807,550,789.43 6,808,623,373.63
型材 1,865,849,303.03 1,695,399,261.67
矿石 900,228,443.05 1,478,625,880.83
其他 3,208,208,006.35 2,191,023,980.72
合计 11,781,836,541.86 12,173,672,496.4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年1-6月份，前五名客户销售金额合计1,954,247,884.92元，占全部销售收入的比例为16.59%。
主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.1-6 2005.1-6
板材 5,062,190,295.64 5,238,735,975.63
型材 1,759,073,151.25 1,705,728,613.66
矿石 838,429,323.27 1,295,786,126.02
其他 3,171,163,065.95 2,147,568,960.52
合计 10,830,855,836.11 10,387,819,675.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.1-6 2005.1-6
营业税 0.00 0.00
城建税 48,212,139.23 26,878,908.17
教育费附加 25,891,410.60 15,372,686.42
防洪费 1,828.78 0.00
合计 74,105,378.61 42,251,594.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6 2005.1-6
利息支出 125,142.768,78 117,444,637.69
减：利息收入 13,894,079.95 15,087,391.96
汇兑损失 282,427.18 178,185.94
减：汇兑收益 235,205.66 8,110.60
其他财务费用 10,204,132.53 4,330,571.42
合计 121,500,042.88 106,857,892.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6 2005.1-6
资产减值准备 0.00 0.00
在建工程减值准备 0.00 0.00
赞助支出 1,600,000.00 1,400,000.00
固定资产报废损失 0.00 0.00
其他 838,022.72 84,647.28
合计 2,438,022.72 1,484,647.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司会计报表主要项目注释
应收账款
应收账款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 2006.06.30 2005.12.31
目 金额 比 坏账 金额 比 坏
例 准备 例 账
准
备
1 392, 99 18,987,0 431,0 99. 21,550,670
年 520, .7 04.97 13,40 78% .17
以 859. 6% 3.49
内 14
1 0.00 0. 0.00 9,810 0.0 981.05
－ 00 .49 0%
2 %
年
2 0.00 0. 0.00 0.00 0.0 0.00
－ 00 0%
3 %
年
3 963, 0. 963,205. 963,2 0.2 192,641.03
年 205. 24 15 05.15 2%
以 15 %
上
合 393, 10 19,950,2 431,9 100 21,744,292
计 484, 0. 10.12 86,41 .00 .25
064. 00 9.13 %
29 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，应收账款欠款前五名金额合计280,029,493.56 元，占应收账款总额的73.56%。
截止2006年6月30日，应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
其他应收款
其他应收款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账 金 比例 坏
准备 额 账
准
备
1年 148, 98.0 7,067,95 116 92.7 4,5
以内 987, 4% 7.66 ,08 8% 97,
491. 7,3 604
28 26. .45
48
1－2 674, 0.44 67,402.0 4,1 3.31 413
年 020. % 0 35, % ,58
00 887 8.7
.10 1
2－3 1,29 0.85 194,118. 1,1 0.89 166
年 4,12 % 15 11, % ,78
1.00 900 5.0
.00 0
3年 1,01 0.67 203,000. 3,7 3.02 756
以上 5,00 % 00 80, % ,00
0.00 000 0.0
.00 0
合计 151, 100. 7,532,47 125 100. 5,9
970, 00% 7.81 ,11 00% 33,
632. 5,1 978
28 13. .16
58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年06月30日，其他应收款欠款前五名金额合计 92,412,701.36元，占其他应收款总额的60.81%。
截止2006年06月30日，其它应收款中持有本公司5%以上股份的股东欠款详见“附注七、关联方关系及其交易”。
长期投资
（１）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
股票投资 0.00 0.00 0.00
其他股权 227,587, 0.00 210,734,0 0.00
投资 350.31 69.15
股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
差额
合计 227,587, 0.00 210,734,0 0.00
350.31 69.15
股权投资 227,587, 210,734,0
净额 350.31 69.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资 所占 初始投资 本期权 累计权 期末余额
资单 期限 比例 金额 益调整 益调整
位名
称
济钢 长期 80% 17,616,7 -163,57 151,19 168,810,
集团 53.67 2.06 4,171. 925.63
国贸 96
有限
责任
公司
菏泽 长期 55% 2,750,00 2,565,5 10,304 13,054,1
济钢 0.00 93.48 ,106.0 06.08
经贸 8
有限
公司
上海 长期 51% 15,300,0 -121,58 -121,5 15,178,4
济钢 00.00 3.24 83.24 16.76
经贸
有限
公司
宁波 长期 55% 2,750,00 -727,15 27,793 30,543,9
大榭 0.00 7.02 ,901.8 01.84
济钢 4
经贸
有限
公司
合计 38,416,7 1,553,2 189,17 227,587,
53.67 81.16 0,596. 350.31
64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.1-6 2005.1-6
板材 5,782,760,646.92 6,799,659,716.18
型材 1,830,999,418.35 1,662,859,845.57
矿石 900,228,443.05 1,446,517,432.73
其他 3,207,746,377.97 2,191,023,980.72
合计 11,721,734,886.29 12,100,060,975.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年1-6月份前五名客户销售金额合计1,954,247,884.92 元，占全部销售收入的比例为16.67%。
主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.1-6 2005.1-6
板材 5,009,891,936.92 5,218,584,221.12
型材 1,759,073,151.25 1,692,691,323.04
矿石 838,429,323.27 1,264,477,009.10
其他 3,170,706,348.51 2,147,568,960.52
合计 10,778,100,759.95 10,323,321,513.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.1-6 2005.1-6
期末调整被投资公司 1,553,281.16 1,198,913.97
所有者权益净增减金
额
合计 1,553,281.16 1,198,913.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方关系及其交易
（一）关联方关系
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 注册地 主营业务 与本 经济性 法定
称 址 企业 质 代表
关系 人
济南钢 济南市 钢铁冶炼；加工、制造、销售 母公 国有企 李长
铁集团 历城区 钢材、水泥、水渣、煤气、锻 司 业 顺
总公司 工业北 造件、标准件、铝合金、水泥
路21号 制品、铸铁件、氧氢气、保温
材料、耐火材料；出口本公司
的产品及相关技术；进口原辅
材料、机械设备、仪器仪表及
相关技术等等。
济钢集 济南市 自营和代理除国家组织统一联 控股 有限责 李长
团国贸 历城区 合经营的出口商品和国家实行 子公 任公司 顺
有限责 工业北 核定公司经营的进口商品以外 司
任公司 路21号 的其他商品及技术的进出口业
务等
宁波大 宁波大 钢材、建筑材料、耐火材料、 控股 有限责 王向
榭济钢 榭南岗 保温材料、铁矿石、机电设备 子公 任公司 东
经贸有 商贸18 （除轿车）、标准件的销售 司
限公司 楼307室
菏泽济 定陶县 钢材、建筑材料、耐火材料、 控股 有限责 王向
钢经贸 兴华路 保温材料的销售 子公 任公司 东
有限公 东段路 司
司 南
上海济 中山北 金属及非金属材料的销售，高 控股 有限责 蔡漳
钢经贸 路831弄 新技术开发，冶金工程技术服 子公 任公司 平
有限公 4号1704 务，冶金工程设备的设计与租 司
司 室 赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数（万 本期增加 本期减 期末数（万元
元） 少 ）
济南钢铁集团总公司 200,000 0.00 0.00 200,000
济钢集团国际贸易有限 3,000 0.00 0.00 3,000
责任公司
宁波大榭济钢经贸有限 500 0.00 0.00 500
公司
菏泽济钢经贸有限公司 500 0.00 0.00 500
上海济钢经贸有限公司 0 3,000.00 0.00 3,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 股权 本期增 本期 期末数（ 股权
（万元 比例 加 减少 万元） 比例
）
济南钢铁集团总公司 71,084. 75.62 12,913 6,516 77,481.9 68.69
31 % .65 .06 0 %
济钢集团国贸有限责 2,400.0 80.00 0.00 0.00 2,400.00 80.00
任公司 0 % %
宁波大榭济钢经贸有 275.00 55.00 0.00 0.00 275.00 55.00
限公司 % %
菏泽济钢经贸有限公 275.00 55.00 0.00 0.00 275.00 55.00
司 % %
上海济钢经贸有限公 0.00 0.00% 1,530. 0.00 1,530.00 51.00
司 00 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系关联方的企业
（1）与本公司同受一母公司控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 母 主营业务 与本公司关联
公 交易内容
司
持
有
股
份
济钢鲍德炉料有限公 95% 制造销售普通硅酸盐水泥，矿 本公司销售煤
司 渣硅酸盐水泥钢渣水泥等 气、煤粉；采
购废钢
济南钢铁集团总公司 100 加工制造、机械设备及零部件 本公司采购备
机械设备制造厂 % 、高低压阀门制造销售等 件及维修业务
济南钢铁集团总公司 100 拔丝、制钉、高强高效冷拔螺 本公司采购修
金属制品厂 % 旋钢筋，高强度镀锌水泥钢钉 理业务
的制造等
济南钢铁集团总公司 100 采掘加工铁精粉、销售钢材 本公司采购矿
刘岭铁矿 % 石
济南钢铁集团总公司 100 耐火材料，冶金石灰，保温隔 本公司销售钢
耐火材料厂 % 热材料，白云石加工，复合粘 材、沥青、进
合剂等 口矿、焦粉；
采购耐火材料
、运输业务
济南钢铁集团总公司 100 销售：日用百货，针棉织品， 本公司销售煤
商业贸易公司 % 电工器材，五金交电等 气；采购办公
用品
济南钢铁集团总公司 100 铁矿石采选、加工，塑料制品 本公司采购矿
石门铁矿 % 加工、销售，农机修理、机械 石
配件铸造等
济南鲍德彩板有限公 87. 镀锌板,彩涂板的生产销售和深 本公司销售煤
司 25% 加工;钢材销售;相关产品的技 气；采购彩板
术开发、技术协作、技术转让
、技术咨询、技术服务和技术
培训
济南鲍德钢结构有限 93. 钢结构、小型机械设备制作与 本公司销售钢
公司 58% 安装;冶金非标设备制作与安装 材、板边；采
;钢格栅板制作与安装;钢材深 购备件
加工与销售;防腐保温工程;防
水工程施工;批发零售五金工具
钢制品等
济南鲍德汽车运输有 92. 汽车货物运输，货物装卸托运 本公司销售钢
限公司 85% ，货物配载，汽车租赁，机械 材、钢坯；采
化工施工等 购运输业务
济南鲍德石灰石有限 80% 冶金石灰石、白云石开采、煅 本公司采购石
公司 烧、深加工 灰石
济南钢城矿业有限公 90% 铁矿石采选、加工、销售；钢 销售矿石；采
司 铁产品销售；建筑材料研制、 购矿粉
生产、销售及代购代销。
济南钢铁集团总公司 100 制造、加工、销售;紧固件制造 本公司销售板
烟台标准件厂 % 、金属结构件及其构件制造、 边
机械加工、钻机制造、食宿、
本厂房产租赁
济南济钢铁合金厂 100 制造销售电炉铁合金，冷拔钢 本公司采购加
% ，电炉电石，铁钉，高锰钢铸 工业务
件等
青岛保税区济钢国际 87. 物流分拨、仓储；公路货物运 本公司销售钢
物流有限公司 50% 输及货运代理、配货；国际贸 材；采购运输
易、转口贸易、区内企业间贸 业务
易及贸易项下加工整理
山东鲍德金属复合板 75% 制作销售不锈钢复合坯、不锈 本公司销售钢
有限公司 钢复合板、不锈钢复合卷及其 材、钢坯
制品
山东球墨铸管有限公 90% 球墨铸铁管、管件、铸件、生 本公司销售煤
司 铁、水渣、渣制品的生产销售 气、焦粉、板
边、矿石；采
购铁块、铁水
山东省冶金地质水文 100 水文，工程地质勘察乙级、测 本公司销售钢
勘察公司 % 绘工程丙级；地下水治理；金 材、煤气；采
属件铆焊等 购备件、修理
业务
山东省冶金建设开发 100 资质证书范围内的工程承包、 本公司采购工
公司 % 混凝土生产、燃气工程设计、 程及维修业务
建筑设备租赁等。
山东省冶金科学研究 100 金属及非金属制品、标样、冶 本公司采购备
院 % 金材料及制品、稀土永磁材料 件及维修业务
、实验玻璃仪器的销售;防腐保
温表面工程施工;计算机软硬件
销售及技术服务;冶金技术服务
及成果转让
山东石横特钢有限公 100 制造、加工、销售、炼钢、钢 本公司销售矿
司 % 压延加工（铝型材、钢模板、 石
普通机械、氧气、通用起重机
（安装、维修）装卸、自产产
品技术出口、仪器仪表等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）与本公司存在其他关联关系的企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联关系 主营业务 与本公司关联
交易内容
济南钢铁集团总 同受一方控 测温仪器及元件、合金包 本公司采购辅
公司测温仪器厂 制 覆线、金属结构件、流量 料及备件
计、变送制造自销等
济南钢铁集团总 同受一方控 加工、销售：压型板、港 本公司采购辅
公司生产服务公 制 板网、球网架；机械加工 料及备件
司 、铆焊加工；机械设备安
装；服装加工；批发、零
售：金属材料、建筑材料
、通用零部件、冷弯型钢
、橡胶制品、编制品
济南钢铁集团总 同受一方控 机电产品开发与设备维修 本公司采购劳
公司新事业有限 制 ；汽车货运；技术咨询； 务及维修业务
公司 信息服务；标牌制作等
山东黑旺铁矿 莱钢集团下 铁矿石、船用锚链 本公司采购原
的子公司 材料
济钢（马）有限 控股股东的 钢板加工 本公司销售钢
公司 参股公司 坯
山东金岭铁矿 本公司股东 铁精粉、铜精粉、铝精粉 本公司采购原
的生产销售、机加工、制 材料
氧、建筑安装
青岛鲍德经贸有 同受一方控 钢材、建材、五金交电、 本公司采购运
限公司 制 化工产品(不含危禁品)、 输业务
耐火材料、铁矿石、金属
材料、钢铁炉料的批发、
零售;普通货运、货运代
办
山东鲍德永君翼 同受一方控 生产、销售：翼板钢，钢 本公司销售及
板有限公司 制 材；销售：铁矿石，冶金 采购钢坯、钢
辅料；相关产品的开发及 材
技术服务
青岛快达物流有 同受一方控 普通货运、货运代理、仓 本公司销售钢
限公司 制 储吊装、钢材、矿石、冶 材及采购运输
金辅料、建筑材料、机械 业务
设备销售（以上范围需经
许可经营的需凭许可证经
营）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1、销售产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额（万元） 金额（万元）
济南钢城矿业有限公司 9,437.97
济钢（马）有限公司 27,747.14 46,264.60
济南钢铁集团总公司机械设备制造 2,732.92 1,624.84
厂
济南鲍德彩板有限公司 251.35
济南鲍德钢结构有限公司 1,747.36 4,373.86
济钢鲍德炉料有限公司 197.66 234.95
济南鲍德汽车运输有限公司 5,155.27 12,805.78
济南钢铁集团总公司新事业有限公 4,367.48 10,968.42
司
济南钢铁集团总公司 114,633.94 43,736.85
济南钢铁集团总公司金属制品厂 2,224.47 2,134.36
济南钢铁集团总公司耐火材料厂 1,766.28 2,189.87
济南钢铁集团总公司商业贸易公司 5.27 9.15
济南钢铁集团总公司生产服务公司 6,996.04 7,285.31
济南钢铁集团总公司烟台标准件厂 455.26 337.74
山东鲍德金属复合板有限公司 316.78 601.68
山东球墨铸管有限公司 33,729.75 40,097.14
山东省冶金地质水文勘察公司 241.70 2,624.55
山东省冶金建设开发公司 23.96 39.00
山东石横特钢有限公司 2,033.92 15,900.42
济南济钢铁合金厂 213.01
山东鲍德永君翼板有限公司 25,089.22
合计 239,366.75 191,228.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向关联方销售产品，以市场价为定价原则。
2、采购物资及接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额（万元） 金额（万元）
济南鲍德彩板有限公司 485.53
济南鲍德钢结构有限公司 2,848.84 2,116.52
青岛鲍德经贸有限公司 4,620.50
济南鲍德石灰石有限公司 2,564.96 1,298.88
济南钢铁集团总公司机械设备制造 12,645.53 12,372.47
厂
济钢鲍德炉料有限公司 8,431.90 8,424.26
济南鲍德气体有限公司 0.00 31,048.15
济南鲍德汽车运输有限公司 20,944.81 20,034.64
济南钢城矿业有限公司 18,799.92 994.13
济南钢铁集团总公司新事业有限公 10,964.65 23,385.59
司
济南钢铁集团总公司商业贸易公司 2,328.50 2,727.73
济南钢铁集团总公司 94,291.17 128,411.57
济南钢铁集团总公司测温仪器厂 1,298.45 661.55
济南钢铁集团总公司金属制品厂 2,010.12 882.98
济南钢铁集团总公司刘岭铁矿 4,162.00 4,960.00
济南钢铁集团总公司耐火材料厂 21,851.03 15,433.26
济南钢铁集团总公司生产服务公司 2,666.14 1,789.70
济南济钢铁合金厂 4,547.56 2,989.28
青岛保税区济钢国际物流有限公司 913.15 506.08
山东金岭铁矿 2,453.46
山东球墨铸管有限公司 58,018.58 76,474.16
山东省冶金地质水文勘察公司 5,530.05 4,886.57
山东省冶金建设开发公司 8,902.50 3,866.84
山东省冶金科学研究院 2,362.92 2,272.29
青岛快达物流有限公司 16,448.29
济南钢铁集团总公司石门铁矿 3,937.53 5,175.00
鲍德永君翼板有限公司 205.28
合计 290,711.12 324,497.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向关联方采购货物，有市场价格可供参考的，均以市场价为定价原则；由济钢集团提供的水、电等动能服务，根据双方签订的《关于提供动能服务协议（一）》及补充协议，以成本加成价为定价原则；由济钢集团租赁给本公司的土地、房屋以及向本公司提供的综合服务，按双方的协议价执行。
3、其他交易事项
接受担保
本公司控股股东济南钢铁集团总公司为本公司1,786,160,000.00 元短期借款和344,750,000.00元长期借款提供保证形式的担保。
本公司股东莱芜钢铁集团有限公司为本公司430,000,000.00元长期借款提供保证形式的担保。
（三）关联方往来余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.06.30 2005.12.31 款项性
质
一、其他应收款
济钢集团总公司机械设备 109,221.61 2,761,244.51 往来款
制造厂
济南钢铁集团总公司 24,135,237.4 往来款
4
合计 109,221.61 26,896,481.9
5
二、应收帐款
济钢集团总公司 1,037,954.99 货款
济钢集团总公司机械设备 99,376.16 0 货款
制造厂
济钢（马）有限公司 169,442,812.62 273,917,122. 货款
69
济南钢铁集团总公司烟台 1,138,481.22 427,041.37 货款
标准件厂
山东鲍德永君翼板有限公 18,983,537.38 货款
司
合计 189,664,207.38 275,382,119.
05
三、预付帐款
山东省冶金地质水文勘察 9,721,008.83 工程款
公司
济南钢铁集团总公司金属 1,450,000.00 货款
制品厂
济南钢城矿业有限公司 250,801.08 货款
山东省冶金建设开发公司 41,104,655.2 工程款
8
济南钢铁集团总公司新事 2,370,673.07 工程款
业有限公司
济南鲍德汽车运输有限公 83,800.00 货款
司
合计 83,800.00 54,897,138.2
6
四、其他应付款
山东省冶金科学研究院 974,267.54 1,068,971.91 货款
济南鲍德汽车运输有限公 47,937,775.85 54,924,269.3 货款
司 8
济南济钢铁合金厂 1,791,987.00 3,440,410.31 货款
山东省冶金建设开发公司 5,523,634.01 1,058,074.59 货款
济南钢铁集团总公司耐火 16,919,367.32 28,215,920.5 货款
材料厂 2
临沂移山矿业有限责任公 0 货款
司
济南钢铁集团总公司商业 4,141,782.50 2,989,906.00 货款
贸易公司
济南钢铁集团总公司新事 13,000,300.29 1,361,080.66 货款
业有限公司
济南钢铁集团总公司 0 往来款
山东省冶金地质水文勘察 2,911,253.24 9,067,974.77 货款
公司
济南钢铁集团总公司金属 1,007,224.51 1,203,281.97 货款
制品厂
济南钢铁集团总公司机械 3,780,089.77 5,619,686.19 货款
设备制造厂
济南钢城矿业有限公司 40,804,238.96 71,095,474.0 货款
1
济南鲍德石灰石有限公司 3,626,027.45 5,473,757.43 货款
济钢鲍德炉料有限公司 4,581,529.40 15,757,661.4 货款
4
济南鲍德钢结构有限公司 2,632,284.88 1,769,633.57 货款
青岛保税区济钢国际物流 67,629,925.92 33,018,798.8 运费
有限公司 9
山东球墨铸管有限公司 36,401,764.82 2,644,158.10 货款
济南鲍德彩板有限公司 -1,109,775.81 472,938.80 货款
济南钢铁集团总公司刘岭 2,193,073.55 2,473,073.55 货款
铁矿
济南钢铁集团总公司石门 118,001.89 342,671.65 货款
铁矿
青岛快达物流有限公司 96,690,953.51 96,690,953.5 运费
1
济南钢铁集团总公司生产 1,959,433.20 11,579,873.3 货款
服务公司 5
济南钢铁集团总公司测温 2,926,748.24 3,089,750.67 货款
仪器厂
山东鲍德永君翼板有限公 2,052,781.64
司
山东省冶金科学研究院 83,492.00
合计 358,578,161.68 353,358,321.
27
五、应付帐款
山东省冶金地质水文勘察 61,556.08 0 货款
公司
山东省冶金科学研究院 96,075.40 2,365,526.66 货款
山东省冶金建设开发公司 5,880.00 0 货款
山东球墨铸管有限公司 65,622.70 6,858.70 货款
山东黑旺铁矿 14,239.71 货款
济南济钢铁合金厂 222,709.00 96,781.10 货款
济南钢铁集团总公司商业 176,913.22 365,798.46 货款
贸易公司
济南钢铁集团总公司耐火 255,290.00 货款
材料厂
济南钢铁集团总公司测温 2,233,252.82 2,528,324.90 货款
仪器厂
济南鲍德钢结构有限公司 39,175.50 0 货款
济南钢铁集团总公司 328,146.34 51,388,155.2 货款
5
济南钢铁集团总公司新事 3,701,200.14 0 货款
业有限公司
济南钢铁集团总公司生产 798,721.31 4,024,466.29 货款
服务公司
济南钢铁集团总公司金属 396,875.25 671,322.63 货款
制品厂
济南钢铁集团总公司机械 9,414,948.00 11,379,002.1 货款
设备制造厂 7
济钢鲍德炉料有限公司 7,146,028.59 货款
青岛保税区济钢国际物流 363,472.43 货款
有限公司
济南钢铁集团总公司刘岭 15,037.66 货款
铁矿
济南鲍德彩板有限公司 276,887.10
济南钢铁集团总公司菏泽 43,950.00
五金厂
合计 17,861,912.86 80,620,304.5
5
六、预收帐款
山东石横特钢有限公司 19,525,242.67 271,364.75 货款
山东省冶金建设开发公司 259,311.78 24,925.38 货款
山东省冶金地质水文勘察 129,345.52 货款
公司
济南钢铁集团总公司生产 4,666,607.64 2,057,057.73 货款
服务公司
济南钢铁集团总公司耐火 1,713,949.81 175,054.27 货款
材料厂
济南钢铁集团总公司金属 5,083,071.28 2,630,672.56 货款
制品厂
济南钢铁集团总公司机械 4,653,018.01 货款
设备制造厂
济南钢铁集团总公司 736,181.60 1,260,610.03 货款
济南钢铁集团总公司新事 4,928,579.24 25,040,300.9 货款
业有限公司 0
济南鲍德汽车运输有限公 13,207,938.68 1,087,910.37 货款
司
济钢鲍德炉料有限公司 2,981,721.47 2,981,721.47 货款
济南钢铁集团总公司商业 4,900,000.00 货款
贸易公司
山东鲍德永君翼板有限公 17,312,928.7 货款
司 0
济南钢铁集团总公司生产 140,148.62 货款
服务公司
青岛保税区济钢国际物流 7,642,429.29 6,072,684.72 货款
有限公司
青岛鲍德经贸有限公司 5,219,290.95 4,361,906.16 货款
青岛快达物流有限公司 31,210,772.15 31,875,653.1 货款
6
山东鲍德金属复合板有限 134,881.25 151,090.51 货款
公司
济南鲍德钢结构有限公司 7,776,354.61 785,827.71 货款
济南鲍德彩板有限公司 942,796.18
济南济钢铁合金厂 476,656.90
合计 106,505,785.50 105,912,220.
57
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或有事项
截止2006年6月30日，本公司无重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、对外担保、资产抵押等或有事项。
承诺事项
截止2006年6月30日，本公司无重大承诺事项。
资产负债表日后事项
本公司没有需要说明的重大资产负债表日后非调整事项。
补充资料
1 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司本报告期全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.00 20.98 0.78 0.78
营业利润 12.44 11.87 0.44 0.44
净利润 9.19 8.77 0.32 0.32
扣除非经常性损益后净 9.23 8.80 0.33 0.33
利润
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2 非经常性损益
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
所得税前 所得税后 所得税前 所得税后
处置长期股权投资损
益
处置固定资产损益 518,727.07 347,547.
14
处置在建工程损益
处置无形资产损益
处置其他长期资产损
益
越权审批或无正式批
准文件的税收返还、
减免
政府补贴
对非金融企业收取的
资金占用费
短期投资损益
委托投资损益
扣除公司日常根据企 -2,209,680 -1,480,485. -1,445,273 -968,333
业会计制度规定计提 .47 91 .39 .17
的资产减值准备后的
其他各项营业外收入
、支出
因不可抗力因素，如
遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
以前年度已经计提各
项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
比较财务报表中会计
政策变更对以前期间
净利润的追溯调整数
中国证监会认定的符
合定义规定的其他非
经常性损益项目
合计 -2,209,680 -1,480,485. -926,546.3 -620,786
.47 91 2 .03
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注：各项非经常性损益收益用正数列示，损失用负数列示。
八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的半年度报告； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件检索。
董事长：陈 启 祥
济南钢铁股份有限公司
2006 年 8 月 19 日